Институционально-экономическое моделирование валютного контроля на уровне регионов тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Чернов, Виталий Владленович

• Чернов, Виталий Владленович
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Чернов, Виталий Владленович

Введение.

1. Либерализация внешнеэкономической политики Российской Федерации в современных условиях. ^

1.1 .Последствия либерализации современной внешнеэкономической политики России в валютно-финансовой сфере. ^

1.2. Проявления внелегальной экономики в условиях либерализации внешнеэкономической деятельности. ^

2. Институционально-экономические модели и теоретико-игровая ин-^ терпретация деятельности управления валютного контроля Министерства финансов на уровне регионов и территорий. ^

2.1. Институционально-экономические модели деятельности органов валютного контроля на уровне регионов и территорий. ^

2.2. Деятельность субъектов валютного контроля как источник конфликтных ситуаций.

2.3. Теоретико-игровая интерпретация взаимоотношений субъектов и объектов валютного контроля. ^

3. Использование институционально-экономических моделей и теоретико-игрового подхода в практической деятельности органов валютного контроля на уровне регионов и территорий. ^^

Ф 3.1. Методические основы информационно-аналитической подготовки проверочных мероприятий на уровне территориального управления валютного контроля.

3.2. Методические рекомендации по управлению координацией взаимодействия органов валютного контроля и правоохранительных органов на основе институционально-экономических моделей.

3.3. Методические рекомендации по использованию институционально-экономических моделей и теоретико-игровых методов в проверочной деятельности органов и агентов валютного контроля. ^

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Институционально-экономическое моделирование валютного контроля на уровне регионов»

Либерализация внешнеэкономической деятельности и валютно-финансовых отношений, характерная для современного этапа развития экономики России, сопровождается усилением тенденции к вывозу капитала за рубеж и расширением возможностей влияния межнациональных финансовых структур на финансовый суверенитет государства. Создаются условия для свободного перемещения финансовых ресурсов на транснациональном уровне, снижается контроль национальных государств над валютно-финансовыми потоками.

С одной стороны, все более эффективно осуществляются контакты между участниками внешнеторговой деятельности, находящимися в России и зарубежных странах, рекламная и маркетинговая деятельность, электронные платежи, оперативный перенос валютных ресурсов на транснациональном уровне. С другой стороны, создаются благоприятные условия для проведения незаконных валютных операций, спекулятивных сделок в глобальных масштабах, слияния легальных и внелегальных капиталов. Российская внелегальная экономика, оформившаяся в виде финансово-промышленных групп, существенно расширяет свою деятельность, а доходы делятся между внелегальными российскими структурами и легальным иностранным или псевдоиностранным капиталом. Ряд российских предприятий приобрел статус транснациональных корпораций -мощных финансовых и производственных структур. Создаются фирмы-близнецы для отмывания денег за рубежом. Происходит взаимопроникновение различных компаний друг в друга через покупку пакетов акций и иные пути для сокрытия реальных криминальных хозяев и источников финансовых средств на эти цели. Такие процессы постепенно придают проявлениям внелегальности в российской экономике международный характер. Эти проявления обусловлены неустойчивостью институциональных основ внешнеэкономической деятельности в условиях либерализации валютно-финансовых отношений и социально-экономических транформаций Российского общества.

В подобных условиях валютный контроль является одним из основных способов обеспечения финансовой безопасности государства. Проверочная деятельность органов валютного контроля является одним из эффективных средств противодействия проявлениям внелегальности во внешнеэкономической деятельности. Функции валютного контроля возложены на государственные органы, контролирующие различные аспекты валютно-финансовых отношений, в частности, на органы валютного контроля Министерства финансов Российской федерации возложены функции контроля финансово-правового аспекта валютно-финансовых отношений, связанных с внешнеэкономической деятельностью. Однако до настоящего времени в сфере валютного законодательства России существует ряд противоречий и неопределенностей, существенно затрудняющих процесс валютного контроля. В этих условиях актуальной становится задача совершенствования механизмов функционирования территориальных управлений валютного контроля, которые выполняют основной объем проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности в этой сфере.

Теории и практике в области управления деятельностью государственных контрольных органов посвящены труды В.В. Бурцева, Ю.В. Богомолова, А.Ю. Викулина, Л.И. Ворониной, Г.Д. Исламова, И.С. Королева, А.Г. Куцева, М.Е. Лебедевой, В.И. Мельникова, Э.Ф. Мусина, О.А. Ногиной, В.Г. Садкова, Г.А. Тосуняна, Н.В. Хаменушко, С.О. Шохина, И.В. Цветкова и др. Однако в связи с нерешенностью многих проблем, связанных с институционально-экономическим моделированием валютного контроля, выбор темы работы является актуальным.

Цель исследования заключается в совершенствовании институционально-экономического моделирования валютного контроля в условиях нестабильности основ валютно-финансовых отношений в сфере внешнеторговой деятельности.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Исследовать влияние факторов либерализации внешнеэкономических связей и глобализации валютно-финансовой сферы на условия формирования института валютного регулирования и валютного контроля.

2. Проанализировать закономерности проявления внелегальной экономики в сфере внешнеэкономической деятельности и валютно-финансовых отношений и их влияния на условия формирования стратегий различных видов деятельности органов валютного контроля.

3. Исследовать сложившуюся институциональную структуру сферы валютного контроля и ее влияние на условия осуществления различных видов деятельности органов валютного контроля на уровне регионов и территорий.

4. Выявить методические основы совершенствования механизмов управления деятельностью органов валютного контроля на уровне регионов и территорий в условиях либерализации внешнеэкономической деятельности и нестабильности их институциональной структуры.

5. Разработать методики реализации усовершенствованных механизмов деятельности органов валютного контроля на уровне регионов и территорий.

Область исследования. Теория и практика валютного контроля на уровне регионов.

Предмет исследования. Механизмы управления деятельностью в системе территориальных органов валютного контроля Министерства финансов, функционирующих на уровне регионов и территорий.

Объект исследования. Система территориальных органов валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации по субъектам федерации.

Теоретической и методологической основой исследования послужили экономические концепции как отечественных, так и зарубежных ученых. В основу работы положены также результаты исследований в области деятельности государственных контрольных органов, приведенные в монографиях, периодических изданиях, методических разработках и рекомендациях научно-практических конференций. Правовой базой для исследований явились законодательные и нормативные акты Российской Федерации и ее субъектов в области внешнеэкономической деятельности. При проведении исследований использовался также современный математический аппарат теории управления, системного анализа и теории игр.

Научная новизна проведенного исследования состоит в разработке концепции, принципов и методов совершенствования деятельности территориальных органов валютного контроля Министерства финансов РФ на основе институционально-экономических моделей и теоретико-игровой интерпретации проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности территориального управления валютного контроля Министерства финансов России.

Научная новизна подтверждается следующими научными результатами:

1. Исследовано влияние факторов либерализации внешнеэкономических связей и глобализации валютно-финансовой сферы на условия формирования института валютного регулирования и валютного контроля.

2. Проанализированы закономерности проявления внелегальной экономики в сфере внешнеэкономической деятельности и валютно-финансовых отношений, определено их влияния на условия формирования стратегий различных видов деятельности органов валютного контроля.

3. Усовершенствованы институционально-экономические модели проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности органов и агентов валютного контроля, выявляющие противоречия и неопределенности валютного законодательства в сфере валютно-финансового контроля.

4. Разработаны методические основы теоретико-игрового подхода разрешения конфликтов для целей совершенствования механизмов эффективного управления деятельностью органов валютного контроля на уровне регионов и территорий в условиях либерализации внешнеэкономической деятельности и нестабильности их институциональной структуры.

5. Предложены методические рекомендации по реализации усовершенствованных механизмов проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности на основе использования элементов теоретико-игрового анализа и экспертной оценки возможных стратегий субъектов и объектов валютного контроля.

Теоретическое значение диссертационного исследования заключается в усовершенствовании теоретических положений, описании методических приемов, уточнении теоретических принципов валютного контроля с использованием элементов институционально-экономического моделирования и теоретико-игровой интерпретации проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности органов и агентов валютного контроля.

Практическая значимость проведенного исследования заключается в том, что разработанные в диссертации предложения и рекомендации явились методической основой для разработки предложений по совершенствованию ведомственных нормативных положений по проведению проверочных мероприятий, координационной и информационно-аналитической работы органов и агентов валютного контроля на уровне регионов и территорий. Результаты работы представляют интерес для специалистов, занимающихся вопросами управления деятельностью в сфере валютного контроля, и могут быть использованы в работе территориальных органов валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации.

Результаты работы могут быть использованы также в учебном процессе при чтении курсов лекций по дисциплинам «Учет, анализ и контроль внешнеэкономической деятельности», «Внешнеэкономическая деятельность», «Таможенное и валютное регулирование» и др.

Реализация и апробация результатов исследования.

Результаты работы реализованы в процессе управления деятельностью Приокского регионального управления валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации в хозяйственных комплексах Тульской, Брянской, Рязанской и Калужской областей.

Основные положения и результаты работы докладывались и обсуждались на межрегиональной научно-практической конференции "Финансово-кредитная и инвестиционная политика в регионе" (г. Тула, 2000 г.), на Всероссийской научно-практической конференции "Проблемы практической экономики России" (г. Пенза, 2002 г.), на Международной научно-практической конференции "Проблемы развития предприятий: теория и практика" в Самарской государственной экономической академии (г. Самара, 2002 г.), на Международной научно-практической конференции "Математические методы и информационные технологии в экономике, социологии и образовании" (г. Пенза, 2002 г.), на Международной научно-технической Интернет-конференции "Экономика и эффективная организация производства" (г. Брянск, 2002 г.), на II всероссийской научно-практической конференции "Социально-экономическое развитие России в XXI веке" (г. Пенза, 2003 г.), а также на научно-практических конференциях и семинарах Тульского государственного университета и Орловского государственного технического университета в 2001 ,2002 и 2003 гг.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Чернов, Виталий Владленович

Заключение

На основе результатов проведенных исследований можно сформулировать следующие основные выводы:

1. Проведенный анализ процессов либерализации внешнеэкономической деятельности и финансовой глобализации показывает, что институционально-экономические преобразования последних лет имеют не только позитивные, но и негативные последствия для Российской экономики, создающие опасность дестабилизации финансового положения страны, потери национального суверенитета. Это обусловливает необходимость совершенствования институционально-экономического механизма, обеспечивающего контроль государства в сфере валютно-финансовых отношений.

2. Проведение операций по уводу валютных средств за рубеж невозможно без внелегального взаимодействия хозяйствующих субъектов с банковскими структурами. При этом субъекты получают существенное конкурентное преимущество перед другими участниками внешнеэкономической деятельности. В этих условиях валютный контроль, предусматривающий проверочные мероприятия в отношении банков и обслуживаемых ими клиентов, является инструментом государственного регулирования экономики, обеспечивающим равные условия в сфере внешнеэкономической деятельности всем экономическим субъектам, формирования конкурентной среды, а, следовательно, является средством либерализации валютно-финансовых отношений в сфере внешнеэкономической деятельности.

3. Предложенные институционально-экономические модели проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности в сфере валютного контроля выявили противоречия и неопределенности валютного законодательства, которые обусловливают, с одной стороны, возможность нарушения законных прав добросовестных участников валютно-экономической деятельности при проведении в отношении них проверочных мероприятий органами валютного контроля, а с другой стороны, возможность ухода субъектов, нарушающих правила совершения валютных операций, от ответственности за эти нарушения.

4. Несовершенство и противоречивость валютного законодательства обусловливает недостаток правомочий органов валютного контроля для выявления и предотвращения валютных правонарушений и создает условия для злоупотребления полномочиями со стороны работников валютного контроля. Сущность проверочных мероприятий в сфере валютного контроля неизбежно приводит к возникновению конфликта между субъектом и объектом контрольной деятельности. Несовершенство валютного законодательства способствует развитию конфликтов, сопровождающих проверочную деятельность.

5. Основываясь на разработанных институционально-экономических моделях, была предложена концепция использования теоретико-игрового подхода в качестве основы разрешения конфликтов и совершенствования механизмов управления деятельностью органов валютного контроля на уровне регионов и территорий в условиях либерализации внешнеэкономической деятельности и нестабильности их институциональной структуры. При этом использование методов теории игр позволяет определить оптимальные стратегии сторон конфликта в условиях неопределенности. Осуществлена теоретико-игровая интерпретация проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности органов валютного контроля на уровне регионов и территорий и предложены способы решения задач, относящихся к данным видам деятельности.

6. Разработаны методики реализации усовершенствованных механизмов проверочной, координационной и информационно-аналитической деятельности на основе использования институционально-экономических моделей, теоретико-игрового подхода и экспертной оценки возможных стратегий субъектов и объектов контроля. Сформулированные предложения явились методической основой для разработки рекомендаций по совершенствованию ведомственных нормативных положений по проведению проверочных мероприятий, координационной и информационно-аналитической работы органов и агентов валютного контроля на уровне регионов и территорий.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Чернов, Виталий Владленович, 2004 год

1. Абалкин Л.И. Еще раз о бегстве капитала из России. // Деньги и кредит, № з, 2000. С. 24-30.

2. Алиев М.А. Влияние на экономическую безопасность страны государственного регулирования валютных отношений: Автореф. дисс. . канд. экон. наук :08.00.05. -М., 2001.-22 с.

3. Андрейчиков А.В., Андрейчикова О.Н. Анализ, синтез планирование решений в экономике. М.: Финансы и статистика, 2000. 368 с.

4. Анисимов О.С. Новое управленческое мышление: Сущность и пути формирования. М.: Экономика, 1991. — 352 с.

5. Апель A.JL, Гунько В.А. Правовые основы деятельности федеральных налоговых органов. СПб.: Питер, 2002. 176 с. — (Серия "Закон и практика")

6. Белобжецкий И.А. Ревизия и контроль в промышленности. М., 1987.- 160 с.

7. Белолипецкий В.Г. О совершенствовании государственного финансового контроля в России // Финансы.— 1998.- № 4.- С. 47-50.

8. Бешелев С.Д., Гурвич Ф.Г. Математико-статистические методы экспертных оценок. М.: Статистика, 1980. - 263 с.

9. Богомолов Ю.В. Развитие и совершенствование валютного контроля во внешнеэкономической деятельности России: Автореф. дисс. канд. экон. наук: 08.00.14. -М., 2000.-18 с.

10. Бондарева О.Н. О теоретико-игровых моделях в экономике. Л.: Изд-во Ленингр. ун-та, 1974. 40 с.

11. Борисов С.М. Обязательная продажа экспортной выручки — 75 или 100 процентов. // Деньги и кредит, № 6, 2000. С. 35-40.

12. Бортова М.П. Современные проблемы транснационализации производства и капитала. // Менеджмент в России и за рубежом, № 2, 2000, С. 118-128.

13. Брайчева Т.В. Государственные финансы. — СПб.: Питер, 2001. 288 с.

14. Буглай В.Б., Ливенцев Н.Н. Международные экономические отношения; Учеб пособие / Под ред. Н.Н. Ливенцева М.: Финансы и статистика, 2001.- 144 с.

15. Бурцев В.В. К вопросу о стандартизации государственного финансового контроля. // Менеджмент в России и за рубежом, № 1, 2000. — С. 82-94.

16. Бурцев В.В. Концептуальный подход к процедурам государственного финансового контроля. // Менеджмент в России и за рубежом, № 2, 2000. С. 79-96.

17. Бурцев В.В. Построение современной системы государственного финансового контроля в свете необходимости укрепления российской государственности. // Менеджмент в России и за рубежом, № 2, 2001 С. 75-90.

18. Бурцев В.В. Ревизия финансовой системы предприятия. // Менеджмент в России и за рубежом, № 3, 2000, С. 88-105.

19. Бурцев В.В. Факторы финансовой безопасности России. // Менеджмент в России и за рубежом, № 1,2001, С. 55-69.

20. Бурцев В.В. Построение современной системы государственного финансового контроля в свете необходимости укрепления российской государственности. // Менеджмент в России и за рубежом, № 3, 2001. с. 75-90.

21. Бюллетень банковской статистики. 2001. № 3.

22. Валютное право Российской Федерации: Учеб. пособие. — М.: Дело, Сер. "Банковское и финансовое право",- 2002. 288 е.

23. Валютный контроль: Документы и комментарии. — 2-е изд. доп., испр. Екатеринбург: Е-Фактория, 2001. - 288 с.

24. Вардомский Л.Б., Скатерщикова Е.Е. Внешнеэкономическая деятельность регионов России: Учебное пособие для вузов / Под общей редакцией д.г.н., профессора В.Г.Глушковой. М.: АРКТИ, 2002. — 320 с.

25. Варфоломеев В.И., Воробьев С.Н. Принятие управленческих решений: Учеб. Пособие для вузов. М.: КУДИЦ-ОБРАЗ, 2001. - 288 с.

26. Васин А.С., Чернов В.В. Теоретико-игровая интерпретация проверочной деятельности регионального органа валютного контроля.// Финансы и кредит, № 24, 2002. С. 39-47.

27. Васин А.С., Чернов В.В. Теоретико-игровой подход к управлению координационной деятельностью регионального органа валютного контроля. // Известия Тульского государственного университета. Серия "Экономика и управление" Тула, 2003. - С. 162 - 174.

28. Вентцель Е.С. Исследование операций: задачи, принципы, методология. М.: Наука, Главная редакция физико-математической литературы, 1980. -208 с.

29. Вентцель Е.С. Теория вероятностей. М.: Наука, 1965. - 576 с.

30. Вершинин А.П. Внешнеэкономическое право. Введение в правовое регулирование внешнеэкономической деятельности. М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М), 2001. 256 е.

31. Владимирова И.Г. Глобализация мировой экономики: проблемы и последствия. // Менеджмент в России и за рубежом, № 3, 2001, С. 97-111.

32. Власов А.В. Внешнеэкономические отношения России: внешний долг. // Деньги и кредит, № 10, 2001.- С. 80-91.

33. Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник для вузов / JI.E. Стровский, С.К. Казанцев, Е.А. Паршина и др.; Под ред. проф. JI.E. Стровского. 3-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 847 с.

34. Вознесенский Э.А. Финансовый контроль за деятельностью предприятия. -Экономика: JI. 1982. - 335 с.

35. Волкова В.В., Денисов А.А. Основы теории систем и системного анализа: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности "Системный анализ и управление", СПб.: Изд-во СПбГТУ, 1997. 510 с.

36. Воробьев Н.Н. Теория игр. Лекции для экономистов-кибернетиков. Л.: Изд-во Ленингр. Ун-та, 1974. 160 с.

37. ГАРАНТ. Справочная правовая система: Версия 5.3., Hi 111 "Гарант-сервис", 2003. (http://www.garant.ru/)

38. Голубева Ю.Б. Формирование валютной политики предприятия в условиях нестабильности финансовой среды // Менеджмент в России и за рубежом, №5, 2001, С. 96-117.

39. Горшенев В.М., Шахов И.Б. Контроль как правовая форма деятельности. М.: Юридическая литература, 1987. С. 73.

40. Государственный финансовый контроль: принципы организации, программы и порядок проведения. Автор-составитель А.В.Крикунов. Сборник. М.: Финансовая газета, 2000. 208 с.

41. Гурвич В.А., Меньшиков И.С. Институты согласия. М.: "Знание", 1989.-48 с.

42. Гуськов Н.С., Зенякин В.Е., Крюков В.В. Экономическая безопасность регионов России. М.: "Алгоритм", 2000. - 288 с.

43. Дегтярев Ю.И. Системный анализ и исследование операций. М.: Высш. шк., 1996.-335 с.

44. Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием "грязных" денег: Методическое пособие. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2000. 310 с.

45. Долгов С.И., Фрумкин А.Б. О проектах реформирования международной финансовой системы. // Деньги и кредит, № 6, 2000, С. 54-63.

46. Доронин А.И. Бизнес-разведка. М.: Издательство "Ось-89", 2002. -288 с.

47. Дубоносов Е.С., Петрухин А.А. Судебная бухгалтерия: Учебное пособие. М.: ЮИ МВД РФ, Книжный мир, 2002. - 176 с.

48. Дубров A.M., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. Под ред. Б.А.Лагоша. М.: Финансы и статистика, 1999. - 176 с.

49. Дюбуа Д., Прад А. Теория возможностей. Приложения к представлению знаний в информатике: Пер. с фр. М.: Радио и связь, 1990. - 288 с.

50. Емелин А.В. Валютные операции и валютные сделки: понятие и классификация // Деньги и кредит, № 4,2000, С. 42-48.

51. Емелин А.В. Валютные правоотношения: понятие и классификация // Деньги и кредит, № 2,2001, С. 37-42.

52. Ерешко Ф.И. Математические модели и методы принятия согласованных решений в активных иерархических системах. Автореф. дисс. .докт. техн. наук.-М., 1998. -32 с.

53. Ерешко Ф.И. Моделирование рефлексивных стратегий в управляемых системах -М.: ВЦ РАН ,2001.-47 с.

54. Живалов В.Н. Финансовые потоки в российской экономике. М.: ОАО "Экономика", 2000. - 158 с.

55. Захаров А.В. Перспективы валютного сотрудничества стран СНГ. // Деньги и кредит, № 10,2000. С. 8-11.

56. Звонова Е.А. О внешней задолженности России. // Деньги и кредит, № 8, 2000, С. 60-64.

57. Исламов Г.Д. Организация валютного контроля над экспортно-импортными операциями в условиях переходной экономики: Автореф. дисс. . канд. экон. наук: 08.00.05. -Махачкала, 2000. -20 с.

58. Исправников В., Куликов В. Теневая экономика в Росси: иной путь и третья сила. М.: Российский экономический журнал, 1997. С. 19-20

59. Капля В.А. Государственный финансовый контроль как инструмент регулирования переходной экономики. Автореф. дисс. .канд. экон. наук. -Ростов-на-Дону, 2000. -26 с.

60. Карелин О.В. Проблемы регулирования международных требований Российской Федерации. // Деньги и кредит, № 8,2000. С. 56-59.

61. Кинни Р. Л., Райфа X. Принятие решений при многих критериях: предпочтения и замещения: Пер. с англ. / Под ред. И. Р. Шахова. — М.: Радио и связь, 1981. —560 с.

62. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.Л., Качалов P.M. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. / М.: Экономика, 1997.-286 с.

63. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Официальный текст. -М.: Изд-во НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М), 2002. С. 126-127.

64. Конкурентоспособность России в глобальном экономическом пространстве. Доклад ИМЭМО РАН. М. 2001. 158 с.

65. Королев И. С. Валютный контроль. Для кого и для чего? // "БДМ", № 8, 2000 . С. 35-40.

66. Королев И.С. Какой валютный контроль нужен России? // Деньги и кредит, № 4, 2000. С. 14-15.

67. Корягина Т. Анализ оценки, прогнозы // Теневая экономика. М.: Экономика, 1991. 40 с.

68. Костров А.В. Основы информационного менеджмента: Учеб. Пособие. М.: Финансы и статистика, 2001. - 336 с.

69. Кочерин Е.А. Основы государственного и управленческого контроля.-М.: Информационно-издательский дом "Филинъ", 2000.-384 с.

70. Красавина Л.И. "Бегство" капитала из России и пути его сдерживания. // Деньги и кредит, № 11, 2000. С. 43-44.

71. Куцев А.Г. Валютный контроль за операциями резидентов в Российской Федерации: Автореф. дисс. . канд. экон. наук :08.00.10. -Екатеринбург, 2000. -20 с.

72. Лабскер Л.Г., Бабешко Л.О. Игровые методы в управлении экономикой и бизнесом: Учеб. Пособие. М.: Дело, 2001. - 464 с.

73. Лебедева М.Е. Валютный контроль и его роль в реализации валютной политики государства: Автореф. дисс. канд. экон. наук:08.00.10. -СПб, 2000. -19 с.

74. Лефевр В.А. Конфликтующие структуры. Издание второе, переработанное и дополненное. М.: "Советское радио", 1973. 158 с.

75. Лефевр В.А., Смолян Г.Л. Алгебра конфликта. М.: "Знание", 1968. -64 с. (Новое в жизни, науке, технике. Сер. "Математика и киберенетика", № 3)

76. Литвак Б.Г. Экспертная информация. Методы получения и анализа. -М.: Радио и связь, 1982. 184 с.

77. Логинов Е. Борьба с российской организованной преступностью: международный аспект // Законность. 1998. № 7. С.36-39.

78. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998. - 400 с.

79. Матвеев И.Б. Формирование и развитие системы эффективного обеспечения экономической безопасности региона: Автореф. дис. . канд. экон. наук. С.-Петербург: СИКТ, 1998. - 20 с.

80. Мезенцев Ю.Г. Регулирование валютных операций, связанных с движением капитала: Автореф. дисс. . канд. экон. наук: 08.00.10. -СПб, 2000. -22 с.

81. Мельников В.И. Валютное регулирование и валютный контроль в России. Новый взгляд на перспективы развития. // Деньги и кредит, № 12, 2000, С. 43-47.

82. Мельников В.И. Система валютного контроля и валютного регулирования в России этапы развития и перспективы. // Деньги и кредит, № 1, 2000. -С.11-17. ~ '

83. Мировая экономика: Введение во внешнеэкономическую деятельность: Учебное пособие для вузов / М.В. Елова, Е.К. Муравьева, С.М. Панферова и др.; Под ред. А.К. Шуркалина, Н.С. Цыпиной. М.: Логос, 200. - 248 с.

84. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учеб. Пособие / A.M. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю. Хрусталев, Т.П. Барановская; Под ред. Б.А. Лагоши. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 224 с.

85. Мокшанцев Р.И. Психология переговоров: М.: ИНФРА-М; Новосибирск: Сибирское соглашение, 2002. 352 с.

86. Морозов Ю. Пути России. Модернизация неевропейских культур. М., 1992. Кн. III.-326 с.

87. Москалев С.В. К вопросу о действующих административных ограничениях валютного риска коммерческих банков // Деньги и кредит, № 10, 2000. С. 30-39.

88. Мусин Э.Ф. Валютный контроль в Российской Федерации: Автореф. дисс. канд.экон.наук:08.00.10. -М., 1998. -22 с.

89. Наговицин А.Г. Валютная политика. М.: "Экзамен", 2000. - 512 с.

90. Налоги и налоговое право: Учебное пособие / Под ред. А.В. Брызгалина. М.: Аналитика-Пресс, 1997.

91. Налоговое право России: Учебник. / М.В. Кустова, О.А.Ногина, Н.А. Шевелева М.: Юристъ, 2001. - 453 с.

92. Нейман Дж., фон, Моргенштерн О. Теория игр и экономическое поведение: Пер. с англ. М.: Наука, 1970. 707 с.

93. Ногина О.А. Налоговый контроль: Вопросы теории. СПб.: Питер, 2002. - 160 С.

94. Носко Б.П. Система приоритетов государственного регулирования валютных отношений: Автореф. дисс. . канд. экон. наук -.08.00.01,08.00.10. -Ростов н/Дону, 2002. -24 с.

95. О порядке организации и проведения проверок соблюдения резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства Российской Федерации. Инструкция. Утверждена приказом Руководителя ВЭК России № 97 от 26 мая 1999 г.

96. О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров. М.: "Ось-89", 2001,- 48 с.

97. О разграничении компетенции органов валютного контроля. Письмо ГТК РФ от 23 декабря 1999 г. № 11-15/32225.

98. Олейник А.Н. Институциональная экономика: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2000.-416 с.

99. Оуэн Г. Теория игр. М.: Радио и связь, 1971. - 340 с.

100. Парамонов А.А. Взаимодействие таможенной службы с органами внутренних дел в борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил: Автореф. дисс. канд. юрид. наук : М.: 1999. 20 с.

101. Положение о территориальных органах валютного контроля Министерства финансов Российской Федерации. Утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации № 399 от 27 декабря 2000 г.

102. Правила (стандарты) аудиторской деятельности: официальное издание / Сост. и коммент. д-ра экон. наук Ю.А. Данилевского- М.: «Бухгалтерский учет».- 1997.-275 с.

103. Правила выдачи резидентам разрешений на отсрочку платежа на срок более 90 дней по экспорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности). Утверждены постановлением правительства Российской Федерации, № 699 от 24 сентября 2002 г.

104. Преступность в сфере валютно-экономической деятельности / В.Д. Ларичев, Е.В. Милякина, Е.А. Орлова и др. М.: "Издательство"Экзамен", 2002. -512 с.

105. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для следователей. М.: Спарк, 1999. -415 с.

106. Рынок: Бизнес. Коммерция. Экономика. Толковый терминологический словарь / Сост. В.А. Калашников; Под общ. ред. д-ра экон. наук, проф. Л.П. Дашкова. — 3-е изд., испр., доп. М.: Информационно-внедренческий центр "Маркетинг", 1997. — 272 с.

107. Саати Т., Керне К. Аналитическое планирование. Организация систем: Пер. с англ. — М.: Радио и связь, 1991. — 224 с.

108. Саати Т.Л., Математические модели конфликтных ситуаций. Пер. с англ под ред. И.А. Ушакова. М.: "Сов. радио", 1977. — 304 с.

109. Садков В.Г., Симонов С.В., Уварова А.Я. Управление внешнеэкономической деятельностью в регионах России: Орел: ОрелГТУ, 2001. 67 с.

110. Сажина М.А. Научные основы экономической политики государства: Учебное пособие. М.: Изд-во НОРМА. (Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М), 2001.-224 с.

111. Самарян Г.И. Валютный контроль и вывоз капитала: контекст коммерческого банка: Автореф. дисс. канд. экон. наук: 08.00.14. -СПб, 1999. -16 с.

112. Свод законов Российской Федерации. 1995 —2003 г.г.

113. Семенов К.А. Международная экономическая интеграция: Учебное пособие.-М.: Логос, 2001.- 128 с.

114. Смыслов Д.В. Международная конкурентоспособность России: валютный и финансовый аспекты. / Деньги и кредит, № 2, 2001. С. 17-24.

115. Сорос Д. Алхимия финансов: Рынок: как читать его мысли. Пер.с англ. -М.: ИНФРА-М, 1996. -415 с.

116. Сото Э. Де Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. М.: Catallaxy, 1995. 129 с.

117. Спиридонов И.А. Международная конкуренция и пути повышения конкурентоспособности экономики России: Учеб пособие. М.: ИНФРА-М, 1997.-170 с.

118. Стандарты аудиторской деятельности. Сборник нормативных документов. 2-е изд. доп. М.: Изд-во "Ось-89", 2001 г. - 352 с.

119. Строев Е.С. Самоопределение России и глобальная модернизация. -М.: ЗАО "Издательство "Экономика", 2001 г. 351 с.

120. Сумароков Е.В. Валютный контроль в странах с переходной экономикой: Автореф. дисс. канд. экон. наук :08.00.14. -М., 2002. -23 с.

121. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие. -М.: Дело, 2001. 256 с.

122. Тренев Н.Н. Управление конфликтами: Учебно-практическое пособие для вузов. М.: "Издательство ПРИОР", 2001. - 96 с.

123. Управление качеством казначейского контроля / С.А.Васин, А.Н. Иноземцев, В.Н. Натаров, А.Б. Орлов; Под общ. ред. С.А. Васина Тула: Тул. Гос. ун-т, 2002. - 150 с.

124. Федеральный закон "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)". М.: ИНФРА-М, 2002. - 16 с.

125. Федосеев К.А. Валютный контроль за экспортно-импортными опера-цями в уполномоченном коммерческом банке России: Автореф. дисс. . канд. экон. наук. Всесоюзный заочный финансово-экономический институт, 1998. 24 с.

126. Финансовое право / О.Н. Горбунова и др. М.: Юрист, 2001. 600 с.

127. Хаменушко Н.В. Валютный контроль в Российской Федерации. Учебно-практическое пособие. М.: ИД ФБК-ПЕСС, 2001. - 480 с.

128. Цветков А.Ф. Теория игр и статистических решщений. Рязань: Рязанский радиотехнич. институт. 1990. - 48 с.

129. Цветков И.В. Внешнеторговые сделки: Правоприменительная практика: Практическое пособие. М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2001.- 136 с.

130. Черемных С.В. и др. Моделирование и анализ систем. IDEF-технологии; практикум / С.В. Черемных, И.О. Семенов, B.C. Ручкин. М.: Финансы и статистика, 2002. - 192 с.

131. Черемных С.В. и др. Структурный анализ систем: IDEF-технологии / С.В. Черемных, И.О. Семенов, B.C. Ручкин. М.: Финансы и статистика, 2001. -208 е.

132. Чернов В.В. Валютно-финансовые последствия институционально-экономических трансформаций современной внешнеэкономической политики России. // Финансы и кредит, № 22, 2002. С. 81-88.

133. Чернов В.В. Макроэкономический анализ направлений валютно-экспортного контроля в регионе. // Финансы и кредит, № 15, 2002. С. 42-48.

134. Чернов В.В. Проблема утечки капитала за рубеж и пути ее решения. // Финансово-кредитная и инвестиционная политика в регионе. Материалы межрегиональной научно-практической конференции. Тула: Тульский филиал ВЗФИ, 2000, 315 с. - С. 51-54.

135. Чернов В.В. Теоретико-игровая модель проверки соблюдения валютного законодательства. // Экономика и эффективная организация производства. Сборник научных трудов. Брянск, 2002, 91 с. - С. 88-90.

136. Чернов В.В. Экономико-институциональный анализ валютно-финансовых отношений российских предприятий с зарубежными партнерами. //

137. Проблемы практической экономики России: Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. Пенза, 2002, 121 с. - С. 60-63.

138. Шалашов В.П. Валютные расчеты в Российской Федерации (при экспортно-импортных операциях) / 6-е издание, перераб. и доп. М.: ЗАО "Бизнес-школа" Интел-Синтез", 2001. - 368 с.

139. Шамхалов Ф.И. Государство и экономика: Основы взаимодействия: Учебник для вузов. М.: "НПО "Издательство "Экономика", 2000. — 382 с.

140. Шелобаев С.И. Математические методы и модели в экономике, финансах, бизнесе: Учеб пособие для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 367 с.

141. Шмырева А.И. Валютное регулирование и контроль в системе международных экономических отношений: Автореф. дисс. . д-ра экон. наук: 08.00.10. -СПб, 1999. -38 с.

142. Шорина Е. В. Контроль за деятельностью органов государственного управления в СССР. М.: Наука, 1981.-230 с.

143. Шохин С.О. Проблемы и перспективы развития финансового контроля в Российской Федерации. -М.: Финансы и статистика, 1999. -350 с.

144. Шохин С.О., Воронина Л.И. Бюджетно-финансовый контроль и аудит М.: Финансы и статистика, 1997 - 267 с.

145. Шустрова Н.В. Государственное валютное регулирование движения капитала: закономерности и эффективность: Автореф. дисс. . канд. экон. наук :08.00.01. -СПб., 2001. -18 с.

146. Экономическая преступность в финансово кредитной системе. Р.С. Сатуев, Д.А. Шраер, Н.Ю. Яськова - М.: Центр экономики и маркетинга, 2000.272 с.

147. Badie В. L'Etat importe. Essai sur I'occidentalisation de l'ordre politique. Paris: Fayard, 1992.

148. Debare M. Les milliards It l'ombre de l'economie pouterraine. Paris: Hatier, 1992. P. 20.

149. Kerzner, Harold. Projekt management. A system approach to planning, scheduling controlling. John Wiley & Sons, Inc. New York, 1998. 1180 p.

150. Kreps D. Game theory and Economic Modelling. Oxford: Oxford University Press. Cambridge, Massachusetts, London, England. 1991.