Регулирование и надзор за банковской деятельностью: На материалах банковской системы Республики Армения тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Саакян, Карен Эдуардович

• Саакян, Карен Эдуардович
• кандидат экономических наук
• 2001

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Саакян, Карен Эдуардович

ВВЕДЕНИЕ.

Глава I. Становление и развитие банковской системы Республики Армения

1.1 Объективные предпосылки и специфика становления и развития банковской системы.

1.2 Роль ЦБ в устойчивом развитии банковской системы.

Глава II. Регулирование банковской деятельности и усиление роли надзора в переходной экономике

2.1 Механизмы осуществления надзора и регулирования банковской деятельности.

2.2 Мировой опыт регулирования и надзора за банковской деятельностью.

2.3 Надзор и регулирование банковской деятельности в Республике Армении.

2.4 Использование модифицированных методов и инструментов банковского надзора.

2.5 Пруденциальный (документарный) надзор в банковской системе: основные направления и методика.

Глава III. Перспективы развития механизма регулирования и надзора за банковской деятельностью

3.1 Оздоровление и реорганизация кредитно-финансовой системы.

3.2 Внедрение системы гарантирования депозитов.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Регулирование и надзор за банковской деятельностью: На материалах банковской системы Республики Армения»

Актуальность данной диссертационной работы обусловливается нынешним состоянием стран с переходной экономикой, которое характеризуется неустойчивой кредитно-денежной системой и слабой системой банковского регулирования.

В России, как и в Армении, до 90-х годов не стояла задача воздействия денежных властей на кредитно-финансовую активность: не существовало финансового рынка, все банки были государственными и входили в систему Государственного банка СССР, подчиняясь денежно-кредитной политике правительства. С началом формирования двухуровневой банковской системы деятельность кредитных организаций стала зависеть не только от политики денежных властей, но и от экономической конъюнктуры и конъюнктуры финансового рынка.

Кризисы, поразившие финансовый рынок и банковскую систему России и Юго - Восточной Азии, свидетельствуют о возникновении принципиально новой задачи в управлении банковской системой - регулировании ее активности.

Сфера банковской деятельности, имея свою специфику, может развиваться только в том случае, когда, с одной стороны, получает дополнительные стимулы в области регулирования, а с другой стороны зависит от уровня развития экономики, от чего главным образом зависят масштабы и качество банковских обслуживание

Опыт последнего десятилетия показал, что нескоординированность рычагов политики в некоторых странах с переходной экономикой (в том числе Российская Федерация и Республика Армения) привела к неопределенности, углублению экономического спада и расхождению поведения элементов экономической системы.

Наличие стабильной и прозрачной банковской системы является одним из основных предпосылок развитой финансовой и экономической систем. Задача банковского регулирования и надзора состоит в обеспечении такого оптимального соотношения, в котором использование привлеченных средств и достижении максимальной прибыли не привело бы к нарушению стабильности и устойчивости банковской системы.

Сегодня часто можно встретить мнение, согласно которому жесткий 3 характер регулирования и надзора, проводимый со стороны Центрального банка (ЦБ), имеет отрицательное воздействие на конкуренцию в банковской системе. Но без адекватного общеэкономического и финансового регулирования повышаются риски, и ослабевает доверие населения к банковской системе. Следовательно, решение задачи заключается в подборе такого оптимального варианта регулирования и надзора, который обеспечит устойчивость деятельности системы и не станет препятствием для конкуренции на рынке.

На современной стадии развития банковской системы и банковского регулирования необходимо научное обоснование и обобщение подходов к вопросам формирования современного банковского надзора, каким он должен быть (общественный или частный), организационно-правового устройства, организационной формы (функциональный или институциональный) и характера регулирующей деятельности (независимый или имеющий политическую направленность).

Наличие перечисленных проблем и необходимость их решения параллельно с другими направлениями экономических преобразований, обеспечения стабильного развития и совершенствования банковского регулирования и надзора обусловливают актуальность диссертационного исследования.

Цель и задачи. Целью данного исследования является разработка методических основ и практических рекомендаций механизма банковского регулирования и надзора.

В соответствии с этим в диссертации поставлены следующие задачи:

• обобщить опыт реформирования и развития банковской системы стран с переходной экономикой (на примере России и Армении);

• выявить основные задачи и направления развития системы банковского регулирования и надзора;

• определить тенденции в развитии банковского регулирования и надзора в странах с развитой экономикой, дать характеристику его основных организационных форм и возможности адаптации к особенностям российской банковской системы;

• изучить основные направления и механизм осуществления пруденциального надзора в банковской системе;

• разработать рекомендации по совершенствованию банковского регулирования и надзора с целью оздоровления и реорганизации кредитно-финансовой системы;

• разработать рекомендации по внедрению системы гарантирования депозитов.

Объект диссертационного исследования. Объектом исследования является банковская система и деятельность Центральных банков Армении и России и в области банковского регулирования и надзора.

Предмет диссертационного исследования. Исследованию подверглись инструменты банковского регулирования, формы и методы организации банковского надзора, а так же взаимоотношения Центрального банка с коммерческими банками.

Теоретическая и методологическая база исследования. Теоретике -методологическую основу диссертационного исследования составляют труды российских и зарубежных ученых в области денежного обращения, денежно-кредитной политики, финансов и корпоративных финансов, регулирования и надзора банковской деятельности, а также законодательно-нормативная база в области регулирования банковской деятельности.

В качестве информационной базы использовались данные статистики МВФ, государственной статистики стран СНГ, центральных банков стран с переходной экономикой, материалы Региональной группы Базельского Комитета по банковскому надзору государств Закавказья и Центральной Азии, официальные данные центральных банков стран с развитой банковской системой, годовые отчеты Центрального банка Республики Армении и России, нормативные акты ЦБ РА.

Научная новизна диссертационной работы.

Научная новизна состоит в следующем:

• разработан механизм и сформулированы рекомендации по внедрению системы гарантирования депозитов с учетом особенностей развития банковской системы РА.

• выработаны рекомендации для проведения реорганизации и оздоровления банков, учитывающие особенности взаимосвязи банковской системы с макроэкономическим развитием, имеющие целью достижения надежной и устойчивой банковской системы.

• определены условия и оценены позитивные и негативные последствия допуска иностранного банковского капитала в банковскую систему Республики Армения, сформулированы возможные направления совершенствования контроля за иностранным капиталом;

• определена роль ЦБ в регулировании и надзоре за банковской деятельностью. Предложены те его формы и методы (дистанционный надзор, проверки на местах и мониторинг за деятельностью банков), которые способствуют повышению устойчивости деятельности банков, в частности, повышению «прозрачности» и «достоверности» финансовых отчетов и финансовых потоков;

• сформулированы ключевые направления регулирования и надзора за развитием банков, общие для стран, находящихся в условиях трансформации, (повышение уровня капитализации и ликвидности) и определены необходимые условия (финансирование банков международными финансовыми организациями в виде долгосрочных кредитов и грантов, осуществлением нового выпуска акций и привлечение вложений в уставный фонд и др.).

Практическая значимость исследования.

Рекомендации, представленные в диссертации, в частности, выводы и предложения, направленные на развитие регулирования и надзора за банковской системой РА, могут быть применены службой банковского надзора ЦБ и подразделениями внутреннего аудита коммерческих банков для повышения эффективности их деятельности.

Результаты исследования использовались в учебном процессе в «осковской школе социальных и экономических наук Академии народного хозяйства при Правительстве РФ.

Апробация работы. Основные принципы, содержание и выводы исследования изложены в публикациях в научных и научно-популярных 6 изданиях, выступлениях на научных конференциях. Результаты, выводы и практические рекомендации исследования прошли апробацию в Центральном Банке Республики Армения в 1998 - 2000 г.г.

Публикации. По теме диссертации автором опубликовано 3 печатных работ общим объемом 0,6 п.л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, приложений и библиографии.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Саакян, Карен Эдуардович

Заключение

Проведенный в диссертационной работе анализ показал следующее.

1. В силу особо важного социального характера выполняемых кредитными учреждениями функций надзор и контроль в области банковского дела принадлежит к числу важнейших элементов государственного управления. Надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений формируется в зависимости от общественно-экономического строя и типов собственности, зрелости законодательной базы и уровня развития банковского дела. Поэтому при всей схожести общих принципов регулирования банковской деятельности различные страны могут отличиться друг от друга по применяемым правилам и нормативам, организационному построению банковского надзора.

2. Либерализация движения капиталов объективно потребовала принятия согласованных решений по унификации стандартов банковской деятельности и методов ее регулирования. Благодаря усилиям Базельского Комитета национальные органы банковского регулирования начали координировать на добровольной основе свои действия и соотносить их с общими для всех международными стандартами.

3. Модернизация кредитно-банковской сферы одна из наиболее важных направлений экономической политики стран с переходной экономикой в последние 10-15 лет. Создание устойчивой и надежной банковской системы на сегодняшний день является одной из основных задач, стоящих перед странами с переходной экономикой.

Данное исследование проведено на примере банковской системы Республики Армения, которая добилась определенного прогресса по многим направлениям.

Значение банковской системы для экономики Республики Армения очень велико и заключается в том, что она обеспечивает бесперебойное движение потоков в народном хозяйстве, проводит кредитные программы для развития экономики в рамках международных организаций и можно сказать, что она является сердцевиной денежного обращения страны.

Исследования, проведенные в диссертационной работе, показали, что для реального сектора экономики коммерческие банки являются основным источником финансовых ресурсов. Внутренними ресурсами и единичными усилиями только коммерческих банков не разрешить основополагающие экономические проблемы. В сложившейся ситуации сформировать надежную и эффективно функционирующую банковскую систему можно лишь при условиях резкого улучшения и возрастания роли законодательного регулирования.

4. В работе дается детальное исследование банковской системы Республика Армения, дается описание динамики становления и развития банковской системы и экономики страны за последнее десятилетие. В частности выявляются ряд специфических задач и недостатков: слаборазвитость финансового рынка (практически отсутствует фондовый рынок, а основная доля капитализации приходится на государственные ценные бумаги), малый объем капитализации банковской системы, что составляет примерно 61 млн. долларов 3,3% ВВП, недоверие населения к коммерческим банкам в основном обусловленное периодическими банкротствами банков и отсутствием института страхования депозитов. Банковская система Республики Армения состоит из 27 коммерческих банков, из которых четыре являются дочерними подразделениями иностранных банков. Активы всех банков составляют примерно 400 млн. долларов США или 23% ВВП Республики Армения (данные на конец 2000 года).

5. Мировой опыт стран с переходной экономикой показывает, что организация банковского надзора в различных странах исторически приобретала, наряду с общими закономерностями и принципами, специфические характеристики. Как свидетельствует общемировой опыт, надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений формируется в зависимости от общественно экономического строя и типов собственности, развития законодательного поля, уровня развития банковского дела и целого ряда других условий и предпосылок. На сегодня одной из главных проблем наряду с принятием адекватных законодательных актов, является не только ужесточение надзора за деятельностью банков, но и стимулирование развития банковской системы в целом.

6. Слаборазвитость реального сектора экономики препятствует дальнейшему развитию банковской системы, а попытки со стороны финансовых институтов стимулировать развитие производственного сектора путем предоставления долгосрочных кредитных ресурсов в основном оборачиваются для банков убытками в виде невозвратных кредитов.

7. Одной из ключевых проблем развитая банковской системы остается низкий уровень капитализации банков. На первоначальном этапе формирования и становления банковской системы наблюдался значительный рост капитала банков, который в основном был обусловлен усилением требований со стороны центрального банка по отношению к уставному и общему минимальному размеру капитала, а также более четким регулированием поля деятельности, постепенным внедрением международных стандартов бухгалтерского учета, вследствие чего в последние годы наблюдается значительный прилив иностранного капитала в банковскую систему. Повысить уровень капитализации кредитно-финансовой системы можно за счет прибыли или путем наращивания за счет новых финансовых вливаний (выпуск новых акций, привлечение новых вложений в уставный фонд). Для реализации первого направления требуется достаточно долго времени, а для второго необходимы фондовый рынок и прямые инвестиции иностранных банков в банковскую систему Республики Армения.

8. Проведенные исследования и опыт показывают, что в странах с переходной экономикой одним из первых на финансовом рынке состоялись и успешно действуют кредитные организации. Но следует отметить, что перед Правительством стоит также задача формирования рынка ценных бумаг. С одной стороны это может стать источником формирования инвестиционного портфеля банков, а с другой может стать причиной оттока средств населения из банковской сферы.

9. Внутренними ресурсами и усилиями коммерческих банков невозможно достичь экономических успехов. В сложившейся ситуации сформировать устойчивую, надежную и эффективно функционирующую банковскую систему можно лишь при условиях улучшения роли законодательного регулирования, повышения значения и действенности фондового рынка и возрастания степени доверия населения и хозяйствующих субъектов к банковской системе путем внедрения системы гарантирования депозитов и усиления функции надзора Центрального Банка.

10. Регулирование и надзор за банковской деятельностью отличается от традиционных методов управления денежно-кредитной сферой широким использованием финансовой информации. Опыт ведущих развитых стран, показывает, что для регулирования банковской деятельности, органы надзора формируют систему финансовой информации, обнародуют анализ финансовой сферы, устанавливают экономические нормативы, устанавливают рейтинги кредитоспособности для банков.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Саакян, Карен Эдуардович, 2001 год

1. Федеральный закон Российской Федерации «О центральном банке».

2. Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности».

3. Федеральный закон Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

4. Федеральный закон Российской Федерации «О реструктуризации кредитных организаций».

5. Гражданский кодекс Республики Армения.

6. Закон Республики Армения «О центральном банке».

7. Закон Республики Армения «О банках и банковской деятельности».

8. Закон Республики Армения «О банковской тайне».

9. Закон Республики Армения «О банкротстве банков».

10. Закон Республики Армения «О переводе средств по платежному поручению».

11. Центральный банк РА «Порядок формирования резервов на покрытие возможных потерь по кредитам и дебиторским задолженностям, банков функционирующих на территории РА».

12. Центральный банк РА «Порядок формирования и использования резервов на покрытие возможных потерь по вложениям банков, функционирующих на территории РА, в инвестиционные ценные бумаги».

13. Порядок ЦБ РА «Об оценке разрыва ликвидности, Gap анализ».21. «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора». Базель,1997.

14. Аганбегян А.Г. Экономическая ситуация в России. Сборник статей: Российская экономика на новых путях. Под редакцией Э.И.Гойзмана и Р.Н.Евстигнеева. М.: Институт бизнеса и экономики. 1997.

15. Анализ деятельности коммерческого банка/Под общ. ред. С.И.Кумок. М.: Вече, 1994.

16. Аникин А.В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в свете мирового опыта М.: Дело, 1997.

17. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2000. - 256с.

18. Банковская система Армении: Развитие, Регулирование, Надзор. Центральный банк Республики Армения. Ереван, 1999.

19. Банковская система России, Настольная книга банкира. В 3-х т. М.: ДеКА,1995.

20. Банковский аудит: концептуально-правовые основы и практика// Информационно аналитические материалы. Выпуск 6(26). М., 1998. - 135с.

21. Банковский менеджмент/ Под ред. А.А. Кириченко Киев, 1998.

22. Банковский надзор и аудит: учебное пособие. Под общ. ред. И.Д. Мамоновой. -М.: ИНФРА-М, 1995, 112с.

23. Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Изд - во «Консалтбанкир»,1998.

24. Банковское дело: Учебник 4-е изд./ Под ред. В.И. Колесникова, ЛП.Кровелицкой. -М.: Финансы и статистика. 1998.

25. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.

26. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 1995г.

27. Вестник Региональной группы Базельского Коммитета по баковскому надзору государств Заковказья и Центральной Азии. Ереван, 1999.

28. Викулин А.Ю. Проблемы лицензирования банковской деятельности.// Банковское дело 1998.-№10.

29. Голиков Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. В 2-х томах. М.: ДеКА, 2000.- 704с.

30. Деринг Х.У. Универсальный банк банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с нем. - М.: Международные отношения, 1999. - 384с.

31. Джрбашян Т., В наших экономических программах много декларированное™ и политики at http://www.armenia.ru/azg/CURRENTRU/1004200110.html

32. Долан Э.Дж., Кемпбелл К.Д., Кемпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно кредитная политика: Пер. с англ./Под общ. ред. В.В. Лукашевича, М.Б. Ярцева. - СПб.: СПб. оркестр: Литера плюс, 1994.

33. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: учебное пособие.-М.:ИНФРА-М, 1998.

34. Зарубежный опыт макроэкономической стабилизации (на примере стран СНГ, ЦВЕ и Латинской Америки)// Информационно аналитические материалы. Выпуск 2(15). М., 1997. - 207с.

35. Катрич А.С. Роль банков в устранении кризисных явлений в российском обществе. Банковская деятельность в системе социально экономической информации. - М.: Дело, 1999. - 96с.

36. Колодко Г.В. От шока к терапии, Политическая экономия постсоциалистических преобразований. М., 392 с. 2000г.

37. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М. Финансы и статистика. 2000. - 368с.

38. Мартынов О.И. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. Бухгалтерский и депозитарный учет. М.: Консалтбанкир, 2000.

39. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения./Под ред. Красавиной JI.H. М.: Финансы и статистика, 1994.

40. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков./Пер. с. англ. М.: Аспект Пресс, 1999.

41. Модильяни Ф. Миллер М. Сколько стоит фирма? Теорема ММ/ Пер. с англ. -М.: Дело, 2000.-272с.

42. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. -М.: Финансы и статистика, 1996. 272с.: ил.

43. Монтес М.Ф., Попов В.В. «Азиатский вирус» или «голландская болезнь».-М. Дело, 1999.

44. Опыт некоторых стран Латинской Америки по реструктурированию банковских систем (Аргентина, Мексика, Чили)// Информационно аналитические материалы. Выпуск 5(25). М., 1998. - 80с.

45. Основополагающие принципы эффективного банковского надзора at http://sm.aport.ru/scripts/template.

46. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. -М.: Финансы и статистика, 1996.-С.164

47. Попов В.В. Уроки валютного кризиса в России и в других странах.//Вопросы экономики.-1999.-№6

48. Родзинский Ю.Л. Банковская деятельность. Регулирование и надзор. Сравнительный анализ денежно кредитного регулирования и контроля США и России./ - СПб.: «Альфа», 2000. - 112с.

49. Роуз П.С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. М.: «Дело Лтд», 1995.-768с.

50. Саркисянц А.Г. Западные капиталы для российских банков.//Банковское дело.-1998.-№9.

51. Саркисянц А.Г. Слияние и банкротства банков: мировой опыт и Россия.//Деньги и кредит.-1998. №2.

52. Синки Дж., мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4 -го переработанного изд./ под ред. Р.Я.Левиты, Б.С.Пинскера. М.: 1994, Catallaxy. 820с.

53. Сорос Дж. Кризис мирового капитализма. М., 1999.

54. Тосуияи Г.А. Государственное регулирование банковского сектора уроки кризиса.//Банковское дело. - 1999. - №6.

55. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы. М.: Дело, 2000. - 224с.

56. Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: Пер. с англ. /Под ред. В.А. Микрюкова. М.: Банки и биржи, Юнити, 1996. - 240с.

57. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговая системы ее оценки М.: Финансы и статистика, 1999. -168с.

58. Фридман М. Если бы деньги заговорили./ Пер. с англ. М.: Дело, 1999. - 160с.

59. Цакаев А.Х. Управление финансовыми рисками: учебное пособие. М.: АНХ при Правительстве РФ. 1999.

60. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: ИНФРА-М, 1996.

61. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке М.: Финансы и статистика, 2000. - 256с.

62. Э. Сандоян: капитал будет стремиться в страны, подобные Армении, at http://www.arka.am/Rus/Free/Text/T2407/exc.html

63. Э. Сандоян: Сегодня не следует ограничивать численность банков искусственным образом, at http://www.arka.am/Rus/Free/Interview/escl 1 .html

64. Энг М., Лис Ф., Мауер JI. Мировые финансы. М. ИНФРА-М, 1998.

65. Devlin, Robert. Debt and crisis in Latin America: the supply side of the story. Princeton University Press. 1989.

66. Essinger James. Eastern European banking. Chapman and Hall. L. 1994.

67. Hall, Maximilian. Banking regulation and supervision: a complete study of the UK, USA and Japan, J.B., Edward Elgar, Aldershot, Hants, England 1993.

68. Morton, Joseph. Bank regulation and supervision in the 1990s. Charactered Institute of Bankers, Lloyds of London Press. 1991.

69. Prindl, Anderson R. Banking and finance in Eastern Europe, Woodhead Faulkner, NY. 1992.

70. Russia's Financial Markets and the Banking Sector in Transition. Helsinki: Bank of Finland, 1996.

71. Supervisory lessons to be drawn from the Asian crisis./ Ed. by R. Bonte.// Basel Committee on banking Supervision, Working papers. 1999.-№2.

72. The International Capital Markets Report. Washington: IMF, 1999

73. Vesco L. The failure of the market: an essay on the regulation of money and nature after the collapse of "Actually existing socialism". L. 1993.

74. Периодические издания, сборники

75. Журнал «Банковское дело», выпуски 1998-2001г.г

76. Журнал «Коммерсант ДЕНЬГИ», выпуски 1997-2001г.г

77. Журнал «Профиль», выпуски 1999-2001г.г.

78. Журнал «Рынок ценных бумаг»,выпуски 1999-2000г.г.

79. Журнал «Эксперт»,выпуски 1997-2001г.г.

80. Сборник аналитических и реферативных материалов «Банковское дело: зарубежный опыт», выпуски 1999-2000г.г.

81. Структура Центрального Банка Армении

82. Структура департамента банковского надзора

83. Канада Бюро надзора за финансовыми учреждениями Ежегодно сотрудниками банка Баланс и отчет о прибылях и убытках сведения о руководителях, баланс с двойной аудиторской проверкой раз в год.

84. Германия Федеральное ведомство по контролю над банками (при Министерстве финансов) Раз в год независимыми аудиторскими фирмами Годовой и ежемесячные отчеты о финансовом положении, годовой, квартальные и ежемесячные отчеты о крупных кредитах

85. Япония Бюро банков при Министерстве финансов, Банк Японии Раз в 2-3 года Бюро банка, по выбору Банком Японии Годовой баланс и отчет о финансовом состоянии, отчет о доходах раз в полгода

86. Швейцария Федеральная банковская комиссия Ежегодно частными бухгалтерскими фирмами по лицензии Швейцарского Национального Банка Годовой баланс, заверенный аудиторской компанией

87. Великобритан ия Банк Англии Ежегодно частными аудиторскими фирмами по поручению Банка Англии Годовой баланс, заверенный аудиторской фирмой, отчет о некоторых видах операций.

88. США Федеральная резервная система; контролер денежного обращения; федеральная корпорация по страхованию депозитов; банковские департаменты штатов Раз в 1-2 года Полные квартальные отчеты о финансовом положении и доходах

89. Программа страхования банковских депозитов

90. Страна Орган Размер гарантии Примечания

91. Канада Канадская корпорация по страхованию депозитов 60 тыс. кан. дол. на 1вкладчика Крупные банки имеют договоренность о недопущении банкротства

92. Франция Ассоциация французских банков(негосударственная) 400 тыс. франков на 1 вкладчика, но не более 200 млн. франков на 1 банк Эффективно работающие банки представляют помощь банкам, испытывающим трудности

93. Япония Корпорация по страхованию депозитов 10 млн. йен на 1 вкладчика Неустойчивые банки сливаются с более эффективными учреждениями

94. Швейцария Швейцарская банковская (ассоциация) 30 тыс. швейц. Франков на 1 вкладчика В случае банкротства приоритет в возмещении вкладов имеют счета до 10 тыс. шв. франков

95. Великобритания Фонд защиты вкладчиков (федеральный) 75% суммы вклада до 20 тыс. ф-стерл. на 1 вкладчикаб США Федеральная корпорация по страхованию депозитов 100 тысяч $ на 1 вкладчика

96. Германия Федеральная ассоциация немецких банков (негосударственная) 30% от суммы банковского капитала на 1 вкладчика В черезвычайных случаях федеральные органы власти земель и частные банки предоставляют помощь

97. Взвешенные по риску активы и постбалансовые обязательства