Инвестиционный бизнес-план предприятия: Нефтегазовой отрасли КНР тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Лян Мин

• Лян Мин
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Лян Мин

Введение.

Глава 1. Теоретические основы исследования бизнес-планирования.

1.1. Сущность и содержание бизнес-планирования.

1 1.2. Основные категории бизнес-плана.

1.3. Инвестиционный бизнес-план, его особенности и преимущества по сравнению с другими плановыми документами.

Глава 2. Исследование инвестиционного бизнес-плана нефтегазовой отрасли КНР.

2.1. Современное состояние экономики КНР и характеристика ее нефтегазовой отрасли.

2.2. Инвестиционный бизнес-план высокотехнологичных предприятий и , использование его принципов для нефтегазовой отрасли.

2.3. Инвестиционный бизнес-план в нефтегазовой отрасли КНР: необходимость, возможность применения и структура. j 2.4. Технология составления инвестиционного бизнес-плана в j* нефтегазовой отрасли КНР.

2.5. Анализ рисков инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Инвестиционный бизнес-план предприятия: Нефтегазовой отрасли КНР»

Актуальность темы исследования

Развитие нефтегазовой промышленности, являющейся одной из важнейших отраслей народного хозяйства КНР, во многом определяется успешной реализацией инвестиций, связанных с прогрессом технологии и техники разведки, добычи, переработки и транспортировки нефти и газа.

Со становлением и развитием рыночной экономики КНР, вступлением в ВТО и ускорением национализации нефтегазовой отрасли (разведки, добычи, переработки и транспортировки) необходим огромный капитал. В связи с этим будет претерпевать изменения структура ее инвесторов. Источники инвестиций будут многообразны, это не только государственные инвестиции, но и кредиты коммерческих банков, капитальные вложения инвестиционных фондов и иностранные инвестиции, осуществляемые в различных формах. Расширение источников финансирования нефтегазовой отрасли КНР потребует научно-обоснованного и оптимального способа привлечения инвестиций посредством механизма и технологии инвестиционного бизнес-плана.

В настоящее время в нефтегазовой отрасли КНР применяется технико-экономическое обоснование (ТЭО) в целях анализа конкретного инвестиционного проекта. Источником финансирования обычно являются государственные источники: бюджет, доход от эмиссии государственных ценных бумаг и кредит государственных банков.

Цель и задачи исследования

Целью диссертационного исследования является обобщение теоретических результатов исследований инвестиционного бизнес-плана с использованием системного подхода, анализ значимости для процесса инвестирования, разработка структуры инвестиционного бизнес-плана для предприятия нефтегазовой отрасли КНР.

Для достижения цели в диссертации поставлены следующие основные задачи:

•исследовать принципы, задачи и функции бизнес-планирования; •определить основные категории бизнес-плана как родового понятия и инвестиционного бизнес-плана, как одного из его конкретных видов;

•исследовать отличия инвестиционного бизнес-плана от других видов бизнес-плана и ТЭО инвестиционных проектов;

•на основе анализа состояния экономики КНР и ее нефтегазовой отрасли охарактеризовать основные принципы инвестиционного бизнес-плана, разрабатываемого в стране для высокотехнологичных предприятий;

•обосновать необходимость и возможность разработки и применения инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР;

•разработать основные исходные методические основы инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.

Объектом исследования является нефтегазовое предприятие соответствующей отрасли КНР.

Предметом исследования в соответствии с поставленной целью является разработка инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.

Научная новизна диссертации состоит в комплексном анализе теоретических и практических аспектов инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.

Наиболее существенные результаты исследования, характеризующие его научную новизну, заключаются в следующих положениях:

1. На основе сравнительного анализа инвестиционного бизнес-плана предприятий в КНР и РФ выявлены основные отличия инвестиционного бизнес-плана от базового бизнес-плана и технико-экономического обоснования - в нефтегазовой отрасли пользователями инвестиционного бизнес-плана предприятия являются преимущественно государственные органы (Государственный комитет по делам планирования и развития, Министерство финансов, китайский народный банк и государственные страховые фонды), в меньшей степени иностранные инвесторы, коммерческие банки, инвестиционные компании и т.д.

2. Доказана объективная необходимость и возможность разработки и применения инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР, обусловленные появлением и развитием различных форм финансирования за счет внутренних и зарубежных источников для дальнейшего развития нефтегазовой отрасли, изменением структуры инвесторов, повышением уровня производственного и финансового менеджмента на предприятиях отрасли, стратегическим значением нефтегазовой отрасли КНР и др.

3. Обоснованы общие основы инвестиционного бизнес-плана для нефтегазового предприятия КНР и разработаны конкретные бизнес-планы трех ведущих нефтегазовых предприятий КНР (Китайская национальная нефтегазовая корпорация (CNPC), Китайская нефтехимическая корпорация (Sinopec), Китайская национальная корпорация по добыче нефти на море (CNOOC)) для выполнения заказа представительства китайской национальной нефтяной корпорации в Москве.

4. Раскрыты различия инвестиционного бизнес-плана нефтегазового предприятия от инвестиционного бизнес-плана на высокотехнологичных предприятиях КНР. Различия преимущественно существуют в области его структуры и пользователей:

- в инвестиционном бизнес-плане нефтегазового предприятия подробнее должна быть описана внешняя среда и внутренняя хозяйственная ситуация, чем в инвестиционном бизнес-плане высокотехнологичных предприятий в силу существенной зависимости нефтегазового предприятия от мировых цен, политической расстановки сил, природно-климатических факторов и т.д.

- на высокотехнологичных предприятиях пользователями инвестиционного бизнес-плана являются государственные и иностранные инвесторы, лизинговые компании, коммерческие банки, инвестиционные фонды. В нефтегазовой отрасли пользователями инвестиционного бизнес-плана предприятия являются преимущественно государственные органы

Государственный комитет по делам планирования и развития, Министерство финансов, Китайский народный банк и государственные страховые фонды), в меньшей степени иностранные инвесторы, коммерческие банки, инвестиционные компании и т.д.

5. Для снижения рисков инвестиционного проекта, а также в целях более масштабного привлечения инвестиций, разработан экспертный метод принятия решений.

Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что оно является теоретической базой для разработки инвестиционного бизнес-плана предприятия нефтегазовой отрасли КНР. Практическое значение заключается в том, что оно поможет решить вопрос о нехватке для нее капитала. Кроме того, всесторонний анализ факторов внутренней и внешней среды нефтегазового предприятия содействует повышению уровня производственного и финансового менеджмента, эффективности производства и хозяйствования компании.

Инвестиционный бизнес-план может содействовать улучшению макроэкономики Китая, так как для более широкого привлечения иностранных инвестиций правительству необходимо последовательно совершенствовать политику внешнего сотрудничества.

Результаты диссертационной работы по вопросам исследования инвестиционного бизнес-плана будут полезны для удачного привлечения инвестиций, повышения уровня менеджмента и дальнейшего развития нефтегазовой отрасли КНР.

Как за рубежом, так и в КНР уже разработан ряд теорий, принципов, методов и технологий разработки инвестиционного бизнес-плана для привлечения инвестиций в средние и малые предприятия, особенно в высокотехнологичные предприятия, однако их нет для нефтегазовой отрасли, играющей существенную роль в экономике страны.

Инвестиционный бизнес-план, как плановый документ всесторонне анализирующий факторы внутренней (собственной) и внешней хозяйственной деятельности предприятий, его применение может повысить уровень менеджмента и конкурентоспособность нефтегазового предприятия.

Теоретические и методологические основы исследования.

Российские и китайские исследования по проблемам инвестиционного бизнес-плана находят свое отражение в многочисленных публикациях.

К числу исследователей данной проблемы следует отнести Попова В.М., Черняка В.З., Бринка И.Ю., Кузнецова Ю.В., Ма Хун, Зжоу Хэй Зжэнь, Лю Кэ, Лю Мина и многих других. В своих трудах они рассматривают вопросы инвестиционного бизнес-плана, но нет исследований специально посвященных для предприятий нефтегазовой промышленности.

Апробация работы и публикации.

Разработан инвестиционный бизнес-план для предприятия нефтегазовой отрасли КНР. В качестве заказа китайской национальной нефтяной корпорации, представительство которой находится в Москве (справка о внедрении имеется в деле соискателя).

По материалам диссертации опубликовано пять научных работ общим объемом 2,2 печатных листа.

Структура работы определена целью, задачами и логикой решения задач исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы, включает 8 рисунков, 20 таблиц.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Лян Мин

5. Выводы и обоснования

1. Резюме.

2. Общие предпосылки и история проекта.

3. Описание компании.

4. Продукты и услуги.

5. Общий анализ рынка и концепции маркетинга.

6. Производство.

7. Организация и юридический план

8. Календарное осуществление проекта.

9. Риски.

10. Финансовый план и инвестиции.

11. Финансовый анализ.

Заключение

В последние годы в промышленности многочисленных стран вырос спрос на нефть и нефтепродукты. Как сказано в диссертации, успешные разведка и добыча нефти и газа связаны с прогрессом техники и технологии, а также с вложением капитала.

Поэтому привлечение инвестиций в нефтегазовую отрасль становится актуальным вопросом. Инвестиционный бизнес-план как системный метод привлечения инвестиций в настоящее время применяется в РФ, КНР и других странах, особенно на высокотехнологичных предприятиях КНР. На наш взгляд, в будущем в нефтегазовой отрасли КНР использование инвестиционного бизнес-плана окажет реальную помощь в практике активного привлечения инвестиций и повышения объема разведки и добычи нефти и газа.

В данной диссертации исследованы преимущества применения инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.

Основные теоретические и практические результаты диссертационной работы состоят в следующем:

1. В условиях переходной экономики КНР в традиционных отраслях методом привлечения инвестиций является ТЭО, которое обосновывает реальность и рентабельность инвестиционного проекта, представляет инвесторам основу инвестирования. С вступлением КНР в ВТО и национализацией нефтегазовой отрасли современные методы для привлечения инвестиций входят в нефтегазовую отрасль, в том числе инвестиционный бизнес-план, направленный на привлечение инвестиций.

2. Структура инвестиционного бизнес-плана нефтегазового предприятия не является неизменной; она может совершенствоваться с развитием отрасли и прогрессом науки и техники, меняться по требованию конкретного сектора нефтегазовой отрасли (разведки, добычи, переработки и транспортировки) и в зависимости от интересов, требований инвесторов и изменения государственной экономической политики.

3. В будущем в нефтегазовой отрасли применение инвестиционного бизнес-плана станет неотъемлемым условием развития отрасли; инвестиционный бизнес-план и ТЭО на практике могут дополнять друг друга в целях более успешного привлечения инвестиций.

4. В рекомендуемой автором структуре инвестиционного бизнес-плана нефтегазового предприятия дополнительно выделены некоторые разделы (финансовые обязательства и судебные дела, государственная политика, описание деловой культуры и схемы гарантии возврата инвестиций) по сравнению с инвестиционным бизнес-планом, разрабатываемом для высокотехнологичных предприятий. Их значимость и необходимость описания в инвестиционном бизнес-плане в нефтегазовой отрасли обусловлены особенностями нефтегазовой отрасли и ее стратегическим местом в народном хозяйстве КНР (экономическая значимость, высокий риск, большая сумма инвестиций, долгосрочный период инвестиций и влияние государственной политики).

5. В условиях переходной экономики в нефтегазовой отрасли инвестиционный бизнес-план для привлечения инвестиций не может полностью заместить ТЭО. На практике необходимо постоянно совершенствовать практическое применение как ТЭО, так и инвестиционного бизнес-плана. В будущем с проведением политики реформы и открытости и ускорением создания рыночной экономической системы применение инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли необходимо расширять и постепенно заменять им ТЭО.

6. С точки зрения объективности, применение инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР является необходимым, но недостаточным условием для удачного привлечения инвестиций. Удачное привлечение инвестиций также связано с многочисленными условиями (ситуация в экономике страны, степень усовершенствования правовой базы, эффективность работы сотрудников ведомств, трудовые ресурсы, социальная безопасность, наличие войн, национальных конфликтов и т.д.).

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Лян Мин, 2003 год

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирм. — М.: Финансы и статистика, 1999.

2. Анализ коммерческого риска. /Под ред. М.И. Бабанова. — М.: Финансы и статистика, 1998.

3. Ансофф И. Стратегическое управление Пер. с англ. — М.: Экономика, 1998.

4. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. — М.: Финансы и статистика, 2002.

5. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. — М.: Инфра-М, 1996.

6. Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. — М.: Финансы и статистика, 1998.

7. Балабанов И.Т. Риск менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 1996.

8. Бэ Тао. Исследование инвестиционного механизма в нефтегазовой отрасли Китая. — Пекин: Изд-во Нефтяная промышленность, 2002.

9. Бэ Шу Фень. Проблемы развития нефтегазовой отрасли Китая. — Пекин: Изд-во Нефтяная промышленность, 2002.

10. Берри Г., Киршнер П. Мгновенный бизнес-план: двенадцать быстрых шагов к успеху. — М.: Финансы и статистика, 1995.

11. Бизнес-план: рекомендации по составлению. — М.: Изд-во ПРИОР,2001.

12. Бизнес-план: Методические материалы. /Под ред. Р. Г. Маниловского. — М.: Финансы и статистика, 1997.

13. Берман Г.В., Шмидт С.А. Экономический анализ инвестиционных проектов Пер. с англ. /Под ред. Л.П. Белых. — М.: ЮНИТИ, 1999.

14. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент. — Киев: МП ИТЕМ ЛТД, 1995.

15. Богатин Ю.В., Швандар В.А. Оценка эффективности бизнеса и инвестиций. — М.: Юнити, 1999.

16. Бринк И.Ю. Савельева Н.А. Бизнес-план предприятия. Теория и практика. — Ростов-на-Дону: Изд-во Феникс, 2002.

17. Булатова А. С. Мировая экономика. — М.: Юристь, 1999.

18. Буров В.П., Галь В.В., Казаков А.П., Морошкин В.А. Бизнес-план инновационного проекта. Методика составления. — М.: Совместное издание ЦИПКК АП и ООО "Гном-Пресс", 1997.

19. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование. — М.: Финансы и статистика, 2000.

20. Бэ Кунь. Методы и показатели экономической оценки строительных проектов в нефтяной промышленности. — Пекин: Изд-во Нефтяная промышленность, 1997.

21. Бэнгз Д. Руководство по составлению бизнес-плана. Создание плана для успешного ведения вашего бизнеса. — М.: Финансы и статистика, 1998.

22. Валдайцев B.C. Оценка бизнеса и инновации. — М.: Филинъ, 1997.

23. Вахрин П.И. Инвестиции. — М.: Финансы и статистика 2001.

24. Вествуц Дж. Маркетинговый план. — СПб.: ПИТЕР. 2001.

25. Волков И.М., Грачева М.В. Проектный анализ. — М.: Банки и биржи, 1998.

26. Галенко В.П., Самарина Г.П., Страхова О.А. Бизнес-план (практикум).— М.: «Бератор-пресс», 2002.

27. Головань С.И. Бизнес-планирование. — Ростов-на-Дону: Изд-во Феникс, 2002.

28. Гранатуров В.М. Экономический риск. — М.: Дело, 1999.

29. Григорьев В.В., Федотова М.А. Оценка предприятия: теория и практика. — М.: Инфра-М, 1996.

30. Григорьев В.В. Оценка и переоценка основных фондов. — М.: Инфра-М, 1997.

31. Гринына В., Корнышева И. Особенности инвестиционного процесса.

32. М.: Экономист. 2000. — N 3.

33. Грязнова А.Г., Федотова М.А. Оценка бизнеса. — М.: Финансы и статистика, 1999.

34. Гу Кэ. Финансирование капитала на предприятиях. — Пекин: Изд-во Хай Тянь, 2001.

35. Дегтяренко В.Н. Оценка эффективности инвестиционных проектов.

36. М.: Эксперт; Бюро-М, 1997.

37. Дейч Т. JI. Интеграция Китая в мировую экономику: уроки для

38. России. — М.: Финансы и статистика, 1998.

39. Дезмонд Г.М., Колли Р.Э. Руководство по оценке бизнеса. — М.: РОО, 1996.

40. Добб С., Симкин Л., Брэдли Дж. Практическое руководство по маркетинговому планированию. — СПб.: ПИТЕР, 2001.

41. Жуков Е.Ф. Самофинансирование при капитализме: теория и практика. — М.: Финансы и статистика. 1990.

42. Завалин Н.Н., Васильев А.В., Кнель А.И. Оценка экономической эффективности инвестиционных проектов (современные подходы). — СПб.: Наука, 1995.

43. Завьялов П.С. Маркетинг в схемах, таблицах и графиках. — М.: Финансы и статистика, 2000.

44. Зелль А. Бизнес-план: инвестиции и финансирование, планирование и оценка проектов. — М.: Ось-89, 2001.

45. Зигель С. Пособие по составлению бизнес-плана. — М.: МТ-ПРЕСС, 2003.

46. Игошин Н.В. Инвестиции. — М.: ЮНИТИ, 2001.

47. Идрисов А.Б., Катышев С.В., Постников А.В. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. — М.: Филинъ, 1997.

48. Инь Фань. Современное состояние нефтегазовой отрасли Китая. — Пекин: Изд-во Нефтяная промышленность, 2002.

49. Инвестиционное проектирование: Практическое руководство. — М.: Финстатинформ, 1995.

50. Инвестиции и инновации: Словарь-справочник от А до Я./ Под ред.

51. Бора М.З., Денисова А.Ю. — М.: ДИС, 1998.

52. Как рискуют, как избегают рисков. — Эксперт. 1996. - № 37.

53. Ковалев А.П. Сколько стоит имущество предприятия. — М.: Финстатинформ, 1996.

54. Ковалев А.П. Оценка стоимости активной части основных фондов. — М.: Финстатинформ, 1997.

55. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. — М.: Финансы и статистика, 2001.

56. Ковалев В.В. Финансовый анализ. — М.: Финансы и статистика,1999.

57. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. — М.: Финансы и статистика, 1997.

58. Козырев А.Н. Оценка интеллектуальной собственности. — М.: Экспертное бюро, 1997.

59. Колесникова Н.А. Бизнес-план. Методические материалы. — М.: Финансы и статистика, 2000.

60. Конь Ли. Анализирование нефтегазовой промышленности Китая. — Пекин: Изд-во Нефтяная промышленность, 2002.

61. Коссов В.В. Бизнес-план: обоснование решений. — М.: ГУ ВШЭ,2000.

62. Кочович Е. Финансовая математика: теория и практика финансово -банковских расчетов / Пер. с серб. — М.: Финансы и статистика, 1994.

63. Кузнецов Ю.В. Бизнес-планирование. — Сургут: Сургутскийгосударственный университет, 2000.

64. Ли Бэ Тинь. Венчурная инвестиция. — Пекин: Изд-во Управление предприятиями, 1999.

65. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных и финансовых решений. — М.: ООО ИКК ДеКА, 2001.

66. Ли Мин. Перспектива сотрудничества в нефтегазовой отрасли между Россией и Китаем. — Пекин: Изд-во Нефтяная промышленность, 2002.

67. Лобанова Т.Г. Бизнес-план компании. — М.: Финансы и статистика, 2000.

68. Лунев Н., Макаревич Л. Бизнес-план для получения инвестиций: Методические рекомендации. — М.: Внешсигма, 1995.

69. Лю Ли. Регулирующая сторона китайской иностранной инвестиционной политики. — Международная торговля. 2001. N 8.

70. Лю Ли, Лю Гуань Си. После вступления в ВТО китайская политика иностранных инвестиций. — Пекин: Китайское социальное изд-во, 2002.

71. Ляпуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. —М.: Инфра-М, 1996.

72. Макаревич Л.М. Бизнес-план. — М.: Финпресс, 1999.

73. Маниловский Р.Г. Бизнес-план: Методические материалы. — М.: Финансы и статистика, 2001.

74. Маркова В.Д., Кравченко Н.А. Бизнес-планирование. — Новосибирск: ЭКОР, 1994.

75. Марголин A.M., Быстряков А .Я. Экономическая оценка инвестиций.1. М.: Тандем ,2001.

76. Марголин А.М., Быстряков А.Я. Методы государственного регулирования процесса преодоления инвестиционного кризиса в реальном секторе экономики. — Челябинск: Южно-Уральское книжное издательство, 1998.

77. Ма Хун. Некоторые вопросы в бизнес-планировании предприятия. — Пекин: Изд-во Китайское развитие, 1997.

78. Ма Хун. Механизм возврата инвестиций в Китае. — Пекин: Изд-во Китайское развитие, 1999.

79. Ма Хун. Исследование экономики Китая. — Пекин: Изд-во Китайское развитие, 2000.

80. Ма Хун. Подходите к Китаю. — Пекин: Изд-во Китайское развитие, 2002.

81. Ми Хай Фень. Реструктуризация нефтегазовой отрасли Китая. — Пекин: Изд-во Нефтяная промышленность, 2002.

82. Организация оценки и налогообложения собственности / Под ред. Д.К. Эккерта. — М.: РОО, 1995.

83. Пелих А.С. Бизнес-план. — М.: Ось 89,1999.

84. Пивоваров К.В. Бизнес-планирование. — М.: Дашков и К, 2002.

85. Пи Мэ. Управление бизнес-планированием. — Пекин: Изд-во Механическая промышленность, 2000.

86. Поляков О. В. Бизнес-планирование. — М.: Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права,2002.

87. Попов В.М., Ляпунов С.И. Бизнес-планирование. — М.: Финансы и статистика, 2000.

88. Попов В.М. Бизнес-план инвестиционного проекта. — М.: Финансы и статистика, 2001.

89. Попов В.М. Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями. — М.: АО ТАМ, 2001.

90. Попов В.М. Финансовое планирование. —М.: Финансы и статистика, 2000.

91. Попов В.М. Финансовый бизнес-план. — М.: Финансы и статистика, 2000.

92. Попов В.М., Медведев Л.П., Ляпунов С.И., Паршагин Д.Ю. Бизнес-план инвестиционного проекта. — М.: Финансы и статистика, 1997.

93. Райзберг Б.А. Предпринимательство и риск. — М.: Знание, 1992.

94. Родионова В.М., Федотова М.А. Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции. — М.: Перспектива, 1996.

95. Савчук В.П., Прилипко С.И., Величко Е.Г. Анализ и разработка инвестиционных проектов. — Киев: Абсолют-В; Эльба, 1999.

96. Самуэльсон Пол Э., Нордхаус Вильям Д. Экономика. — М.: Вильяме, 2001.

97. Сергеев А.А. Экономические основы бизнес-планирования. -— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999.

98. Смирнов С.А. Стратегическое планирование. — М.: МЭСИ, 1998.

99. Смирнов С.А. Контролинг. — М.: МЭСИ, 1998.

100. Сун Си Шань. Вступление в ВТО влияет на китайское законодательство об иностранном капитале. Экономика и управление иностранных стран. 2001, N 6.

101. Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. — М.: Финансы и статистика, 2002.

102. Сюй Чин. Методы анализа бизнес-плана. — Пекин: Изд-во Управление проектом, 2001.

103. Тарасевич Е.И. Методы оценки недвижимости. — СПб.: Технобалт, 1995.

104. Тарасевич Е.И. Финансирование инвестиций в недвижимость. — СПб., 1996.

105. У Ань. Исследование венчурных инвестиций в Китае. — Пекин: Изд-во Экономика, 2002.

106. Уткин Э.А., Котляр Б.А., Раппопорт Б.М. Бизнес-планирование. — М.: ЭКМос, 2001.

107. Уткин Э.А. Бизнес-план. — М.: Финансы и статистика, 1999.

108. Фань Ган. Перспектива вступления Китая в ВТО и влияние на бизнес-планирование: Внутреннее пособие, 2001.

109. Федотова М.А. Сколько стоит бизнес. — М.: Перспектива, 1996.

110. Фу Мэн Цжи. Прямые международные инвестиции — развитие, теория и практика. — Пекин: Изд-во Факты, 1999.

111. Хаскет Б., Смоллен JI. Подготовка бизнес-плана: бизнеспо-западному. — СПб., 1992.

112. Хэ Зюнь Дэ. Теория и методики оценки проекта. — Шань Хай: Изд-во Китайский научно-технический университет, 2000.

113. Цзань Тао. Как составить инвестиционные бизнес-планы. — Пекин: Изд-во Экономика, 2002.

114. Цзян Вэй Синь. Поздняя оценка инвестиционного проекта. — Пекин: Изд-во Син Хуа, 2001.

115. Цзянь Дэ Шань. Оценка инвестиционных проектов. — Шань Хай: Изд-во при Шанхайском финансовом университете, 2000.

116. Цзян Фан Чжэн. Анализ рисков в бизнес-планировании предприятия. — Пекин: Изд-во Высшее образование, 1999.

117. Циферблат Л.Ф. Бизнес-план: работа над ошибками. — М.: Финансы и статистика, 1999.

118. Чаж Пи. Искусство составления бизнес-плана. — Пекин: Изд-во Китайское развитие, 2000.

119. Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности. — М.: Перспектива, 1999.

120. Чин Кэ Тонь. Анализ рисков в управлении проектом. — Гуань Цзжо: Изд-во. Высшее образование, 1999.

121. Чжан Ши Сянь. Нужды ресурсов и бизнес-планы в Китае. — Тянь Цзин: Изд-во Жень Минь, 2000.

122. Чжоу Синь. Оценка иностранно-китайских инвестиционных проектов. — Тянь Цзин: Изд-во Университет Нань Кэй, 1999.

123. Черняк В.З. Оценка бизнеса. — М.: Финансы и статистика, 1996.

124. Черняк В.З., Черняк А.В., Довдиенко И.В. Бизнес-планирование. — М.: Изд-во РДЛ, 2002.

125. Шапиро В.Д. и др. Управление проектами. — СПб., 1996.

126. Шарп У.Ф., Александер Г.Дж., Бейли Дж. Инвестиции. — М.: Инфра-М, 1997.

127. Шенаев В.Н., Ирниязов Б. С. Проектное кредитование. Зарубежный опыт и возможности его использования в России. — М.: Серия "Международный банковский бизнес", 1996.

128. Шепеленко Г.И. Экономика, организация и планирование производства на предприятии. — М.: Март, 2000.

129. Шеремет В.В., Павлюченко В.М., Шапиро В.Д. и др. Управление инвестициями. —М.: Высшая школа, 1998.

130. Юй Чжун Нин. Новые методы современного управления. — Пекин: Изд-во Экономика, 1999.

131. Яковца Ю.В. Инвестиционный бизнес. — М.: Изд-во РАТС, 2002.

132. Ян Шань Ин. Теория и практика прямых инвестиций иностранных инвесторов. — Тянь Цзин: Изд-во Университет Нань Кэй, 1999.

133. Ян Шу Цзинь. Как удачно составить инвестиционный бизнес-план. — Пекин: Изд-во Китайское развитие, 2003.