Субсидирование стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Егоров, Вадим Николаевич

• Егоров, Вадим Николаевич
• кандидат экономических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Егоров, Вадим Николаевич

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. Финансовые услуги и субсидирование их стоимости 13 сельхозпроизводителям

1.1. Необходимость'субсидирования стоимости финансовых услуг 13 в аграрном секторе экономики

1.2. Сущность финансового механизма субсидирования стоимости 35 финансовых услуг сельхозпроизводителям и мировой опыт его применения

Глава 2. Специфика российской модели субсидирования 59 стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям и факторы её развития

2.1. Специфика российской модели субсидирования стоимости 59 финансовых услуг сельхозпроизводителям

2.2. Факторы развития механизма субсидирования стоимости 81 финансовых услуг сельхозпроизводителям

Глава 3. Реализация финансового механизма субсидирования 109 стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям и направления его совершенствования

3.1. Реализация финансового механизма субсидирования 109 стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям в современной России

3.2. Совершенствование субсидирования стоимости финансовых 139 услуг сельхозпроизводителям

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Субсидирование стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям»

Актуальность темы исследования Укрепление социально-экономического положения России, формирование федерального бюджета с профицитом, образование Стабилизационного и Инвестиционного фондов создали финансовые предпосылки для расширения разнообразных форм государственного воздействия на наиболее значимые и неблагоприятно развивающиеся сектора общественного производства, одним из которых является сельское хозяйство. В приоритетном национальном проекте «Развитие АПК», Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 - 2012 годы наряду с другими мерами регулирования аграрного сектора предусмотрены различные виды субсидий сельхозтоваропроизводителям, в том числе на компенсацию части стоимости финансовых услуг.

Направления использования субсидий становятся всё более разнообразными. Они используются для возмещения части затрат на уплату процентов по кредитам и займам, предоставленным банковской системой и кредитной потребительской кооперацией, на страхование сельскохозяйственных культур. Удлиняются сроки заимствований, расширяются возможности целевого использования кредитов, попадающих под субсидирование. Тем не менее, финансовый механизм предоставления и мониторинга субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям многовариантен, не определены единые критерии их получения. Различные формы реализации субсидий имеют разную степень эффективности, что вызывает неоправданное снижение качества государственной поддержки аграрного сектора экономики, искажает рыночную среду функционирования финансовых институтов.

Устранение негативных моментов российской модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям возможно за счет усиления системности её функционирования, разработки единого подхода к предоставлению субсидий, обеспечивающего реализацию социально-экономической роли сельского хозяйства и формирование внутренних финансовых источников его саморазвития.

Повышение эффективности использования субсидий тем более важно в преддверии вступления России в ВТО, в рамках которого требуется уменьшить субсидирование аграрного сектора. В связи с этим значимость повышения отдачи от каждого'рубля предоставляемых средств ещё более возрастает.

Становление субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям, необходимость повышения эффективности выделяемых для этого финансовых ресурсов определяют актуальность темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. В настоящее время в экономической науке проведено значительное число исследований, посвященных отдельным проблемам предоставления финансовых услуг. Вопросы кредитования рассматриваются в трудах Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, Г.Г. Коробовой, М.Л.Лишанского,' Ю.И.Львова, В.Д.Мехрякова, В.М.Родионовой и других. Проблемам страхования посвящены работы С.Б. Авдашевой, А.И.Алтухова, Л.А.Бондаренко, Т.П.Ломакиной, А.В. Никитина и других.

Различные формы государственной поддержки сельского хозяйства, ценообразования, оптимизации финансовой деятельности сельхозпроизводителей, субсидирование аграрного сектора экономики исследованы такими учеными как Г.В.Беспахотным, Н.А.Борхуновым, И.А. Буздаловым, А.В.Гордеевым, А.М.Емельяновым, Ю.А.Козенко, Н.И.Лукашевым, В.М. Пахомовым, А.Г.Папцовым, О.В.Поповой, Ю.В.Трушиным, И.Г.Ушачевым и другими. Существенный вклад в разработку концепции повышения бюджетной эффективности государственной поддержки внесли труды С.А.Агапцова, В.П.Горегляда, И.Д.Мацкуляка, В.Г.Панскова, JI.В .Перекрестовой, И.В.Подпориной, Г.Б.Поляка и других.

Таким образом, с одной стороны, наработан обширный теоретический и практический материал по рынкам банковских и страховых услуг, государственной поддержке сельского хозяйства, различным видам субсидий, бюджетной эффективности расходов. С другой, в этих исследованиях не рассматривается специфика российской модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям в целом. Отсутствие комплексного подхода к анализу субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям не позволяет в полной мере использовать эту форму государственного воздействия на развитие сельского хозяйства для обеспечения стабильного и устойчивого развития экономики, что и обусловливает необходимость специализированных -исследований в данной области. Это предопределило цель и задачи представленного диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретических основ финансового механизма субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям и определение направлений- его совершенствования.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:

- охарактеризовать специфику спроса сельхозпроизводителей на финансовые услуги;

- уточнить сущность субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям и мировой опыт её реализации;

- определить особенности современной российской модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям;

- исследовать факторы развития субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям;

- проанализировать механизм реализации субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям и выявить проблемы его функционирования;

- разработать комплекс мер, обеспечивающих совершенствование субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям для повышения эффективности функционирования аграрного сектора

Объект диссертационного исследования. - субсидирование стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям.

Предметом научного исследования является состояние и направления совершенствования субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителей.

Теоретическая и методологическая база исследования. Теоретическую базу исследования составили научные труды отечественных и зарубежных ученых, классиков экономической науки по проблемам сельского хозяйства, повышения эффективности распределения и использования бюджетных средств, приоритетных направлений государственного финансирования общественного развития, государственного и регионального регулирования экономики. В процессе исследования были использованы нормативные, правовые акты Российской Федерации и органов региональной власти, регламентирующие деятельность аграрного сектора экономики, программы развития сельского хозяйства, аналитические записки, материалы конференций.

При проведении исследования применялись общенаучные методы системного подхода, а также частнонаучные - группировки, обобщения, сравнительный, статистический и финансовый анализ, метод экспертных оценок, монографические исследования.

Информационно — эмпирической базой исследования послужили материалы Федеральной службы государственной статистики, Минфина РФ,

Министерства сельского хозяйства РФ, Волгоградского областного комитета государственной статистики, Комитета по сельскому хозяйству и продовольствию Администрации Волгоградской области, Комитета бюджетно-финансовой политики и казначейства Администрации Волгоградской области. Были также использованы аналитические статьи отечественных ученых, опубликованные в периодической печати и сети Интернет, фактические данные оперативной и годовой отчетности сельхозпроизводителей, материалы собственных исследований.

Основные положения диссертационного исследования, выносимые на защиту.

1. Необходимость субсидирования стоимости таких финансовых услуг сельхозпроизводителям как кредитование и страхование определяется их особым общественным характером. С одной стороны, при их предоставлении применим принцип исключения. С другой, без финансовой поддержки государства их получение предприятиями аграрного сектора затруднено, так как обеспечить стабильный финансовый результат в аграрном секторе в настоящее время невозможно из — за зависимости сельскохозяйственного производства от природно — климатических условий и сложившегося диспаритета цен. В то же время значимость сельского хозяйства для социально - экономического развития страны настолько велика, что его финансовая государственная поддержка обеспечивает большие выгоды перелива средств из общественного сектора в частный. В частности, создавая возможности для повышения продовольственной безопасности страны.

2. Сущность финансового механизма субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям состоит в создании возможностей использования аграрным сектором кредитных и страховых ресурсов для реализации социально-экономической роли сельского хозяйства и создания внутренних источников, саморазвития аграрных предприятий. Конкретная форма его реализации может различаться по кругу охваченных субъектов, взаимодействию между ними, источникам, срокам, целям предоставления используемых финансовых ресурсов.

3. Российская модель субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям является многовариантной в зависимости от пользователей финансовых услуг и вида привлеченных финансовых институтов — коммерческих банков, страховых организаций, кредитных потребительских кооперативов, основана только на федеральных и субфедеральных финансовых ресурсах, предоставляемых на условиях софинансирования.

4. Основным фактором развития субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям в настоящее время является увеличение платежеспособного спроса на получение кредитов и страхование. Это, в свою очередь, определяется расширением форм и объемов государственной финансовой поддержки аграрного сектора экономики в виде текущих платежей из бюджета и реализации национального проекта «Развитие АПК», а также повышением эффективности функционирования сельхозпредприятий за счет использования внутренних ресурсов, что обеспечивается во многом благодаря первому из указанных факторов. Бюджетная эффективность государственной поддержки кредитования и страхования сельхозпроизводителей выражается) в создании условий существования указанных финансовых услуг преимущественно в качестве индивидуальных товаров, а современной формой государственного воздействия на их объемы является компенсация части процента и страховых взносов.

5. Позитивными чертами, придающими действующей модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям черты системности, являются: усиление взаимосвязи между её отдельными субъектами при определяющей роли банковской системы, рост объемов субсидий, их распределение среди всё большего числа заемщиков, расширение перечня целевого использования кредитов, удлинение сроков их субсидирования, что в целом позволяет наращивать объемы сельскохозяйственного производства. К проблемам формирования системы относятся: неполный охват сельхозпроизводителей; несвоевременность компенсации части затрат, вызывающая кассовые разрывы и тем самым ухудшающая финансовое положение сельскохозяйственных предприятий; нестабильность; территориальная дифференциация получения финансовых услуг.

6. Для преодоления указанных проблем разработан комплекс-мер, обеспечивающих развитие субсидирования финансовых услуг сельхозпроизводителям как системы, обеспечивающей повышение эффективности функционирования аграрного сектора. Выработаны предложения по совершенствованию её планирования, механизма реализации, усилению взаимодействия между различными элементами, в том числе на основе трансформации институциональной среды.

Научная новизна положений, полученных и представленных к защите:

- доказано, что на современном этапе развития экономики финансовые услуги сельхозпроизводителям - кредитование и страхование - являются разновидностью общественного товара, поэтому возникает необходимость компенсации части их стоимости за счет бюджетных средств;

- уточнена сущность финансового механизма субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям, что позволило показать потенциальную многовариантность его формирования; определены основные черты современной российской модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям, такие как увеличение круга охватываемых ею хозяйственных субъектов, расширение целей использования кредитов, неоднородность, нестабильность, рост объемов используемых финансовых ресурсов, ориентация на поддержку финансово устойчивых аграрных хозяйств; выявлено, что в настоящее время преобладает тенденция к расширению субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям в связи с низкой устойчивостью предприятий аграрного сектора. В то же время, повышение их финансовой устойчивости, в том числе и за счет получаемых субсидий, будет усиливать возможности развития аграрного сектора на основе самоокупаемости и самофинансирования;

- разработаны меры повышения уровня системности реализации финансового механизма субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям за счет усиления взаимодействия между его отдельными элементами.

Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость диссертации определяется тем, что исследуемые в работе научные и практические проблемы непосредственно связаны с повышением эффективности функционирования аграрного сектора на основе совершенствования субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям. Выработанные в процессе исследования теоретические положения могут использоваться в дальнейших исследованиях в области финансового механизма государственной поддержки сельского хозяйства.

Практическая значимость исследования состоит в том, что выявленная специфика российской модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям и разработанные перспективные направления её дальнейшего развития могут быть востребованы специалистами государственных органов власти для повышения эффективности функционирования аграрного сектора экономики за счет государственной финансовой поддержки.

Отдельные положения диссертации целесообразно использовать при реализации учебных программ и пособий для переподготовки и повышения квалификации государственных служащих и специалистов, работающих в области управления финансами и развития аграрного сектора экономики, а также при преподавании курсов «Финансы», «Деньги, кредит, банки», «Инвестиции» и чтении спецкурсов финансовой направленности.

Апробация результатов исследования. Результаты исследования и разработки автора докладывались на научно-практических всесоюзных и международной конференциях в г.г. Волгограде, Пензе, Красноярске, а также на проблемных семинарах и круглых столах, проводимых Администрацией г.Волгограда и Волгоградской области в 2005 - 2007годах.

Теоретические выводы, методические и практические рекомендации нашли применение в аналитической и экспертной работе, а также использовались в учебно - педагогической деятельности при освещении социально - экономических проблем на занятиях со студентами Волгоградской академии государственной службы. Предложения автора по совершенствованию финансового механизма субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозтоваропроизводителям использованы в практической деятельности Комитета по экономике и продовольствию Администрации Волгоградской области.

Публикации. Основные положения диссертации изложены в 7 опубликованных работах общим объемам 2,35 п.л., в том числе трех журналах, рекомендованных ВАК.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, разделенных на два параграфа в каждой, заключения, списка использованной литературы из 165 источников. Работа содержит 35 таблиц, 10 рисунков, 8 приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Егоров, Вадим Николаевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. В условиях высокой зависимости аграрного сектора от природно - климатических условий и сложившегося диспаритета цен, являющегося одной из причин низкой рентабельности сельскохозяйственного производства, те финансовые услуги, без получения которых сельхозтоваропроизводители не могут обеспечить продовольственную безопасность страны и жизнедеятельность сельских территорий, являются квазиобщественными. Это означает, что только при государственном регулировании условий их получения развитие сельскохозяйственного производства становится возможным. Поэтому государственным органам необходимо поощрять предоставление определенных финансовых услуг - кредитования и страхования - сельхозпроизводителям.

2. Специфика требований к этим услугам со стороны сельхозтоваропроизводителей заключается в предоставлении их по низкой цене и в достаточной территориальной доступности. Финансовые институты, исходя из собственных внутренних условий развития в качестве коммерческих организаций, нацеленных на получение прибыли, не могут удовлетворить эти требования аграрного сектора. Поэтому кредитование и страхование сельхозпрозводителей должно опосредоваться финансовым участием государства. В рамках развития частно — государственного партнерства одним из направлений повышения обеспеченности сельхозтоваропроизводителей финансовыми услугами является снижение стоимости их приобретения как способ разрешения противоречия между предприятиями аграрного сектора и финансовыми институтами путем субсидирования цены страхования и кредитования за счет государственных ресурсов. Это обусловливает необходимость субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителей.

3. Сущность субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителей состоит в создании такого взаимодействия между аграрным сектором, с одной стороны, кредитными и страховыми организациями, с другой, которое позволило бы использовать финансовые ресурсы последних для обеспечения продовольственной безопасности страны, потребностей населения продуктами питания, создании возможностей самоокупаемости и самофинансирования предприятий аграрного сектора экономики. Субъектами финансового механизма субсидирования являются сами сельхозпроизводители; финансовые институты и другие организации, способные предоставлять кредиты и страховать риски; государственные органы управления или иные организации, осуществляющие субсидирование процентных ставок. Взаимосвязи между этими субъектами могут строиться путем выдачи субсидий различным образом как непосредственно сельхозпроизводителю, который самостоятельно заключил кредитный и страховой договор, так и кредитору, предоставившему ему финансовую услугу.

4. Анализ мирового опыта государственной поддержки сельского хозяйства показал, что использующиеся для этого финансовые структуры являются в основном централизованными. Источники их финансовых ресурсов разнообразны, вплоть до средств самих сельхозпроизводителей. Кредитование и страхование в аграрном секторе взаимосвязаны: кредиты страхуются, а для внесения страховых взносов могут использоваться кредиты. Осуществляется секью-ритизация долгов сельхозпроизводителей по кредитам, предоставленным под залог земли, что высвобождает банковские ресурсы и расширяет базу финансирования сельского хозяйства. В настоящее время в экономически развитых странах идет пересмотр существующей государственной поддержки аграрного сектора, повышение её системности и бюджетной эффективности, в том числе и в рамках ВТО.

5. Исследование российской модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям показало, что в современной России она в настоящее время действует на двух уровнях. Субсидии из федерального бюджета (первый уровень) распределяются конечным пользователям через субфедеральные бюджеты (второй уровень). Конкретные условия субсидирования стоимости кредитования и страхования за счет средств федерального и субфедерального бюджетов установлены для кредитных организаций, сельскохозяйственных потребительских кооперативов, страховых организаций. В настоящее время, не существует единой, целостной системы субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозтоваропроизводителям, что выражается в использовании различных организационно - экономических подходов. Действующая модель субсидирования является многовариантной, относительно ухудшающей положение сельхозпроизводителей за счет формирования, кассовых разрывов, стимулирующей преимущественно успешно работающих сельхозпроизводителей, которые изыскали средства на заключение договоров кредитования, заимствования и страхования.

6. Позитивными чертами, придающими действующей модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям черты системности, являются:

- усиление взаимосвязи между её отдельными субъектами-при определяющей роли банковской системы,

- рост объемов субсидий,

- распределение компенсаций среди всё большего числа заемщиков,

- расширение перечня целевого использования кредитов и удлинение сроков их субсидирования.

Всё это позволяет наращивать объемы сельскохозяйственного производства.

7. Основным фактором развития финансового механизма субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям в настоящее время-является увеличение платежеспособного спроса на получение кредитов и страхование. Это, в свою очередь, определяется расширением форм и объемов государственной финансовой поддержки аграрного сектора экономики в виде текущих платежей из бюджета И'реализации национального проекта «Развитие АПК», а также повышением эффективности функционирования сельхозпредприятий за счет использования внутренних ресурсов, что обеспечивается во многом за счет первого из указанных факторов. Бюджетная эффективность государственной поддержки кредитования и страхования сельхозпроизводителей выражается в создании условий существования указанных финансовых услуг преимущест

164 | I венно в качестве индивидуальных товаров, а современной формой государст- ' венного воздействия на их объемы является компенсация части процента и страховых взносов.

8. В настоящее время преобладает тенденция к расширению субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям как по объему, так и по качественным параметрам, что связано с низкой финансовой устойчивостью предприятий аграрного сектора. В тоже время, увеличение объемов сельскохозяйственного производства, повышение уровня рентабельности, обновление основных фондов позволяют говорить о бюджетной эффективности государственной поддержки кредитования и страхования сельхозпроизводителей.

9. Реализация российской модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям имеет в настоящее время следующие позитивные особенности:

- усиление взаимодействия между финансовыми институтами и государственными уполномоченными органами при предоставлении субсидий по процентным ставкам;

- рост объемов субсидий и их распределение среди всё большего числа заемщиков, причем, наиболее активно спрос на финансовые услуги развивается у крестьянских (фермерских) хозяйств (КФХ), которые ранее не субсидировались. В то же время пока они воспринимаются банками как менее надежные заемщики по сравнению с другими сельзхозпроизводителями, что приводит к меньшему объему предоставляемых кредитов, большим величинам процентных ставок, хотя степень компенсации последних со стороны государства в среднем выше, чем для сельскохозяйственных организаций и перерабатывающих предприятий;

- ориентация на различные группы сельхозпроизводителей, отличающихся требованиями к характеру затрат и обеспечения, за счет действия одновременно нескольких субсидируемых схем приобретения основных фондов сельхозпроизводителями (по лизингу, с помощью кредитов). Их анализ показал, что использование кредитов с компенсацией части процентной ставки является более выгодным по сравнению с лизингом, так как позволяет сократить увеличение стоимости основных фондов почти в 2 раза:

10. Идет наращивание объемов субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям за счет средств как областного, так и федерального бюджетов, обеспечивая рост объемов сельскохозяйственного производства. Но, несмотря на это, при функционировании финансового механизма реализации субсидирования существует ряд проблем: субсидии получают в основном те предприятия, которые имеют необходимую залоговую базу для получения кредитов; сельхозпроизводители получают субсидии несвоевременно, что обусловлено слабой корреляцией с производственным циклом аграрного сектора в настоящее время, сроков рассмотрения кредитных заявок и порядка выделения и использования лимитов на субсидирование процентов; нестабильность законодательства ведет к сокращению возможностей целевого использования кредитов, определения оптимальных схем финансовой политики; сужение поддержки сельхозпроизводителей вызывает реализация требования отсутствия кредиторской задолженности по налогам, которая возникает при одновременной переплате средств по другим налогам; низкая обеспеченность сельской местности финансовыми институтами, из - за чего сельхозпроизводителям приходится затрачивать много времени для получения финансовых услуг; проценты по полученным кредитам имеют разброс от 9,99 до 22 %. В тоже время на 1 млн.руб. займа каждое повышение выплат на 1 % увеличивает расходы хозяйства - заемщика на 10 тыс.руб., что за счет государственной поддержки увеличивает дифференциацию товаропроизводителей;

- система субсидирования действует по территории России дифференцировано: в 2006 году более 37% всех субсидий по инвестиционным кредитам со сроком погашения до 5 лет получили хозяйства Белгородской области и Республики Татарстан, 13 регионам субсидии не выделялись, а в 23 были менее 5 тыс.руб.

11. Для устранения этих негативных моментов был разработан комплекс мероприятий по совершенствованию модели субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям за счет повышения системности её функционирования. В частности, было предложено:

11.1. внести изменения в законодательную базу предоставления субсидий:

- изменить порядок учета кредиторской задолженности по текущим налоговым платежам;

- унифицировать механизм получения субсидий, так как экономические интересы контрагентов системы являются однотипными независимо от специфики финансовой услуги;

- использовать единый пакет документов для получения, субсидии; предоставляемый самим кредитором;

11.2. развивать институциональную среду субсидирования:

- расширить практику использования залоговых поручительств областных, районных, сельских администраций и создания залоговых фондов имущества на все категории-заемщиков;

- сократить сроки рассмотрения кредитных заявок, уменьшить значимость региональной дифференциации финансовой инфраструктуры для- получения финансовых услуг аграриями за счет развития на селе института кредитных брокеров;

11.3. уточнить методику трехлетнего планирования бюджетных средств, выделяемых на субсидирование затрат по получению финансовых услуг, за счет учета динамики различных показателей на основе расчета скользящих средних, позволяющих сгладить их нетипичные годовые изменения.

Представляется, что предложенные мероприятия повысят эффективность функционирования российской системы субсидирования стоимости финансовых услуг сельхозпроизводителям и обеспечат стабильное, устойчивое развитие сельского хозяйства России.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Егоров, Вадим Николаевич, 2008 год

1. О проведении в 2004 году товарных интервенций на рынке зерна. Постановление Правительства Российской Федерации от 30 января 2004 г. № 44 Электронный ресурс. // Режим доступа СПС «Гарант»

2. О развитии сельского хозяйства. Федеральный закон от 29 декабря2006 г. № 264-ФЗ Электронный ресурс. // Режим доступа СПС «Гарант»

3. Основные направления агропродовольственной политики Правительства РФ на период до 2010 года. Концепция аграрной политики до 2010 года. Электронный ресурс. // Режим доступа СПС «Гарант»

4. Монографии, учебники, сборники, словари

5. Agricultural Outlook. 2004-20013. OECD. Paris.2004.43 pp

6. Farm Credit System. Annual information ststement-2004.

7. Farm Credit System. Annual information ststement-2004;

8. Lucas R., Prescott E.C. Investment under Uncertainty // Econometrica. 1981. Sept.

9. Mueller D. Public Choice Theory // Greenaway D., Bleaney M. and Stewart I.M.T. (eds.). Companion to Contemporary Economic Thought. L.: Routhledge, 1991.

10. Niskanen W.A. Bureaucracy and Representative Government. Chicago: Aldine-Atherton, 1971.

11. Nordhaus W. The Political Business Cycle // Review of Economic Studies. 1975. N 42. P.169 190.

12. Peter Fortune. Stock Market Efficiency: An Autopsy / New England Economic Review. 1991. March April. P. 17 - 40.26.,Wicksell K. Lectures on Political Economy Trant. Classen E. 2 vols. L., 1934- 1935.

13. Авдашева С.Б., Руденский П.О. Российский рынок страхования: конкуренция и эффективность Текст. / С .Б. Авдашева, П.О.Руденский М.: ГУ-ВШЭ, 2002.-48 с.

14. Агапцов, С.А.Эффективность госудрственного финансового контроля: проблемы и задачи Текст. / С.А.Агапцов // Концепция ГФК в-РФ: материалы научно практической конференции "Единая концепция ГФК в РФ". - М.: Финансовый контроль, 2002. - С.23 - 29.

15. Аграрный протекционизм: научные основы и механизм осуществления в. условиях рыночной экономики (Науч.тр. ВИАПИ им. А.А.Никонова: вып. 17). Текст. -М.: ВИАПИ, ЭРД, 2007. -472с.

16. Алтухов, А.И. Современные проблемы развития зернового хозяйства и пути их решения Текст. / А.И.Алтухов . М.: ФГУП «ВО Минсельхоза России», 2005.- 442с.

17. Артемьев, А.А. Совершенствование системы кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей: Текст. / Автореф. дис. канд. экон. Наук Тверь, 2003. - 24с.

18. Банковское дело: Учебник Текст. / Под ред. Г.Г. Коробовой, М.: Юристь, 2002 - 324с.

19. Банковское дело. Учебник Текст. / Под ред. Т.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой — 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. -592 с.

20. Болыпой экономический словарь / Под ред. А.Н.Азрилияна. Текст. 6-е,изд., доп. - М.: Институт новой экономики, 2004. - 1376с.

21. Буздалов, И. А. Аграрная теория: концептуальные основы, исторические тенденции, современные направления. PACXH, Всероссийский институт аграрных проблем и информатики им. А.А.Никонова. Текст. / И.А.Буздалов М.: Academia, 2005. - 344с.

22. Бюджетная система России: Учебник для вузов / Под ред. Г.Б.Поляка. Текст. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2002. - 540с.

23. Бюджетная система Российской Федерации: Уч. для вузов / А.М.Годин, Н.С.Максимова, И.В.Подпорина. Текст. М.: Дашков и Ко,2003.-750с.

24. Внутренняя статистическая информация Комитета по сельскому хозяйству и продовольствию Администрации Волгоградской области.

25. Всемирная история: Учебник / Под ред. Поляк Г.Б., Маркова А.Н. Текст. М.: ЮНИТИ, 2003. - 496с.

26. Государственное регулирование развития АПК и земельные отношения в России. Текст. М,: ТЕИС, 2005. - 221с.

27. Государственые и муниципальные финансы: Учебник / Под ред. И.Д.Мацкуляка. Текст. М.: Изд - во РАГС, 2003. - 680 с.

28. Иванова, Т.Б. Финансовая инфраструктура: особенности становления и развития в современной России. Текст. / Т.Б.Иванова М., Изд-во РАГС,2004. 196 с.

29. Иншаков, О.В. Виртуальная саморазвивающаяся региональная информационно познавательная среда. Текст. / О.В.Иншаков - Волгоград: Изд-во Волгоград, гос. ун - та, 2001. - 24 с.

30. Камилова, П.Д. Формы и методы государственной поддержки АПК региона в условиях многоукладной экономики. Электронный ресурс. / П.Д.Камилова //.Автореф. дисс. д.э.н. Режим доступа - vak.ed.gov.ru

31. Кембель, В.А. Сельская кредитная кооперация: теория, опыт, проблемы. Текст. / В.А.Кембель Оренбург: ООО МП Электа, 2003. - 111 с.

32. Козенко, Ю.А. Развитие лизинга, как финансовых отношений, основанных на использовании чужой собственности на возмездной основе // Взаимодействие НИУ и социума в решении задач АПК Текст. / Ю.А.Козенко М.: Современные тетради, 2007. - С. 137 - 141.

33. Козенко, Ю.А. Формирование механизма антикризисного управления предприятиями АПК: Монография Текст. / Ю.А.Козенко ВолГУ — Волгоград, 2002 - 236 с.

34. Концепция развития сельскохозяйственных потребительских кооперативов (29'марта 2006 г., Минсельхоз РФ) Текст. М.: Минсельхоз РФ, ГУЭП «Эфес», 2006.

35. Куликов, А.Г., Павлов, И.П., Павлов, Ю.И., Паскачев, А.Б. Денежно -кредитные и налоговые факторы устойчивого развития росийской экономики / Монография. Текст. / А.Г.Куликов, И.П.Павлов, Ю.И.Павлов, А.Б.Паскачев Чебоксары, 2003. - 364 с.

36. Мелихов, В.В., Воробьёв, А.В., Харебава, Р.П. Становление рыночных отношений в аграрном секторе. Текст. / В.В.Мелихов,

37. A.В.Воробьёв, Р.П.Харебава Волгоград, Станица-2, 1999. 208 е.

38. Методика создания региональных и муниципальных программ развития сельскохозяйственных потребительских кооперативов. 28 апреля 2006г. Текст. Министерство сельского хозяйства РФ, 2007.

39. Мехряков, В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. Текст. /

40. B.Д.Мехряков -М.: ДеКА, 1996.-254с.

41. Миркин, Я.МУ. Рынок ценных бумаг России: воздействие фундаментальных факторов, прогноз, политика развития. Текст. / Я.М.миркин — М.: АльпинаТТаблишер, 2002. 622 с.

42. Организация внутрихозяйственных экономических отношений в сельскохозяйственных предприятиях (методические положения, опыт и практика внедрения). Текст. — М.: 2005, 392с.

43. Осетров, П.В. Кредитные отношения в аграрном секторе переходной экономики России: Текст. / П.В. Осетров. Автореф. дисс. канд. экон. наук: -Вологда, 20030-24с.

44. Папцов, А.Г. Развитие сельскохозяйственной кооперации в странах ЕС //Агропромышленное производство: опыт, проблемы и тенденции развития. ВНИИЭСХ, 2006, № 2, Текст. / с. 1-8

45. Пахомов, В.М. Кредитная кооперация: теория и практика: Научное издание. Текст. / В.М.Пахомов М.: ФГНУ Росинформагротех, 2002.- 252 с.

46. Пезенти, А. Очерки политической экономии капитализма. В 2-х томах. Т.2. Текст. / А.Пезенти М.: Изд. Прогресс, 1976. - 884 с.

47. Перекрестова JI.B. Финансы и кредит: Учебное пособие для студентов средних профессиональных учебных заведений Текст. / Л.В.Перекрестова, Н.М.Романенко, С.П.Сазонов. М. Изд.центр «Академия», 2003 - 288с.

48. Пигу, А. Экономическая теория благосостояния. В 2-х томах. Текст. /А.Пигу-М.: Прогресс, 1985. -Т.1 512с., Т.2 454 с.

49. Поляк, Г.Б. Териториальные финансы. Текст. / Г.Б.Поляк М.: Б.и., 2003. - 478с.

50. Пономаренко, Е.В. Финансы общественого сектора России. Текст. / Е.В.Пономаренко-М.: ЗАО Изд-во Экономика, 2001. 191 с.

51. Попова, О.В. Государственное регулирование агропромышленного производства в зарубежных странах и аграрная политика России. Монография. Текст. / О.В. Попова Орел.: ОрелГАУ, 2004. - 213с.

52. Попова, О.В. Теоретические основы и ключевые направления совершенствования аграрной политики: зарубежные модели и их развитие в России. Электронный ресурс. / О.В.Попова // Автореф. дисс. д.э.н. — Режим доступа vak.ed.gov.ru

53. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2006: Стат. сб. / Госкомстат России. Текст. М:: Госкомстат России, 2005. - 863с.

54. Российский статистический ежегодник. 2006: Стат. сб. / Госкомстат России Текст. М.: Госкомстат России, 2005. - 690с.

55. Сазонов, С.П. Казначейское исполнение региональных и местных бюджетов (проблемы и решения). Текст. / С.П.Сазонов Волгоград: Изд-во Волгоград. Гос. Ун - та, 2002. - 310 с.

56. Ступак, В.А. Формирование и развитие системы кредитного обслуживания аграрных предприятий в России: Текст. / В.А.Ступак // Дисс. Канд. экон. наук: Волжский, 2004. 24с.

57. Тимофеева Г.В. Развитие интегральной инфраструктуры АПК России: тенденции и механизмы (монография) Текст. / Г.В.Тимофеева Волгоград, Изд-во ВолГУ, 2005 - 236с.

58. Ткаченко, В.А. Управление агропромышленным комплексом России в условиях переходной экономики. Текст. / В.А.Ткаченко С-Пб: С.-Петербургский госагроуниверситет, 2006. - 268с.

59. Трушин, Ю.В. Система сельскохозяйственного кредитования в России: Текст. / Ю.В.Трушин // Автореферат дисс. канд. экон наук, Москва, 2002 24с.;

60. Финансово-кредитный энциклопедический словарь Текст. / Под общ.ред.А.Г.Грязновой. -М.: Финансы и статистика, 2002 1168 с.

61. Финансы, налоги и кредит: Учебник Текст. / Общ. ред. Емельянов A.M., Мацкуляк И.Д., Пеньков Б.Е. М.: Изд - во РАГС, 2002. - 546 с.

62. Ходжсон, Дж. Экономическая теория и институты: Манифест соврем.институцион.экон.теории / пер. с англ. Каждана М.Я. Текст. / Дж.Ходжсон" — М.: дело, 2003. 464 с. (Современная институицонально-экономическая теория).

63. Энциклопедический словарь. Современная рыночная экономика. Государственное регулирование экономических процессов / Общ.ред.: Кушлин В.И., д.э.н., проф., член.-кор. РАН Чичканов В.П. Текст. М.: Изд-во РАГС, 2004. - 744 с.

64. Статьи периодических изданий

65. Антонов, Г.М. О мерах по повышению эффективности кредитного механизма АПК (территориальный аспект) Текст. / Г.М.Антонов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2006. № 3. С. 46-48.

66. Банки и их роль в развитии регионов. Выступления В.П.Горегляда, А.В.Мурычева, О.В.Вьюгина и др. Текст. // Банковское дело. 2003. № 3. С. 2 14.

67. Беспахотный, Г., Барышников,, Н: Федеральный фонд поддержки сельского хозяйства необходим. Текст. / Г.Беспахотный, Н:Барышников // АПК: управление и экономика. 2007. №1.G.14-16.

68. Беспахотный, Г.В., Барышников, Н.Г. Направления перестройки системы субсидирования сельского хозяйства Текст. / Г.В.Беспахотный, Н.Г.Барышников // Экономика сельского хозяйства и перерабатывающих предприятий. 2006. № 12. С. 1-4.

69. Борхунов, Н, Назаренко, А. Инфляция и цены на сельхозпродукцию1 Текст. / Н.Борхунов, А.Назаренко // Экономика сельского хозяйства России. 2005. № 6. С. 20.

70. Борхунов, Н. Диспаритет цен в аграрном секторе экономики в 2004 году Текст. / Н.Борхунов // Экономика сельского хозяйства. 2005. №4. С.28

71. Борхунов; Н., Борзенко, А. Цены на рынке зерна и продуктов его переработки Текст. / Н.Борхунов, А.Борзенко // Экономика сельского хозяйства России: 2005. №9: С.20

72. Брыкля, О. . Создание системы поддержки / аграрного предпринимательства Текст. / О.Брыкля // АПК: экономика и управление. 2007. № 6. С.29-31

73. Гордеев, А. О проекте Государственной программы «Развитие сельского хозяйства^ и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 2012 годы» Текст. / А.Гордеев //Экономика сельского хозяйства России. 2007. № 7. G.4-8:

74. Гордеев, А. Повышать инвестиционную привлекательность, сельского хозяйства Текст. / А.Гордеев И АПК: экономика и управление.2006. № 4. С.2-4

75. Гордеев, А.В. Сельское хозяйство: итоги, проблемы, перспективы. Текст. / А.В.Гордеев // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 3. С.4-6

76. Даниленко, JI. Обоснование необходимости государственного регулирования аграрного сектора. Текст. / JI.Даниленко // АПК: экономика и управление. 2006. № 2. С.43-46.

77. Дорджиева, О. Стимулировать развитие страхования сельхозкультур Текст. / О.Дорджиева // Экономика сельского хозяйства России.2007. № 5.С. 31-32.

78. Животноводству ускоренное развитие Текст. //. Экономика сельского хозяйства России.2007. № 8.С.26-29.

79. Зельднер, А.Г. Устойчивое развитие аграрной сферы: состояние и приоритеты Текст. / А.Г.Зельднер // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 6. С.14-16

80. Зинченко, А. Воспроизводство и социально-экономические преобразования в сельском хозяйстве России. Текст. / А.Зинченко // АПК: экономика и управление. 2006. № 8. С.7-10.

81. Зинченко, А., Матюхина, Ю. Тенденции развития сельского хозяйства России после дефолта. Текст. / А.Зинченко, Ю.Матюхина // АПК: управление и экономика. 2007. № 6.С.8-13.

82. Зонова, А.В., Ливанова, Р.В. Учет страхования урожаев сельскохозяйственных культур. Текст. / А.В.Зонова, Р.В.Ливанова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 8.С.43-46.

83. Итоги реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» за 1 полугодие 2007 г. Текст. // Экономика сельского хозяйства России. 2007. № 8.С.2.

84. Козлов, М.П. Оценка экономического состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей Текст. / М.П.Козлов //

85. Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2006. № 12. С.13-16.

86. Королек, В. Расширение границ кредитной политики в сельском хозяйстве. Текст. / В.Королек // АПК: управление и экономика. 2007. № 8.С.66-69

87. Кресникова, Н.И. Регулирование земельных отношений в Китайской Народной Республике. Текст. / Н.И.Кресникова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 8.С.53-56

88. Кулик, Г. Почему нужно приоритетно развивать российское село Текст. / Г.Кулик // АПК: экономика и управление. 2006. № 5. С. 3 4.

89. Кушхов, Г.К. О влиянии интеграционных процессов на результаты и эффективность функционирования аграрного сектора экономики региона Текст. / Г.К.Кушхов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2005. № 12. С. 35 37.

90. Лаврушин, О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике Текст. / О.И.Лаврушин // Банковское дело. 2003. № 7. С. 2 7.

91. Лаптев, О. Субсидирование сельскохозяйственных предприятий. Текст. / О.Лаптев // Экономика сельского хозяйства России.2007. № 1. С.29.

92. Ломакина, Т.П., Бондаренко, Л.Н. Сущность и значение страхования. Управление риском. Текст. // Учебное пособие.- Волгоград. Перемена. 1995.

93. Либерализация торговли и Общая аграрная политика Евросоюза. Текст. // Экономика сельского хозяйства России.2007. № 2. С.42-43.

94. Линии, Ю.И. Страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой и его регулирование. Текст. / Ю.И.Линин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 3.C.39-42

95. Лишанский, М., Маслова, И. Зарубежный опыт кредитования аграрного сектора Текст. / М.Лишанский, И.Маслова // Экономика сельского хозяйства России. 1997. №2. С.36

96. Лукашев, Н. Регулирование цен на продукцию и услуги агропромышленного комплекса Текст. / Н.И.Лукашев // АПК: экономика и управление. 2006. № 8. С.24 26

97. Лукашев, Н.И. Проблемы ценового диспаритета в АПК и перспективы его развития в современный период Текст. / Н.И.Лукашев // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2006. № 12. С.5-8

98. Любимцев,Ю.Необходимость изменения ориентиров финансовой политики Текст. /Ю.Любимцев // Экономист. 2004. № 1. С. 61 67.

99. Магомедов, А.-Н., Оверчук, Л, Оверчук, А. Государственное субсидирование как фактор повышения конкурентоспособности сельского хозяйства США. Текст. / А.-Н.Магомедов, Л.Оверчук, А.Оверчук // АПК: управление и экономика. 2007. № 8. С.61-65.

100. Материально-техническая база сельского хозяйства России в 2006 году Текст. // Экономика сельского хозяйства России. 2007. № 8. С.24.

101. Мехряков, В.Д. О некоторых аспектах регулирования конкурентных отношений на рынке банковских услуг Текст. / В.Д.Мехряков // Банковское дело. 2003. № 10. С. 25 28.

102. Мехряков, В.Д. Стратегия развития банковского сектора: есть ли место средним и малым банкам ? Текст. / В.Д.Мехряков // Банковское дело. 2004. №4. С. 8-11.

103. Миркин, Я. Институциональное и региональное измерения рынка Текст. / Я.Миркин // Рынок ценных бумаг. 2001. № 10. С.ЗЗ 38.

104. Никитин, А. Бюджетная поддержка страхования посевов сельскохозяйственных культур. Текст. / А.Никитин // АПК: экономика и управление. 2006. № 4.С.31-34

105. Никитин, А.В. Методические особенности обоснования бюджетных расходов на поддержку страхования сельскохозяйственных культур. Текст. / А.В.Никитин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 4. С.42- 45, 45- 48.

106. Общая информация о проекте «Развитие АПК» Текст. // Вестник АПК Волгоградской области. 2006. № 1. С.11.

107. Общую аграрную политику Евросоюза ждут перемены Текст. // Экономика сельского хозяйства России. 2007. № 1. С.44-45.

108. Олюнина, Р.А. О необходимости протекционизма сельского хозяйства Текст. / Р.А.Олюнина // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 12.С.11-13.

109. Пансков В. К оценке проектируемых поправок в налоговое и бюджетное законодательства: аспект правообеспечения межбюджетных отношений Текст. / В.К.Пансков // Российский экономический журнал. 2004. №2. С. 10-14.

110. Папцов, А. Новые направления аграрной политики Канады Текст. / А.Папцов // АПК: экономика и управление. 2007.№ 1. С.51-52.

111. Папцов, А. Развитие сельской кооперации в Европейском союзе. Текст. / А.Папцов // Экономика сельского хозяйства России.2007. № 3. С. 1920.

112. Петриков, А. Приоритетный национальный проект «Развитие АПК» и нормативно-правовое' обеспечение аграрного сектора экономики Текст. / А.Петриков // АПК: экономика и управление. 2006. №' 5. С.6-7.

113. Подпорина, И.В. Межбюджетные отношения и бюджетное регулирование Текст. / И.В .Подпорина // Финансы. 1999. № 10. С. 17-20.,

114. Попова, О., Долгова, С. Обеспечение кредитными ресурсами аграрного, сектора1 региона. Текст. / О.Попова, С.Долгова // АПК: управление и экономика. 2007. № 6.С.46-48.

115. Прогнозирование развития агропромышленного комплекса. Итоги круглого стола. Текст. // АПК: управление и экономика. 2007. № 4.С.43-46

116. Путин, В. Реализация национального проекта «Развитие АПК». Текст. / В.Путин // АПК: экономика и управление. 2006. № 5. С. 2 8.

117. Родионова, В.М. О системном подходе к организации финансового контроля в России Текст. / В.М.Родионова // Финансы и кредит. 2003. № 3. С. 2 9.

118. Родионова, В.М. Современный этап бюджетной, реформы: его особености и пути осуществления Текст. / В.М.Родионова // Финансы и кредит. 2003. № 15. С. 2 8.

119. Ромашкин, Р. Вступление в ВТО и развитие сельского хозяйства России Текст. / Р.Ромашкин // Мосты. 2007. № 1. С.26 29.

120. Савченко, Е. Итоги и проблемы Текст. / Е.Савченко' // Экономика сельского хозяйства России.2007. № 5. С. 13-15.

121. Садков, В., Попова, О. Методические основы целеориентированой господдержки сельхозпроизводителей. Текст. /

122. Серков, А.Ф. Агропродовольственный рынок: перспективы развития. Текст. / А.Ф,Серков // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 8. С.13-14

123. Серова, Е.В. Агропродовольственная политика, России и её влияние на эффективность аграрного сектора Текст. / Е.В'.Серова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2006. №6. С.11-14.

124. Скакун, С.Г. Мировая практика взаимного страхования Текст. /

125. C.Г.Скакун // Страховое дело. 2004. Август. С.48-59.

126. Смирнов; А. А., Губин, А.С. Перспективы реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» Текст. / А.А.Смирнов, А.С.Губин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2006. № 7. С. 12-14

127. Трушин, Ю. ОАО «Россельхозбанк» финансовая опора агропромышленного комплекса страны Текст. / Ю.Трушин // АПК: управление и экономика. 2007. № 4. С. 10-13

128. Трушин, Ю. Современный подход государства к развитию АПК Текст. / Ю.Трушин // Экономист. 2007. № 11. с. 87 90.

129. Ушачев, И. Экономическая наука агропромышленному производству. Текст. / И.Ушачев // АПК: экономика и управление. 2006. № 2. С.6-9

130. Хицков, А., Коваленко, И. Особенности банковского обслуживание сельхозпредприятий региона. Текст. / А.Хицков, И.Коваленко. // АПК: управление и экономика. 2007. № 4.С.34-35

131. Цеддиес, Ю. Роль международных аграрных рынков в обеспечении продовольственной и энергетической безопасности. Текст. / Ю.Цеддиес // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2006. № 8.С. 12-13.

132. Что думают европейцы об общей аграрной политике. Текст. // Экономика сельского хозяйства России.2007. № 5. С.43-44

133. Якушкин, Н., Якушкина, Р. Государственно-частное партнерство как фактор развития аграрного сектора. Текст. / Н.Якушкин, Р.Якушкина // АПК: управление и экономика. 2007. № 2.С.6-8.1. Интернет ресурсы

134. Официальный сайт Министерства сельского хозяйства РФ / Режим доступа http://www.mcx.ru

135. Официальный сайт Министерства финансов РФ / Режим доступа http://www.minfm.ru

136. Официальный сайт Московской межбанковской валютной биржи ММВБ / Режим доступа http ://www.micex.ru

137. Официальный сайт общероссийской общественной организации Российское аграрное движение / Режим доступа http://www.webagro.ru

138. Официальный сайт ЦБР / Режим доступа http://www.cbr.ru