Аффилированные лица как правовой институт и правовое средство разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат наук Эбралидзе, Любовь Джумберовна

• Эбралидзе, Любовь Джумберовна
• кандидат наук
• 2014

Оглавление диссертации кандидат наук Эбралидзе, Любовь Джумберовна

Содержание

Введение

Глава 1 .Экономическая зависимость как объективный фактор формирования

правового института аффилированных лиц

1.1.Понятие и место экономической зависимости в теории гражданского права.. 17 1.2.Особенности правового регулирования экономической зависимости в

Российской Федерации

1.3.Основные правовые формы экономической зависимости хозяйствующих

субъектов

1.4. Понятие и признаки аффилированных лиц. Отношения экономической

зависимости как необходимый признак аффилированных лиц

Глава 2. Правовой институт аффилированных лиц в системе российского права

2.1.Предпосылки возникновения и развитие норм об аффилированных лицах в российском праве

2.2. Содержание, функции и значение правового института аффилированных лиц101 Глава 3.Характеристика правовой категории «аффилированные лица» как правового средства разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности

3.1.Место и роль правовой категории «аффилированные лица» в системе правовых средств. Характеристика конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности

3.2.Функции правового средства «аффилированные лица». Правовые цели

регулирования отношений с участием аффилированных лиц

Заключение

Список литературы

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Аффилированные лица как правовой институт и правовое средство разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности»

Введение

Актуальность темы исследования.

В связи с переходом России к рыночной экономике и развитием частной собственности более двадцати лет назад в стране стали предприниматься попытки адаптировать гражданское законодательство к потребностям изменившегося гражданского оборота. В результате некоторые правовые институты и даже целые отрасли права приходилось создавать с нуля.

Экономическая зависимость и конфликт интересов в сфере предпринимательской деятельности - те области общественных отношений, которые срочно требовали правового регулирования. В качестве инструмента разрешения конфликта интересов российским законодателем из англоамериканской системы общего права была заимствована правовая категория «аффилированные лица». Однако приспособление данной категории к российской правовой системе и к российской действительности проходило очень сложно и до сегодняшнего дня не завершено.

Правоприменительный аспект актуальности темы исследования проявляется в том, что действующее законодательство не обеспечивает прозрачности имущественного контроля и не защищает участников (акционеров), инвесторов, собственников имущества и кредиторов юридического лица от недобросовестных действий лиц, способных оказывать влияние на принятие юридическим лицом управленческих решений, что отрицательным образом влияет на инвестиционную привлекательность российских компаний и, как следствие, тормозит экономическое развитие страны. Таким образом, проблема выработки адекватного определения понятия аффилированных лиц, критериев аффилированности, а также проблема создания стимулов для раскрытия информации об аффилированных лицах сегодня остаются чрезвычайно

актуальными, что демонстрирует правотворческий аспект актуальности темы исследования.

Понимание проблемы демонстрируют не только ученые и практикующие юристы, но и представители различных государственных структур. Так, совершенствование определения понятия аффилированных лиц хозяйственных обществ и юридических лиц иных организационно-правовых форм, механизмов раскрытия информации об аффилированных лицах, а также усиление полномочий государственных органов по выявлению аффилированных лиц, контролю за аффилированными лицами и их действиями - одна из основных тем, долгое время обсуждавшихся на заседаниях Экспертного Совета по корпоративному управлению при Министерстве экономического развития и торговли Российской Федерации1. Особое внимание совершенствованию правового регулирования отношений с участием аффилированных лиц уделялось в разработанной Министерством экономического развития и торговли Российской Федерации Концепции развития корпоративного законодательства на период до 2008 года и в утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 01

июня 2006 г. № 793-р Стратегии развития финансового рынка Российской

■j

Федерации на 2006 - 2008 годы . В Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации вносятся и обсуждаются многочисленные законопроекты, призванные по-новому урегулировать отношения аффилированности в российском праве.

Доктринальный аспект актуальности темы настоящего диссертационного исследования выражается в назревшей острой необходимости не только внесения корректив в действующую нормативно-правовую базу, но и глубокого теоретического переосмысления правовой категории «аффилированные лица» с тем, чтобы отойти от механистического формального исполнения правовых норм об аффилированности, а выявлять лиц, фактически способных оказывать влияние

1 URL: http://www.economy.gov.ru.

2 URL: http://www.economy.gov.ru.

3 Распоряжение Правительства Российской Федерации от 01.06.2006 № 793-р // СЗ РФ, 09.06.2006, № 24, ст. 2620.

на формирование воли юридического лица и, тем самым, эффективно решать задачи разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности.

Степень разработанности темы исследования.

В юридической литературе проблеме правовой категории «аффилированные лица» уделяется достаточно большое внимание, рядом авторов исследуются отдельные проявления отношений аффилированности.

В частности, понятие и признаки аффилированных лиц, вопросы их правового регулирования изучаются такими авторами как К.Ю. Тотьев, И.В. Редькин, В.В. Долинская, А.Н. Ахмедшина, Б.Б. Эбзеев, Е.А. Суханов, В.И. Добровольский, А.Н. Варламова, Ф. Липаев, П. Пантелеев, A.B. Гайдов, Д. Мурзин, В. Прохоренко, Д.И. Делозари, Ю.П. Орловский, Е.А. Павлодский, П.В. Каменева и др.

И.С. Шиткина уделяет значительное внимание вопросу аффилированности в рамках изучения предпринимательских объединений.

Проблемам правового регулирования и поиска места экономической зависимости в теории гражданского права посвящены работы таких авторов как М.И. Кулагин, Д.В. Ломакин, К.Ю. Тотьев, И.С. Шиткина, И.В. Григораш, A.B. Анисимов и др.

Отношения с участием аффилированных лиц были предметом исследования нескольких диссертационных работ. К.В. Городулиным в работе «Правовой статус аффилированных лиц по российскому законодательству» изучалась сущность и правовая природа аффилированных лиц, их ключевые признаки и основные виды4. В работе A.B. Калининой «Аффилированные лица как особый субъект правоотношений: вопросы теории и практики» в рамках общей теории государства и права проведен анализ понятия «аффилированные лица» в качестве особого субъекта правоотношений. Автором рассмотрена категория «аффилированные лица» с применением межотраслевого подхода, предложено

4 Городулин К.В. Правовой статус аффилированных лиц по российскому законодательству : дис. ... канд. юрид. наук. Москва, 2007. С. 8.

определение аффилированных лиц, приведена их подробная классификация, рассмотрены особенности правовых отношений с участием аффилированных лиц, показаны меры ответственности аффилированных лиц5.

Сергеевым А.Г. в работе «Гражданско-правовое положение аффилированных, взаимозависимых лиц и групп лиц» проведен теоретический анализ проблем, связанных с правовым положением, взаимосвязью, деятельностью и ответственностью аффилированных, взаимозависимых лиц и группы лиц. Сергеевым А.Г. обосновывается целесообразность разработки единой системы правовых норм, регулирующих вопросы аффилированности. В целях предотвращения введения в гражданский оборот сходных понятий, регулирующих отношения зависимости хозяйствующих субъектов, по мнению автора, необходимо определить и ввести в Гражданский кодекс Российской Федерации базовое понятие аффилированных лиц с возможностью его

дифференцирования в зависимости от целей и задач того или иного правового

6

института .

Однако комплексное системное изучение правовой категории «аффилированные лица» в качестве правового института, а также в качестве инструмента разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности до настоящего времени не проводилось. В частности, при том, что многие авторы называют совокупность норм об аффилированных лицах правовым институтом , работы, посвященные анализу того, образуют ли данные нормы самостоятельный правовой институт, отсутствуют. Функциональная направленность норм об аффилированных лицах до настоящего времени также не рассматривалась.

3 Калинина A.B. Аффилированные лица как особый субъект правоотношений : вопросы теории и практики :

автореф. дисс. ... канд. юрид. наук. Саратов, 2010. С. 7.

6 Сергеев А.Г. Гражданско-правовое положение аффилированных, взаимозависимых лиц и групп лиц : автореф.

дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2010. С. 28.

7 См. напр.: Шиткина И.С. Холдинги: правовое регулирование и корпоративное управление. М.: Волтерс Клувер, 2006. С. 334; Ахмедшина А.Н. Аффилированные лица: правовые нормы и проблемы их применения // Журнал российского права. 2002. № 4. С. 63-66; аффилированные лица названы институтом и в Концепции развития корпоративного законодательства на период до 2008 года [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www. economy. gov.ru/minec/activity/sections/CorpManagment/doclll9343461453.

Представляется, что фрагментарное несистематизированное изучение аффилированных лиц не позволяет выйти на должный уровень исследования проблемы и выработать адекватное понимание места и роли данной правовой категории в системе права, а также эффективное правовое регулирование общественных отношений с участием аффилированных лиц.

Таким образом, научную разработанность проблемы нельзя признать в достаточной степени глубокой и, соответственно, достаточной для формирования в данной сфере действенных правовых норм.

Методология и методы исследования.

В ходе работы над диссертационным исследованием автором были использованы общенаучные методы познания: анализ, синтез, индуктивный и дедуктивный методы, аналогия, сравнение, диалектическая логика и системный подход. В работе применялись и специальные методы: формально-юридический, формально-логический, историко-правовой, метод сравнительно-правового исследования, лингвистический метод, межотраслевой подход, инструментальный метод и др.

Например, в результате применения метода сравнительного правоведения, автором было исследовано право Соединенных Штатов Америки, регулирующее конфликт интересов контролирующих участников (акционеров) и менеджеров юридического лица, что позволило выявить разницу в подходах российского и американского законодателя, а также сделать предложения по совершенствованию теоретического осмысления и правового регулирования данной сферы.

С помощью разноотраслевого (или - межотраслевого) подхода автором прослеживаются межотраслевые связи в правовом регулировании отношений с участием аффилированных лиц.

Историко-правовой метод позволил автору проанализировать становление и развитие правового института аффилированных лиц в Российской Федерации, выявить определенные тенденции и закономерности.

В результате использования системного подхода правовая категория «аффилированные лица» была исследована автором комплексно, как одно из проявлений экономической зависимости.

При помощи инструментального подхода к исследованию правовой категории «аффилированные лица» автором проанализирована ее роль в качестве инструмента юридического воздействия.

Как отмечалось в литературе8, правовые категории, выражая суть и закономерности реальных процессов правовой сферы общественной жизни, раскрывают практические возможности использования познанных закономерностей правовых явлений для сознательного юридического регулирования общественных процессов. При этом особенностью правовых категорий по сравнению с категориями других общественных наук является то, что часто их определения или существенные признаки получают свое закрепление в нормах права9. В этой связи правовая категория аффилированных лиц, как научная правовая абстракция, может изучаться как в качестве совокупности правовых норм, регулирующих соответствующую однородную группу общественных отношений, так и в качестве инструмента правового регулирования, средства достижения определенных правовых целей. По мнению автора, именно совокупное применение этих двух подходов позволит сформировать всестороннее целостное научное представление о данной правовой категории.

Таким образом, целью диссертационной работы является формирование целостного научного представления о правовой категории «аффилированные лица», выступающей в качестве правового института и правового средства разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности.

Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи диссертационного исследования:

8 Васильев A.M. Правовые категории: Методологические аспекты разработки системы категорий теории права.

М.: Юридическая литература, 1976. С. 78.

9 Там же, С. 91.

(1) Исследовать экономическую зависимость в качестве объективного фактора формирования правового института «аффилированные лица», в том числе ее понятие и место в теории гражданского права;

(2) Выявить характерные черты правового регулирования отношений экономической зависимости в Российской Федерации и выявить основные правовые формы экономической зависимости хозяйствующих субъектов;

(3) Определить особенности понятия и признаков аффилированных лиц, в частности, такого признака аффилированных лиц как наличие отношений экономической зависимости;

(4) Рассмотреть предпосылки возникновения и особенности развития норм об аффилированных лицах в российском праве;

(5) Обосновать существование совокупности норм об аффилированных лицах в качестве самостоятельного правового института, определить место правового института аффилированных лиц в системе права, исследовать его содержание и функции;

(6) Дать характеристику правовой категории «аффилированные лица» в качестве правового средства разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности, определить место и роль данного правового средства в системе правовых средств;

(7) Сформулировать функции правового средства «аффилированные лица» и правовые цели регулирования отношений с участием аффилированных лиц;

(8) Дать оценку эффективности правового регулирования отношений аффилированности и выработать рекомендации по устранению пробелов, противоречий и иных недостатков законодательства в данной сфере.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что в ходе работы получено целостное научное представление о правовой категории «аффилированные лица» как о правовом институте, сформированном в результате объективной необходимости правового регулирования отношений экономической

зависимости, и правовом средстве разрешения конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности.

В рамках данного представления:

1) выявлена роль правовой категории «аффилированные лица», выступающей в качестве правового института и в качестве правового средства;

2) обосновано выделение норм российского законодательства об аффилированных лицах в качестве самостоятельного правового института, выявлена группа общественных отношений, регулирование которой осуществляется данным правовым институтом, и определено место правового института «аффилированные лица» в системе права;

3) сформулировано функциональное предназначение правового средства «аффилированные лица», выделены его специфические функции;

4) обоснована необходимость и сформулировано уточнение содержания правового средства «аффилированные лица» в соответствии с его функциональным предназначением;

5) сформулировано авторское определение понятия аффилированных лиц;

6) продемонстрировано значение принципа добросовестности участников гражданских правоотношений для разрешения существующего противоречия между принципами равенства и автономии воли участников гражданских правоотношений и наличием между ними отношений экономической зависимости;

7) выявлены особенности правового регулирования отношений экономической зависимости в Российской Федерации.

В результате проведенного диссертационного исследования автором сформулированы и выносятся на защиту следующие основные положения:

(1) Выявлена роль правовой категории «аффилированные лица», которая, выступая в качестве правового института, вводит общеобязательные правила поведения для сторон общественных отношений с участием аффилированных

лиц, а в качестве правового средства - обеспечивает защиту прав слабой стороны отношений экономической зависимости;

(2) Нормы об аффилированных лицах образуют самостоятельный межотраслевой правовой институт, обеспечивающий законченное правовое регулирование обособленной группы отношений, которая включает в себя:

- отношения зависимости и контроля между субъектами предпринимательской деятельности и их аффилированными лицами;

- отношения, в которых в качестве одной из сторон выступает субъект предпринимательской деятельности и(или) его аффилированные лица;

- отношения, связанные с процессом учета и раскрытия информации об аффилированных лицах.

(3) С использованием инструментального метода и теории правовых средств автором обосновано, что функциональное предназначение правового средства «аффилированные лица» состоит во введении конкретных запретов и ограничений в сфере применения общедозволительного типа правового регулирования. Правовое средство «аффилированные лица» существует в целях обеспечения реализации дозволений, предотвращения злоупотреблений правом и возможных в силу этого посягательств на права и свободы других лиц в ситуациях конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности, то есть в целях разрешения такого конфликта интересов.

(4) Выделены следующие функции, выполняемые правовым средством «аффилированные лица»:

Главная функция:

- функция обеспечения автономии воли участников гражданских правоотношений в процессе осуществления ими предпринимательской деятельности. Отстранение аффилированных лиц от процесса принятия решения зависимым, подконтрольным лицом в случаях наличия конфликта интересов обеспечивает принятие и осуществление таким лицом гражданских прав и обязанностей «своей волей и в своем интересе»;

Производные (вспомогательные) функции:

- информационная функция - информация об аффилированных лицах юридического лица подлежит учету и раскрытию в целях реализации и защиты прав участников (акционеров), кредиторов, собственников имущества такого юридического лица и иных заинтересованных лиц;

- функция выявления отношений неравенства и конфликта интересов в сфере предпринимательской деятельности;

- предупредительная функция - установление определенных правил и запретов на участие аффилированных лиц в гражданском обороте предупреждает возможность злоупотребления ими своими правами по отношению к зависимой стороне отношений и предотвращает негативные последствия конфликта интересов.

(5) Обоснована необходимость приведения содержания правового средства «аффилированные лица» в соответствие с его функциональным предназначением путем исключения из числа аффилированных лиц зависимых, подконтрольных лиц. Автором обосновывается предложение считать аффилированными лицами только преобладающих, контролирующих лиц.

(6) С учетом особенностей отношений экономической зависимости как необходимого признака аффилированности, а также функций правового средства «аффилированные лица» сделан вывод о том, что физические лица, вне зависимости от факта осуществления ими предпринимательской деятельности, не могут иметь аффилированных лиц, так как, не нарушая уголовного закона, формировать волю дееспособного физического лица таким образом, чтобы она вступала в противоречие с его собственными интересами, невозможно. Оно априори будет действовать своей волей в своих интересах, поскольку, в отличие от юридических лиц, выступает в гражданском обороте самостоятельно.

(7) Обосновано, что принцип добросовестности участников гражданских правоотношений создает условия для реализации принципа автономии их воли и, тем самым, обеспечивает юридическое равенство контролирующего и

подконтрольного субъектов, что снимает противоречие между принципами равенства и автономии воли участников гражданских правоотношений и существованием между ними отношений зависимости и контроля.

(8) Выявлено соотношение частно-правового и публично-правового регулирования отношений экономической зависимости в Российской Федерации. Такое соотношение заключается в том, гражданское право регулирует отношения экономической зависимости с целью охраны частных интересов зависимой стороны отношений от недобросовестных действий преобладающих, контролирующих лиц, тогда как публично-правовое регулирование отношений экономической зависимости нацелено на пресечение совместных действий преобладающих и зависимых лиц, направленных на извлечение экономических преимуществ из отношений зависимости, наносящих вред публичным интересам. Если в первом случае правовые ограничения и запреты обращены только к преобладающему, контролирующему лицу, то во втором - как к преобладающему, так и к зависимому лицу.

(9) В результате изучения правовых норм и правоприменительной практики Российской Федерации и Соединенных Штатов Америки сделан вывод, что при определении критериев аффилированности участника (акционера) по отношению к юридическому лицу следует определять для такого участника (акционера) наличие фактической возможности оказывать влияние на деятельность юридического лица, а также учитывать особенности регулирования законом процесса принятия решений высшими органами управления юридических лиц различных организационно-правовых форм. В этой связи предлагается в качестве критерия аффилированности использовать распоряжение таким количеством голосов в уставном капитале юридического лица, которое в каждом конкретном случае обеспечивает возможность блокировать наиболее значимые для деятельности юридического лица решения, и, стало быть, позволяет говорить об отношениях зависимости между юридическим лицом и его участником (акционером).

(10) Диссертантом предлагается следующее авторское определение аффилированных лиц, отражающее цель правого регулирования соответствующих правоотношений:

Аффилированные лица - юридические и физические лица, имеющие фактическую возможность напрямую или опосредованно определять решения и действия юридического лица, связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности, и способные использовать такую возможность в личных целях, противоречащих интересам юридического лица.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования обусловлена новизной и актуальностью полученных результатов работы.

Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в повышении научной разработанности темы исследования. В частности, сформулированные автором в ходе исследования выводы способствуют развитию теории правовых средств, вносят вклад в углубление представлений о соотношении категории «экономическая зависимость» и основополагающих принципов гражданского права, а, следовательно, и в развитие теории гражданского права. Обоснованное автором выделение самостоятельного межотраслевого правового института «аффилированные лица» развивает и дополняет теорию системы права. Результаты исследования способны скорректировать научный подход к пониманию сущности правовой категории «аффилированные лица».

Практическая значимость диссертационного исследования определяется тем, что его результаты могут способствовать проведению дальнейших научных исследований и публикации новых научных работ в области изучения правовой категории «аффилированные лица». Материалы и обобщения, содержащиеся в диссертации, могут быть полезны для совершенствования российского законодательства, направленного на регулирование общественных отношений с участием аффилированных лиц.

Возможно использование теоретических и практических результатов исследования в учебном процессе при преподавании курсов гражданского права, предпринимательского права и других гражданско-правовых дисциплин. Материалы исследования могут послужить основой для подготовки аналитических работ, учебных пособий и специальных курсов в высших учебных заведениях.

Степень достоверности и апробация результатов исследования.

Достоверность результатов исследования обеспечивается использованием в качестве теоретической основы исследования работ российских и зарубежных правоведов, посвященных экономической зависимости между участниками гражданских правоотношений, основным правовым формам экономической зависимости хозяйствующих субъектов, выработанным различными отраслями российского права, конфликту интересов в сфере предпринимательской деятельности и правовой категории «аффилированные лица», как инструменту разрешения такого конфликта интересов.

В ходе работы над диссертационным исследованием автором изучались фундаментальные работы в области гражданского права, научно-практические комментарии к гражданскому законодательству, монографии, аналитические статьи и диссертационные исследования по смежным вопросам.

Нормативную базу исследования составили российские нормативно-правовые акты различных отраслей, в том числе Конституция Российской Федерации, федеральные законы, законопроекты, постановления Правительства Российской Федерации, указы Президента Российской Федерации и иные подзаконные акты. Кроме того, автором были проанализированы нормативные акты зарубежного законодательства, в частности, законодательства США.

Достоверность исследования также обеспечивается эмпирической базой исследования, основанной на решениях российских арбитражных судов всех уровней, а также на судебной практике США.

Кроме того, автор работы опирался на собственный практический опыт работы в юридических службах российских и зарубежных компаний, имеющих большое количество аффилированных лиц, а также опыт работы в качестве научного сотрудника юридического факультета университета Уэик Форест (Северная Каролина, США). В ходе выполнения служебных обязанностей автору приходилось составлять списки аффилированных лиц, раскрывать информацию об аффилированных лицах, анализировать наличие (отсутствие) отношений аффилированности между лицами с целью одобрения сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, а также с целью выполнения обязанности акционера направить обязательное предложение о приобретении акций открытого акционерного общества и т.д.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Эбралидзе, Любовь Джумберовна, 2014 год

Список литературы

Нормативные источники

Федеральное законодательство

1. Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12.12.1993 (ред. от 05.02.2014) // Российская газета, № 237, 25.12.1993.

2. Федеральный конституционный закон от 28.04.1995 № 1-ФКЗ «Об арбитражных судах в Российской Федерации» (ред. от 23.06.2014) // СЗ РФ, 01.05.1995, № 18, ст. 1589.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 23.06.2014) // СЗ РФ, 05.12.1994, № 32, ст. 3301.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // СЗ РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.

5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 23.06.2014) // СЗ РФ, 03.08.1998, № 31, ст. 3824.

6. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 21.07.2014) // СЗ РФ, 07.08.2000, № 32, ст. 3340.

7. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2011 № 195-ФЗ (ред. от 21.07.2014)//СЗ РФ, 07.01.2001, № 1 (ч. 1), ст. 1.

8. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 № 138-Ф3 (ред. от 23.06.2014) // СЗ РФ, 18.11.2001, № 46, ст. 4536.

9. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 № 95-ФЗ (ред. от 02.11.2013) // СЗ РФ, 29.07.2002, № 30, ст. 3012.

10. Федеральный закон от 30.12.2012 № 302-Ф3 «О внесении изменений в главы 1, 2, 3 и 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (ред. от 04.03.2013) //СЗ РФ, 31.12.2012, № 53 (ч. 1), ст. 7627.

11. Закон РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (ред. от 26.07.2006) // Бюллетень нормативных актов, № 2-3,1992.

12. Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (ред. от 05.05.2014) // СЗ РФ, 16.02.1998, № 7, ст. 785.

13. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (ред. от 28.12.2013)//СЗ РФ, 01.01.1996, № 1, ст. 1.

14. Федеральный закон от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (ред. от 04.06.2014) // СЗ РФ, 15.01.1996, № 3, ст. 145.

15. Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-Ф3 «О защите конкуренции» (ред. от 28.12.2013) // СЗ РФ, 31.07.2006, № 31 (1 ч.), ст. 3434.

16. Федеральный закон от 06.12.2011 № 401-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О защите конкуренции» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (ред. от 23.06.2014) // СЗ РФ, 12.12.2011, № 50, ст. 7343.

17. Федеральный закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (ред. от 28.12.2013) // СЗ РФ, 31.07.2006, №31(1 ч.), ст. 3448.

18. Федеральный закон от 30.12.2008 № 307-Ф3 «Об аудиторской деятельности» (ред. от 04.03.2014) /У СЗ РФ, 05.01.2009, № 1, ст. 15.

19. Закон РСФР от 26.06.1991 № 1488-1 «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» (ред. от 19.07.2011) //Бюллетень нормативных актов, № 2-3, 1992.

20. Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (ред. от 12.03.2014) // СЗ РФ, 03.12.2001, № 49, ст. 4562.

21. Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (ред. от 03.02.2014) // СЗ РФ, 12.07.1999, № 28, ст. 3493.

22. Федеральный закон от 29.07.1998 № 135-Ф3 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» (ред. от 21.07.2014) // СЗ РФ, 03.08.1998, № 31, ст. 3813.

23. Федеральный закон от 19.07.1998 № 115-ФЗ «Об особенностях правового положения акционерных обществ работников (народных предприятий)» (ред. от 21.03.2002) // СЗ РФ, 27.07.1998, № 30, ст. 3611.

24. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ред. от 12.03.2014) // СЗ РФ, 28.10.2002, № 43, ст. 4190.

25. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ред. от 05.05. 2014) // СЗ РФ, 01.03.1999, № 9, ст. 1097.

26. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.06.2014) // СЗ РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.

27. Федеральный закон от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» (ред. от 28.12.2013) // СЗ РФ, 02.12.2002, №48, ст. 4746.

28. Федеральный закон от 11.11.2003 № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» (ред. от 21.12.2013) // СЗ РФ, 17.11.2003, № 46 (ч. 2), ст. 4448.

29. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (ред. от 28.12.2013) // СЗ РФ, 22.04.1996, № 17, ст. 1918.

30. Федеральный закон от 08.12.1995 № 193-Ф3 «О сельскохозяйственной кооперации» (ред. от 21.12.2013) // СЗ РФ, 11.12.1995, № 50, ст. 4870.

31. Федеральный закон от 26.03.2003 № 35-Ф3 «Об электроэнергетике» (ред. от 21.07.2014)//СЗ РФ, 31.03.2003, № 13, ст. 1177.

32. Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (ред. от 12.03.2014) // СЗ РФ, 11.05.1998, № 19, ст. 2071.

33. Федеральный закон от 07.07.2003 № 126-ФЗ «О связи» (ред. от 21.07.2014) // СЗ РФ, 14.07.2003, № 28, ст. 2895.

34. Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (ред. от 05.05.2014)//СЗ РФ, 13.08.2001, №33 (часть!), ст. 3431.

35. Федеральный закон от 21.07.2005 № 115-ФЗ «О концессионных соглашениях» (ред. от 28.06.2014) // СЗ РФ, 25.07.2005, № 30 (ч. II), ст. 3126.

36. Федеральный закон от 13.03.2006 № 38-Ф3 «О рекламе» (ред. от 21.06.2014) // СЗ РФ, 20.03.2006, № 12, ст. 1232.

37. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. от 28.06.2014) // СЗ РФ, 03.01.2005, № 1 (часть 1), ст. 44.

38. Федеральный закон от 22.07.2005 № 116-ФЗ «Об особых экономических зонах в Российской Федерации» (ред. от 23.06.2014) // СЗ РФ, 25.07.2005, № 30 (ч. II), ст.3127.

39. Федеральный закон от 30.12.2006 № 275-ФЗ «О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций» (ред. от 23.07.2013) // СЗ РФ, 01.01.2007, № 1 (1 ч.), ст. 38.

40. Федеральный закон от 24.07.2002 № 102-ФЗ «О третейских судах в Российской Федерации» (ред. от 21.11.2011) // СЗ РФ, 29.07.2002, № 30, ст. 3019.

41. Федеральный закон от 05.05.2014 № 99-ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» // Российская газета, 07.05.2014, № 101.

Подзаконные нормативные акты

42. Указ Президента Российской Федерации от 07.10.1992 № 1186 «О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий» // Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации, 12.10.1992, № 15, ст. 1155 (документ утратил силу).

43. Указ Президента Российской Федерации от 23.02.1998 № 193 «О дальнейшем развитии деятельности инвестиционных фондов» // СЗ РФ, 02.03.1998, № 9, ст. 1097 (документ утратил силу).

44. Указ Президента Российской Федерации от 18.07.2008 № 1108 «О совершенствовании Гражданского кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. 2008. №29 (ч. 1). Ст. 3482.

45. Постановление Правительства Российской Федерации от 23.09.2002 № 696 «Об утверждении федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности» // СЗ РФ, 30.09.2002, № 39, ст. 3797.

46. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 331 «Об утверждении положения о Федеральной антимонопольной службе» // СЗ РФ, 02.08.2004, № 31, ст. 3259.

47. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 01.06.2006 № 793-Р «Стратегия развития финансового рынка на 2006-2008 годы» // СЗ РФ, 09.06.2006, № 24, ст. 2620.

48. Приказ Минфина Российской Федерации от 29.04.2008 № 48н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Информация о связанных сторонах» (ПБУ 11/2008)» // Российская газета, 04.06.2008, № 119.

49. Приказ Федеральной антимонопольной службы Российской Федерации от 20.11.2006 № 293 «Об утверждении формы предоставления перечня лиц, входящих в одну группу лиц» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 51, 18.12.2006.

50. Приказ Федеральной антимонопольной службы Российской Федерации от 26.06.2012 № 409 «Об утверждении Порядка предоставления бирже списка аффилированных лиц хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на соответствующем товарном рынке, аккредитованным и (или) участвующим в торгах (в том числе путем подачи заявок на участие в торгах брокеру, брокерам)» // Российская газета, № 186, 15.08.2012.

51. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 10.10.1995 № 11 «О Временном положении об управляющих компаниях паевых инвестиционных фондов, о деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов и ее лицензировании» // Российская газета (Ведомственное приложение), № 224, 18.11.1995 (документ утратил силу).

52. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 10.10.1995 № 12 «Об утверждении Временного положения о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов» // Российская газета (прил. Бизнес в России), № 224, 18.11.1995 (документ утратил силу).

53. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 12.10.1995 № 13 «Об утверждении Типовых правил открытого паевого инвестиционного Фонда» // Российская газета (Ведомственное приложение), № 224, 18.11.1995 (документ утратил силу).

54. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 16.10.1995 № 14 «Об утверждении Типовых правил интервального паевого инвестиционного Фонда» // Российская газета, № 222, 16.11.1995 (документ утратил силу с 30.04.2003).

55. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 18.10.1995 № 15 «Об утверждении Типового проспекта эмиссии инвестиционных паев» // Российская газета, № 222, 16.11.1995 (документ утратил силу).

56. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 27.10.1995 № 19 «Об утверждении Положения о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов» // Российская газета, № 222, 16.11.1995 (документ утратил силу с 03.07.2002).

57. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 02.11.1995 № 21 «Об утверждении Положения о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных фондов» // Вестник ФКЦБ при Правительстве Российской Федерации, № 1, 30.01.1996.

58. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 04.10.20011 № 11-46/пз-н «Об утверждении положения о раскрытии

информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 22.02.2012, № 8.

59. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 25.01.2007 № 07-4/пз-н «Об утверждении стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 18.06.2007, № 25.

60. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 03.04.2007 № 07-37/пз-н «Об утверждении Порядка осуществления деятельности по управлению ценными бумагами» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 25.06.2007, № 26.

61. Распоряжение Госкомимущества Российской Федерации от 04.11.1992 № 695-р «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности специализированных инвестиционных фондов приватизации и управляющих компаний и о порядке приостановки действия и отзыва лицензии и Положения о порядке регистрации выпусков акций специализированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан» // Российские вести, № 91, 1992.

62. Распоряжение Госкомимущества Российской Федерации от 25.10.1993 № 1940-р «О предоставлении отчетов чековыми инвестиционными фондами» /7 Панорама приватизации, № 25, 1993.

63. Распоряжение Госкомимущества Российской Федерации от 05.04.1994 № 723р «О порядке создания лесопромышленных холдинговых компаний» // Панорама приватизации, № 10, 1994.

64. Приказ Росимущества Российской Федерации от 21.11.2013 № 357 «Об утверждении Методических рекомендаций по организации работы Совета директоров в акционерном обществе» // Документ официально не опубликован.

Концепции развития законодательства

65. Концепция развития законодательства о юридических лицах (проект). (Редакционный материал) // Вестник гражданского права. - 2009. - №2.

66. Концепция развития корпоративного законодательства на период до 2008 года. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.economy.gov.ш/minec/activity/sections/CoфManagment/docll 193434614 53 (дата обращения: 27.07.2014).

Законопроекты

67. Проект Федерального закона «Об аффилированных лицах» № 99089445-2 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.duma.gov.ru (дата обращения: 27.07.2014).

68. Проект Федерального закона «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон «Об акционерных обществах» и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http ://www. economy. go v .ш/minec/activity/sections/coфmanagment/ doc20100210_04 (дата обращения: 27.07.2014).

69. Проект Федерального закона «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации» № 47538-6 [Электронный ресурс]. - СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 27.07.2014).

Судебная практика

Российская Федерация

70. Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 4.12.2003 № 441-0 // Вестник КС РФ, 2004, № 3.

71. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» // Вестник ВАС РФ, декабрь, 2006, №12.

72. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» // Солидарность, 28.0804.09.2013, №31.

73. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.03.2012 № 14613/11 по делу № А60-41550/2010-С4 // Вестник ВАС РФ, 2012, №7.

74. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.05.2012 № 16541/11 по делу № А50-5130/2011 // Вестник ВАС РФ, 2012, №7.

75. Постановление Президиума ВАС РФ от 15.01.2013 № 11808/12 по делу № А59-2867/2010 // Вестник ВАС РФ, 2013, № 5.

76. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.01.2000 № 50 «Обзор практики разрешения споров, связанных с ликвидацией юридических лиц (коммерческих организаций)» // Вестник ВАС РФ, 2000, № 3.

77. Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 13.04.1998 № Ф04/518-82/А03-98 по делу № А03-3716-97/2к // Документ официально не опубликован.

78. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 19.09.2013 по делу № А12-8206/2009 // Документ официально не опубликован.

79. Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 29.04.1998 № А74-1583/97-С1-Ф02-108/98-С2 // Документ официально не опубликован.

80. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 17.11.1998 по делу № А55-28/98-29 // Документ официально не опубликован.

81. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 12.09.2013 по делу № А65-4700/2013 // Документ официально не опубликован.

82. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 24.06.2003 № А05-12464/02-590/17 // Документ официально не опубликован.

83. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 26.09.2013 по делу № А72-9214/2012 // Документ официально не опубликован.

84. Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от

14.11.2012 по делу № А70-486/2012 // Документ официально не опубликован.

85. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от

13.03.2013 по делу N А40-24803/12-137-222 // Документ официально не опубликован.

86. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 19.09.2013 по делу № А65-29877/2012 // Документ официально не опубликован.

87. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 17.09.2013 по делу № А12-16526/2011 // Документ официально не опубликован.

88. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 13.09.2013 по делу № А55-27297/2011 // Документ официально не опубликован.

89. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 12.08.2013 по делу № А55-27074/2010 // Документ официально не опубликован.

90. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 14.08.2013 по делу № А57-14156/2012 // Документ официально не опубликован.

91. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 20.08.2013 по делу № А06-8276/2012 // Документ официально не опубликован.

92. Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 22.02.2012 № Ф09-778/12 по делу № А47-1149/2011 // Документ официально не опубликован.

93. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 01.02.2012 по делу № А53-641/2011 // Документ официально не опубликован.

94. Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 10.10.2007 № Ф09-8294/07-С4 по делу № А76-29021/2006-11-679/112 // Документ официально не опубликован.

95. Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 09.07.2003 № Ф03-А51/03-2/1438 // Документ официально не опубликован.

96. Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 09.10.2003 по делу № A35-1123/03-C3 // Документ официально не опубликован.

97. Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 14.01.2004 № Ф09-4005/03-ГК по делу№ А60-16287/03 // Документ официально не опубликован.

98. Постановление Федерального арбитражного суда Северно-Западного округа от 24.08.2010 по делу N А21-84/2009 // Документ официального не опубликован.

99. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 27.06.2013 по делу № А40-45759/11-30-390 // Документ официально не опубликован.

США

100. Aronson v. Lewis, 473 A.2d 805, 815 (Del. 1984).

101. Gilbert v. El Paso Co., 490 A.2d 1050,1055-56 (Del. 1990).

102. Gottesman v. General Motors Corp., 279 F.Supp. 361 (S.D.N.Y. 1967).

103. Hyams v. Calumet & Hecla Mining Co., 221 F. 529, 537 (6 Cir. 1915).

104. In re Cysive, Inc. Shareholders Litigation, 836 A.2d 531, 552 (Del. 2003).

105. Ivanhoe Partners, 535 A.2d 1334,1344 (Del. 1987).

106. Kaplan v. Centex Corp., 284 A.2d 119,123 (Del.Ch. 1971).

107. Mayer v. Adams, Del.Ch., 167 A.2d 729, 732, aff'd, Del.Supr., 174 A.2d 313 (1961)

108. Pepper v. Litton, 308 U.S. 295 (1939), 306, 60 S.Ct. 238, 245 (1939), 84 L.Ed. 281 (1939).

109. Reis v. Hazelett Strip-Casting Corp., 2011 WL 303207 (Del.Ch. 2011).

110. Unocal Corp. v. Mesa Petroleum Co., 493 A.2d 946, 958 (Del. 1985).

Научная и специальная литература

111. Агарков, М. М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах: Научное исследование. 2-е изд. / М.М. Агарков. - М., 1994. - 350 с.

112. Алексеев, С. С. Структура советского права / С.С. Алексеев. - М.: Юрид. лит., 1975.-258 с.

113. Алексеев, С.С. Теория права / С.С. Алексеев. 2-е изд. - М., 1995. - 320 с.

114. Брагинский, М.И. Договорное право / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. - Москва: Статут, Том 1, 2000. - 800 с.

115. Большой юридический словарь / под ред. А.Я. Сухарева, В.Д. Зорькина, В.Е. Крутских. - М., 1997. - 790 с.

116. Варламова, А.Н. Конкурентное право России / А.Н. Варламова. - М.: Зерцало-М, 2008. 568 с.

117. Васильев, A.M. Правовые категории: Методологические аспекты разработки системы категорий теории права / A.M. Васильев. - М.: Юридическая литература, 1976. - 264 с.

118. Габов, A.B. Сделки с заинтересованностью в практике акционерных обществ: проблемы правового регулирования / A.B. Габов. - М.: Статут, 2005. -412 с.

119. Гражданское право / под ред. Е.А. Суханова. Т. 1. - М., 2002. - 816 с.

120. Гражданское право России. Общая часть: Курс лекций / отв. ред. О.Н. Садиков. - М.: Юристъ, 2001. - 776 с.

121. Григораш, И.В. Зависимые юридические лица в гражданском праве: опыт сравнительно-правового исследования / И.В. Григораш. - М.: Волтерс Крувер, 2007. - 128 с.

122. Грузенкин, В.В. Особенности правовой стратегии и тактики в деятельности иностранных, в том числе офшорных, компаний и групп компаний с

иностранным участием в России. Кн. 1 / В.В. Грузенкин. - М.: Алгоритм, 2002. -458 с.

123. Дедов Д.И. Конфликт интересов / Д.И. Дедов. - М.: Волтерс Клувер, 2004. - 288 с.

124. Делозари, Д.И. Проблемы современной российской правовой модели акционерного общества // Актуальные проблемы современного гражданского права / под ред. О.Ю. Шилохвоста. - М., 2003.

125. Добровольский, В.А. Защита корпоративной собственности в арбитражном суде / В.А. Добровольский. - М.: Волтерс Клувер, 2006. - 320 с.

126. Добровольский, В.И. Применение корпоративного права: практическое руководство для корпоративного юриста / В.И. Добровольский. - М.: Волтерс Клувер, 2008. - 539 с.

127. Долинская, В.В. Акционерное право /В.В. Долинская. - М., 1997. - 349

с.

128. Залесский, В.В. Комментарий к Федеральному закону об акционерных обществах, Издание 2 / В.В. Залесский. - М.,1999. - 392 с.

129. Каспина, Р.Г. Практическое применение международных стандартов финансовой отчетности в России: учебное пособие / Р.Г. Каспина. - М.: Бухгалтерский учет, 2006. - 224 с.

130. Козлова, Н.В. Понятие и сущность юридического лица. Очерк истории и теории: Учебное пособие / Н.В. Козлова. - М.: Статут, 2003. - 318 с.

131. Козлова, Н.В. Правосубъектность юридического лица / Н.В. Козлова. -М.: Статут, 2005. - 476 с.

132. Комаров, С.А. Теория государства и права. Учебно-методическое пособие. Краткий учебник для вузов / С.А. Комаров, A.B. Малько. - М.: Издательская группа НОРМА, 1999. - 448 с.

133. Комментарий к гражданскому законодательству Российской Федерации о хозяйственных обществах / под общей ред. М.Ю. Тихомирова. - М., 1999. - 461 с.

134. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) / под ред. О.Н. Садикова. - М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ: ИНФРА-М, 1997. - 778 с.

135. Комментарий к Федеральному закону «Об акционерных обществах» в новой редакции (постатейный) / под ред. М.Ю. Тихомирова // КонсультантПлюс, 2007.

136. Малумов, А.Ю. Комментарий к Федеральному закону от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (постатейный) / А.Ю. Малумов, П.А. Шевцов. - М.: Деловой двор, 2009. - 264 с.

137. Корпоративное право: Учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению Юриспруденция / отв. ред. И.С. Шиткина. - М.: Волтерс Клувер, 2007. - 403 с.

138. Корпоративное управление. Учебное пособие / под ред. А.П. Шихвердиева. Издательство Академии Государственной службы при Главе Республики Коми, 2002. - 92 с.

139. Кулагин, М.И. Государственно-монополистический капитализм и юридическое лицо // Избранные труды: Сборник. - М., 1997. - 330 с.

140. Ломакин, Д.В. Очерки теории акционерного права и практики применения акционерного законодательства / Д.В. Ломакин. - М.: Статут, 2005. -165 с.

141. Малиновский, A.A. Злоупотребление правом / A.A. Малиновский. - М.: МЗ-Пресс, 2002. - 128 с.

142. Малько, В.А. Стимулы и ограничения в праве: теоретико-информационный аспект / В.А. Малько. - Саратов: Изд-во СГУ, 1994. - 184 с.

143. Марченко, М.Н. Проблемы теории государства и права / М.Н. Марченко. - М.: Юрисгь, 2001. - 665 с.

144. Матузов, Н.И. Теория государства и права: Учебник / Н.И. Матузов, A.B. Малько. - М.: Юристь, 2004. - 245 с.

145. Ожегов, С.И. Словарь русского языка / С.И. Ожегов. - М.: Мир и Образование, 2007. - 1328 с.

146. Паращук, С.А. Конкурентное право / С.А. Паращук. - М., 2002. - 416 с.

147. Проблемы теории государства и права: Учебное пособие / под ред. М.Н. Марченко. - М.: Юристь, 2001. - 665 с.

148. Проблемы теории государства и права / под ред. С.С. Алексеева. - М., 1979.

149. Проблемы теории государства и права / под ред. М.Н. Марченко. - М., 1999. - 504 с.

150. Путинский, Б.И. Гражданско-правовые средства в хозяйственных отношениях / Б.И. Пугинский. - М., 1984. - 224.

151. Рузакова, Е.В. Предпринимательские многосубъектные образования: правовая модель и действительность // Правовое положение субъектов предпринимательской деятельности / под ред. B.C. Белых. - Екатеринбург, 2002. -С. 208-331.

152. Смагина, И.А. Постатейный комментарий к Федеральному закону «Об обществах с ограниченной ответственностью» / И.А. Смагина, A.A. Батяев, Е.А. Игнатова. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007. - 192 с.

153. Суханов, Е.А. Сравнительное корпоративное право / Е.А. Суханов. - М.: Статут, 2014.-684 с.

154. Сырых, В.М. Теория государства и права: Учебник. 2-е изд. / В.М. Сырых - М., 2007.

155. Теория государства и права: Учебник / под ред. В .Я. Кикотя, В.В. Лазарева. - М., 2008. - 624 с.

156. Тотьев, К.Ю. Конкурентное право (Правовое регулирование конкуренции) / К.Ю. Тотьев. - М., 2000. - 352 с.

157. Тотьев, К.Ю. Экономическая зависимость и ее экономико-правовое значение в российском и европейском законодательстве о конкуренции //

Модернизация экономики и глобализация / отв. Ред. Е.Г. Ясин. Книга 3. - М.: Издательский дом ГУВШЭ, 2009. - 643 с.

158. Филиппова, С.Ю. Частноправовые средства организации и достижения правовых целей / С.Ю. Филиппова. - М.: Статут, 2011. - 320 с.

159. Хропанюк, В.Н. Теория государства и права. Хрестоматия. Учебное пособие / В.Н. Хропанюк. - М., 1998. - 944 с.

160. Шевченко, Т.Н. Эмиссионные ценные бумаги: понятие, эмиссия, обращение / Т.Н. Шевченко. - М.: Статут, 2006. - 271 с.

161. Шиткина, И.С. Холдинги: правовое регулирование и корпоративное управление / И.С. Шиткина. - М.: Волтерс Клувер, 2006. - 648 с.

162. Шиткина, И.С. Холдинги. Правовой и управленческий аспекты / И.С. Шиткина. - М.: Городец-издат, 2003. - 368 с.

163. Allen & Kraakman & Subramanian, Commentaries and Cases on the Law of Business Organization, second edition.

164. American Law Institute, Principles of Corporate Governance § 1.10(a) (1994).

165. Black's Law Dictionary 625 (9th ed. 2009).

166. Dwight Arven Jones, A Corporation as "A Distinct Entity" 2 Counsellor 78 (1892).

167.18 Donald C. Langevoort, Insider Trading Regulation, Enforcement and Prevention § 3:4 (2009).

168. Official Comment to § 8.60 (2) of the MBCA.

Диссертации и авторефераты

169. Алтухова, Е.В. Взаимозависимые лица в налоговом праве : автореф. дисс. ... канд. юрид. наук / Е.В. Алтухова. - М., 2008. - 26 с.

170. Анисимов, А.В. Сравнительно-правовой анализ форм зависимости хозяйствующих субъектов в Российской Федерации и Федеративной Республике Германия : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : защищена 25.05.2010 / А.В. Анисимов. - М., 2010. - 31с.

171. Арсланов, K.M. Функции правового института возмещения морального вреда при посягательстве на честь, достоинство, деловую репутацию и сферу частной жизни гражданина по законодательству России и Германии : дис. ... канд. юрид. наук / K.M. Арсланов. - Казань, 1999. - 211 с.

172. Волков, A.B. Злоупотребление гражданскими правами: проблемы теории и практики : дис. ... докт. юрид. наук / А.В, Волков. - Москва, 2010. - 424 с.

173. Глазунова, И.Н. Влияние римского права на становление и развитие континентальной и англосаксонской правовых систем современности. Процессуальный аспект : автореф. дисс. ... канд. юрид. наук / И.Н. Глазунова. -Ставрополь, 2000. - 20 с.

174. Городулин, К.В. Правовой статус аффилированных лиц по российскому законодательству : дис. ... канд. юрид. наук : защищена 12.11.2007 / К.В. Городулин. - Москва, 2007. - 180 с.

175. Калинина, A.B. Аффилированные лица как особый субъект правоотношений : вопросы теории и практики : автореф. дисс. ... канд. юрид. наук : защищена 01.11.2010 / A.B. Калинина. - Саратов, 2010. - 25 с.

176. Малько, A.B. Стимулы и ограничения в праве (Теоретико-информационный аспект) : автореф. дисс. ... докт. юрид. наук / A.B. Малько. -Саратов, 1995.-48 с.

177. Осипенко, О.В. Российские холдинги. Экспертные проблемы формирования и обеспечения развития / О.В. Осипенко. - М.: Статут, 2008. - 368 с.

178. Сапун, В.А. Теория правовых средств и механизм реализации права : автореф. дис. ... докт. юрид. наук : защищена 12.02.2003 / В.А. Сапун. - Нижний Новгород, 2002. - 49 с.

179. Сергеев, А.Г. Гражданско-правовое положение аффилированных, взаимозависимых лиц и групп лиц : автореф. дисс. ... канд. юрид. наук : защищена 26.10.2010 / А.Г. Сергеев. - М., 2010. - 29 с.

180. Толстой, Ю.К. Кодификация гражданского законодательства в СССР (1961 - 1965 гг.) : автореф. дис. ... докт. юрид. наук / Ю.К. Толстой. - Д., 1970.

181. Хлопотова, И.В. Совершенствование управления деятельностью групп аффилированных субъектов малого предпринимательства в промышленности : дис. ... канд. экон. наук / И.В. Хлопотова. - Челябинск, 2006. - 150 с.

182. Челышев, М.Ю. Система межотраслевых связей гражданского права: цивилистическое исследование : автореф. дис. ... докт. юрид. наук : защищена 15.05.2009 / М.Ю. Челышев. - Казань, 2009. - 40 с.

Периодические издания

183. Алексеев, С.С. Правовые средства: постановка проблемы, понятие, классификация / С.С. Алексеев // Советское государство и право. - 1987. - № 6. -С. 14-18.

184. Алтухова, Е.В. Взаимозависимость в целях налогообложения: правовые нормы и проблемы их применения /Е.В. Алтухова // Право и экономика. - 2004. -№10.

185. Ахмедшина, А.Н. Аффилированные лица: правовые нормы и проблемы их применения / А.Н. Ахмедшина // Журнал российского права. - 2002. - №4.

186. Беневоленская, З.Э. Фидуциарные обязательства директора компании по английскому праву / З.Э. Беневоленская // Журнал российского права. - 2006. -№4.

187. Варламова, А.Н. Российское законодательство о понятии аффилированного лица / А.Н. Варламова // Право и экономика. - 1997. - №19 - 20.

188. Васильев, В.В. Понятие гражданско-правового института как структурного элемента системы гражданского права / В.В. Васильев // Вестник Пермского университета. Юридические науки. - 2012. - №1(15).

189. Витрянский, В.В. Гражданский кодекс и суд / В.В. Витрянский // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. - 1997. - №7.

190. Горшкова, А. Юристы осудили Гражданский кодекс / А. Горшкова, А. Занина // Газета «Коммерсантъ». - 21.05.2012. - №89/П(4874).

191. Гурин, Н. Правовое регулирование контроля и зависимости участников группы лиц в антимонопольном законодательстве России и ФРГ / Н. Гурин, Т. Григорьев // Право и экономика. - 2011. - №9.

192. Денискова, О.В. Новая группа лиц в российском антимонопольном законодательстве /О.В. Денискова // Законы России: опыт, анализ, практика. -2007.-№6.

193. Егоров, Н.Д. Право оперативного управления - институт советского гражданского права / Н.Д. Егоров // Правоведение. - 1986. - №6.

194. Зинкевич, Н.В. Прозрачность раскрытия информации российскими компаниями: обзор докладов, представленных на Второй Международной конференции «Корпоративное управление и устойчивое развитие бизнеса: стратегические роли советов директоров» / Н.В. Зинкевич // Корпоративные финансы. - 2007. - № 4. - С. 76- 85.

195. Каменева, П.В. Понятие и признаки аффилированных лиц в свете российского антимонопольного законодательства / П.В. Каменева // Налоги (газета). - 2006. - №22).

196. Кан, Ю. Что может измениться в понятии аффилированности? / Ю. Кан // Акционерный вестник. - 2012. - № 7. - С. 16-19.

197. Ковалева, A.M. Конфликт интересов при осуществлении сделок слияния и поглощения в акционерных обществах / A.M. Ковалева // Предпринимательское право. -2011.-№1.

198. Копина, A.A. Институт взаимозависимых лиц налогового права как ограничение принципа свободы договора гражданского права / A.A. Копина // Финансовое право. - 2007. - №10.

199. Копина, A.A. Взаимозависимые лица: проблемы правовой идентификации / A.A. Копина // Налоги (журнал). - 2009. - №3.

200. Котова-Смоленская, А. Реформа ГК РФ дала принципу добросовестности вторую жизнь / А. Котова-Смоленская // Экономика и жизнь. -2013.-№11 (9477).

201. Кулик, A.A. Корпорации в гражданском праве Российской Федерации / A.A. Кулик // Право и политика. - 2007. - №7.

202. Курбатов, А.Я. Аффилированность как средство борьбы с третейскими судами / А.Я. Курбатов //Предпринимательское право. - 2013. - № 1. - С. 17-24.

203. Липаев, Ф. Незримые управляющие - аффилированные лица / Ф. Липаев, П. Пантелеев // Экономика и жизнь. - 2000. - №2.

204. Ломакин, Д.В. От корпоративного интереса через злоупотребление корпоративным правом к корпоративному спору / Д.В. Ломакин // Корпоративный юрист. - 2006. - №2.

205. Ломакин, Д.В. Самостоятельность дочерних и зависимых обществ / Д.В. Ломакин // Законодательство. - М., 2002, - №5. - С. 49-57.

206. Макеева, Е. Сделки с усложненной процедурой заключения: форма vs. Содержание / Е. Макеева // Корпоративный юрист. - 2007. - №1.

207. Малиновский, A.A. Злоупотребление правом в экономической сфере: проблемы квалификации / A.A. Малиновский // Право и экономика. - 2007. - №9.

208. Монгуш, Б.С. Особенности категории «правовые средства» и ее применение в цивилистике / Б.С. Монгуш // Вестник ПАГС. - 2012.

209. Мурзин, Д. Сделки с заинтересованностью и конфликт интересов: перспективы развития / Д. Мурзин, В. Прохоренко // Корпоративный юрист. -2006.-№8. С. 20-23.

210. Нанаева, Э.А. Некоторые аспекты гражданско-правовой ответственности господствующего предприятия перед зависимым предприятием в результате нарушения фидуциарной обязанности по праву Германии / Э.А. Нанаева // Международное публичное и частное право. - 2007. - №5. - С. 60-62

211. Новицкий, И.Б. Принцип доброй совести в проекте обязательственного права / И.Б. Новицкий // Вестник гражданского права. - 2006. - №1(6). - С. 124181.

212. Орловский, Ю.П. Правовое положение аффилированных лиц при заключении сделок, связанных с конкуренцией на товарных рынках, и сделок с

«заинтересованностью» / Ю.П. Орловский, Е.А. Павлодский // Право и экономика. - 2003. - №11. - С. 96-98.

213. Радченко, С. Применение запрета злоупотребления правом в корпоративных отношениях / С. Радченко // Корпоративная практика. - 2006. -№2.

214. Редькин, И.В. Аффилированные лица по законодательству РФ: правовое регулирование, теория и практика / И.В. Редькин // Юридический мир. -1998. -№11-12.-С. 38-33.

215. Сеидов, А. Контроль нал трансфертным ценообразованием и принцип «вытянутой руки» в российском законодательстве / А. Сеидов // Банковское право. - 2002. - №4. - С. 2-17.

216. Скловский, К.И. О применении норм о злоупотреблении правом в судебной практике / К.И. Скловский // Вестник ВАС РФ. - 2001. - №2. - С. 45-49.

217. Ткачев, А. Понятие «Группа лиц» / А. Ткачев, Ю. Богомолов // Журнал для акционеров. - 2000. - №4. - С. 21-25.

218. Тотьев, К.Ю. Легитимация субъектов предпринимательской деятельности / К.Ю. Тотьев // Законность. - 2002. - №12. - С. 10-15.

219. Тотьев, К. Новое в российском законодательстве: аффилированные лица / К. Тотьев // Хозяйство и право. -1999. - №1. - С. 53-60.

220. Филимошин, П. Определение и учет аффилированных лиц / П. Филимошин // Журнал для акционеров. - 2000. - №2. - С. 12-13.

221. Филиппова, С.Ю. К вопросу о понятии корпоративного конфликта / С.Ю. Филиппова // Российская юстиция. - М.: Юрист, 2009. - № 12. - С. 31-35.

222. Филиппова, С.Ю. Синергетический подход к корпорации как основа правового регулирования корпоративных конфликтов / С.Ю. Филиппова // Российское правосудие. - 2009. - №12(44). - С. 57-66.

223. Хаменушко, И.В. Налоговый контроль над трансфертными ценами / И.В. Хаменушко, Ю.Н. Завьялова // Налоговый вестник. - 2005. - №4. - С. 11-20.

224. Цепов, Г. Обеспечение интересов головной компании в холдинге / Г. Цепов // Закон. - 2007. - №3. - С. 75-88.

225. Чикинов, В.Г. Новое в определении группы лиц / В.Г. Чикинов // Право и экономика. - 2009. - №10. - С. 12-17.

226. Шиткина, И.С. Вопросы корпоративного права в проекте Федерального закона о внесении изменений в Гражданский кодекс РФ / И.С. Шиткина // Хозяйство и право. - 2012. - №6. - С. 3-31.

227. Шиткина, И.С. Гражданско-правовая ответственность основного общества по долгам дочернего / И.С. Шиткина // Корпоративный юрист. - 2005. -№1.

228. Шиткина, И.С. Правовое регулирование экономической зависимости / И.С. Шиткина //Хозяйство и право. - 2010. - №8. - С. 41-50.

229. Шиткина, И. С. Проблемы предпринимательских объединений / И.С. Шиткина // Хозяйство и право. - 2000. - №6. - С. 22-23.

230. Шундиков, К.В. Инструментальная теория права - перспективное направление научного исследования / К.В. Шундиков // Правоведение. - 2002. -№2 (241).-С. 16-23.

231. Эбзеев, Б.Б. Хозяйство, труд, право. Законодательство Российской Федерации об аффилированных лицах: становление, основные понятия и проблемы применения / Б.Б. Эбзеев // Государство и право. - 2000. - №5. - С.41-49.

232. Craig W. Palm & Mark A. Kearney, A Primer on the Basics of Directors' Duties in Delaware: the Rules of the Game (Part I), 40 vlll. L. Rev. 1297, 1328-1329 (2008).

233. Iman Anabtawi & Lynn Stout, Fiduciary Duties for Activist Shareholders, 60 St an.L.Rev. 1255,1269 (2008).

234. Mary Siegel, The Erosion of the Law of Controlling Shareholders, 24 Del.J.Corp.L. 27, 32 (1999).

235. Michael A. Rosenhouse, Majority's Fiduciary Obligation to Minority Shareholder of Close Corporation - Breach and Remedy, 39 A.L.R.6th 1 (2008).

Ресурсы глобальной сети «Интернет»

236. Авдашева, С.Б. Оценка регулирующего воздействия «Определение понятия аффилированных лиц в корпоративном законодательстве» / Фонд «Бюро экономического анализа». Информационно-аналитический бюллетень. Апрель 2006 г. № 79 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.beafnd.org/common/img/uploaded/Bulletin_79.pdf (дата обращения: 27.07.2014).

237. Блэк, Б. Отчет о результатах сравнительного анализа правового регулирования ответственности членов органов управления хозяйственных обществ. Декабрь 2006 г. [Электронный ресурс] / Б. Блэк, Б. Чеффинс, М. Гелтер, К. Хва-Джин, Р. Нолан, М. Симе, ООО Юридическая фирма «Линия права». -Режим доступа: http://ssrn.com/abstract=1001991 (дата обращения: 27.07.2014)

238. Взаимозависимые и аффилированные лица [Электронный ресурс] / под ред. В.В. Семенихина. - Система Гарант, 2006 (дата обращения: 27.07.2014).

239. Взаимозависимые и аффилированные лица [Электронный ресурс] / под ред. Ю.Л. Фадеева. - КонсультантПлюс, 2007 (дата обращения: 27.07.2014).

240. Гайдов, А.В. Законодательство РФ об аффилированных лицах. Май 2004 г. [Электронный ресурс] / А.В. Гайдов. - Режим доступа: http://lawfirm.ru/article/index.php?id=3761 (дата обращения: 27.07.2014).

241. Заключение Комитета Государственной Думы Российской Федерации по финансовому рынку от 23.04.2012 № 8/4 по проекту федерального закона № 47538-6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации», внесенному Президентом Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/%28SpravkaNew%29?OpenAgent&RN=47538-6&02 (дата обращения: 27.07.2014).

242. Замечания и предложения РСПП к проекту Федерального закона № 47538-6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвёртую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http:// media.rspp.ru/document/l/f/b/fbd85ae7eb0fd7b46fc029b58b98alfl.pdf (дата обращения: 27.07.2014).

243. Курбатов, А.Я. Злоупотребление правом: теория и правоприменительная практика [Электронный ресурс] / А.Я. Курбатов. - СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 27.07.2014).

244. Проект «Кодекса корпоративного управления» (по состоянию на

18.12.2013) (подготовлен Банком России) (Кодекс рекомендован к применению письмом Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463) [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://fcsm.ru (дата обращения: 27.07.2014).

245. Словарь по экономике и финансам [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.glossary.ru (дата обращения: 27.07.2014).

246. Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на 2006

- 2008 годы [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.economy.gov.ru (дата обращения: 27.07.2014).

247. Третий антимонопольный пакет. Февраль 2011 г. [Электронный ресурс].

- Режим доступа: http://www.fas.gov.ru (дата обращения: 27.07.2014).

248. Отчет о работе Комитета Государственной Думы по гражданскому, уголовному, арбитражному и процессуальному законодательству за весеннюю сессию 2014 года (по состоянию на 04 июля 2014 года) [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http:// http://www.komitet2-10.km.duma.gov.ru/site.xp/051052053124049049055051.html (дата обращения:

27.07.2014).