Управление международными расчетами в коммерческом банке тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Смирнов, Алексей Олегович

• Смирнов, Алексей Олегович
• кандидат экономических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Смирнов, Алексей Олегович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. РАЗВИТИЕ МЕЖДУНАРОДНЫХ БАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

1.1. Тенденции и проблемы развития международных банковских расчетов в России.

1.2. Зарубежный опыт совершенствования международных банковских расчетов.

1.3. Анализ исследований по проблемам развития международных банковских расчетов.

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫМИ РАСЧЕТАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

2.1. Организация международных расчетов в коммерческом банке.

2.2. Факторы, влияющие на выбор форм международных банковских расчетов.

2.3. Риски международных банковских расчетов и методика их оценки.

ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫМИ РАСЧЕТАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

3.1. Методы оценки эффективности международных расчетов в коммерческом банке.

3.2. Особенности осуществления международных расчетов в ОАО «Международный банк Санкт-Петербурга».

3.3. Методические рекомендации по совершенствованию управления международными расчетами в коммерческом банке.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление международными расчетами в коммерческом банке»

Актуальность темы исследования. Отличительной особенностью мирохозяйственных связей конца XX - начала XXI века является интенсивное развитие международных экономических отношений, глобализация финансовых рынков, увеличение открытости национальных экономик, что находит свое отражение в росте объемов международных расчетов, ключевыми участниками которых выступают коммерческие банки.

Современный этап развития внешнеэкономических связей российских субъектов хозяйствования характеризуется динамикой роста объемов торговых экспортно-импортных отношений. Так, за период 2004-2007 гг. объем внешнеторгового оборота России вырос в 2 раза и составил 578,1 млрд. долл. Темпы роста импорта и экспорта за 2004-2007 гг. составили 80100% в год, что обуславливается ростом числа международных контрактов российских организаций с зарубежными партнерами и развитием внешнеэкономических связей России. Так, за период 2004-2007 гг. объем экспорта вырос в 1,93 раза и составил 355,1 млрд. долл., а объем импорта - в 2,4 раза и составил 223 млрд. долл. соответственно.

В этих „условиях возрастает роль эффективных и надежных инструментов международных расчетов, а также роль банков в их осуществлении. При этом коммерческие банки выступают посредниками, гарантами и субъектами расчетов в осуществлении международной торговли российских организаций с зарубежными контрагентами.

Вместе с тем, вопросам комплексного управления международными расчетами в российских коммерческих банках уделяется недостаточное внимание как самостоятельному направлению деятельности, что и определило актуальность темы диссертационной работы.

Степень разработанности проблемы. Разработка теоретических и методических подходов, связанных с обоснованием эффективных методов управления международными расчетами в коммерческих банках в условиях развития современной экономики России, является достаточно новым направлением для отечественной науки.

Общие вопросы, посвященные проблемам управления международными расчетами в коммерческом банке, нашли свое отражение в работах В.И. Букато, Н.И. Валенцевой, B.C. Геращенко, Ю.В. Головина, J1.H. Красавиной, В.В. , Круглова, О.И. Лаврушина, В.Д. Миловидова, Д.М. Михайлова, A.M. Сарчева, В.Н. Шенаева, С.Ц. Бацазова, С.Б. Ефимова, О.И. Качаловой, М.М. Кудинова и других. Отдельные вопросы организации международных расчетов в зарубежных коммерческих банках освещены в работах П. Роуза, Дж.Ф. Синки мл., М. Хиггинса, У. Шарпа.

Вместе с тем, не получили достаточной разработки вопросы, связанные с особенностями организации международных расчетов в коммерческих банках и оценкой их эффективности с учетом специфики российской системы международных расчетов.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка и научное обоснование методических положений и практических рекомендаций по повышению эффективности международных банковских расчетов в современных российских условиях.

Для достижения цели исследования были поставлены и решены следующие задачи: выявлены основные тенденции и проблемы в развитии международных расчетов в отечественной банковской системе; проанализирован и обобщен зарубежный опыт организации международных банковских расчетов; обобщены теоретические и методические подходы, раскрывающие особенности организации международных банковских расчетов; обобщены и классифицированы факторы, влияющие на эффективность международных банковских расчетов, систематизированы риски международных расчетов и разработана их обобщенная классификация; разработаны предложения по совершенствованию методики оценки эффективности международных расчетов в коммерческом банке.

Предметом исследования являются финансово-организационные отношения, связанные с организацией международных банковских расчетов в коммерческом банке.

Объектом исследования являются коммерческие банки, осуществляющие международные расчеты.

Теоретическую, методологическую и информационную базу диссертационного исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов по проблемам развития международных банковских расчетов, мировых валютных и кредитных рынков, платежных систем, а также глобализации мировой финансовой системы.

В процессе исследования были использованы нормативные документы Центрального банка РФ, аналитические обзоры и официальная информация Росстата, финансовая отчетность российских и зарубежных банков, статистические данные Банка международных расчетов, а также научно-исследовательские работы, выполненные в Национальном бюро экономических исследований США, Банке международных расчетов, Международной торговой палате.

Научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в следующем: уточнены сферы использования международных платежных инструментов в практике организации межбанковских расчетов; предложена обобщенная классификация международных банковских расчетов, используемых в современной практике; выявлены и классифицированы факторы, влияющие на эффективность проведения международных банковских расчетов с учетом особенностей каждого платежного инструмента; систематизированы внутрибанковские риски при проведении международных расчетов; разработана методика оценки эффективности управления международными расчетами в коммерческом банке.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования состоит в том, что методические положения, практические положения и выводы, изложенные в работе, могут быть использованы при разработке программ и процедур повышения эффективности управления международными расчетами в коммерческих банках; теоретические положения диссертационной работы могут быть использованы в учебном процессе.

Апробация результатов исследования. Основные положения, выводы и рекомендации диссертационного исследования были доложены, обсуждены и одобрены на VII, VIII, IX Межвузовских конференциях аспирантов и докторантов «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» (Санкт-Петербург, 2005-2007 гг.), VIII и IX научно-практических конференциях студентов и аспирантов «Экономика и менеджмент в творчестве молодых исследователей» (Санкт-Петербург, СПбГИЭУ, 2005-2007 гг.).

Материалы диссертационного исследования используются в преподавании учебных дисциплин «Организация деятельности коммерческого банка», «Финансы и кредит» в СПбГИЭУ.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Смирнов, Алексей Олегович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Отличительной особенностью мирохозяйственных связей начала XXI века является интенсивное развитие международных экономических отношений. Происходит глобализация финансовых рынков, расширение экономических отношений между странами, интернационализация финансово-экономических связей и увеличение открытости национальных экономик. В связи с активизацией экономических реформ в России и расширением международных связей все большее число российских коммерческих банков осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций.

Международные расчеты имеют ряд особенностей: документарный характер; регулируются нормативными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями; являются объектом унификации, что вызвано интернационализацией хозяйственных связей, универсализацией банковских операций.

Проведение международных расчетов базируется на системе корреспондентских отношений. Система корреспондентских отношений включает формы, методы, условия совершения межбанковских операций и порядок их проведения. Российские коммерческие банки имеют право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков при условии, что в выданной Банком России лицензии на совершение банковских операций со средствами в иностранной валюте отсутствуют соответствующие ограничения.

В практике международной торговли используются следующие формы расчетов: авансовый платеж; оплата после отгрузки; расчет по открытому счету; аккредитив; инкассо.

Существуют различные средства платежей между экспортером и импортером, каждое из которых имеет свои особенности. Наиболее распространенными в международной практике являются следующие средства платежей: платежи посредством чеков; платежи с помощью векселей; банковские переводы.

Был проведен анализ научных исследований по вопросам международных банковских расчетов в работах отечественных авторов и сделаны соответствующие выводы:

1. Сформулированы подходы к определению системы международных расчетов. Вместе с тем роль и место международных банковских расчетов в платежной системе четко не определены.

2. Сформированы определения международных банковских расчетов, приведены их классификации либо по субъектам - участникам международных расчетов, либо по инструментам платежа, которые подразделяются на внешние и внутренние. Эти классификации являются неполными, поскольку в недостаточной степени отражают специфику современного уровня расчетных отношений в экономике, характеризуемых единством принципов их осуществления.

3. Недостаточно подробно рассмотрены технические и технологические проблемы осуществления международных банковских расчетов, особенности развития электронных систем платежей, направления совершенствования информационно-технического обеспечения международных банковских расчетов.

4. Практически не исследованы такие проблемы, как сущность и методы оценки рисков международных банковских расчетов, вопросы комплексного управления международными расчетами на уровне коммерческого банка.

Это определило необходимость разработки ряда теоретических положений о роли и месте международных банковских расчетов в платежной системе, классификации факторов, влияющих на эффективность международных расчетов, систематизации рисков международных расчетов, разработки методического подхода к оценке внутрибанковских рисков международных расчетов.

Проведенный анализ сущности системы международных банковских расчетов и ее форм позволил определить основные элементы и связи

Основными элементами системы международных расчетов являются: кредитные организации, являющиеся субъектами международных расчетных отношений; субъекты хозяйствования, инициирующие расчетные отношения; платежные инструменты и формы международных расчетов. К связям, обеспечивающим взаимодействие элементов системы международных банковских расчетов, относятся: экономические отношения, в процессе которых возникает необходимость осуществления расчетов; международные расчеты; нормы государственного регулирования, определяющие необходимые условия осуществления международных расчетов; унифицированные правша и обычаи, определяющие выбор формы и методов международных расчетов, устанавливаемые Международной торговой палатой.

Проведенный анализ международных банковских расчетов позволил дать следующее определение системы международных расчетов, которое не отрицает другие понятия, но дополняет и уточняет их.

Система международных расчетов - это совокупность организаций, наделенных государством правом осуществления международных операций и расчетных отношений с применением платежных инструментов и форм расчетов, использование которых в экономических отношениях субъектов хозяйствования регулируется государством и унифицированными правилами и обычаями Международной торговой палаты.

В этом определении присутствуют все основные элементы системы международных расчетов (кредитные организации, субъекты хозяйствования, государство, Центральный Банк, формы расчетов и платежные инструменты) и связи, опосредующие функционирование системы международных банковских расчетов (экономические отношения, расчеты, нормативные акты, унифицированные правила и обычаи).

Методическая значимость предложенного определения системы международных расчетов заключается в четком определении элементов, связей и субъектов финансовых отношений, что позволяет: определить эффективность системы международных расчетов; анализировать роль каждого элемента в системе; разрабатывать предложения по совершенствованию, как отдельных элементов, так и связей; поэтапно исследовать качество функционирования элементов и связей, составляющих систему международных расчетов.

Экономическая эффективность отдельных форм международных расчетов связана с сокращением времени на совершение платежа, квалифицированным подходом к составлению международного контракта и своевременной поставки товара экспортером импортеру.

Вышеизложенные выводы позволяют сказать о том, что роль системы международных расчетов в экономической системе определяется качеством построения, а функционирование системы международных расчетов зависит от эффективности экономической системы в целом.

Таким образом, роль международных банковских расчетов в экономической системе соответственно может быть определена следующим образом: состояние и организация международных банковских расчетов определяет эффективность функционирования внешнеэкономической системы, то есть способность быстро, надежно и с оптимальными затратами обслуживать международные отношения в экономической системе.

Проведенный анализ подходов при выборе эффективных форм международных банковских расчетов позволил предложить определение эффективности международных банковских расчетов.

Эффективность международных банковских расчетов — это объединяющее понятие, характеризующее уровень надежности, своевременности осуществления, скорости и экономичности выполнения расчетов.

Эффективность международных банковских расчетов зависит от совокупности факторов, которые можно разделить на внешние и внутренние.

Внешние факторы оказывают опосредованное влияние на результаты международных расчетов. Внутренние факторы непосредственно влияют на результаты международных расчетов для коммерческого банка. Внешние факторы подразделяются на макроэкономические факторы и факторы, связанные с развитием платежной системы.

Под внутренними факторами, влияющими на выбор форм международных банковских расчетов, понимается совокупность факторов, которые формируются на уровне коммерческого банка - участника международных банковских расчетов и на которые руководство банка в состоянии влиять. Внутренние факторы определяются тремя основными критериями: выбором схемы международных банковских расчетов; учетом условий и требований клиентов банка; системой управления международными расчетами в коммерческом банке.

В процессе исследования проблемы эффективности международных банковских расчетов был сделан вывод о том, что это понятие целесообразно рассматривать через понятие рисков, поскольку эффективность является относительной характеристикой, зависящей от условий функционирования системы международных банковских расчетов. При этом в диссертации риски международных банковских расчетов определяются следующим образом: риски международных банковских расчетов — это уровень неопределенности, с которым осуществляются расчеты коммерческого банка по схемам, определенным с клиентами данного банка в соответствии с нормами и обычаями международных расчетов.

Риски международных банковских расчетов, как и факторы, влияющие на выбор форм международных расчетов, целесообразно разделять на внешние и внутренние. К внешним рискам относятся риски, связанные с деятельностью иностранных контрагентов (импортеров и банковских корреспондентов), а к внутренним рискам - риски, обусловленные деятельностью национальных банков, которые участвуют в проведении международных расчетов.

Следующим этапом анализа международных банковских расчетов должен являться процесс по определению убытков, неполученных доходов, связанных с неблагоприятными факторами. При этом общие издержки банка по ликвидации последствий рисковых ситуаций следует рассчитывать суммированием всех издержек. Убытки банка по рисковым ситуациям могут определяться суммированием всех финансовых потерь. Неполученные доходы (упущенная выгода) определяются как доходы, которые могли быть получены коммерческим банком вследствие обеспечения эффективности международных банковских расчетов (привлечение новых клиентов, установление долгосрочных связей с постоянными клиентами и т.д.).

Использование предложенной методики возможно при накоплении и обработке статистических данных, позволяющих определить вероятностные

Ill характеристики наступления рисков каждого из факторов.

Если издержки и убытки представляют значимую величину для коммерческого банка, следовательно, представляется необходимым учитывать их в тарифах на комиссионное обслуживание банка. Учет может производиться индивидуально для каждого клиента или комплексно для групп конкретных ситуаций.

Степень глубины анализа рисков международных банковских расчетов определяется размерами банка, его деловой репутацией и активностью осуществления международных расчетов в банке.

Для событий, вероятность которых значима, должен быть предусмотрен специальный комплекс мер по регулированию рисков и снижению их вероятности, а именно: регулирование рисков международных банковских расчетов на основе VaR (Value at Risk) метода; оценка степени рисков международных банковских расчетов; совершенствование договоров, предусматривающих взаимную ответственность участников расчетных отношений; индивидуальная работа с клиентами и др.

Методы оценки эффективности международных расчетов в коммерческом банке были проанализированы на примере банка ОАО «Международный банк Санкт-Петербурга».

Проведенный анализ позволил сделать выводы, что «Международный банк Санкт-Петербурга» постоянно совершенствует технологии расчетного обслуживания клиентов и тем самым обеспечивает высокую конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг, оптимизацию клиентской базы, привлечение на обслуживание новых предприятий и частных лиц, увеличение объемов проводимых операций.

На основе предложенных в диссертации методических рекомендаций были разработаны предложения по оценке эффективности международных расчетов и рисков, возникающих при их осуществлении.

Разработанные методические положения позволили сформулировать рекомендации по организации комплексного управления международными расчетами на уровне коммерческого банка. Процесс повышения эффективности международных расчетов в коммерческом банке является многошаговым и итеративным, в диссертационной работе определены его основные этапы и разработана обобщенная схема комплексного управления совершенствования эффективности международных расчетов.

Реализация предложенного методического подхода позволит повысить доверие к банку, обеспечит качество международных расчетов, снизит потери банков от возможных рисков международных расчетов, повысит конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Смирнов, Алексей Олегович, 2008 год

1. Конституция Российской Федерации от 25.12.2003 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть I) № 51-ФЗ от 30.11.1994 (с изменениями на 17.05.2007 г.); (часть И) № 14-ФЗ от 26.01.1996 (в ред. Федерального закона от 26.01.2007 № 5-ФЗ).

3. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (с изм. и доп. от 10.01.2003 г.).

4. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О безналичных расчетах в Российской Федерации» № 2-П от 3.10.2002 г.

5. Приказ Центрального банка Российской Федерации «О статусе платежных и служебно-информационных документов в системе электронных платежей Банка России» № 02-199 от 24.04.1997 г.

6. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» № 36-Пот23.06.1998г. (вред. 13.12.2001 г.).

7. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» № 50-П от 24.08.1998 г.

8. Указание Центрального Банка Российской Федерации «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России, регулирующие вопросы платы за расчетные услуги Банка России» № 765-У от 31.03.2000 г.

9. П. МОНОГРАФИИ, УЧЕБНИКИ, УЧЕБНЫЕ ПОСОБИЯ

10. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки.- М.: Финстатинформ, 1995.

11. Ануреев С. В. Платежные системы и их развитие в России. М.: Финансы и статистика, 2004.

12. Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. СПб.: Питер, 2000.

13. Банковская система Российской Федерации. В 3-х тт. / Под ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 1996.

14. Банковское дело / Под ред. Л.П. Кроливецкой и В.И. Колесникова.- М.: Финансы и статистика, 1996.

15. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2003.

16. Банковское право Российской Федерации. Особая часть. В 2-х т. -М.: Юрист, 2001.

17. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: Практическое пособие. М.: Финстатинформ, 1994.

18. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: Консалтбанкир, 1997.

19. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. СПб.: Питер 2008.

20. Буренин А.Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов: Учебное пособие. М.: Первая Федеральная книготорговая компания, 1998.

21. Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов: Пер. с англ. М., 2000.

22. Гончарук О.В., Кныш М.И., Шопенко Д.В. Управление финансами предприятий: Учебное пособие. СПб.: СПбГИЭУ, 2002.

23. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики. М.: Финансы и статистика, 1999.

24. Грачева М.В. Банковская система в развитых странах: некоторые проблемы цифровых технологий. М.: Ось-89, 2003.

25. Долан Э.Д., Линдсей Д.Е. Микроэкономика / Под общ. ред. Б. Лисовика и В. Лукашевича. СПб.: Санкт-Петербург, 1994.

26. Долан Э.Д., Линдсей Д.Е. Рынок: микроэкономическая модель. СПб.: Знание, 1992.

27. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учеб.-практ. пособие.- М.: Дело, 2002.

28. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учеб. пособие.- М.: ИНФРА-М, 1998.

29. Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2003.

30. Кесельман Г.М., Иголкин А.А. Финансовые рынки России после августа 1998 года. М.: СИРИН, 2002.

31. Королев И.С. Мировая экономика: глобальные тенденции за 100 лет. -М.: Юристъ, 2003.

32. Кочмола К.В. Банк: расчетные и кассовые операции. М.: Экспертное бюро, 1997.

33. Лобзина Е.Н., Черненко В.А. Электронные системы денежных расчетов: Учеб. пособие. СПб.: СПбГУЭиФ, 2002.

34. Медведев А.Г. Финансы международного предприятия: Учебное пособие. Часть 1: Операции на международных валютно-финансовых рынках. СПб.: СПбГИЭА, 2000.

35. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учебное пособие. СПб.: Питер, 2001.

36. Образцов М.В. Теория платежных систем: Учеб. пособие. СПб.: СПбГУЭиФ, 2001.

37. Образцов М.В. Платежные системы: Учеб. пособие. СПб.: СПбГУЭиФ, 2002.

38. Организация деятельности Центрального банка: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. СПб.: СПбГУЭиФ, 2000.

39. Платежная система: структура, управление и контроль. В 2-х т. / Под ред. Б. Д. Саммера. М., 1994.

40. Поллард A.M., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США: Пер. с англ. М.: Прогресс универс, 1992.

41. Попков В.П. Электронная коммерция и бизнес в Интернет: Теоретические основы: Учебное пособие. СПб.: СПбГИЭУ, 2001.

42. Роуз П. Банковский менеджмент: Пер. с англ. со 2-го изд. М.: Дело Лтд., 1995.

43. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ, 1997.

44. Савинская Н.А., Калугин Н.М. Банковская безопасность: комплексная система обеспечения безопасности кредитной организации. СПб.: СПБГИЭУ, 2001.

45. Савинская Н.А. Основы системной организации банковской деятельности. Риски. Надзор. Координация. СПб.: СПбГУЭФ, 2000.

46. Савинская Н.А. Системообразующая роль банковского надзора в обеспечении эффективной деятельности кредитных организаций. -СПб.: СПбГУЭФ, 2001.

47. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность: геополитика, глобализация, самосохранение и развитие. М.: Финстатинформ, 2002.

48. Синки, мл. Дж. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. 4-го изд. М., 1994.

49. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика. М.: Перспектива, 2005.

50. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2008.

51. Тьюлз Р.Дж., Брэдли Э.С. Фондовый рынок: Пер. с англ. 6-е издание.- М.: ИНФРА-М, 1997.

52. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М.: Вазар-Ферро, 1994.

53. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002.

54. Финансовые пути России: Программы, концепции, технологии. / Вестник финансиста (специальный выпуск). М., 1998.

55. Хомякова Л.И. Единая платежная система стран Европейского Союза.- М.: Ладомир, 2006.

56. Ховард К., Журавлева Г., Эриашвили А. Экономическая теория: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 1997.

57. Ходачек В.М. Стратегическое планирование и государственное регулирование экономики на региональном уровне: Монография. -СПб.: СЗАГС, 2000.

58. Центральный Банк Российской Федерации: Годовой отчет за 2004 год. -М., 2005.

59. Центральный Банк Российской Федерации: Годовой отчет за 2005 год.- М., 2006.

60. Центральный Банк Российской Федерации: Годовой отчет за 2006 год.- М, 2007.

61. Центральный Банк Российской Федерации: Годовой отчет за 2007 год.- М., 2008.

62. Челоноков В.А. Деньги, кредит, банки. М.: Юнити, 2008.

63. Шимко П.Д. Международная экономика: Учебник. М.: Высшая школа, 2006.

64. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд. М.: Финансы и статистика, 1995.

65. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках: учебник. М.: ИНФРА-М, 1998.

66. Шмелев В.В. Международные банковские расчеты. М.; МГИМО, 2008.

67. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. М.: Экзамен, 2001.

68. Электронные деньги и общество открытой сети: (Исследовательский институт Хитачи): Пер. с англ. М., 1997.

69. Эриашвили Н.Д. Банковское право. М.: ЮНИТИ, 1999.

70. I. СТАТЬИ, ТЕЗИСЫ ДОКЛАДОВ, АВТОРЕФЕРАТЫ ДИССЕРТАЦИЙ

71. Аверков О.А. Обзор методик анализа деятельности банков // Теория и практика финансов и банковского дела на современного этапе: Материалы I межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭА, 1999.

72. Алексеева JI.B. Особенности организации безналичных расчетов // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 2. СПб.: СПбГИЭА, 1999.

73. Ануреев С.В. Пределы эффективности проведения платежа в различных платежных системах // Финансы и кредит. 2003. - №15.

74. Атаманчук JL, Виркунен С. Организованные расчеты на организованном финансовом рынке // Рынок ценных бумаг. 1997. -№23.

75. Байдукова Н.В. Некоторые вопросы правового регулирования безналичных расчетов в Российской Федерации // Теория и практика финансов и банковского дела на современного этапе: Материалы II межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭА, 2000.

76. Барейша И. Секьюритизация: причины успеха // РЦБ. 2004. - №4.

77. Боровик А.И. Совершенствование системы расчетов в условиях инфляции // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 1. СПб.: СПбГИЭА, 1998.

78. Большаков А.А., Копылов И.В. Развитие платежных услуг и управление рисками в области электронного банкинга // Банкир Санкт-Петербурга. 2004.

79. Верхов В. А. Европейская автоматизированная система межбанковских расчетов TARGET // Бухгалтерия и банки. 1999.

80. Воронин А. Возможность проводить платежи в режиме реального времени должна быть обязательно // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2002. - № 4.

81. Гончарук О.В., Загорская Т.П. Организация межбанковских расчетов за рубежом // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 2. СПб.: СПбГИЭА, 1999.

82. Елисеева А.А., Токарев П.В. Организационно-экономические методы реформирования платежной системы Российской Федерации // Актуальные вопросы финансов и банковского дела на современном этапе: Сб. науч. тр. Вып. 3. СПб.: СПбГИЭУ, 2000.

83. Загорская Т.П. Качество межбанковских расчетов // Теория и практика финансов и банковского дела на современного этапе: Материалы I межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭА, 1999.

84. Загорская Т.П. Методические вопросы оценки качества межбанковских расчетов // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 4. СПб.: СПбГИЭУ, 2001.

85. Загорская Т.П. Об основных направлениях совершенствования межбанковских расчетов // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. СПб.: СПбГИЭА, 1999.

86. Захарян К.В. Основные подходы к определению себестоимости банковских продуктов и услуг // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Материалы IX межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭУ, 2007.

87. Исаев Д.Б. Роль центральных банков в организации функционирования платежной системы // Деньги и кредит. 1996. - № 2.

88. Карасев СБ., Гуторова В. Ф. Приоритетные направления развития платежных систем и расчетов на современном этапе экономического развития России // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 5. СПб.: СПбГИЭУ, 2002.

89. Карасев СБ., Поздеева И.А., Сергеенков В.В. Роль Центрального банка в развитии платежной системы страны // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 6. СПб.: СПбГИЭУ, 2003.

90. Карпенко В. Конкуренция на глобальном финансовом рынке // Аналитический банковский журнал. 2004. - № 2.

91. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем // Вестник Банка России. 2002. - № 18-19.

92. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит. .2004.

93. Кох JI.B. Влияние новой экономики на развитие банковского бизнеса // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Материалы IX межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭУ, 2007.

94. Красавина Л.Н., Валенцева Н.И. Роль банков на финансовом рынке: мировой опыт и российская практика (по материалам заседания «круглого стола», проведенного в Финансовой академии при Правительстве РФ) // Финансы и кредит. 2006.

95. Кузетенко А., Субботин С. Интернет-технологии в обслуживании частных лиц взгляд фондовых технологов // Рынок ценных бумаг. -2000. -№ 18.

96. Курило А. Опыт реформирования платежной системы США // Банки и технологии. 2002. - № 2.

97. Лабропулош П. Международный опыт урегулирования конфликта интересов в деятельности в деятельности финансовых аналитиков // Банковское дело. 2005.

98. Ларина Л.И. Перспективы создания единого регулятора финансового рынка // Деньги и кредит. 2005.

99. Левашов М.В. Безопасность банковских и информационных технологий в расчетной (платежной) системе банка // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2002. - № 7-8.

100. Лобанов А. Золотарев В. Риск-менеджмент в private banking -ключевое звено на пути к успеху // Банковское дело. 2004.

101. Львов Ю.И. Развитие банковского сервиса в Санкт-Петербурге // Актуальные вопросы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. СПб.: СПбГИЭА, 1998.

102. Международные тенденции развития платежных систем // Банковское обозрение. 1998. - № 5.

103. Михно В.И. Оптимизация тарифной политики российских банков // Банковское дело. 1998. - № 6.

104. Образцов М.В. Роль финансового рынка в повышении эффективности платежной системы // Деньги и кредит. 2002. - № 7.

105. Орлова О.Ю. Перспективы развития почтово-банковских услуг на современном этапе развития российской экономики // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 10. СПб.: СПбГИЭУ, 2007.

106. Парафило JI.B. Экономические основы построения и функционирования платежной системы Российской Федерации, автореф. дисс. к.э.н. СПб., 2001.

107. Парамонова Т.В. Проблемы платежной системы // Деньги и кредит. -1993.-№ 12.

108. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России // Деньги и кредит. 2000. - № 11.

109. Перехожев В.А. Анализ доходности банковских продуктов: методология и методика // Банковское дело. 2003. - № 10.

110. Попкова Е.Г., Шаховская JI. С. Новое качество экономического роста в условиях современной глобализации // Финансы и кредит. 2004.

111. Поздеева И.А. Некоторые аспекты функционирования Санкт-Петербургской платежной системы Банка России // Актуальные проблемы финансов и банковского дела на современном этапе: Сб. науч. тр. Вып. 6. СПб.: СПбГИЭУ, 2003.

112. Поздеева И.А. Перспективы развития платежной системы СевероЗападного федерального округа // Актуальные проблемы финансов и банковского дела на современном этапе: Сб. науч. тр. Вып. 5. СПб.: СПбГИЭУ, 2002.

113. Политика Банка России в области реформирования платежной системы (по материалам совещания представителей Банка России с руководителями кредитных организаций Санкт-Петербурга) // Банкир. 1998.-№3.

114. Смирнов А.О. Программа автоматизации банковской деятельности системы «Клиент-банк» // Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей: Тез. докл. VII науч. практ. конф. студ. и асп. СПбГИЭУ. СПб.: СПбГИЭУ. - 2004.

115. Смирнов А.О. Электронная торговля // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Материалы VI межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭУ, 2004.

116. Смирнов А.О. Международные расчеты и проблемы их развития,// Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Матер. VII межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭУ, 2005.

117. Смирнов А.О. Ставка рефинансирования и последствия ее изменения за рубежом // Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей: Тез. докл. IX науч. практ. конф. студ. и асп. СПбГИЭУ. СПб.: СПбГИЭУ. - 2006.

118. Смирнов А.О., Балабанов А.И. К вопросу о развитии финансовых рынков США и Европы // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Материалы IX межвуз. конф. асп. и докт. СПб.: СПбГИЭУ, 2007.

119. Смирнов А.О. К вопросу о развитии международных банковских операций в России // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 10. СПб.: СПбГИЭУ, 2007.

120. Смирнов А.О. Управление межбанковскими расчетами в коммерческом банке // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: Сб. науч. тр. Вып. 11.- СПб.: СПбГИЭУ, 2008.

121. Смирнов А.О. Управление международными расчетами в коммерческом банке // Вестник ИНЖЭКОНА. Сер. Экономика. Вып. 3(22). СПб.: СПбГИЭУ, 2008.1.. ИНОСТРАННАЯ ЛИТЕРАТУРА

122. Allen Н. Innovations in Retail Payments: e-payments // Bank of England Quaterly Bulletin, Winter 2003.

123. Appel E. Central Banking Systems Compared: the European Central Bank, the Pre-Euro Bundesbank and the Federal Reserve System // Deutsche Bundesbank, April 2003.

124. Austin G. UK Operations Settlement Systems Directory // Global Business Information, 1996.