Правовые проблемы предпринимательской деятельности банков с валютными ценностями тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.04, кандидат юридических наук Сапожников, Николай Валерьевич

• Сапожников, Николай Валерьевич
• кандидат юридических наук
• 1997

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Сапожников, Николай Валерьевич

ВВЕДЕНИЕ.4-16 стр.

Глава 1.ПОТРЕБНОСТИ В ПРАВОВОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1.Понятие валютных операций. Роль валютных операций коммерческих банков среди других валютных операций.17-35стр.

1.2.Место правовых норм, регулирующих валютные операции коммерческих банков, в системе отраслевого законодательства. 36-46 стр.

1.3.Цели и этапы правового регулирования валютных операций коммерческих банков. Система и структура правовых актов регулирующих валютные операции.47-63 стр.

Глава 2.ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ КАК УЧАСТНИКОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

2.1.Условия осуществления коммерческими банками валютных операций.•.64-84 стр.

2.2.Государственное регулирование валютных операций коммерческих банков.85-114 стр.

2.3.Уполномоченные банки в системе валютного контроля России.115-134 стр.

Глава З.ВИДЫ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ

3.1. Операции уполномоченных банков с иностранной валютой. 135-167 стр.

3.2. Операции уполномоченных банков с ценными бумагами в иностранной валюте. 168-186 стр.

3.3. Операции специально уполномоченных банков с драгоценными металлами. 187-202 стр.

3.4. Операции специально уполномоченных банков с драгоценными камнями.203-210 стр.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовые проблемы предпринимательской деятельности банков с валютными ценностями»

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИССЛЕДОВАНИЯ

Актуальность исследования

Актуальность исследования определяется тем, что предпринимательская деятельность банков с валютными ценностями рассматривается как предмет валютного регулирования, которое является частью денежно-кредитной политики государства, направленной на поддержание его устойчивого международного валютно-финансового положения, защиту и обеспечение устойчивости рубля, его курса по отношению к иностранным валютам. Либерализация и развитие в Российской Федерации предпринимательской деятельности с валютными ценностями , рост международного торгового оборота требуют для успешного построения развитой рыночной экономики создания правового механизма валютного регулирования.

Банковская деятельность, как один из видов предпринимательства, способна не только решающим образом влиять на стабильность денежно-кредитной системы государства, но и затрагивает индивидуальные имущественные интересы неограниченного круга лиц. Осуществление предпринимательской деятельности без взаимодействия ее участников с банковскими институтами в современных условиях невозможно. Развитие предпринимательской деятельности находится в тесной взаимосвязи с нормальной жизнедеятельностью банковской системы, её способностью финансировать и обслуживать субъектов предпринимательской деятельности. В настоящее время на территории Российской Федерации практически все операции с валютными ценностями совершаются через банки и небанковские кредитные организации, получившие лицензии Центрального банка РФ на проведение банковских операций с валютными ценностями. Совершение банками oneраций с валютными ценностями, в силу специфики предмета таких операций, нуждается в детальном, продуманном правовом регулировании, обеспечивающем приоритетность обращения и устойчивость национальной валюты, повышение авторитета государства в системе мирохозяйственных связей. Создание эффективного правового механизма валютного регулирования позволит в значительной степени укрепить экономический суверенитет Российской Федерации, повысить политическую стабильности в обществе и соответственно роль и влияние России в международных отношениях.

Давая общую оценку валютному законодательству Российской Федерации, следует отметить, что в настоящий момент оно находится в стадии динамичного развития, что объективно обуславливает его недостаточную систематизированность, противоречивость, сложность для восприятия, отсутствие определения ряда ключевых понятий в сфере валютных отношений. Данные обстоятельства вызывают необходимость дальнейшего развития и совершенствования правовых норм, регулирующих валютные операции, в том числе правовых норм, регулирующих предпринимательскую деятельность банков с валютными ценностями. Вместе с тем, изучение научной литературы по данной проблеме позволяет сделать вывод о том, что теоретическая база правового регулирования валютных операций на сегодняшний день недостаточно разработана. Если правовому регулированию банковских операций в целом уделяется достаточно большое внимание, то валютные операции коммерческих банков по-прежнему недостаточно освещаются в научных дискуссиях. Отсутствуют какие-либо фундаментальные теоретические разработки, посвященные данной проблеме. Попытки освещения данной темы сводятся преимущественно к экстенсивному изложению нормативного материала. Сложившаяся ситуация осложняет исследование в сфере предпринимательской деятельности банков с валютными ценностям и одновременно вызывает повышенный интерес к избранной теме диссертационного исследования.

Таким образом, актуальность темы диссертации обусловлена совокупностью следующих факторов: во-первых, общественной значимостью отношенйй, возникающих в сфере обращения валютных ценностей и в сфере банковской деятельности; во-вторых, недостаточной разработкой теории развивающегося банковского и валютного законодательства, в частности теоретических основ правового регулирования предпринимательской деятельности банков с валютными ценностями; в-третьих, потребностью анализа правоприменительной практики в рассматриваемой области правового регулирования с целью выявления наиболее типичных проблем и поиска путей их решения.

Объект и предмет исследования

Объектом диссертационного исследования являются нормы российского законодательства, составляющие основу правового регулирования предпринимательской деятельности банков с валютными ценностями, и практика их применения. Основу указанного правового регулирования составляет банковское и валютное законодательство, в частности, такие нормативные акты, как Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", Закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле". Сложность изучения объекта исследования отчасти объясняется отсутствием в правовой науке единой точки зрения на соотношение банковского и валютного законодательство. Банковское и валютное законодательство состоит из правовых норм различных отраслей права, в связи с чем представители различных отраслей права обосновывают принадлежность или преимущественную принадлежность норм банковского и(или) валютного законодательства к тем отраслям права, представителями которых

ОНИ являются.

Предметом исследования настоящей работы являются проблемы V правового регулирования предпринимательской деятельности банков с валютными ценностями, отношения, влияющие на формирование валютного законодательства и на практику его применения. Правовое регулирование международных расчетов, как операций, обладающих определенной самостоятельностью и составляющих довольно объемную, специфическую часть валютных банковских операций, достойно отдельного исследования и в настоящей работе не рассматривается.

Современные экономические условия банковской деятельности в России вызывают необходимость в совершенствовании правового регулирования банковских операций. В отличие от многих других секторов экономики потребности банковской сферы в правовом регулировании значительно опережают нормотворческую деятельность. Так, применяемые в России банковские технологии довольно быстро приближаются к мировым стандартам, а зачастую в полной мере соответствуют им, что формирует объективные предпосылки для соответствующего совершенствования банковского законодательства. Отсутствие адекватной нормативной базы тормозит развитие банковской системы, а значит препятствует и развитию экономики российского государства в целом. Однако для принятия нормативных актов способных разрешить проблемы сложившиеся в области предпринимательской деятельности банков с валютными ценностями, необходимо изучение объективных потребностей экономики и научное прогнозирование последствий координальных решений в данной сфере правового регулирования, необходимо определение приоритетных долгосрочных целей, на достижение которых будет направлено банковское и валютное законодательство, обоснование основных правовых положений и принципов, на которых они будут базироваться.

Цель и задачи исследования

Целью диссертации является комплексное исследование правовых проблем осуществления коммерческими банками операций с валютными ценностями в Российской Федерации. Целью диссертации также является выработка на основе результатов исследования предложений по совершенствованию действующего законодательства, определение тенденций развития операций коммерческих банков с валютными ценностями, обоснование ряда теоретических выводов, которые могут стать базой для дальнейших научных исследований и использоваться в правоприменительной деятельности.

Для достижения поставленной цели в процессе осуществления комплексного исследования решаются следующие задачи:

- дать понятие валютных операций, принципов их правового регулирования ;

- определить место валютных операций коммерческих банков среди- 'других валютных операций ;

- определить и теоретически обосновать место правовых норм , регулирующих операции коммерческих банков с валютными ценностями, в системе права и в системе законодательства;

- выявить проблемы государственного регулирования валютных операций коммерческих банков и раскрыть их сущность;

- установить статус уполномоченного банка и его место в системе валютного контроля Российской Федерации;

- на основе анализа особенностей валютных операций коммерческих банков с различными видами валютных ценностей выявить проблемы правового регулирования отдельных видов валютных операций;

- обобщить результаты исследования, а также сделать прогнозы в отношении перспектив развития операций коммерческих банков с валютными ценностями.

Методологическая, теоретическая и информационная основа исследования %

Методологической основой работы являются общенаучные и част-нонаучные методы: системно-структурный, исторический, формально-логический, сравнительно-правовой.

Объектами сравнительно-правового исследования могут быть определенные правовые нормы, институты либо отрасли права. В диссертации проводится сравнительный анализ российского и зарубежного законодательства в области правового регулирования банковской деятельности, подходов к вопросам валютного контроля в законодательстве различных стран . Сравнительно-правовой метод исследования представляет . повышенный интерес при решении поставленной проблемы, поскольку его использование позволяет заглянуть в будущее банковской деятельности, сделать прогнозы относительно развития нормативной базы операций коммерческих банков с валютными ценностями.

Теоретической базой работы являются труды российских ученых правоведов по общей теории права, хозяйственному, гражданскому, финансовому праву. Были использованы работы: Абовой Т.Е., Агарко-ва М.М., Алексеева С.С., Васильева В.А., Витрянского В.А., Воп-ленко H.H., Когана М.Л., Гуревича И. С., Ефимочкина В. П., Ефимовой Л.Г., Иоффе О.С., Мартемьянова В. С., Олейник О.М., Суханова Е. А., Танчук И.А., Тосуняна Г.А., Ухтуева Г.А., Химичевой Н.И. Храпаню-ка В.Н., Эпштейна Е.М. и других авторов.

В работе также были использованы работы ряда зарубежных ученых, исследовавших проблемы банковского дела, валютного регулирования (Линдерта П.Х., Пебро Мишель, Роде Э., Эдвина Дж. Долана, Колина Д. Кэмпбэлла, Розмари Дж. Кэмпбелла, Фридриха А.Хайека, Вернера Ф. Эбке ).

Комплексность исследования обуславливает изучение трудов ученых-экономистов: Балабанова И.Г., Бункиной М.К., Быстрова

Ф. П., Булатова А. С., Голубовича А.Д., Дробозина Л.А., Лаврушина 0. И., Соколова A.A., Платоновой И.Н., Полякова В. П. и других.

Диссертационное исследование основано на широком круге нормативных источников. В процессе написания настоящей работы была использована арбитражная практика, статистические данные Банка России, практика деятельности органов и агентов валютного контроля, в том числе уполномоченных российских банков, а также личный опыт работы автора в ряде коммерческих банков.

Научная новизна исследования

Научная новизна настоящей работы заключается в том, что она представляет собой комплексное исследование наиболее важных, занимающих центральное место в валютном законодательстве проблем правового регулирования предпринимательской деятельности банков с валютными ценностями. Диссертация представляет собой цельное исследование, соединенное единым замыслом, предметом, структурой. В работе выделяются существенные признаки таких ключевых понятий, не имеющих легального определения, как валютное законодательство, валютное регулирование, валютный контроль, валютные операции , раскрывается сущность валютного регулирования применительно к банковским операциям, определяется правовой статус коммерческого банка как агента валютного контроля, проводится анализ роли и места органов и агентов валютного контроля применительно к операциям коммерческих банков с валютными ценностями. Большое внимание уделяется экономической сущности банковских операций, экономической роли банка, предопределяющей его особый правовой статус в отношениях, складывающихся по поводу валютных ценностей.

На защиту выносятся следующие основные положения и выводы диссертационного исследования:

1.Правовое регулирование валютных операций прежде всего оз

- и начает установление государством, исходя из интересов общества, пределов хозяйственной компетенции участников валютных отношений. Выделяются следующие общие принципы правового регулирования валютных операций :

- возможность участников валютных отношений совершать без специального разрешения(лицензии) уполномоченного на то государственного органа только те валютные операции, которые прямо и исчерпывающе перечислены в законе или определены в установленном им порядке, то есть имеет место императивный метод правового регулирования данных отношений;

- возможность осуществления валютных операций только через уполномоченные банки или при их непосредственном участии ;

- строгий валютный контроль со стороны органов и агентов валютного контроля за соблюдением законодательства при осуществлении валютных операций.

2.Операции коммерческих банков с валютными ценностями занимают центральное место среди других валютных операций. Этот вывод основан на анализе действующего валютного законодательства, последовательно закрепляющем требование совершать операции с валютными ценностями через уполномоченные банками.

3.Формировать определение понятия "валютные операции" необходимо с учетом того, что его законодательная трактовка отсутствует. Законодатель приводит лишь перечень операций, которые он относит к валютным.

В "узком смысле" валютные операции можно рассматривать как юридические действия. резидентов и нерезидентов, направленные на установление, изменение или прекращение их прав и обязанностей в отношении валютных ценностей. Вместе с тем необходимо отметить, что специфической чертой валютных операций является тот факт, что законодательно закрепленный строгий валютный контроль за валютными операциями требует сопровождения их рядом как юридических, так и фактических действий агентов и/или органов валютного контроля. Таким образом, "в широком смысле" валютные операции представляют собой совокупность юридических и фактических действий ( например, оформление паспорта сделки, учетной карточки при осуществлении экспортных или импортных операций, представление в уполномоченный банк документов, необходимых ему для осуществления функций агента валютного контроля), предметом которых являются права и обязанности относительно валютных ценностей.

Следовательно, валютная операция представляет собой совокупность юридических и фактических действий лиц, участвующих в её проведении (резидентов, нерезидентов, органов и/или агентов валютного контроля - участников валютных отношений), направленных на возникновение, изменение или прекращение прав и обязанностей на валютные ценности.

4. Целью правового регулирования валютных операций является создание эффективного правового механизма воздействия на участников валютных операций путем определения принципов осуществления валютных операций в Российской Федерации, компетенции органов и агентов валютного контроля, прав и обязанностей юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, оснований и объема ответственности за нарушение валютного законодательства. Эффективность правового механизма валютного регулирования выражается в создании законодательных предпосылок обеспечения приоритета национальной валюты Российской Федерации над иностранными валютами в процессе их обращения на территории России, повышение конвертируемости рубля.

5. Публичный интерес, проявляющийся в лицензировании банковских валютных операций, объясняется тем, что их предметом являются валютные ценности и , следовательно, государственное регулирование и контроль за ними диктуется необходимостью обеспечения стабильности национальной валюты, стремлением государства создать эффективные рычаги воздействия на внутренний валютный рынок. Данные обстоятельства являются вполне закономерными предпосылками для установления строгих требований к валютным операциям банков, направленных на обеспечение экономической безопасности страны.

6. Валютная политика государства является составной частью внутренней и внешней политической деятельности государства по защите и обеспечению устойчивости национальной валюты, повышению ее конвертируемости, стимулированию развития внутреннего валютного рынка в целях увеличения экономического потенциала и повышения роли Российской Федерации в системе мирохозяйственных связей. Валютная политика воплощается в валютном регулировании, представляющем собой совокупность государственных мер, выражающихся в непосредственном экономическом воздействии государства на внутренний валютный рынок Российской Федерации, в установлении порядка проведения валютных операций , в проверке органами валютного контроля соответствия процесса осуществления валютных операций установленному порядку и применении санкций за его нарушение, направленных на достижение целей валютной политики.

7.Статус уполномоченного банка предполагает наделение коммерческой организации наряду с правом совершать банковские операции с валютными ценностями в определенном режиме, также компетенцией агента валютного контроля. Наделение коммерческого банка, обладающего валютной лицензией, властными полномочиями по отношению к его клиентам является отступлением от формального юридического равенства сторон при совершении операций с валютными ценностями и не соответствует коммерческим целям банка. Поэтому осуществление валютного контроля должно быть признано функцией несвойственной для коммерческого банка.

8.Регламентация операций уполномоченных банков с отдельными видами валютных ценностей не достаточно систематизирована. Правовое регулирование валютных операций отражает реальные потребности участников валютного рынка со значительным опозданием, что в целом негативно сказывается на развитии валютных отношений. Решение данной проблемы возможно путем постепенного перехода от императивного метода правового регулирования валютных отношений к дис-позитивному, то есть путем отказа от ныне действующего доминантного принципа валютного регулирования "запрещено все, кроме дозволенного" и замены его на принцип "разрешено все, кроме того, что прямо запрещено законом" и только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения оборойы страны и безопасности государства.

Практическая значимость исследования

Положения и выводы исследования могут быть использованы при подготовке соответствующих нормативных актов в области банковского и валютного законодательства, при толковании норм действующего законодательства, разрешении правовых коллизий, встречающихся в нормативных актах, регулирующих валютные операции коммерческих банков. Участники валютных операций могут ориентироваться на ряд положений диссертации при закреплении своих прав и обязанностей в соответствующих договорах. Выводы, сделанные в диссертации, могут послужить исходным материалом для дальнейшего исследования проблем правового регулирования операций коммерческих банков с валютными ценностями. Работа может использоваться при преподавании курса банковского права, в том числе при подготовки учебных пособий, проведении практический занятий.

Апробация работы

Диссертация подготовлена на кафедре Предпринимательского

Хозяйственного)у права Московской государственной юридической академии (МГЮА), где проведены ее рецензирование и обсуждение, в ходе которых диссертация была одобрена.

Выводы и предложения, содержащиеся в диссертации, нашли отражении в преподавательской деятельности диссертанта в МГЮА, в частности, при чтении курса лекций по предмету "Банковское право", а также при проведении практических занятий по предметам "Хозяйственное право" и "Банковское право".

Результаты исследований использовались в практической деятельности автора в уполномоченных банках.

Основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации, нашли отражение в публикациях автора:

1."Правовое регулирование открытия валютных счетов юридическим лицам"// Хозяйство и право. 1995. N 12. С. 104-115.

2. "Правовое регулирование текущих валютных операций по счетам в уполномоченных банках Российской Федерации"// Хозяйство и право. 1997. N 2. С. 90-101.

3."Банковское право" в отраслевом законодательстве"// Государство и право. 1996. N 9. С.113-117.

4."Экономическая основа и правовая природа валютного контроля"// Дело и право. 1996. N 8. С.29-37.

5."Открытая валютная позиция как способ государственного регулирования валютных операций коммерческих банков"// Законодательство. 1996. N 1. С. 65-71.

6. "Три проблемы банковского счета"//Банковский бюллетень. 1996. N 28(132). С. 25-26.

7. "Правовой режим валютных счетов физических лиц - нерезидентов "//Закон. 1997. N 1. С.74-77.

8. "Правовые проблемы валютного кредитования"// Закон. 1997. N 2. С. 31-34.

Структура работы

Структура работы определена целями и задачами диссертационного исследования, которая состоит из введения, трех глав, объединяющих десять параграфов, заключения, библиографического списка использованной литературы и четырех приложений .

Заключение диссертации по теме «Предпринимательское право; арбитражный процесс», Сапожников, Николай Валерьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Перспективы развития валютных операций коммерческих банков напрямую связаны с правовым регулированием новых отношений, складывающихся в сфере предпринимательской деятельности с валютными ценностями, восприятием как законодателем, так и непосредственными участниками валютных операций положительного опыта совершения операций с валютными ценностями, накопленного в Российской Федерации. При этом, необходимо учитывать возможность использования опыта стран с более развитой экономикой в целом и, банковской системой в частности, обладающих стабильной и конкурентноспособ-ной национальной валютой. На основе анализа развития банковского и валютного законодательства можно выделить следующие основные тенденции развития правового регулирования банковских валютных операций в России:

- законодательное определение основных понятий, которыми оперирует валютное законодательство;

- создание правовой базы для использования новых банковских технологий, вошедших на практике в повседневную банковскую деятельность (операции с пластиковыми карточками, осуществление валютных операций с использованием новейших средств телекоммуникаций);

- создание правовых условий для выхода валютных операций коммерческих банков за пределы национальных границ с целью повышения активности уполномоченных банков на международных валютных рынках;

- либерализация государственного регулирования в области операций с валютными ценностями.

Законодательное определение основных понятий, которыми оперирует валютное законодательство, является важным направлением его развития. В современном валютном законодательстве отсутствуют определения таких ключевых понятий как валютные операции, валютное регулирование, валютные ограничения, валютный контроль. Отсутствие достаточно четкого понятийного аппарата затрудняет правильное понимание и применение норм, регулирующих отношения, которые складываются по поводу валютных ценностей. В связи с этим в настоящей работе нами была сделана попытка раскрыть ряд основополагающих понятий, используемых валютным законодательством. Надо полагать, что законодатель в будущем не оставит без внимания данные термины и тем самым облегчит правильное понимание и применение валютного законодательства.

Восприятие на практике российскими банками новых банковских технологий требует адекватного правового регулирования. Поскольку российские уполномоченные банки тесно взаимодействуют с иностранными банками, проводят операции за пределами Российской Федерации, им поневоле приходится ориентироваться на международные стандарты банковской деятельности. Этого требуют условия работы на международных валютных рынках, уровень технической оснащенности иностранных партнеров. Однако российское законодательство до сих пор не содержит какие-либо правовые нормы, учитывающие специфику банковских операции с пластиковыми карточками, операций с использованием средств телекоммуникаций. Во всех странах с развитой рыночной экономикой "пластиковые деньги" - норма повседневной жизни. В российском законодательстве отсутствуют самые общие принципы функционирования "платежных систем", тогда как все большее количество российских банков вступают в члены международных и российских платежных систем и выпускают пластиковые карточки.

Операции по валютным карточным счетам фактически находится на полулегальном положении. В первую очередь по той причине , что технология совершения операций по валютным карточным счетам предполагает последующий валютный контроль уполномоченного банка за операциями владельца пластиковой карточки, что непозволяет уполномоченному банку "надлежащим" образом осуществлять функций агента валютного контроля. В значительной степени сказанное можно отнести и к дорожным чекам с номиналом в иностранной валюте.

Использование телекоммуникационных систем делает возможным осуществлять банковские операции в кратчайшие сроки, позволяет работать в условиях "реального времени" банкам, расположенным в различных уголках земного шара. В наибольшей степени сказанное актуально для международных расчетов, валютнообменных операций, межбанковских кредитов в иностранной валюте. В международной практике для проведения указанных операций наиболее часто используются такие международные телекоммуникационные системы как SWIFT, REUTER. Довольно часто при проведении валютных операций на территории Российской Федерации используется телексная и модемная связь. Единственным нормативным актом, содержащим указание на возможность использования электронных средств платежа коммерческими банками, является статья 847 (п.З) Гражданского кодекса РФ, согласно которой договором банковского счета может быть предусмотрена возможность распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, электронными средствами платежа. Очевидно, что данной нормы недостаточно для правовой защиты интересов участников электронных расчетов.

Решение указанных выше проблем возможно путем внесения соответствующих изменений в Гражданский кодекс РФ, с последующим развитием основных правовых положений совершения операций с использованием пластиковых карт, телекоммуникационных систем в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", Законе РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" и нормативных актах Банка России.

Комплекс банковских услуг, оказываемых современным банком, различные комбинации банковских операций получили значительное развитие за последнее время. Вместе с тем, довольно слабо прослеживается как концентрация банковского капитала, развитие банковских технологий стимулирует нормотворческую деятельность государства. Обратная тенденция в этой сфере правового регулирования видна более отчетлива. Данная ситуация по мере ослабления государственного регулирования экономики будет меняться в обратную сторону и соответственно влияние банковской сферы на законодательство усилится. Тем не менее, законодательство уже в настоящий момент должно быть более восприимчивым к потребностям банковской сферы, создавая предпосылки ее дальнейшего позитивного развития.

Современный уровень международной кооперации, интенсивное движение капиталов через национальные границы требуют для успешной интеграции Российской экономики в систему мировых хозяйственных связей создание правовых условий для выхода валютных операций коммерческих банков за пределы национальных границ .

В первую очередь в этом направлении существует реальная потребность определиться с правом уполномоченных банков осуществлять операции с ценными бумагами с номиналом в иностранной валюте, в том числе с ценными бумагами иностранных эмитентов. На наш взгляд необходимо конкретно и четко зафиксировать в нормативном порядке право уполномоченных банков совершать операции с валютными ценными бумагами, в частности право уполномоченных банков , при наличии лицензии на право осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществлять данную деятельность не только на внутреннем, но и на международных рынках.

Большое значение для международных валютных рынков имеют операции с драгоценными металлами, главным образом с золотом. Специально уполномоченные банки получили возможность осуществлять экспорт золотых слитков по лицензиям, выдаваемым Министерством внешних экономических связей и торговли РФ , но на практике механизм ценообразования на золото не позволяет специально уполномоченным банкам осуществлять экспорт золота и получать от этого прибыль. Таким образом, правовой механизм экспорта слитков золота специально уполномоченными банками не работает, а , следовательно, нуждается в доработке. Необходимым условием для создания возможности экспорта золота является создание сколь-либо рентабельного внутреннего рынка, в частности создание организационных предпосылок формирования внутреннего рынка золота. Постановление Правительства РФ от 25 ноября 1995 года N 1157 установило, что сделки купли (продажи) драгоценных металлов должны , как правило, совершаться на соответствующих биржах в порядке и на условиях, разрабатываемых Министерством финансов РФ и Центральным банком РФ и утверждаемых Правительством РФ. Однако данные нормы Постановления до сих пор не реализованы.

Активное участие российских коммерческих банков в функционировании международных валютных рынках в значительной степени будет способствовать достижению конечной цели государственной валютной политики - полной конвертируемости российского рубля, поскольку доверие к валюте Российской Федерации может появится только при наличии у нерезидентов доверия к банковской системе России, уверенности в ее надежности и способности защищать свои интересы на международных рынках.

Тенденция на либерализацию валютных операций в значительной степени связана с международными обязательствами принятыми на себя Россией. Так, присоединение Российской Федерацией к VIИ статье Устава МВФ обуславливает отмену ограничений на текущие международные операций, то есть на операции имеющие умеренный характер и предназначенные для текущих расходов. Однако тенденция на либерализацию валютного регулирования носит закономерный характер и основывается на стабилизации экономического развития Российской Федерации, с одной стороны, а с другой - либерализация валютных операций способствует притоку иностранных инвестиций в

Россию и , следовательно, её экономическому росту .

Нельзя не обратить внимание на тот факт, что на сегодняшний день правовое регулирование валютных операций отражает реальные потребности участников валютного рынка со значительным опозданием. Одновременно количество нормативных актов, позволяющих осуществлять валютные операции, связанные с движением капитала, без получения индивидуальной лицензии Банка России неизменно растет . Объем "разрешенных" валютных операций, связанных с движением капитала, по сравнению с перечнем текущих валютных операций значительной увеличился. В этих условиях представляется целесообразным отказаться от господствующего принципа валютного регулирования "запрещено все, кроме дозволенного" и перейти к принципу "разрешено все, кроме того, что прямо запрещено законом". Запрещения проводить валютные операции должно допускаться только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.

Для решения указанной проблемы необходимо определить в Законе РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" критерии отнесения валютных операций, связанных с движением капитала, к операциям, совершение которых требует разрешение Банка России и к операциям, проведение которых возможно после его уведомления. При этом перечень указанных операций должен быть исчерпывающим, а перечень текущих валютных операций и перечень валютных операций, связанных с движением капитала, которые могут совершаться без ограничений носить наиболее общий и примерный характер. Либерализация валютного законодательства многих стран способствовало ускорению их развития и включению в мировой валютный рынок.(1) Пос

1)"Валютный рынок и валютное регулирование" под редакцией И.Н.Платоновой - М.: Издательство БЕК, 1996. - С. 10. кольку российское законодательство предусматривает возможность резидентов и нерезидентов совершать валютные операции опосредовано через уполномоченные банки, снятие валютных ограничений неизбежно затрагивает банковские операции с валютными ценностями.

Двойственность положения уполномоченных банков в области обращения валютных ценностей очевидна. Сочетание в коммерческой организации в одном лице и контрагента и уполномоченного органа для клиентов уполномоченных банков обуславливает их явно зависимое и подчиненное положение в отношениях клиент - банк. Тогда как экономическая сущность банка предполагает, что банк работает для клиента и в его интересах, а не клиент существует для банка и того, чтобы банк осуществлял за ним контроль. В условиях рыночной экономики, либерализации предпринимательской деятельности с валютными ценностями все в большей степени возникает потребность в новых правовых формах валютного контроля. Необходимо идти по пути постепенного освобождения банков, обладающих банковскими валютными лицензиями, от возложенных на них функции агентов валютного контроля. Контроль же за банковскими валютными операциями и операциями с валютными ценностями, проводимый в настоящее время через банки, целесообразно осуществлять путем повышенного контроля Банка России за уполномоченными кредитными организациями. Необходимая законодательная база для перехода к такой системе валютного контроля практически имеется уже в настоящий момент. Банк России осуществляет достаточно строгий контроль за кредитными организациями. Представление об эффективности валютного контроля Центрального банка РФ за уполномоченными банками могут дать следующие цифры. В 1996 году Банком России было проведено 25.ООО проверок соблюдения уполномоченными банками валютного законодательств. По результатам проверок направлено более 6.000 предписаний об устранении выявленных нарушений. Более чем в три раза по сравнению с 1995 годом возросло количество представлений на временную приостановку действия банковских лицензий в части проведения валютных операций. Нарушение валютного законодательства влечет для уполномоченных банков необратимые финансовые потери (штрафы), снижение рейтинга банка, отзыв банковской лицензии. (1) Регулирование Банком России валютных банковских операций должно в первую очередь преследовать цель - минимизировать риски при совершении уполномоченными банками и их клиентами операций с валютными ценностями. Освобождение уполномоченных банков от функций агента валютного контроля будет находится в русле либерализации предпринимательской деятельности с валютными ценностями и способствовать взаимоотношению уполномоченных банков и их клиентов на более равноправной основе.

Правовой механизм валютного регулирования, в частности правовое регулирование операций коммерческих банков с валютными ценностями, должен чутко реагировать на потребности участников валютных отношений, учитывать тенденции развития валютных операций и, исходя из целей валютной политики государства, создавать условия для оптимального обращения валютных ценностей.

1) Вестник Банка России // "Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы. Доклад Председателя ЦБ РФ С.К.Дубинина на VI Международном банковском конгрессе." - М.: "Прайм", 1997,- N 37(200)- С.5.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Сапожников, Николай Валерьевич, 1997 год

1. АбоваТ.Е., Ефимочкин В.П., Танчук И.А. "Хозяйственные обязательства" М., 1970.

2. Агарков М.М. "Основы банковского права". Курс лекций М.: Издательство БЕК, 1994.

3. Артамонова Т. "Валютное регулирование в России"// ж-л Закон М., 1994 - август, С. 14-22.

4. Алексеев С.С. "Теория права" М.: Издательство БЕК, 1995.

5. Ю.Быстров Ф.П. "Валютные и кредитные отношения в международной торговле"- М.: Финансы, 1972.

6. Н.Балабанов И.Г. "Валютные операции"- М.: Финансы и статистика, 1993 .

7. Балабанов И. Г. "Валютный рынок и валютные операции в России"- М.: Финансы и статистика, 1994.

8. Борисов К.Г., Барчукова Н. С. "Правовые основы банковской деятельности" М.: МГУ, 1995.

9. Бункина М.К. "Валютный рынок"- М., 1995 . Буренин А. Н. "Рынки производных финансовых инструментов" М.: ИНФРА-М, 1996.

10. Белуза М.Я., Веренков А. И. "Налогообложение и учет в коммерческом банке в 1997 году " М.: Банковский деловой центр, 1997.

11. Брызгалин A.B., Берник В.Р., Головкин А.Н. "Валютный контроль на предприятии (Анализ типичных ошибок при совершении валютных операций)" М.:"Аналитика-Пресс", 1997.

12. Витрянский В.А. "Расчеты" /Комментарий Гражданского кодекса РФ// Хозяйство и право. N 8. 1996.

13. Вопленко H.H. "Общая теория права"- Н-н, 1993 . Валютный портфель. (Книга финансиста. Книга коммерсанта. Книга банкира.), отв.редактор Е. Д. Платонов, Ю.Б.Рубин М.: Соминтэк, 1995.

14. Воронин Д. "Регулирование деятельности коммерческих банков в России. Историчсекий опыт и современные тенденции"//Бизнес и банки. N 19. 1995.20."Валютный рынок и валютное регулирование" под редакцией И.Н. Платоновой М., 1996 .

15. Венгеров А.Б. "Теория государства и права: Часть 2. Теория права" Т. 1. М.: Юристъ, 1996.

16. Гуревич И. С. "Очерки советского банковского права" Л.,1952.

17. Голубович А.Д., Миримская О.М. "Кредитные и другие банковские карточки в системе автоматизированных денежных расчетов" М.: АО "Менатеп-Информ", 1991.

18. Голубович А.Д. "Международная торговля валютой: Межбанковские операции на рынках развитых стран, виды сделок, курсы, методы расчетов"- М., 1993.

19. Голубович А.Д., Кулагин М.В., Миримская О.М. "Валютные операции в коммерческих банках"- М.: АО "Менатеп-Информ", 1994 .26."Гражданское и торговое право капиталистических государств" под редакцией Васильева Е.А.- М.: Международные отношения, 1993.

20. Ефимова JI. Г. "Банковское прав"- М.: Издательство БЕК, 1994.

21. Иоффе О.С. "Обязательственное право" М., 1975 .

22. Коган М. Л. "Правоотношения между Госбанком и объединениями"// Советское государство и право. М. 1974. - N 1.

23. Коган М.Л. "Предприятие клиент банка. Расчетно-кредит-ное обслуживание. Валютные операции" - М.: Аркаюр, 1994.

24. Лавров С.Н., Фролов Б. А. "Валютно-финансовые отношения предприятий и организаций с зарубежными партнерами"- М. 1992.

25. Мартемьянов В. С."Хозяйственное право" М.: Издательство БЕК, 1994. - Том 1.

26. Натовицин А.Г., Иванов В.В. "Валютный курс"- М.: ИНФРА-М,1995.

27. Нестерова Т.Н. "Банковские операции", Часть 4 "Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности" М.: ИНФРА-М,1996.

28. Олейник О.М. "Банковский счет: законодательство и практика"// Закон.- М., 1997 январь.

29. Олейник О.М. "Основы банковского права"- М.: Юрист, 1997.40. "Предпринимательское право" под редакцией Н.И.Клейн М.: Юридическая литература, 1993.

30. Поляков В.П., Московкина Л. А. "Основы денежного обращения и кредита" М., 1996.

31. Пискулов Д.Ю. "Теория и практика валютного дилинга" М.: ИНФРА-М, 1996.43. "Российская Банковская Энциклопедия", Главный редактор И. 0. Лаврушин М.: ЭТА, 1995.

32. Соколов А.А. "Проблемы денежного обращения и валютной политики" М., 1923 год.

33. Седов А. "Задачи службы валютного контроля"//ж-л Закон -М., 1994 сентябрь, С.67-68.

34. Суханов Е. А. "Банковский счет"/Комментарий Гражданского кодекса РФ М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996.

35. Тосунян Г.А. "Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы." М., 1995 г.

36. Тосунян Г. А. "Проект программы учебного курса "Основы банковского права Российской Федерации" для юридических и экономических вузов // Государство и право. М.: Наука, 1995. - N И.

37. Триф A.A. "Инвестиционная и кредитная детельность коммерческих банков" М.:ОАО "Экономика", 1997.

38. Ухтуев Г.А. "Банковское право" М.,1990 - Том 1,2.51. "Финансовое право" под редакцией проф. Н.И.Химичевой -М.: Издательство БЕК, 1995.52."Хозяйственное право" под редакцией проф. В. С. Мартемьяно-ва М.: Издательство БЕК, 1994. - Том 2.

39. Хропанюк В.Н. "Теория государства и права" М., 1993.

40. Эпштейн Е.М. "Банковское дело"- М.: Типография H.A. Яшкина, 1913.55."Экономика" под редакцией А.С.Булатова М.: Издательство БЭК, 1996.

41. Вернер Ф. Эбке "Международное валютное право": Пер. с нем. М: Международные отношения, 1997.

42. Линдерт П.Х. "Экономика миро хозяйственных связей": Пер. с англ., - М., 1992 .

43. Пебро Мишель "Международные экономические, валютные и финансовые отношения": Пер. с французского, М.: Издательская группа "Прогресс" "Универс", 1990 .

44. Роде Э. "Банки, биржи, валюты современного капитализма": Пер. с немецкого, М.: Финансы и Статистика, 1986.

45. Эдвин Дж. Долан, Колин Д. Кэмпбэлл, Розмари Дж. Кэмпбелл "Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика": Пер. с англ., Москва - Ленинград, 1991.

46. Уайтинг Д.П. "Осваиваем банковское дело": Пер. с англ. /Под редакцией В.А.Микрюкова.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.

47. Фридрих А.Хайек "Частные деньги": Пер. с англ., М.: Институт национальной модели экономики, 1996 .

48. Enzyklopädisches Lexikon, Band И, С.- 1200.

49. СПИСОК НОРМАТИВННО-ПРАВОВЫХ АКТОВ

50. Конституция Российской Федерации. Российская газета (далее - РГ) от 25 декабря 1993 года.

51. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 1, от 30 ноября 1994 года. Собрание законодательства РФ (далее СЗ РФ). 1994.- N32.

52. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2, от 22 декабря 1995 года. РГ от 6 февраля 1996.

53. Таможенного Кодекса РФ. Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ ( далее - Ведомости СНД и ВС РФ ) 1992. - N 31. Статья 1224.

54. Закон РФ от 9 октября 1992 года "О валютном регулировании и валютном контроле". РГ от 10 ноября 1992.

55. Федеральный закон от 3 февраля 1996 года "О внесении из-менеий и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности". РГ от 10 февраля 1996.

56. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" СЗ РФ. 1995.- N 18 . Статья 1593.

57. Постановление Верховного Совета РФ от 22 мая 1992 года N 2815-1 "О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития". РГ от 29 мая 1992 года.

58. Указ Президента РСФСР от 15 ноября 1991 года N 213 "О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР". РГ от 19 ноября 1991 года.

59. Указ Президента РСФСР от 15 ноября 1991 года N 214 "О добыче и использовании драгоценных металлов и алмазов на территории РСФСР". Ведомости СНД и ВС РФ 1991. - N 47. Статья 1613.

60. Указ Президента РФ от 14 июня 1992 года N 629 "О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин". РГ от 18 июня 1992 года.

61. Указ Президента РФ от 7 декабря 1992 года N 1565 "О мерах по урегулированию внутреннего валютного долга бывшего Союза ССР". РГ от 22 декабря 1992 года.

62. Указ Президента РФ от 24 сентября 1993 года N 1444 "О Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю". Собрание актов Президента и Правительства РФ (далее САПП РФ).1993. N 39.

63. Указ Президента РФ от 19 июля 1995 N 723 "Об освобождении государственных, муниципальных и негосударственных образовательных учреждений от обязательной продажи части валютной выручки". -СЗ РФ. 1995. N 30. Статья 2905.

64. Указа Президента РФ от 23 мая 1994 года N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению вбюджет налогов и иных обязательных платежей". РГ от 24 мая 1994 года.

65. Указ Президента РФ от 16 мая 1996 года N 721 "О мерах по обеспечению перехода к конвертируемости рубля". СЗ РФ. 1996.- N 21. Статья 2465.

66. Постановление Правительства Российской Федерации от 1 декабря 1992 года N 948 "Об акционерной компании "Алмазы России -Саха". САПП РФ. 1992. - N 25. Статья 2239.

67. Постановление Правительства РФ от 6 марта 1993 года N 205 "Об усилении валютного и экспортного контроля и о развитии валютного рынка". РГ("Ведомственное приложение") . 1995. N 243.

68. Положение "О совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации". Утверждено Постановление Правительства РФ от 30 июня 1994 года N 756. РГ от 9 июля 1994 года.

69. Постановление Правительства РФ от 16 июня 1993 года N 560 "Вопросы Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю". РГ от 26 июня 1993 года.

70. Постановлением Правительства РФ от 15 ноября 1993 года N 1157 "Об утверждении Положения о Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю". САПП РФ. 1993. - N 47.

71. Постановлением Правительства РФ от 3 февраля 1994 года N 74 "О территориальных органах по валютному и экспортному контролю". САПП РФ. 1994. - N 7.

72. Положение о совершении сделок с драгоценными металлами натерритории Российской Федерации. Утверждено Постановлением Правительства РФ от 30 июня 1994 года N 756. РГ от 9 июля 1994.

73. Постановление Правительства РФ от 25 ноября 1995 года N 1157 " 0 дополнительных мерах по развитию рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации". РГ от 10 февраля 1996 года.

74. Положение " 0 совершении сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации". Утверждено Постановление Правительства РФ от 27 июня 1996 года N 759. СЗ РФ. 1996. - N 27. Статья 3286.

75. Постановление Правительства РФ от 30 июня 1997 года N 773 "О внесении изменений в порядок регулирования цен(тарифов) на драгоценные металлы". СЗ РФ. 1997. - N 27. Статья 3232.

76. Основные положения " 0 регулировании валютных операций на территории СССР". Утверждены Письмом Госбанка СССР от 24 мая 1991 года N 352. "Валютные операции. Нормативные акты с комментариями. " М.: Агенство Бизнес - Информ. 1996.

77. Положение "О порядке регистрации(перерегистрации) предприятий и организаций, имеющих право экспорта стратегически важных сырьевых товаров". Утверждено МВЭС от 2 декабря 1993 года и ГКАПот 11 ноября 1993 года N ЮХ/5091. Российские вести. 1994 . - N 13.

78. Положение от 30 марта 1996 года N 37 "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке РФ". Утверждено Приказом Банка России от 30 марта 1996 года N 02-77. Вестник Банка России (далее - ВБР). 1997. - N 23.

79. Положение от 24 апреля 1996 г. N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций". Утверждено Приказом Центрального банка РФ от 24 апреля 1996 г. N 02-94. ВБР. 1996. - N 24.

80. Положение Центрального банка РФ от 25 июня 1997 года N 62"О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов". ВБР. 1997. - N 50.

81. Порядок применения положений Указа Президента РФ от 23 мая 1994 года N 1006. Утвержден Госналогслужбой, Минфином, Банком России, зарегистрирован в Минюсте РФ 8 сентября 1994 года за N 682. Российские вести. 1994. - N 179.

82. Временный порядок установления котировок покупки и продажи Банком России аффинированного золота , серебра и платины в слитках на территории Российской Федерации. Утвержден Приказом Банка России от 15 июля 1997 года N 68-97. ВБР. 1997. - N 46.

83. Инструкция Министерства финансов РФ от 4 августа 1992 года N 67 "О порядке получения, расходования, учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней на предприятиях учреждениях и организациях". Экономика и жизнь. 1994. - N 2.

84. Инструкция Банка России от 27 февраля 1995 года N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками". ВБР. 1995. - N И.

85. Инструкция Банка России от 22 мая 1996 года N 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации ". РГ

86. Ведомственное приложение"). 1996. N 112.

87. Инструкция Центрального банка РФ от 27 сентября 1996 года N 49 "О порядке регистрации и лицензировании банковской деятельности", утверждена Приказом Банка России от 27 сентября 1996 г. N 02-368. Финансовая газета. 1996. - N 30.

88. ИЗ. Инструкцией Банка России от 2 июля 1997 года N 63 "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации ". ВБР. 1997. - N 43.

89. Инструкция Банка России N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций", введенной в действие Приказом Банка России от 1 октября 1997 года N 02-430. Бизнес и банки. 1997. N 48.

90. Письмо Банка России от 13 апреля 1994 года N 87 "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа ". ВБР. 1994. - N 6.

91. Письмо Центрального банка РФ от 19 апреля 1996 года N 276 "О требованиях к банкам, ходатайствующим о получении лицензии на осуществление банковских операций". РГ("Ведомственное приложение"). 1996,- N 84.

92. Письмо Центрального банка РФ от 3 декабря 1996 года N 367 "О порядке выдачи лицензий на осуществление операций с драгоценными металлами". ВБР. 1996. - N 67.

93. Письмо Центрального банка РФ от 14 марта 1997 года N 424 "О порядке регулирования открытых позиций по операциям с драгоценными металлами банками Российской Федерации". ВБР. 1997. - N 16.

94. Телеграмма Центрального банка РФ от 24 августа 1995 года N 96-95. ВБР. 1995. - N 36.

95. Телеграмма Банка России от 26 февраля 1997 года N 418. -ВБР. 1997. N 13.

96. Приказ Роскомдрагмета от 30 октября 1996 г. N 146. -Опубликован не был. Иноформационно-правовая база КонсультантПлюс.1. ИНФОРМАЦИОННЫЕ ИСТОЧНИКИ

97. Постановление Госдумы РФ от 9 апреля 1997 года N 1307-11 ГД "Об Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 1997 года". ВБР. 1997. - N 38 (201).

98. Письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 11 января 1993 года N C-13/0C3-5. Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации (далее - Вестник ВАС РФ). 1993. N 2.

99. Постановление Высшего Арбитражного Суда РФ от 10 октября1995 года N3924/95. Информационно-правовая база Консультант-Плюс.

100. Постановление Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ от 22 октября 1996 года N 2606/96. Информационно-правовая база КонсультантПлюс.

101. Постановление Высшего Арбитражного Суда РФ от 29 октября1996 года N 2477/96 ВАС. Вестник ВАС РФ. 1997. - N 5.

102. Соглашение о сотрудничестве между Госналогслужбой РФ и ФС ВЭК РФ от 20 марта 1995 года, Налоговый вестник. 1995. - N 6.

103. Письмо Банка России от 5 августа 1997 года N 71-79. -ВБР. 1997. N 53.133."Информация о кредитных организациях по состоянию на 1 мая 1997 года."- ВБР. 1997,- N 33(196).134. "Платежный баланс России." ВБР. 1997.- N 29(192).

104. Банк России (орган валютного контроля, далее о.в.к.) -валютный контроль за уполномоченными банками (агентами валютного контроля, далее - а.в.к.).

105. Банк России (о.в.к.) валютный контроль через уполномоченные банки (а.в.к.) за прочими участниками валютных отношений.

106. Банк России (о.в.к.) валютный контроль, осуществляемый минуя уполномоченные банки (например, при лицензировании валютных операций, связанных с движением капитала).

107. ГТК РФ (о.в.к.) взаимодействие с уполномоченными банками (а.в.к.) при осуществлении валютного контроля за экспортно-импортными опе 5.ФС ВЭэациями(о.в.к.) информационное взаимодействие в области валютного контроля с уполномоченными банками(а.в.к.).

108. ФС ВЭК (о.в.к.) информационное взаимодействие с ГТК РФ в области экспортно-импортных операций.

109. ФС ВЭК (о.в.к.)- информационное взаимодействие ранительными органами в области валютного контроля ( полиция (а.в.к.) , МВД, ФСБ).

110. ФС ВЭК (о.в.к.) информационное взаимодействие обязательной продажи валютной выручки с МВЭС, ГНИ.

111. Клиент (клиент, имеющий расчетный счет в Банке) , в лице , действующего(ей) на основании Устава, договорились о нижеследующем.1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

112. Банк не взимает с Клиента плату за оказание связанных с Договором услуг. Плата за обслуживание текущего валютного счета взимается Уполномоченным банком в соответствии с его Тарифами.

113. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН1. Банк:

114. Действует от имени и по поручению Клиента только в пределах полномочий, предоставленных ему настоящим Договором.

115. Информирует Клиента о составе услуг, оказываемых по текущему валютному счету Уполномоченным банком, о размерах тарифов взимаемых за них и их изменениях.1. Уполномоченный банк:

116. Открывает текущий валютный счет Клиенту по представлению Банком необходимого для этого комплекта документов вместе с подписанным Клиентом и Банком настоящим Договором .

117. Осуществляет операции по текущему валютному счету Клиента в соответствии с режимом данного счета .

118. Инструктирует уполномоченных работников Банка относительно порядка заполнения необходимых форм документов и приложений к ним и проверяет правильность их заполнения.

119. Представляет Банку документы необходимые для открытия текущего валютного счета в Уполномоченном банке в соответствии с требованиями последнего.

120. Уплачивает Уполномоченному банку вознаграждение согласно установленным последним тарифам за обслуживание текущего валютного счета.1. З.СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

121. Договор вступает в силу с даты его подписания всеми сторонами и действует в течение неопределенного срока.

122. Любая из сторон может расторгнуть настоящий Договор предварительно уведомив другие стороны за 7 дней.

123. Стороны обязаны заблаговременно, но непозднее 3-х дней со дня вступления в силу соответствующих изменений, извещать друг друга о изменении юридического адреса , фирменного наименования и платежных реквизитов.

124. Договор может быть изменен или дополнен только по соглашению всех сторон настоящего Договора. Все изменения и дополнения подлежат оформлению в письменном виде.

125. Отношения сторон по настоящему Договору носят строго конфиденциальный характер и не подлежат разглашению третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.5.ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ

126. Австралийский доллар (Австралия, Кирибати, Кокосовые (Ки-линг) острова, Науру, Норфолк остров, Остров Рождества, Тувалу, Херд и Макдональд - острова).

127. Бельгийский франк (Бельгия).

128. Датская крона (Гренландия, Дания, Фарерские острова).

129. Ирландский фунт (Ирландия).

130. Исландская крона (Исландия).

131. Испанская песета (Андорра, Испания).

132. Йена (Япония). И.Канадский доллар (Канада).12.Марка (Финляндия).

133. Немецкая марка (Германия).

134. Нидерландский гульден (Нидерланды (Голландия).

135. Норвежская крона (Буве остров, Норвегия, Свальбард (Шпицберген) и Ян Маиен - острова).

136. Португальское эскудо (Португалия).

137. Сингапурский доллар (Сингапур).18.Турецкая лира (Турция).

138. Французский франк (Андорра, Гваделупа, Мартиника, Монако, Реюньон, Сен Пьер и Микелон, Франция, Французская Гвиана, Французские Южные Территории).

139. Фунт стерлингов (Соединенное королевство (Великобритания) .21.Шведская крона (Швеция).

140. Швейцарскии франк (Швейцария).23.Шиллинг (Австрия).

141. ЭКЮ (единица европейской валюты) (Европейский валютный институт).