Становление и развитие кредитно-финансового дела в России XVIII - начала XX в.: Историко-экономическое исследование тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, доктор экономических наук Калинина, Наталия Николаевна

• Калинина, Наталия Николаевна
• доктор экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации доктор экономических наук Калинина, Наталия Николаевна

ВВЕДЕНИЕ.

Глава первая

ЗАРОЖДЕНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ В ЗАПАДНОЙ ЕВРОПЕ И

РОССИИ.

1.1. Формирование кредитно-финансовой системы в Западной Европе и понятия кредита как средства оздоровления хозяйственной жизни и утверждения цивилизованных рыночных отношения.

1.2. Кредитно-финансовое дело в России в условиях кризиса феодализма и зарождения капиталистического хозяйства.

Выводы.

Глава вторая

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ МЫСЛЬ ПРЕДРЕФОРМЕННОЙ

РОССИИ О ЗНАЧЕНИИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО

КРЕДИТА И ПРИНЦИПАХ ЕГО ОРГАНИЗАЦИИ.

2.1. Реформаторские проекты банковских учреждений нового типа.

2.2. Либеральные экономисты России о значении кредита для оживления отечественного хозяйства и подъема народного благосостояния.

2.3. Либеральная программа реформирования отечественной кредитно-финансовой сферы.

Выводы.

Глава третья

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ПОРЕФОРМЕННОЙ

РОССИИ.

3.1. Государственный банковский сектор и проблемы финансового оздоровления страны.

3.2. Акционерные коммерческие банки.

3.3. Городские общественные банки.

Выводы.

Глава четвертая

СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ ПОРЕФОРМЕННОГО ПЕРИОДА.

4.1. Городские кредитные общества и общества взаимного кредита.

4.2. Ссудосберегательные товарищества и кредитная кооперация в пореформенной деревне.

Выводы.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Становление и развитие кредитно-финансового дела в России XVIII - начала XX в.: Историко-экономическое исследование»

Актуальность темы исследования. Среди хозяйствующих субъектов современной экономики особое место принадлежит кредитно-финансовым учреждениям. Наряду с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, банки и родственные им кредитно-финансовые институты являются важнейшим системообразующим элементом цивилизованного рынка, осуществляют денежно-кредитное регулирование экономики в целом, в значительной мере определяют динамику мирохозяйственной жизни, ее дух и принципы.

Современная кредитно-финансовая система прошла длительный путь эволюционного развития. В процессе этого развития имели место, как общие закономерности, так и проявления национальной специфики. В этой связи ретроспективный анализ практики кредитно-финансового дела, история кредитно-финансовой мысли вызывают большой научный и практический интерес во всем мире. На их основе выявляются перспективные тенденции развития кредитно-финансового дела, совершенствуется практика банковского обслуживания субъектов рынка.

Нынешнее состояние банковской сферы в России, перспективы ее развития породили большое количество научных и научно-практических дискуссий, как на страницах экономических изданий, так и в коридорах власти. Однако это количество, к сожалению, до сих пор никак не может перейти в качество. В стране отсутствует четкая, научно обоснованная концепция развития кредитных рынков, банков и других финансовых посредников. Налицо явная недооценка роли коммерческих банков в экономике и социальной сфере. Современная Россия страдает от скудости форм финансового посредничества, от некомпетентного и нецивилизованного устройства кредитного бизнеса, слабого внедрения международых стандартов банковского учета и отчетности.

Нельзя не констатировать и того факта, что исторический опыт становления и развития банковской сферы в досоветской России, несмотря на свою уникальность, остается явно не востребованным. Он игнорировался как на начальном этапе перехода к рынку в конце 1980 -начале 1990-х гг., так игнорируется и сегодня. В то же время, когда степень доверия граждан России к отечественным кредитно-финансовым учреждениям крайне низка, когда значительные финансовые средства находятся не в хозяйственном обороте, а сберегаются гражданами, когда банковский кредит труднодоступен для малого и среднего предпринимательства, важно не только постоянно отслеживать и анализировать современную ситуацию, но и иметь отчетливое представление о том, как завоевывали доверие граждан банки в дореволюционные годы, какие выгоды сулило размещение в них средств населения для самих вкладчиков и для экономики страны в целом, как осуществлялись различные банковские операции, создавались и действовали специализированные кредитно-финансовые институты, как обеспечивались их устойчивость и надежность, гарантировались права вкладчиков, осуществлялась доступность кредита, шло соединение кредитно-финансовых структур с производственными структурами.

Степень научной разработанности проблемы. Историография кредитно-финансового дела в России обширна, хотя и характеризуется отсутствием обобщающих исследований, проливающих свет на общее положение дел в данной сфере, процесс формирования системы отечественного кредита. Изучение истории отечественных кредитных учреждений началось в середине XIX в. Среди работ дореволюционных исследований следует выделить работы И.К. Бабста, Д.Д. Батюшкова, М.В. Бернацкого, Н.Х. Бунге, С.В. Бородаевского, А.Н Гурьева, А.Н.

Зака, Н.М. Катаева, И.И. Кауфмана, З.С. Каценеленбаума, С. Кораблева, Е.И. Ламанского И.И. Левина, П.П. Мигулина, В.В. Морачевского, В. Осокова, Н. Пенькевича, Я.И. Печерина, В.Т. Судейкина, Ф.Г. Тернера, Д.А.Толстого, М.И. Туган-Барановского, А.И. Чупрова, Е.М. Эпштейна, посвященные, как отдельным аспектам истории кредитно-финансового дела в России, так и его комплексному анализу.

Дореволюционная литература, посвященная истории кредитно-финансового дела, отличалась ярким многообразием подходов, взаимоисключающими порой друг друга оценками и выводами. Это, безусловно, являлось не только свидетельством плюрализма суждений, но и сложности, неоднозначности самой проблемы.

В досоветской историографии вопроса, относящейся к началу XX в., можно выделить (правда, весьма условно) три традиционных направления, три группы исследователей. Наиболее объективную, на наш взгляд, позицию занимали представители либерально-демократического направления историко-экономической мысли (М.В. Бернацкий, И.И. Левин, Е.М. Эпштейн А.И. Чупров и др.). Содержащиеся в их статьях и монографиях оценки и выводы, как правило, учитывали сложную совокупность факторов, оказавших влияние на характер деятельности отечественных кредитных установлений (учреждений).

Ко второму направлению следует отнести представителей национально-патриотического, охранительного лагеря, считавших всякие либеральные преобразования кредитно-финансовой сферы противоречащими «духу» русского народа, принципам российской государственности. В этом отношении характерны работы харьковского профессора и издателя журнала «Новый экономист» П.П. Мигулина и некоторых других авторов, критиковавших правительство за якобы излишний либерализм, широкий доступ в кредитную сферу частного капитала.

Непримиримыми критиками официальной кредитно-финансовой политики выступали представители революционного народничества, марксизма и близкие к ним исследователи, в том числе, примеченный К. Марксом по его работам профессор И.И. Кауфман, первый русский марксист Г.В.Плеханов, В.И. Ульянов-Ленин. Оценивая, в частности, банковскую систему дореформенной России, «сформированную Екатериной II и усовершенствованную Канкриным», как ущербную и «искусственную», Кауфман ввел в историко-экономическую литературу понятие «закрепощенного капитала»1, существовавшего параллельно с «закрепощенным трудом». При этом были полностью проигнорированы исторические особенности России, специфика ее социального и хозяйственного уклада, далеко не соответствовавшего «европейским стандартам», а, следовательно, и не подлежащего оценке чисто европейскими мерками.

К сожалению, подобного рода сентенции, мало чем обоснованные научно, наряду с «бесспорно правильными» положениями классиков марксизма-ленинизма о «загнивании» капитализма, перекочевали в монографии и учебные пособия советского периода, характерной чертой которых (как и всей советской сферы гуманитарных наук) являлась безапелляционная подмена научных аргументов идеологическими штампами.

Пафос советской историографии кредитно-финансового дела часто сводился к одному: выявить материально-организационные предпосылки Октябрьской революции 1917 года, как начала «новой эры» в истории человечества, «доказав» при этом тупиковость и бесперспективность рыночной системы хозяйства и ее кредитно-финансовой сферы в частности. Уже в первых историко-экономических исследованиях

1 Кауфман И.И. Государственные долги России // Вестник Европы. 1885. Кн. 2. С. 584. советской эпохи в угоду «идеологическим соображениям» были существенно искажены исторические факты. Так, например, в энциклопедической статье проф. Б.И. Сыромятникова, посвященной социально-экономической обстановке в предреволюционной России, утверждалось, что «русские банки являлись лишь отделениями банков «союзнических стран», а русский капитал оказывался «подданным» заграничного капитала, «дружественных» держав, которые таким путем стремились вытеснить с русского рынка капитал германский, довольно энергично внедрявшийся в России»1.

Наряду с этим нельзя не отметить и целый ряд общеметодологических заблуждений, сужавших диапазон исследовательской работы и направлявших ее по пути околонаучных истин. Применительно к рассматриваемой теме важно особо подчеркнуть справедливое признание А.В.Аникина, что поколения советских исследователей были воспитаны на вульгарно подававшемся тезисе о «первичности производства и вторичности обращения» .

Наиболее значительными исследованиями советского периода стали работы Б.В.Ананьича, Д.А. Батуринского, И.Г. Блюмина, В.И. Бовыкина, С.Я. Борового, В.А. Вдовина, C.J1. Выгодского, И.Ф. Гиндина, Г.Н. Губенко, А.П. Корелина, А.П. Погребинского, Ю.Л. Райского, Ю.Б. Соловьева, M.JI. Хейсина, JI.E. Шепелева. В них собран и обобщен уникальный исторический материал. Особенно следует выделить работы видного советского историка И.Ф.Гиндина (1900-1980), посвятившего исследованию отечественной банковской системы более полувека.

1 См.: Сыромятников Б.И. Господствующие классы и правительственная политика в последние годы царизма и в период февральской буржуазно-демократической революции (1907-1917) // Энциклопедический словарь Русского библиографического института Гранат. Изд. 7. Т.36. Ч. VI. М., 1938. Стб. 5.

2 Аникин А. В. О финансово-кредитных проблемах и не только об этом // Экономические науки. 1991. № 12. С.30.

В соответствии с устоявшимися идеологическими стереотипами марксистско-ленинского «понимания истории», многие авторы были вынуждены рассматривать развитие кредита как средства в поляризации классовых сил и подготовке определенных предпосылок для будущего социалистического строительства (А.П. Корелин). Говоря о частностях, нельзя не указать на ставшие хрестоматийными в советскую эпоху суждения, например, о том, что акционерные земельные банки досоветской России являлись одним из звеньев связи между финансовым капиталом и помещичьим землевладением, и что главным результатом ипотечного кредитования была концентрация земельной ренты в руках земельных банков (Ю.Л.Райский и др.).

Связывая отечественную ипотеку конца XIX - начала XX в. почти исключительно с «нерентабельным помещичьим хозяйством» и превратив ее в некий символ российской отсталости, отдельные авторы пытались доказать привилегированное положение дворянского землевладения. Мелкий же сельский кредит и сельская кредитная кооперация рассматривались с точки зрения «создания экономической базы для союза крестьянской бедноты и рабочего класса в социалистической революции» (Г.Н.Губенко).

Превратно толковалась и роль других элементов кредитной системы. Так, например, задача сберегательных касс виделась преимущественно в «улавливании мелких сбережений для использования их в интересах царского правительства» (С.Я.Боровой).

Исследования последних лет, в частности, работы Л.И.Абалкина, B.C. Автономова, С.А.Андрюшина, В.И. Бовыкина, В.Д. Мехрякова; Э.П. Митроховича; О.П. Овчинниковой, В.А. Павлова, В.Ю. Пашкуса; Ю.А. Петрова, H.A. Проскуряковой, В.Г.Садкова, С.А. Саломатиной, Б.К.

Тебиева, Е.Г. Ясина и ряда других авторов показали, что подобные представления ошибочны и бесперспективны1.

Однако, отдельные оценочные стереотипы советской эпохи живы и поныне. Их можно встретить в учебниках и пособиях по истории экономической мысли, экономической истории, истории предпринимательства и в более общих трудах по истории досоветской России, журнальных публикациях. В этой связи нельзя не поддержать мнение тех современных исследователей, которые выступают за пересмотр ошибочных взглядов на кредитно-финансовую систему в России как на инструмент укрепления феодально-монархического строя, как на средство, направленное на усиление капиталистической

1 См.: Абалкин Л.И. Заметки о Российском предпринимательстве. М.: Прогресс-Академия, 1994; Автономов B.C. История экономической мысли и экономического анализа: место России // Вопросы экономики. 2001. № 2. С.42-48; Андрюшин С.А. Банки Российской империи. Томск, 1996;.Бовыкин В.И., Петров Ю.А. Коммерческие банки Российской империи. М., 1994; Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. М.: Ин-т экономики РАН; он же: Развитие кредитных учреждений в России. М: ИКК «ДеКа», 1996; Митрохович Э.П. Банк банков: Страницы истории Государственного банка России. - Новосибирск: Новосиб. гос. акад. экономики и упр., 1995; Пашкус В.Ю. Становление банковской системы России: Автореф. дис. . канд. экон. наук / Петерб. гос. ун-т путей сообщ. Фак. Экономики и социал. упр. СПб., 1996; Павлов В.А. Экономическая наука России XIX - начала XX в.: этапы и основные направления развития. - М.: РЭА им. Г.В. Плеханова, 2000; Петров Ю.А. Коммерческие банки Москвы. Конец XIX в. - 1914 г. М., 1998; Проскурякова H.A. Ипотека в России в конце XIX начале XX в. и ее роль в перестройке экономики // Экономическая история России XIX-XX вв.: современный взгляд. М.: Российская политическая энциклопедия, 2000. С.283-302; она же. Акционерные земельные банки Российской империи в конце XIX начале XX в. // Экономическая история. Ежегодник. 2000. М.: Российская политическая энциклопедия, 2001. С. 475-525; Садков В.Г., Овчинникова О.П. Банковские системы развитых стран: история, современность, перспективы. М.: Издат. группа «Прогресс», 2001; Саломатина С.А. Российские коммерческие банки и их клиентура по учету векселей: статистика корпоративных связей (1864-1917 гг.) // Экономическая история. Ежегодник. 2000. М.: Российская политическая энциклопедия, 2001. С. 526-556; Тебиев Б.К. Экономический либерализм в России XIX века и критика социалистических экономических учений. - М.: МПА, 2001; Ясин Е.Г. Российская экономика: Истоки и панорама рыночных реформ. Курс лекций. М.: ГУ-ВШЭ, 2002. эксплуатации, и воссоздать подлинную, лишенную идеологической подоплеки историю кредитно-финансового дела в досоветской России.

Процесс обновления научных представлений о характере и направленности кредитно-финансовой мысли и деятельности в досоветской России идет в настоящее время в двух основных направлениях: через переосмысление сделанного исследователями ранее и через освоение новой проблематики, по идеологическим соображениям недоступной или неактуальной в условиях советской общественно-экономической системы.

В данном исследовании проявилось стремление сочетать оба эти направления. Его цель - сформировать целостное научное представление о кредитно-финансовой системе России XVIII - начала XX в., выявить современное значение дореволюционного опыта банковской деятельности. Не ставя перед собой крупномасштабной задачи создания научной периодизации истории кредитно-финансового дела в России, автор, тем не менее, исходила из общей теории организаций, позволяющей отчетливо выделить в жизненном цикле рассматриваемого феномена периоды генезиса, развития и прерванного (в результате известных событий Октября 1917 г.) взлета, что и определило логику настоящего исследования.

Объект исследования - финансовое хозяйство дореволюционной России.

Предмет исследования - генезис и развитие сферы кредитно-денежных отношений в условиях построения в России цивилизованного рыночного хозяйства.

Цель и предмет исследования предполагают решение следующих конкретных задач:

1. Выявить и теоретически осмыслить историко-экономические условия зарождения в России кредитно-финансовых учреждений.

2. На основе современных научных критериев установить характер экономических дискуссий вокруг проблемы отечественного кредитного хозяйства.

3. Выявить основные этапы, пути и средства решения задачи создания в России развитого кредитного хозяйства.

4. Обосновать необходимость творческого использования дореволюционного опыта создания и функционирования кредитно-финансовой системы в условиях современной трансформации российского общества и экономики.

Хронологические рамки исследования охватывают период XVIII - начала XX в., в течение которого шел процесс зарождения, становления и развития системы финансово-кредитных учреждений в России, осуществлялись теоретические и практические поиски оптимальных моделей отечественного кредитно-финансового хозяйства.

Теоретические и методологические основы исследования. Теоретической и методологической основой исследования являются общетеоретические законы и закономерности научного познания, законы и закономерности экономической науки в ее институциональном контексте, труды выдающихся зарубежных и отечественных экономистов, содержащие суждения о значении кредитной деятельности для мобилизации ресурсов на формирование эффективных рыночных отношений.

В качестве источниковой базы исследования использованы: государственные законодательные акты Российской империи, информационно-аналитические материалы, документы промышленной и сельскохозяйственной статистики, мемуарная и эпистолярная литература, публикации в средствах массовой информации, раскрывающие конкретный опыт и тенденции развития в стране крупного и мелкого промышленного, торгового и поземельного кредита.

Методы исследования определялись его целью и предметом. Они включают в себя теоретическое рассмотрение предмета и проблемы, анализ и синтез эмпирических данных, сравнительно-исторический, ретроспективный и прогностический анализ источников, контент-анализ и теоретическое моделирование изучаемых процессов. В работе применен научный инструментарий, отражающий традиционные подходы историков и экономистов к изучению историко-экономических явлений.

Научная новизна исследования состоит в том, что в исследовании на основе современных научных подходов:

1. Осуществлен целостный научно-теоретический и историко-экономический анализ роли и значения кредита для повышения эффективности экономики, ее развития по пути построения цивилизованного рынка.

2. Выявлены позитивные и негативные факторы, оказавшие воздействие на развитие кредитных отношений в России.

3. Дан сравнительно-исторический анализ эффективности государственных и общественных учреждений кредита.

4. Всесторонне рассмотрен хозяйственный опыт кредитных учреждений различного типа в дореволюционной России, выявлена роль государства в создании, укреплении и функционировании национального кредитного хозяйства.

Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что:

1. В исследовании поставлена и решена важная научная проблема: сформировано целостное научное представление об истории развития системы кредитно-финансовых учреждений в России, ее значении для подъема производительных сил страны, повышения народного благосостояния в условиях капиталистической трансформации экономики.

2. Выявлены и систематизированы теоретические воззрения передовых зарубежных и отечественных экономистов на роль кредита как важнейшего фактора развития национального хозяйства.

3. Установлены этапные моменты становления и развития кредитных учреждений в России, предложена периодизация их истории, выявлена их специфика и национальное своеобразие.

4. Доказано, что успешное развитие кредитных учреждений, полноценное осуществление ими экономических и общественных функций возможно лишь в обстановке доверия населения к банковским и иным кредитным учреждениям, что доступность кредита является важнейшим условием развития мелкого товаропроизводителя.

5. Выявлена зависимость успехов в развитии российской экономики от степени развития кредитно-финансовых учреждений. Полученные научные результаты могут применяться при принятии решений о развитии банковского дела в условиях современной России, разработке нормативных документов, составляющих правовую базу кредитно-финансовой деятельности. Результаты исследования могут быть использованы для переработки и обогащения учебных курсов по истории экономики России, отечественного банковского дела и предпринимательства.

Достоверность полученных результатов обеспечена репрезентативной источниковой базой, включающей в себя широкий круг историко-экономических документов, методологией исследования, его методами и логикой, адекватными цели и задачам исследования.

Апробация и внедрение результатов исследования последовательно проводились на всех его этапах. Теоретические положения диссертации докладывались на научно-практических и теоретических конференциях докторантов и аспирантов московских вузов, публиковались в научных изданиях. Общий объем лично выполненных соискателем публикаций по теме диссертации составляет около 30 п.л.

Положения, выносимые на защиту:

1. Аналитические положения

1.1. Формирование в современной России цивилизованного, социально ориентированного рыночного хозяйства, гражданского общества и правового государства предполагает максимальный учет исторического опыта и национальных традиций «вхождения в рынок», знания о которых нуждаются в существенном уточнении, систематизации и аналитическом осмыслении.

1.2. Авторское понимание сущности современных трансформационных процессов в кредитно-финансовой сфере российской экономики базируется на необходимости широкого участия государства в развитии сферы кредитных отношений.

2. Теоретические положения

2.1. Крупный и мелкий кредит является важнейшей потребностью и непременным условием успешного развития цивилизованных рыночных отношений, вопреки устоявшейся в советской исторической литературе точке зрения он ведет не к обострению, а к гармонизации социальных отношений в обществе, к общему подъему благосостояния.

2.2. Развитие кредитной сферы наряду с решением чисто экономических проблем способствует формированию социальной атмосферы общественного доверия и солидарности как важнейших атрибутов социального правового государства и гражданского общества.

3. Прикладные положения 3.1. Развитие кредитных отношений, формирование целенаправленной, научно обоснованной финансово-кредитной политики является важнейшим условием оздоровления российской экономики.

3.2. Ведущая роль в развитии кредитной сферы должна принадлежать сегодня государству и его органам, Центральному банку России, муниципальным образованиям, призванным в полной мере воспользоваться продуктивным опытом дореволюционных лет, а также инициативе общественных организаций.

Структура диссертации. Диссертационное исследование состоит из «Введения», четырех глав, выстроенных по проблемно-хронологическому принципу, «Заключения», списка использованных источников и литературы, приложения.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Калинина, Наталия Николаевна

Выводы по четвертой главе:

1. Наряду с государственными, частными коммерческими и городскими общественными банковскими учреждениями в пореформенной России получают широкое развитие специализированные кредитные учреждения. Для потенциальных заемщиков, таким образом, была открыта возможность получения денежных средств из альтернативных, небанковских источников. Развитие системы частного кредита в городах способствовало значительному росту предпринимательской активности городского населения, увеличению количества малых и средних предприятий.

1 См.: Тотомианц В.Ф. Кооперация в русской деревне. М., 1912. С.217.

2 Туган-Барановский М.И. Социальные основы кооперации. М.: Экономика, 1989. С. 300.

2. Необходимость в развитии альтернативных кредитно-финансовых (ссудосберегательных) учреждений диктовалась многими обстоятельствами и, прежде всего, многоукладным характером российской экономики, где наряду с крупными современными промышленными предприятиями продолжало существовать мелкотоварное производство, представленное разнообразными кустарными мастерскими.

3. Реализуя либеральную программу развития кредитно-финансовой сферы, правительство на протяжении всего пореформенного периода оказывало активную поддержку учреждениям мелкого сельскохозяйственного кредита, направляя значительные средства для пополнения их основных и оборотных капиталов. Благодаря такому подходу в России практически полностью была решена проблема доступа экономических субъектов к кредиту. Вопреки общегосударственным патриархально-попечительским принципам кредитным кооперативам была законодательно предоставлена автономность и определенная самостоятельность в решении многих организационных и хозяйственных вопросов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Переосмысливая историю кредитно-финансового дела в досоветской России в современном социально-экономическом контексте, можно без преувеличения сказать, что развитость национальной экономики в решающей степени зависит от степени развития кредитно-денежных отношений. Кредитно-финансовым институтам принадлежала ведущая роль, как в рыночной трансформации российской экономики, ее переходе от традиционного к индустриальному типу развития, поиске и внедрении новых организационных форм предпринимательства, так и в более широком, социальном плане.

Главный вывод, который следует сделать, краток и весом одновременно: в досоветской России практически полностью была решена проблема доступа хозяйствующих субъектов к кредиту и обеспечены государственные гарантии прав граждан и организаций в сфере банковского обслуживания.

Кредитно-финансовую систему досоветской России в целом характеризуют такие понятия, как надежность, стабильность, высокая инновационная активность в сочетании с трезвым расчетом и стремлением к общественной пользе.

Отечественная кредитно-финансовая система прошла длительный и трудный путь развития, искусственно прерванный в Октябре 1917 года. Ее историю можно условно разделить на четыре основных периода:

1. Зарождение в стране идеи цивилизованного кредита, как средства активизации хозяйственного развития и повышения конкурентоспособности отечественной торговли (третья четверть XVII века).

2. Государственное субсидирование и льготное кредитование инновационных проектов непосредственно из средств казначейства (первая четверть XVIII века).

3. Формирование государственно-монопольной системы кредитно-финансовых установлений как средства борьбы с ростовщичеством, оживления сельского хозяйства, торговли и промышленности (30- годы XVIII века - первая половина XIX века).

4. Становление и развитие цивилизованной двухуровневой кредитно-финансовой системы, адекватной целям и задачам хозяйственного прогресса страны (1860— 1917 годы).

Отечественная кредитно-финансовая система впитала в себя лучший мировой опыт, разум и волю нескольких поколений талантливых российских людей - экономических мыслителей и практиков хозяйственного строительства, сумевших в сравнительно короткий исторический период превратить отечественные банки из скромных финансовых посредников в генераторы деловой активности и экономического роста восходящей нации.

Зародившись в силу российской специфики как государственно-монопольная, отечественная кредитно-финансовая система в процессе дальнейшей своей эволюции приобрела весомые и зримые черты цивилизованной рыночной системы, не уступавшей по своему внутреннему строю и показателям деятельности лучшим зарубежным аналогам. Взяв на себя роль повивальной бабки отечественного кредита, государство при всей своей феодально-крепостнической ограниченности все-таки сумело обеспечить его поступательное развитие в соответствии с духом и идеей социально-экономического прогресса.

Государственные кредитные институты дореформенной России, равно как и государственная политика в кредитно-финансовой области, подвергались многие годы неизменной критике, как служившие якобы не интересам общества в целом, а исключительно интересам поместного дворянства. Такая оценка видится сегодня крайне необъективной.

Мировой опыт становления и развития централизованных банковских систем свидетельствует о том, что для каждой страны, где происходили подобные процессы, были характерна своя специфика, свои, определенные национально-хозяйственными особенностями и национальным менталитетом подходы. В этом отношении Россия выглядела не хуже и не лучше других европейских государств. Дореформенная кредитная система и правительственная кредитная политика в целом соответствовали логике хозяйственного развития страны, только пробуждавшейся к активной созидательной жизни. При этом важно уточнить, что кредитно-финансовая политика дореформенных десятилетий диктовалась не только сословными интересами дворянства, но и задачами экономического воспитания народа. Выработав в нем привычку вносить вклады в банковские учреждения, т.е. действовать вполне цивилизованно и экономически целесообразно, правительство объективно подготовило почву для дальнейшего массового развития кредитных учреждений, как важнейших элементов рыночного механизма.

Реформа кредитно-финансовой системы, осуществленная в период отмены крепостничества, по праву входит в число тех, которые были названы еще современниками «великими реформами». В процессе этой реформы государством была ликвидирована собственная монополия на кредит, созданы организационно-правовые условия для широкого развития акционерных, городских общественных и сословных банков, обществ взаимного кредита, ссудосберегательных товариществ и иных кредитных учреждений.

Главным звеном реформы стал Государственный банк России по праву завоевавший к началу XX столетия авторитет влиятельного учреждения в Европе1. Благодаря его деятельности были созданы реальные условия устойчивого функционирования всей системы отечественных учреждений краткосрочного и долгосрочного кредитования, финансовой безопасности страны.

Кредитно-финансовая сфера в силу своей специфики обладает уникальной способностью оказывать активное влияние не только на экономическую жизнь общества, но и на массовое экономическое сознание, переводя общие идеи, цели и ценности рыночного хозяйства на уровень личностных ценностей и установок. Именно это обстоятельство придает особую актуальность изучению прошлого опыта, без осознания которого невозможно всерьез говорить о современном цивилизованном рынке, о благосостоянии народа и о том достойном месте, которое должна занять наша страна в современном постиндустриальном мире.

Финансизация» массового сознания, стремление индивидов к рационализации экономического поведения, к стратегическому планированию - неотъемлемая составная часть перестройки всего общественного организма, и вместе с тем самое надежное условие необратимости происходящих в современной России перемен. Как и всякие хозяйствующие субъекты, действующие в условиях рыночной конкуренции, российские банки переживали не только взлеты, но и кризисы. Однако это не мешало им облагораживать экономическую жизнь великой страны. Руководствуясь подчас исключительно мотивами личного интереса, банки невольно поощряли пунктуальность, честность, благоразумие, предприимчивость, осуждая расточительство, азарт, безрассудство и бесчестность. К ним, также как и к британским банкам, вполне подходят слова, сказанные когда-то известным английским экономистом: «Многих людей, на которых проповедь епископа, наверное, не произвела бы никакого впечатления, удерживает от бесчестного поступка хмурое чело всемогущего банкира».

Важно отметить роль банков как хранителей коммерческой морали, которая связана с особой природой банковского предпринимательства. Если предприниматель рискует только своим капиталом и личным благополучием, то банки рискуют благополучием в т.ч. своих вкладчиков. Только опора на традиционные банковские добродетели может создать доверие к этим учреждениям. Кредитно-финансовая система современной России значительно уступает досоветской, по крайней мере, по четырем принципиально важным параметрам: по многообразию форм кредитных учреждений и доступности кредита; по степени доверия населения к кредитно-финансовым учреждениям; по масштабам участия банков в развитии реального сектора российской экономики; по культуре обслуживания клиентов.

В 90-е годы XX века в России были созданы минимально необходимые условия для перехода к рынку. К ним относятся либерализация цен и внешней торговли, сокращение масштабов субсидирования предприятий, создание правовых основ для деятельности хозяйствующих субъектов, изменение методов управления и другие. Вместе с тем в стране еще продолжают действовать факторы, мешающие становлению российского предпринимательства, цивилизованного рыночного хозяйства, росту народного благосостояния. Часть этих факторов находится непосредственно в кредитно-финансовой сфере.

В этой связи представляется весьма актуальным комплексное изучение системы кредитования российской экономики не только с учетом современного зарубежного, но и с учетом отечественного исторического опыта. Кредитно-финансовая система призвана всемерно стимулировать инновационную активность, в том числе и непосредственно населения. Необходимо выработать удобные и надежные формы помещения сбережений граждан.

Исторический опыт свидетельствует, что эффективная кредитно-финансовая система не может быть основана на монополизме нескольких крупных банковских монополий. Эта система должна быть гибкой и демократичной, давать широкий экономический простор всем кредитно-финансовым учреждениям независимо от их размера и объема операций, обеспечивая тем самым свободный доступ к кредиту различных категорий потребителей.

Одна из причин наших экономических неурядиц 1990-х гг. кроется, на наш взгляд, в том, что государство длительное время не уделяло банковской сфере должного внимания. Просчет состоял в том, что не произошло опережения реорганизации банковской сферы по отношению к процессам разгосударствления и приватизации предприятий. Исторический опыт подсказывает, что если бы конструирование банковской системы в период начала рыночных преобразований шло с учетом опыта пореформенной России, ситуация была бы иной. Именно приоритетное развитие банковской системы смогло бы обеспечить своевременность расчетов и создание финансово-кредитных условий для предпринимательства, ускорить процесс организации рынка ценных бумаг.

Процесс формирования цивилизованной банковской системы в Российской Федерации начался с «банковской войны» между Госбанком СССР и Банком России. С первых шагов перехода к рынку коммерческие банки были поставлены в крайне невыгодные условия, оказались под двойной административной опекой, испытали на себе снисходительно-высокомерное отношение со стороны государственных банковских структур. По союзному законодательству они были обложены налогом на 10 пунктов выше, чем другие предприятия, объединения и хозяйственные организации.

Характера и такая «мелочь». Банкирам конца 1980-х - начала 1990-х гг. не была оказана помощь в приобретении помещений, в первую очередь тех, где до революции 1917 г. размещались российские коммерческие банки1. Многие здания, имевшие денежные хранилища, спроектированные под технологию банковского дела, были отданы в распоряжение или проданы не имевшим ничего общего с банковским делом организациям. Создание новых коммерческих банков в старых добрых стенах способствовало бы более активному возрождению лучших традиций российского банковского предпринимательства, избавило бы банки от непроизводительных расходов на создание специальных помещений.

Пережив несколько кризисов, множество банкротств, действительных и фиктивных, российские банки и сегодня находятся в крайне затруднительном состоянии. Объясняется это в первую очередь тем, что до настоящего времени кредитно-финансовая система страны не обрела логической стройности. Весьма неопределенной остается перспектива ее развития. В этой связи обращение к историческому опыту формирования и функционирования банковской системы досоветской России является не только желательным, но и необходимым.

Исходя из сравнительно-исторического анализа дореволюционного и современного состояния кредитно-финансовой сферы в нашей стране необходимо высказать следующие предложения и рекомендации.

1. Государственная программа развития рынка банковских услуг в России должна быть ориентирована в первую очередь на создание в

1 См.: Егоров С. Банки и российское предпринимательство // Экономические науки. 1991.№ U.C. 35. банковском бизнесе эффективной конкурентной среды. Обеспечить же эффективную конкуренцию можно при условии развития всех возможных форм финансового посредничества, в том числе прекрасно зарекомендовавших себя в досоветский период кредитных кооперативов, ссудосберегательных товариществ, городских муниципальных банков

2. Министерству финансов и Банку России необходимо сосредоточить усилия на создании базы для скорейшей трансформации сбережений граждан в инвестиции, поднятии доверия населения к банковской сфере, прежде всего за счет более эффективной системы страхования депозитных вкладов населения, повышения транспарентности кредитно-финансовых учреждений, привидения в соответствие с международными стандартами банковской отчетности.

3. Необходимо повысить роль банков как инструментов развития реальной экономики. В этих целях стране нужны локомотивы инвестиционного процесса. В последней четверти XIX в. таким локомотивом в России был Государственный банк. В современных условиях роль локомотивов могли бы взять на себя специально учрежденные для этой цели государственные отраслевые или региональные банки, функционирующие с учетом бюджетных возможностей в тех направлениях и видах кредитования, где существует высокая степень риска неэффективности и ненадежности вложений. Организуя деятельность таких банков, правительство одновременно могло бы позаботиться о создании условий для их последующей приватизации.

1 Примечательно, что рожденные еще в XIX столетии ссудосберегательные товарищества и кредитные кооперативы успешно действуют и поныне во многих странах цивилизованного рынка. Так, например, в США, наряду с 8 тысячами банков, функционируют 3 тысячи ссудосберегательных ассоциаций, 13 тысяч кредитных союзов. В ФРГ помимо почти 2 тысяч банков действуют еще 2300 кредитных кооперативов.

4. До тех пор, пока кредитно-финансовая сфера в России не заработает эффективно, для банков и других кредитных учреждений на стадии их становления необходимо установление гибкой системы налогооблажения. В этой связи достаточно вспомнить, например, о тех финансовых льготах, которые были предоставлены в XIX веке российским правительством коммерческим банкам на этапе их становления1.

5. Необходимо существенно повысить качество внутреннего управления в банковских учреждениях, улучшить организацию подготовки высококвалифицированных кадров для банковского бизнеса, расширив базу источников финансирования образовательных проектов за счет самой банковской системы, а также за счет государственных средств.

6. Разовые акции псевдореформирования банковской системы необходимо заменить научно обоснованной стратегией развития кредитно-финансовой сферы государства, в условиях которой может быть осуществлен перманентный процесс совершенствования этой сферы, как посредством рыночных механизмов конкуренции, так и путем государственной корректировки рынка кредитно-финансовых услуг.

Восстановление лучших отечественных традиций кредитно-финансовой деятельности в сочетании с новаторским поиском в этой сфере призвано придать новый импульс нашей хозяйственной жизни. Усовершенствовать современную российскую кредитно-финансовую систему - значит начать жить по законам цивилизованного рынка.

Современными авторами, в частности С.А. Саломатиной, справедливо ставится вопрос о необходимости комплексного изучения системы кредитования российской экономики, о перемещении акцента с

1 См.: Тебиев Б.К. Финансовое управление и финансовый контроль в России на рубеже Х1Х-ХХ веков // Президентский контроль. 2004. №9. С.39. изучения акционерных коммерческих банков, как ключевого звена системы финансового капитала, на проблему доступа субъектов экономики к кредиту1.

Однако не менее важной, на наш взгляд, областью дальнейших исследований должна стать сама система дореволюционных кредитно-финансовых учреждений, принципы ее функционирования, внутренние и внешние механизмы развития. Результаты проведенного исследования отчетливо свидетельствуют о научной перспективности данной проблематики, равно как и ее практической значимости.

Следует также особо сказать о необходимости возрождения лучших традиций отечественной банковской науки для выработки национальной стратегии развития кредитно-финансового дела, четкого определения места и роли России на мировых финансовых рынках в XXI веке.

1 См.: Саломатина С.А. Российские коммерческие банки и их клиентура по учету векселей: статистика корпоративных связей (1864-1917 гг.) // Экономическая история. Ежегодник. 2000. М.: Российская политическая энциклопедия, 2001. С.547.

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Калинина, Наталия Николаевна, 2004 год

1. Государственные законодательные акты

2. Полное собрание законов Российской империи. Изд. 1-е. Тт. 1-45.-СПб., 1830.1.. Полное собрание законов Российской империи. Изд. 2-е. Тт. 1-55.-СПб., 1830-1884.

3. I. Полное собрание законов Российской империи. Изд. 3-е. Тт. 1-33.-СПб., 1884-1916.1.. Свод законов Российской империи. СПб., 1857. - Т. XI. - Ч. II. Устав кредитный. - 282 с.

4. V. Свод законов Российской империи. СПб., 1893. - Т. XI. - Ч. II. Устав кредитный. - 338 с.

5. VI. Свод законов Российской империи. СПб., 1903. - Т. XI. - Ч. II. Устав кредитный. - 349 с.

6. Научная и мемуарная литература, статистика

7. Абалкин Л.И. Заметки о российском предпринимательстве. -М.: Прогресс-Академия, 1994.- 128 с.

8. Абалкин Л.И. Российская школа экономической мысли: поиск самоопределения // Вопросы экономики. 2001. № 2. С. 14-18.

9. Автономов B.C. История экономической мысли и экономического анализа: место России // Вопросы экономики. 2001. №2.

10. Ададуров И.Е. Основы кредитоспособности. Способы ее определения и проверки: пособие для заведующих отделами кредитов в банках. СПб., 1914. - 118 с.

11. Ададуров И.Е. Подтоварный кредит в коммерческих банках: теория и практика. Руководство по товарно-ссудным и товарно-комиссионным операциям в коммерческих банках и других кредитных учреждениях. Вып. 1-2. СПб., 1911-1912.

12. Александровский Ю.В. Положение . о городских общественных банках: Закон 13 января 1912 г.: (Собрание узаконений и распоряжений, 30 янв. 1912 г. № 18. Ст. 154). Законодательные мотивыи подробные постатейные объяснения. -СПб., 1912.-152 с.

13. Александровский Ю.В. Закон об устройстве кредита для городов и земств. Устав кассы городского и земского кредита. Положение о выдаче земельными акционерными банками ссуд городом и земством без ипотечного обеспечения. СПб., 1912. - 156 с.

14. Александровский Ю.В. Устав кредитный., комментированный законодательными мотивами, разъяснениями Правительствующего сената, правилами, инструкциями и др. распоряжениями, последовавшими в порядке управления (18101913). Разд. 1-12. Вып. 1-4.-СПб., 1914.

15. Альтшуллер И.Н. О Чехове (Из воспоминаний) // А.П.Чехов в воспоминаниях современников. М.: Художественная литература, 1986.

16. Ананьич Б.В. Банкирские дома в России, 1860-1914 гг.: Очерки истории частного предпринимательства. Л.: Наука, 1975. -211 с.

17. Ананьич Б.В. Российское самодержавие и вывоз капитала. 1895-1914 гг.-Л.: Наука. 1975.-211 с.

18. Ананьич Б.В. Россия и международный капитал. 1897-1914: очерк истории финансовых отношений. Л.: Наука, 1970. - 316 с.

19. Андрюшин С.А. Банки Российской империи. Томск, 1996. -215 с.

20. Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития.-М.: Ин-т экономики РАН, 1998. -321 с.

21. Аникин A.B. О финансово-кредитных проблемах и не только об этом // Экономические науки. 1991. № 12. С.29-34.

22. Аникин А. Российская экономическая наука: просветительство и первые школы // Вопросы экономики. 2001. № 2. -С. 64-67.

23. Антонович А.Я. Теория бумажно-денежного обращения и государственные кредитные билеты. Киев, 1883. -262 с.

24. Антонович А.Я. Теория ценности. Критико-экономическое исследование. Варшава, 1877. - 198 с.

25. Анцыферов А.Н. Кооперативный кредит. 2-е изд. Пг., 1918. -31 с.

26. Анцыферов А.Н. Кооперативный кредит и кооперативные банки. Харьков, 1919. - 168 с.

27. Анцыферов А.Н. О желательном направлении земских касс мелкого кредита. Харьков. 1912. - 15 с.

28. Анцыферов А.Н. Московский народный банк. 2-е изд. - М., 1917.-31 с.

29. Анцыферов А.Н. Центральные банки кооперативного кредита. Харьков, 1916. -322 с.

30. А-ский. Банковский проект Петра III // Русская старина. 1878. №3.

31. Атлас З.В. Очерки по истории денежного обращения в СССР.(1917-1925). М.: Госфиниздат, 1940,- 248 с.

32. Бабст И.К. Избранные произведения / Под ред. М.Г.Покидченко, E.H. Калмычковой. М.: Наука, 1999. - 301 с.

33. Бабст И.К. Изложение начал народного хозяйства. Т.1. Вып. 1. Введение, краткий очерк истории науки о народном хозяйстве, производство ценности. - М., 1872. - 162 с.

34. Бабст И.К. Мысли о современных нуждах нашего народного хозяйства. М., 1860. - 30 с.

35. Бабст И.К. Публичные лекции политической экономии. М., 1860.-36 с.

36. Бабст И.К. Письма о банках // Русские ведомости. 1873. №№ 169, 174, 195, 199, 239.

37. Бабурин Д. Очерки по истории Мануфактур-коллегии. М., 1939.

38. Бакунин М.А. Государство и анархия // Бакунин М.А. Философия. Социология. Политика. М.: Изд-во «Правда», 1989.

39. Бакунин М.А. Философия. Социология. Политика. М.: Изд-во «Правда», 1989. - 622 с.

40. Балугъянский М.А. Национальное богатство. Изображение различных хозяйственных систем // Статистический журнал. СПб., 1806. Т. 1, ч. 1. - С. 45-71; ч. 2. - С. 33-70.

41. Балугьянский М.А. О национальном богатстве. Теория Адама Смита // Статистический журнал. СПб., 1807. Т. 2., ч. 1. - С. 1-35.

42. Балугьянский М.А. О разделении и обороте богатства // Статистический журнал. СПб., 1808. Т.2, ч.2. - С. 1-76.

43. Банк Киевского союза учреждений мелкого кредита. Киев. 1912.-15 с.

44. Банки и кредит: Доклады (по 1 июля). СПб., 1896. - 26 с. (Труды высочайше учрежденного Всероссийского торгово-промышленного съезда 1896 г. в Н.-Новгороде. Вып.7.).

45. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М.Марков и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 474 с.

46. Банки и другие кредитные установления в России и в иностранных землях / Неболсин Г.П. СПб., 1840.- 286 с.

47. Банковая энциклопедия / Под общ. ред. проф. Л.Н.Ясно-польского. Т. 1,2. Киев, 1914-1916. Т. 1.- 408 с. Т.2. 412 с.

48. Банковое дело / Из изд. «Академия коммерческих знаний». Вып. 4-6, 8-11.- СПб., 1911. 144 с.

49. Банников И. О кредите как нравственном основании гражданского общения, и в особенности о кредите купеческом // Речи, говоренные воспитанниками Московского коммерческого училища. М., 1842.

50. Барац С.М. Курс вексельного права в связи с учением о векселях и вексельных операциях. СПб., 1893. - 778 с.

51. Бартенев С.А. История экономических учений в вопросах и ответах: Учебно-методическое пособие. -М.: Юристъ, 1989. 192 с.

52. Бартенев С.А. Экономические теории и школы: Курс лекций. М.: Бек, 1996. - 352 с.

53. Батуринский Д.А. Аграрная политика царского правительства и Крестьянский поземельный банк. М., 1925.- 348 с.

54. Батюшков Д.Д. Банки. Их значение, операции, историческое развитие и счетоводство. Пособие для изучающих деятельность кредитных учреждений. Владикавказ, 1904. - 148 с.

55. Безобразов В.П. Биржевые операции. М., 1856. - 80 с.

56. Безобразов В.П. Государственные доходы России, их классификация, нынешнее состояние и движение (1866-1872). -СПб., 1872.-214 с.

57. Безобразов В.П. Об устройстве поземельного кредита в Империи и о занятиях комиссии, высочайше учрежденной 10 июля 1859 г. для устройства земских банков: Записка г. министру финансов в мае 1861 г. СПб., 1861. -32 с.

58. Безобразов В.П. Поземельный кредит и его современная организация в Европе. СПб., 1860. - 680 с.

59. Безобразов В.П. Финансовое право: Лекции 1-го класса Александровского лицея. 1877-1878 гг. СПб., 1878. -214 с.

60. Безобразов В.П. О влиянии экономической науки на государственную жизнь в современной Европе. СПб., 1867.

61. Безобразов В.П. О некоторых явлениях денежного обращения в России. В связи с промышленностью, торговлею и кредитом М., 1863.-53 с.

62. Безобразов В.П. Дневник академика В.П. Безобразова // Русская старина. 1908-1914 гг.

63. Безобразов В.П. Из дневника академика В.П. Безобразова // Былое. 1907. №9.

64. Белоусов Р. Опыт России по стабилизации денег и финансов // Проблемы теории и практики управления. 2000. № 6. С. 117-120.

65. Бернацкий М.В. Государственный банк как эмиссионное учреждение // Известия Петербургского политехнического института. СПб., 1910.-С. 1-56.

66. Бернацкий М.В. Кредитные учреждения // Энциклопедический словарь Т-ва «Бр.А.и И. Гранат и К0». Т.25. Приложение. С. 1-19.

67. Бирюкович В. Бумажные деньги. Исследование законов бумажно-денежного обращения. СПб., 1888. - 93 с.

68. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. М.: Дело Лтд, 1994.-720 с.

69. Блюмин И.Г. Очерки экономической мысли в России в первой половине XIX века. M.-JL: Изд-во АН СССР, 1940. - 287 с.

70. Бовыкин В.И. Зарождение финансового капитала в России. — М.: Изд-во МГУ, 1967.- 295 с.

71. Бовыкин В.И. Россия накануне великих свершений: К изучению социально-экономических предпосылок Великой Октябрьской социалистической революции. М.: Наука. 1988. - 155 с.

72. Бовыкин В.И. Финансовый капитал в России накануне Первой мировой войны. М.: «Российская политическая энциклопедия», 2001. - 320 с.

73. Бовыкин В.И. Формирование финансового капитала в России. Конец XIX в. 1908 г. -М.: Наука, 1984.- 288 с.

74. Бовыкин В.И., Петров Ю.А. Коммерческие банки Российской империи. М.: Перспектива, 1994,- 352 с.

75. Боголепов М.И. Финансы, правительство и общественные интересы. СПб., 1907.- 334 с.

76. Боровой С.Я. Вопросы кредитования торговли и промышленности в экономической политике России XVIII в.// Исторические записки. Т.ЗЗ. М., 1950. - С. 92-122.

77. Боровой С.Я. Д. Журавский основоположник кредитной статистики в России // Научные записки Одесского кредитно-экономического ин-та. T.VII. - Одесса, 1956.

78. Боровой С.Я. Из истории ростовщического капитала в России в XVII в.// Научные записки Одесского кредитно-экономического института. T. IV. 1955.

79. Боровой С.Я. Кредит и банки в России. (Середина XVII в. -1861 г.). М., 1958.-238 с.

80. Боровой С.Я. Попытка создания банка в России XVII в.// Деньги и кредит. 1947. № 1.

81. Боровой С.Я. Радищев о кредите, банках и деньгах // Деньги и кредит. 1952. № 5.

82. Бородаевский C.B. Государственный банк: Извлечение из Свода трудов местных комитетов. по сост. отделу «Кредит». -СПб., 1903.-36 с.

83. Бородаевский C.B. Кредит. СПб., 1904. - 427 с.

84. Бородаевский C.B. Сборник по мелкому кредиту. Законоположения, образцовые уставы, административные распоряжения, операционные правила. Сенатские решения, практические советы и указания. Изд. 6-е. Пг., 1915. - 642 с.

85. Бржевский Н.Б. Государственные долги России: Историко-статистическое исследование. СПб., 1884. - 284 с.

86. Бродель Фернан. Время мира: материальная цивилизация, экономика и капитализм XV-XVIII вв. Т.З. М.: Прогресс, 1992. -680 с.

87. Брунст В.Э. Кредитные товарищества. Харьков, 1910. - 15 с.

88. Бумажные денежные знаки России и СССР. СПб., Политехника, 1993. - 213 с.

89. Бунге Н.Х. Заметки о настоящем положении нашей денежной системы и средствах к ее улучшению. СПб., 1880. - 42 с.

90. Бунге Н.Х. Замечания министра финансов на записку тайного советника Смирнова, озаглавленную «Современное состояние наших финансов, причины упадка их и средства к улучшению нашего государственного хозяйства». СПб., 1886. - 79 с.

91. Бунге Н.Х. Неразменные банковые билеты во Франции с 1870 по 1878 год. СПб., 1878. - 17 с.

92. Бунге Н.Х. Главное банковое и торговое общество в Санкт-Петербурге // Журнал для акционеров. 1859. № 135.

93. Бунге Н.Х. Заметки о современном экономическом кризисе в России // Журнал для акционеров. 1860. № 194.

94. Бунге Н.Х. Мысли о рациональном устройстве западноевропейских торговых банков // Журнал для акционеров. 1857. №45.

95. Бунге Н.Х. О восстановлении постоянной денежной единицы в России. Киев, 1878. - 63 с.

96. Бунге Н.Х. Очерки политико-экономической литературы. -СПб., 1895.-465 с.

97. Бунге Н.Х. Преобразование русских банков // Журнал для акционеров. 1859. № 141.

98. Бунге Н.Х. Преобразование наших кредитных установлений и ликвидация вкладов // Журнал для акционеров. 1860. № 164.

99. Бунге Н.Х. Речь министра финансов. Произнесенная в собрании Совета государственных кредитных установлений 21 февраля 1883 г. СПб., 1883. - 36 с.

100. Бунге Н.Х. Теория кредита. Киев, 1852. - 311 с.

101. Бурмистров А. Петербург в романе «Преступление и наказание» // Прометей. (Ист.-биогр. альманах серии «Жизньзамечательных людей».) Т.П. Сост. А. Ефимов. М.: Молодая гвардия. 1977.-С. 71-85.

102. Бурышкин П.А. Москва купеческая. М.: «Высшая школа», 1991.352 с.

103. Бутми Г.В. Успехи техники. Государственное денежное хозяйство. Порабощение русского народного труда: Доклад в обществе военной, морской и сельской техники. СПб., 1907. - 24 с.

104. Бухвальд Б. Техника банковского дела. Пер. с нем. М. - JL: Промиздат, 1926. - 492 с.

105. Вагнер А. Русские бумажные деньги. Исследование народно-экономическое и финансовое с приложением проекта восстановления металлического обращения. Пер. с нем. Предисловие, примечания и дополнения Н.Х.Бунге. Киев, 1871. -392 с.

106. Вайденгаммер Ю.А. Банк и его операции: общие основные понятия. СПб., 1914. - 96 с.

107. Ванаг Н.Н. Финансовый капитал в России накануне мировой войны. Изд. 3. М., 1925. - 192 с.

108. Вдовин В.А. Крестьянский поземельный банк (1883-1895). -М.: Госфиниздат, 1959. 107 с.

109. Вдовин В.А. Создание сельских ссудосберегательных товариществ в России // Вестник Московского университета. Сер. IX. История. 1964. № 2. С.40-47.

110. Вирст Ф.Х. Об учреждении Ассигнационного банка для споспешествования народному богатству. СПб., 1808. - 77 с.

111. Вирст Ф.Х. Рассуждения о некоторых предметах законодательства и управления финансами и коммерциею Российской империи. СПб,, 1807. - 536 с.

112. Власенко В.Е. Денежная реформа в России. 1895-1898 гг. -Киев, 1949.-219 с.

113. Вознесенский Е.П. Операции коммерческих банков. Спб., 1913.-192 с.

114. Волгин В. Очерки по истории социализма. М. Пг., 1924.

115. Вопросы экономической жизни в обсуждении «Собрания экономистов». Отчет за 20 лет. (1891-1911). Сост. Д.Н.Бородин. В 2 т.-СПб., 1911.

116. Воропонов Ф.Ф. Крестьянский банк и его начало. Из личных воспоминаний // Вестник Европы. 1905. № 12. С. 507-559.

117. Воропонов Ф.Ф. Семь лет в Крестьянском банке. По личным воспоминаниям // Вестник Европы. 1906. № 9. С. 127-155.

118. Второв О. Возродим традиции содействия инновациям Общества Христофора Леденцова // Бизнес для всех. 2002. № 14. -С. 14-15.

119. Выгодский С.Л. Основы теории кредита. М.: Госфиниздат, 1929.-71 с.

120. Выгодский С.Л. Очерки по теории кредита К.Маркса. М.: Московский рабочий, 1929. - 126 с.

121. Выгодский С.Л. Сельскохозяйственный кредит в дореволюционной России. Опыт экономического анализа финансирования хлопководства, льноводства и свекловодства. М.: Госсельхозиздат, 1931.- 243 с.

122. Гагемейстер Ю. А. Значение денежных знаков в России. -СПб. 1864.- 155 с.

123. Гагемейстер Ю.А. О кредите. СПб., 1858. - 118 с.

124. Гагемейстер Ю. О финансах России // Исторический архив. 1956. № 2. С. 100-125.

125. Гагемейстер Ю.А. Розыскания о финансах древней России. -СПб., 1833.-247 с.

126. Галкин В.В. История биржи в России, Воронеж: Центр.-Чернозем. кн. изд-во, 1996. - 145 с.

127. Гамбаров П.С. Двадцать пять лет деятельности Германского имперского банка (1876-1900). Рига, 1902. - 221 с.

128. Гамбаров П.С. К вопросу о банках краткосрочного кредита. Стеснение на денежном рынке и наши банковские порядки. Киев, 1885.-66 с.

129. Гамбаров П.С. По вопросу о выпуске банковых нот и о привилегированных крупных банках. Банковый акт Роберта Пиля 1844 г.-СПб., 1875.-262 с.

130. Гаттенбергер К.К. Законодательство и биржевая спекуляция. Харьков, 1872. - 256 с.

131. Гвоздева Р. Кулачество-ростовщичество, его общественно-экономическое значение. СПб., 1899. - 161 с.

132. Герцен А.И. Былое и думы. М.: Правда, 1976.

133. Гильдебранд Б. Историческое обозрение политикоэкономических систем. СПб., 1861. - 209 с.

134. Гильдебрандт Б. Политическая экономия настоящего и будущего. СПб., 1860.

135. Гиндин A.M. Как большевики национализировали частные банки. Факты и документы послеокрябрьских дней в Петрограде. Предисл. акад. И.И.Минца. М.: Госфиниздат, 1962. - 143 с.

136. Гиндин A.M. Как большевики овладели Государственным банком. Факты и документы послеоктябрьских дней в Петрограде. -М.: Госфиниздат, 1961. 101 с.

137. Гиндин И.Ф. Банки и промышленность России до 1917 г. -М.-Л., 1927. -УП+208 с.

138. Гиндин И.Ф. Банки и экономическая политика в России (XIX начало XX в.). Избр.; Очерки истории и типологии русских банков. Предисл. П.В. Волобуева. Ин-т экономики РАН. - М.: Наука, 1997. -622 с.

139. Гиндин И.Ф., Шепелев JI.E. Банковские монополии в России накануне Великой Октябрьской социалистической революции // Исторические записки. Т.66. М.: АН СССР, 1960. - С.20-95.

140. Гиндин И.Ф. Русские коммерческие банки: Из истории финансового капитала в России. -М.: Госфиниздат, 1948.- 453 с.

141. Гиндин И.Ф. Государственный банк и экономическая политика царского правительства (1861-1892). М.: Госфиниздат, I960.-415 с.

142. Гиндин И.Ф. О кредите и банках докапиталистической России//Вопросы истории. 1961. № 7. С.139-151.

143. Гневушев A.M. Политико-экономические взгляды гр. Н.С. Мордвинова. Киев, 1904. - 165 с.

144. Гок Карл. Государственное хозяйство. Налоги и государственные долги. / Пер. проф. Н.Бунге. Киев, 1865. - 324 с.

145. Горбачев И.А. Товарищества полные, на вере, кредитные, ссудосберегательные, трудовые, с переменным капиталом. Акционерные и паевые компании. Закон и практика с сенатскими разъяснениями. М., 1910. - 720 с.

146. Горлов И.Я. Начала политической экономии. В 2 т. СПб., 1859-1862. Т. 1. - 493 е.; т.2. - 558 с.

147. Горлов И.Я. О новых открытиях золота в отношении к статистике и государственной экономии. СПб., 1854. - 106 с.

148. Горлов И.Я. Теория финансов. СПб., 1845. - 272 с.

149. Государственная Дума. 1906-1917. Стенографические отчеты. T.III. М.: Фонд «Правовая культура», 1995.

150. Государственный банк. Краткий очерк деятельности за 18601910 гг.-СПб., 1910.

151. Государственный Дворянский банк. 1885-1910.-СПб., 1910.

152. Государственный контроль. 1811-1911.-СПб., 1912.

153. Гриценко И., Меркулов А. Систематический указатель русской литературы по кооперации. 1856-1924. М., 1925.

154. Грутман P.A. Краткосрочные кредитные операции коммунальных банков. M.-JL, 1948. - 148 с.

155. Губенко Г.Н. Сельская кредитная кооперация на юге Украины и ее роль в развитии аграрного капитализма // История СССР. 1981. №2.-С. 159-170.

156. Гуляев А.И. Векселя. М., 1912.-129 с.

157. Гуляев А.И. Счетоводство ссудосберегательных касс: Пособие. СПб., 1908.-48 с.

158. Гурова И.П. История методов историко-экономической науки. Ульяновск. 1999. - 95 с.

159. Гурьев А.Н. Денежное обращение в России в XIX столетии. -СПб., 1903.-253 с.

160. Гурьев А.Н. Записка о промышленных банках. СПб., 1900. -42 с.

161. Гурьев А.Н. К реформе Государственного банка. СПб., 1893.- 159 с.

162. Гурьев А.Н. К реформе Крестьянского банка. СПб., 1894. -67 с.

163. Гурьев А. Н. Очерк развития кредитных учреждений в России. СПб., 1904. - 250 с.

164. Гусейнов Р. История экономики России. Учебное пособие. -Новосибирск: ООО «Изд-во ЮКЭА», 1998. 352 с.

165. Гусаков А.Д. Денежное обращение в дореволюционной России. М.: ВЗФИ, 1954. - 76 с.

166. Гэлбрейт Д.К. Экономическая политика измеряется результатами // Проблемы теории и практики управления. 1999. № 5.-С. 32-36.

167. Дегай П. Ипотекарные системы и их влияние на финансы и вообще государственное благосостояние. СПб., 1849.

168. Джаншиев Гр. Эпоха великих реформ. Изд.7-е, доп. СПб., 1898.-896 с.

169. Дмитриев-Мамонов В.А., Евзлин З.П. Теория и практика коммерческого банка. Пг., 1916. - 360 с.

170. Дьяконова И. Становление цивилизованной финансово-контрольной системы в Англии // Бизнес и банки. 1997. № 33. С.8.

171. Егоров С.Е. Банки и российское предпринимательство // Экономические науки. 1991. № 11. С. 34-38.

172. Егоров С.Е. Становление национальной системы коммерческих банков // Деньги и кредит. 1993. № 7. С. 4-13.

173. Ежегодник Министерства финансов за 1868-1877 гг.

174. Ефрон Г.А. Экономическая жизнь современных народов. -СПб., 1905.-119 с.

175. Жуков Е. Структура кредитной системы СССР и уроки мирового опыта // Экономические науки. 1991. № 7. С.62-68.

176. Жуковский Ю.Г. Наш вексельный курс и товарные цены // Вестник Европы. 1884. №7.-С. 158-183.

177. Жуковский Ю.Г. Деньги и банки. СПб., 1906. - 216 с.

178. Зак А.Н. Крестьянский поземельный банк. 1883-1910. М., 1911.607 с.

179. Замятин Г.А. Ксенофонт Алексеевич Анфилатов. Очерк его жизни и деятельности. СПб., 1910. - 148 с.

180. Иконников B.C. Граф Н.С. Мордвинов. Киев, 1873. - 180 с.

181. История России: кредитная система. Библиографический указатель. -М.: ЮКИС, 1995. 333 с.

182. История экономических учений / Под ред. В.Автономова, О.Ананьина, Н.Макашевой: Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2001. — 784 с.

183. Каблуков Н. Об условиях развития крестьянского хозяйства в России. М., 1899. - 309 с.

184. Кампфмейер П. Проституция как общественно-классовое явление и общественная борьба с нею. Пер. с нем. M.- JL: Госиздат, 1923.

185. Канель В.Я. Самодержавие и народное хозяйство // Вопросы дня. Сб. статей. М., 1906.

186. Канкрин Е.Ф. Очерки политической экономии и финансии. — СПб., 1894.-229 с.

187. Карамова О.В., Семенкова Т.Г. История русской экономической мысли. Ч.З. Экономическая мысль России XIX века. -М.: Финансовая академия, 1999. 156 с.

188. Карасев В.И. Россия: Общее и уникальное в контексте мирового развития. Монография. M.: JIXA «Альманах», 1999. -216с.

189. Катаев Н.М. Сельский кредит и крестьянское хозяйство в России.-М., 1902.-98 с.

190. Кауфман И.И. Из истории бумажных денег в России. -СПб., 1909.-292 с.

191. Кауфман И.И. Государственные долги России // Вестник Европы. 1885. Кн. 2.

192. Кауфман И.И. Кредит, банки и денежное обращение. СПб., 1873.-928 +ХС с.

193. Кауфман И.И. Статистика государственных финансов России в 1862-64 годах. СПб., 1886. - 417 с.

194. Кафенгауз Б.Б. И.Т.Посошков. Жизнь и деятельность. Из. 2-е. М., 1951.

195. Каценеленбаум З.С. Коммерческие банки и их торгово-комиссионные операции. М., 1912.-162 с.

196. Каценеленбаум З.С. Деньги и банковское дело в России, 1914-1924 гг.// ИНИОН РАН; Корпорация «Юридика». М., 1995. -333 с.

197. Каценеленбаум З.С. Денежное обращение России. 1914-1924. -М.-Л., 1924.-192 с.

198. Кашин Ю. Российская сберегательная мысль: дореволюционная эволюция // Вопросы экономики. 2001. № 4. -С.123-138.

199. Кириллов И.А. Ломбарды в России. М.: Анкил, 1992. - 69 с.

200. Ковалевский М.М. Краткий обзор экономической эволюции, ее подразделение на периоды. Пер. с франц. В.Палеолог. СПб., 1899.-28 с.

201. Коклен Ш. О кредите и банках / Со 2-го изд., пересмот. и доп. введением Курсель-Сенеля; Пер. под ред. К.Висковатова. СПб., 1861.-356 с.

202. Колобов В.М. Сельский кредит Московский губернии. М., 1914.-112 с.

203. Колычев A.A. Положение о городских общественных банках 13 января 1912 года / Сост. А.А.Колычев, секретарь Майкопской гор. думы. СПб., 1912. - 118 с.

204. Коняев А. Финансовый контроль в дореволюционной России. -М., 1959.-224 с.

205. Кораблев С. Русский государственный банк. СПб., 1861. -211 с.

206. Корелин А.П. Крупный сельскохозяйственный кредит в капиталистической России // Исторические записки. Т. 106. М., 1981.- С. 162-204.

207. Корелин А.П. Мелкий крестьянский кредит и его роль в развитии аграрного капитализма в России в конце XIX начале XX века // История СССР. 1989. № 4. С. 53-70.

208. Корелин А.П. Сельскохозяйственный кредит в России в конце XIX -начале XX в. / Отв. ред. Бовыкин В.И. АН СССР, Ин-т истории СССР. М.: Наука, 1988. - 261 с.

209. Коречков Ю.В. История банковского дела в российской армии. М.: Центральный банк РФ, 1997. - 208 с.

210. Котляр Н.Ф. Денежное обращение на территории Украины эпохи феодализма. Киев: Наукова думка, 1971. - 175 с.

211. Красникова О.Н. Финансы и кредит в сельском хозяйстве Украины эпохи свободного предпринимательства (1861-1917) // Экономическая история России XIX XX вв.: современный взгляд. - М.: Российская политическая энциклопедия, 2000. - С. 399 - 416.

212. Кузьмичев А.Д., Шапкин И.Н. Отечественное предпринимательство. Очерки истории. М.: Прогресс-Академия, 1995. 192 с.

213. Курсель-Сенель Ж.Г. Банки, их устройство, операции и управление. Перевод и предисловие В.П.Безобразова. -СПб., 1862768 с.

214. Курчинский М.А. Союзы предпринимателей. Экономический этюд. СПб., 1899. - 201 с.

215. Ламанский Е.И. Воспоминания. 1840-1890- Пенза, 1995. -134 с.

216. Ламанский Е.И. Общества взаимного кредита СПб., 1863.45 с.

217. Ламанский Е.И. Современное положение кредитных учреждений в Европе и Америке и отношение их к промышленньш предприятиям // Русский вестник. 1857. № 1. (Январь). С. 273-310.

218. Ламанский Е.И. Статистический обзор операций государственных кредитных установлений с 1817 года до настоящего времени. СПб., 1854. - 147 с.

219. Левин И.И. Акционерные коммерческие банки в России. Т.1. -Пг., 1917.-301 с.

220. Левин И.И. Банки и экспорт. СПб., 1913. - 15 с.

221. Левин И.И. Германские капиталы в России. СПб., 1914.-85 с.

222. Левин И.И. Докладная записка о положении провинциальных акционерных коммерческих банков в России. СПб., 1912 - 24 с.

223. Левитский В.М. Сборник законов и распоряжений по ссудосберегательным кассам. (по 2-е мая 1909 г.). Пинчов, Келец. губ., 1909.-201 с.

224. Левитский В.Ф. История политической экономии в связи с историей хозяйственного быта. Харьков, 1914. - 494 с.

225. Лексис В. Кредит и банки. М.: Перспектива, 1994. - 120 с.

226. Лексис В., Нассе Э. Металлические деньги и валюта. М., 1897.- 196 с.

227. Лугинин В.Ф., Яковлев A.B. Сельские ссудные товарищества: Их устройство и назначение. Посвящается русским земствам. -СПб., 1870.-110 с.

228. Лысова H.A. История развития денежной и кредитной систем России: Учеб. пособие. Владивосток: Дальневост. гос. техн. рыбохоз. ун-т, 1997. - 110 с.

229. Л. де-Р. Значение банков по Маклеоду // Библиотека для чтения. 1865. Январь. № 2. С.36-57.

230. Макконнелл K.P., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т. Пер. с англ. 11-го изд. Т.1. М.: Республика, 1992.399 с.

231. Маркс К. Капитал. Т.З. М., 1953.

232. Морозан В.В. История банковского дела в России (вторая половина XVIII первая половина XIX в.). - СПб.:Крига, 2004.-400 с.

233. Мартынов С.Д. Финансы и банкирский промысел: Штиглиц, Гинцбурги, Поляковы, Рябушинские. СПб.: Пирс, 1993. Серия «Деловая Россия: история в лицах». - 90 с.

234. Меркулов А. Братья Лугинины, пионеры кредитной кооперации, и первый кредитный кооператив в России. М., 1918. — 98 с.

235. Мехряков В. Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. М.: Ин-т экономики РАН, 1995. - 295 с.

236. Мехряков В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. -М.: ИКК «ДеКа», 1996. 254 с.

237. Мигулин П.П. Настоящее и будущее русских финансов. -Харьков, 1907.-389 с.

238. Мигулин П.П. Наша банковая политика. (1729-1903). Опыт исследования. Харьков, 1904. - 439 с.

239. Мигулин П.П. Регулирование бумажной валюты в России. -Харьков, 1896.-28 с.

240. Мигулин П.П. Реформа денежного обращения в России и промышленный кризис 1899-1902 гг. —Харьков, 1902. 324 с.

241. Мигулин П.П. Русский автономный центральный эмиссионный государственный банк: Проект. Харьков, 1906. - 46 с.

242. Мигулин П.П. Русский государственный кредит (1769-1906): Опыт историко-критического обзора. Т. 1-2. Харьков, 1899-1907. Т.1 606 с. Т.2. - 578 с.

243. Мигулин П.П. Русский сельскохозяйственный банк: К вопросу о нуждах нашей сельскохозяйственной промышленности. -Харьков. 1902.-40 с.

244. Мигулин П.П. Экономический рост русского государства за 300 лет (1613-1912). М.: 1913. - 224 с.

245. Министерство финансов. 1802-1902: Исторический обзор главнейших мероприятий финансового ведомства. Ч. 1-2. СПб., 1902. Ч. 1.-640 с. 4.2.-692 с.

246. Митрохович Э.П. Банк банков: Страницы истории государственного банка России. Лекция / Новосиб. гос. акад. Экономики и упр. Новосибирск, 1995. - 50 с.

247. Морачевский В.В. Сельскохозяйственный кредит в России. -СПб., 1910.-149 с.

248. Мордвинов Н.С. Избранные произведения. М.: Госполитиздат, 1945. - 255 с.

249. Мукосеев В.А.Торговля и кредит //Общественное движение в России в начале XX века.Т.1.,СПб., 1909.

250. Мэйси Д. Земельная реформа и политические перемены: феномен Столыпина // Вопросы истории. 1993. № 4. С. 3-18.

251. Наказ государственным сберегательным кассам при учреждениях Министерства финансов и городских общественных банках. СПб., 1901. - 117 с.

252. Наказ инспекторам мелкого кредита по ревизии ссудосберегательных и кредитных товариществ. М., 1905. - 8 с.

253. Наказ по счетоводству и отчетности ссудных казн. Пг., 1916.-120 с.

254. Небольсин Г. Банки и другие кредитные установления в России и иностранных землях. СПб., 1840. - 286 с.

255. Никитский клуб. Цикл публичных дискуссий «Россия в глобальном контексте». Вып. 4. Конституционная экономика и статус Центрального банка. М., 2001. - 80 с.

256. Новосельский H.A. Биржевая игра на русских ценностях. -М., 1885.-22 с.

257. Новосельский H.A. Биржевая спекуляция, назначающая курс нашего кредитного рубля. СПб. 1885. - 26 с.

258. Новосельский H.A. Мысли о возможности организации в России дешевого кредита при действующей ныне финансовой системе. СПб., 1891. - 19 с.

259. Новосельский H.A. Мысли о возможности организации в России дешевого кредита при неразменных бумажных деньгах. -СПб., 1883.-38 с.

260. Новосельский H.A. Наши металлические займы.-М., 1884. -18 с.

261. Новосельский H.A. Об улучшении нашей денежной системы посредством открытия размена кредитных билетов на металлические рубли уменьшенной ценности. СПб., 1887. - 54 с.

262. Новосельский H.A. Современные задачи государственной экономики в России. СПб., 1884. - 51 с.

263. Обзор положения мелкого кредита в Саратовской губернии. -Саратов, 1911.-28 с.

264. Обозрение промышленности и торговли в России // Вестник промышленности. 1859. Т.6.

265. Общее заключение о нынешнем положении поземельного кредита в империи и о мерах содействия его успехам // Экономист. Приложение к «Указателю экономическому», издаваемому И.Вернадским. 1860. T.III. Кн. 1.

266. Общие данные о положении мелкого кредита в Империи. -СПб., 1908.-31 с.

267. О вексельном кредите из земских сельскохозяйственных складов. СПб., 1908. - 16 с.

268. Озеров И.Х. Итоги экономического развития XIX века. -СПб., 1902.-83 с.

269. Озеров И.Х. Экономическая Россия и ее финансовая политика на исходе XIX и в начале XX века. М., 1905. - 259 с.

270. О кредите // Дух журналов. 1817. Ч. 19-20. С.733-740.

271. Оль П.В. Иностранные капиталы в народном хозяйстве довоенной России. JL, 1925. - 35 с.

272. Оль П.В. Иностранные капиталы в России. Пг., 1922. - 304 с.

273. Оль П.В. Статистика акционерных обществ и паевых товариществ, обязанных публичной отчетностью за 1911-12 гг. -Пг., 1915.-469 с.

274. Операции ломбардов в России. СПб., 1908. - 9 с.

275. Орлов М.Ф. О государственном кредите. М., 1833. - 293 с.

276. Оршанский И. Очерки экономического и общественного быта. -СПб., 1877.

277. Осоков В. Городские общественные банки в России. СПб., 1872.- 84 с.

278. Отчет о трудах первого съезда представителей акционерных банков коммерческого кредита. СПб., 1875.

279. Отчет по мелкому кредиту за 1910 и 1911 годы. Пг., 1914.

280. Очерки экономической антропологии. М.: Наука, 1999. -127 с.

281. Павлов В.А. У подножья финансовых пирамид: Джон Jloy и его система // Экономика и право. 2002. № 1. С. 89-97.

282. Павлов В.А. Основные направления и этапы развития политической экономии в России (XIX начало XX вв.). Дис. . ученой степени д-ра экономических наук. - М.: Российская экономическая академия им. Г.В.Плеханова, 2001. - 330 с.

283. Павлов В.А. Экономическая наука России XIX начала XX вв. Этапы и основные направления развития. - М.: Российская экономическая академия, 2000. - 163 с.

284. Павлов-Сильванский Н. Проекты реформ в записках современников Петра Великого. СПб., 1897.

285. Патюрель Роберт Перспективы развития предпринимательства в России: взгляд из Франции // Проблемы теории и практики управления. 1995. № 5. С. 80-84.

286. Панов A.A. Банк сиропитательного дома Е.Медведниковой в Иркутске. Т. 1-2. -М., 1892.- 157 с.

287. Пашкус В.Ю. Становление банковской системы России: Автореф. дис. . канд. эконом, наук / Петерб. гос. ун-т путей сообщ. Фак. Экономики и социал. упр. СПб., 1996. - 22 с.

288. Первый съезд представителей акционерных банков коммерческого кредита 1873 г. Отчет. СПб., 1875.

289. Пенькевич Н. О сберегательных кассах и ссудо-сберегательных товариществах. Замостье, 1899. - 84 с.

290. Переписка императора Александра II с великим князем Константином Николаевичем. Дневник великого князя Константина Николаевича. М.: Терра, 1994. - 384 с.

291. Петишкина С.Н. Государственный банк дореволюционной России. М.: Ин-т экономики РАН, 1993. - 60 с.

292. Петлин Н.С. Назначение, устройство и очерк деятельности государственного банка. СПб., 1892. - 139 с.

293. Петров Ю.А. Коммерческие банки Москвы. Конец XIX в. -1914 г. М.: «Российская политическая энциклопедия», 1998. - 368 с.

294. Петров Ю.А. , Калмыков C.B. Сберегательное дело в России. -М., 1995.-365 с.

295. Петти В. Трактат о налогах и сборах. Verbum sapienti слово мудрым. Разное о деньгах. - М.: «Ось-89». - 112 с.

296. Печерин Я.И. Исторический обзор правительственных, общественных и частных кредитных установлений в России. СПб., 1904.- 142 с.

297. Погребинский А.П. Государственно монополистический капитализм в России: Очерк истории. - М.: Соцэкгиз, 1959. - 266 с.

298. Погребинский А.П. Русская финансовая мысль XIX начала XX вв. - М.: Госфиниздат, 1957. - 220 с.

299. Подварков Г. Русский статистик-экономист Д.Журавский // Ученые записки МГУ. Вып. 130. М., 1949.

300. Познанский И.С. Денежное обращение в России: Доклад. -СПб., 1888.-48 с.

301. Познанский И.С. Значение Парижский международной монетной конференции для русского денежного обращения: Доклад. -СПб., 1881.-32 с.

302. Познанский И.С. О финансах, деньгах и пошлинах в России. -СПб., 1868.-20 с.

303. Познанский И.С. По вопросу об упрочении коммерческого кредита и о банках (Доклад в комиссии под председательством Ю.А.Гагемейстера при Обществе содействия русской промышленности и торговле. СПб., 1861. - 48 с.

304. Поленов А.Д. Монетный вопрос. М., 1899. - 318 с.

305. Поленов Д. Исторические сведения о Екатерининской комиссии для сочинения проекта нового уложения // Сборник Императорского русского исторического общества. Т. IV. СПб., 1869.

306. Положение о городских общественных банках.-СПб., 191243 с.

307. Предтеченский A.B. Очерки общественно-политической истории России в первой четверти XIX века. M.-JL: Изд-во АН СССР, 1957.

308. Проблемы и перспективы инвестиционной деятельности банков (Материалы Пленума ВЭО России) // Научные труды Международного союза экономистов и Вольного экономического общества России. Т.4. М.; - СПб., 1997. - С. 66-77.

309. Прокопович С.Н. Кооперативная организация мелкого кредита. М., 1919.-112 с.

310. Проскурякова H.A. Акционерные земельные банки Российской империи в конце XIX начале XX в. // Экономическая история. Ежегодник. 2000. М.: Российская политическая энциклопедия, 2001. - С. 475-525.

311. Проскурякова H.A. Земельные банки Российской империи. М., 2002. •

312. Птуха М. Д.П.Журавский. Жизнь, труды, статистическая деятельность. М., 1951.

313. Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов. -М.: ИНФРА-М., 1996. 190 с.

314. Пятковский А. Санкт-Петербургский Воспитательный дом под управлением Бецкого // Русская старина. 1875. Кн. II.

315. Раевский В.А. Денежно-кредитная политика и инвестиционные возможности банков // Научные труды Международного союза экономистов и Вольного экономического общества России. Т.4. М.; - СПб., 1997. - С.7-16.

316. Райский Ю.Л. Акционерные земельные банки как одно из звеньев связи между финансовым капиталом и помещичьим землевладением в России // Научные труды Курского пед. ин-та. 1973. Т. 11 (104).

317. Райский Ю.Л. Акционерные земельные банки в России во второй половине XIX начале XX веков. Автореф. дис. . д-ра историч. наук. Л., 1983. - 38 с.

318. Райский Ю.Л. Направление поземельного кредита акционерных банков в период столыпинской аграрной реформы // Научные труды Курского пед. ин-та, 1973. Т. 11 (104).

319. Ратушняк В.Н. Сельская кооперация Северного Кавказа в период капитализма (Историография и очерк развития) // Источники и историография Северного Кавказа. Ставрополь, 1983. - С.40-63.

320. Pay. К.Г. Основные начала финансовой науки / Пер. с нем. Т. 1-2.-СПб., 1867-1868.

321. Рейтерн М.Х. Речь министра финансов, произнесенная 16 октября 1875 г. в заседании Совета государственных кредитных установлений. СПб., 1875. - 32 с.

322. Рогов В.В. Правовое регулирование и правовой режим банковских счетов в кредитных учреждениях Российской империи, 1860-1917 гг.-М., 2001, 127 с.

323. Российские банки: страницы истории. Научн.- аналит. обзор / РАН. ИНИОН; Отв. ред. Макарова С. М. М., 1996.- 32 с.

324. Ротшильд М. Коммерческая энциклопедия: настольная справочная книга по всем отраслям коммерческих знаний. СПб., 1901.Т. 1-4.

325. Русские банки. Справочник и статистические сведения о всех действующих в России государственных, частных и общественных кредитных учреждениях на 1 января 1895 г. СПб., 1896.-345 с.

326. Русские банки. Справочные и статистические сведения о всех действующих в России государственных, частных и общественных кредитных учреждениях. СПб., 1908. - 458 с.

327. Рэйнери Шарль. Руководство для народных банков / Пер. с франц. И.Г.Чекан. 4.1.-М., 1912.-31 с.

328. Сабуров П. А. Материалы для истории русских финансов 1866-1897.-СПб., 1899.-209 с.

329. Садков В.Г., Овчинникова О.П. Банковские системы развитых стран: История, современность, перспективы. М.: Издат. группа «Прогресс», 2001. - 276 с.

330. Сакович В.А. Государственный контроль в России. СПб., 1897-1898. Ч. 1-2.

331. Саломатина С.А. Российская банковская статистика, 18641917 гг. Опыт источниковедческого исследования и количественного анализа: Автореф. дис. . канд. ист. наук. М.: МГУ, 1999.-18 с.

332. Саломатина С.А. Российские коммерческие банки и их клиентура по учету векселей: статистика корпоративных связей (1864-1917 гг.) // Экономическая история. Ежегодник. 2000. М.: Российская политическая энциклопедия, 2001. - С. 526-556.

333. Сборник главнейших циркуляров Министерства финансов обществам взаимного кредита, изданных с 1893 по 1908 г. включительно. СПб., 1909. - 36 с.

334. Сборник узаконений и распоряжений по мелкому кредиту. -СПб., 1912.-481 с.

335. Сведения о городских общественных банках. СПб., 1898.

336. Сводный баланс акционерных банков коммерческого кредита, действующих в России. Пг., 1916-1917.

337. Святловский В. В. История экономических идей в связи с историей экономического быта. М., 1923. - 397 с.

338. Святловский В. В. К истории политической экономии и статистики России СПб., 1906. - 200 с.

339. Святловский В. В. Очерки по истории экономических воззрений на Западе и в России. 4.1.-СПб., 1913.-552 с.

340. Святловский В.В. Происхождение денег и денежных знаков. М.-Пг., 1923.-132 с.

341. Семевский В. Крестьянский вопрос в России в XVIII и первой половине XIX века. Т. II. СПб., 1888.

342. Семенов А. Изучение исторических сведений о российской внешней торговле и промышленности. СПб., 1859. Ч.Ш

343. Сементковский Р.И. Наш вексельный курс: Причины его неустойчивости. СПб., 1892. - 55 с.

344. Серебряков Я. А. Современное положение городских ломбардов в России. СПб., 1909. - 23 с.

345. Середа Н. К вопросу об изменении ныне действующего положения о городских общественных банках // Русская мысль. 1882. № 1.-С. 121-133.

346. Система финансовых государственных органов России XIX столетия. Воронеж, 1998. - 61 с.

347. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. М.: Соцэкгиз, 1962. - 684 с.

348. Смит В. Происхождение центральных банков. М.: Ин-т национальной модели экономики, 1996. - 283 с.

349. Снегирев Л.Ф. Дело харьковских банкиров. М., 1904. - 387 с.

350. Снегирев Л.Ф. Процесс о злоупотреблениях в харьковских Земельном и Торговом банках. М. 1903. - 1321 с.

351. Снопов В. О банках и кредитных учреждениях вообще // Речи, говоренные воспитанниками Московского коммерческого училища. М., 1846.

352. Соболев H.H. Систематический указатель циркулярных распоряжений Государственного банка с 1-го сентября 1894 г. по 1-е января 1909 г.-Ромны, 1909.-81 с.

353. Соболев H.H. Систематический указатель циркулярных распоряжений Государственного банка с 1 сентября 1894 г. по 1 января 1912 г.-Житомир, 1912.-267 с.

354. Соболев М.Н. Кредит и его роль в народном хозяйстве. -Харьков, 1918.-90 с.

355. Современное положение мелкого кредита в России. СПб., 1909.-78 с.

356. Соловьев Ю.Б. Петербургский Международный банк и французский финансовый капитал накануне кризиса 1900-1903 гг. // Очерки по истории экономики и классовых отношений в России конца XIX начала XX в. - М.; - Л., 1964.

357. Сокольников Г.Я. К вопросу о национализации банков. М.: Волна. 1918.-31 с.

358. Соловьев Ю.Б. Русские банки и французский капитал в конце XIX в. // Французский ежегодник. 1974. М., 1976.

359. Сперанский М.М. Записка о монетном обращении с замечаниями графа Канкрина. СПб., 1895. - 60 с.

360. Статистика долгосрочного кредита. 1915. СПб., 1916.

361. Статистка русских банков.Ч.1. Обработано И.Кауфманом, «Статистический современник, cep.II. Вып.9, СПб.,1872.

362. Статистический сборник сведений по земельному кредиту в России / Комитет Съездов представителей учреждений русского земельного кредита. Т.1. СПб., 1887.

363. Степанов М. Необходимость частных банков в России // Вестник промышленности. Т. VI. 1859. С. 292-309.

364. Субботин А.П. Курс промышленной экономии и коммерческой географии в связи с торгово-промышленной статистикой России и главнейших государств мира. СПб., 1878.

365. Судейкин В.Т. Государственный банк. СПб., 1892.

366. Судейкин В.Т. Государственный банк: Исследование его устойчивости, экономического и финансового значения. СПб., 1891.-520 с.

367. Судейкин В.Т. Биржа и биржевые операции.-СПб., 1892. — 112 с.

368. Судейкин В.Т. (Старый профессор псевд.) Замечательная эпоха в истории русских финансов: Очерк экономической и финансовой политики Н.Х. Бунге и И.А. Вышнеградского. - СПб., 1895.- 106 с.

369. Судейкин В.Т. Наши общественные городские банки и их экономическое значение. СПб., 1884. - 50 с.

370. Судейкин В.Т. Операции Государственного банка. СПб., 1888. 126 с.

371. С.Алекс-чъ Крестьянский банк // Голос Москвы. 1911. 4 марта.

372. Табурно И.П. Приложение к эскизному обзору финансово-экономического состояния России за последние 20 лет. (1882-1901 гг.). Графики и статистические таблицы. СПб., 1903.

373. Тебиев Б.К. Иван Кондратьевич Бабст (Пантеон экономических мыслителей России) // Школьный экономический журнал. 2001. № 3. С. 4-12.

374. Тебиев Б.К. Либеральная критика социалистических экономических учений в России XIX века. Дис. . ученой степени д-ра экономических наук. М.: Российский государственный гуманитарный университет, 2001.- 308 с.

375. Тебиев Б.К. Романтик эпохи позднего меркантилизма (Д. Дэфо) // Школьный экономический журнал. 2000. № 2. С.73-78.

376. Тебиев Б.К. Финансовое управление и финансовый контроль в России на рубеже Х1Х-ХХ веков // Президентский контроль. 2004. №9.

377. Тебиев Б.К. Экономический либерализм в России XIX века и критика социалистических экономических учений. М.: МПА. 2001.-246 с.

378. Тернер Ф.Г. Крестьянский кредит // Вестник Европы. 1899. № 1.- С.83-112.

379. Тосунян Г. О либерализации валютного законодательства России // Общество и экономика. 2001. № 7-8. С.226-232.

380. Тотомианц В.Ф. Кооперация в русской деревне. М., 1912.

381. Титова Н.Е. Индивидуальное благосостояние в западных экономических теориях. Авторф. дис. . д-ра экон. наук. М., 1994. - 52 с.

382. Толстой Дм. История финансовых учреждений России. -СПб. 1848.-VII +258 +IV с.

383. Топорин Н.Б. Организационно-правовые основы банковской системы Великобритании // Финансист. 1993. № 40.

384. Тотомианц В.Ф. Кооперация в русской деревне. М., 1912.

385. Труды комиссии по устройству земских банков. Т. 1-2. -СПб., 1860.

386. Троицкий С.М. Финансовая политика русского абсолютизма в XVIII в. М.: Наука, 1966. - 275 с.

387. Труды Первого Всероссийского съезда деятелей мелкого кредита и сельскохозяйственной кооперации в С.-Петербурге 11-16 марта 1912 г.-СПб., 1912.

388. Труды съезда деятелей по мелкому кредиту в Санкт-Петербурге в 1907 г. СПб., 1907. - 72 с.

389. Труды съезда инспекторов мелкого кредита. СПб., 1909 — 184 с.

390. Труды 2-го съезда представителей учреждений мелкого кредита (с 25 по 28 мая 1909 г.). Уфа, 1909. - 164 с.

391. Туган-Барановский М.И. Социальные основы кооперации. М.: Экономика, 1989.391. 1000 лет русского предпринимательства: Из истории купеческих родов / Сост., вступ. ст., примеч. О.Платонова. М.: Современник, 1995. - 479 с.

392. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994. - 320 с.

393. Устав о векселях. СПб., 1832. - 45 с.

394. Файн Л.Е. Социально-экономическая характеристика дореволюционной кооперации России // Научные труды Тюменского ун-та. 1975. Сб. 8. С. 85-104.

395. Факторы экономического роста в России (семинар в Отделении экономики РАН) // Проблемы теории и практики управления. 1999. № 5. С.122-124.

396. Фарутин И.А. Характер и особенности кооперативного движения в дореволюционной России // Ученые записки

397. Калининградского ун-та. Обществ, науки. 1970. Вып. IV. С. 60176.

398. Федорович JI.B. Теория денежного и кредитного обращения. -Одесса, 1888.-627 с.

399. Филимонов Д. Кредитные учреждения Московского воспитательного дома // Русский архив. 1876. Кн. 1.

400. Филимонов Д. Еще о кредитных учреждениях Московского воспитательного дома // Русский архив. 1876. Кн.2.

401. Формирование банковской системы Великобритании // Финансист. 1997. № 9. С.70-73.

402. Хейсин M.JI. Исторический очерк кредитной кооперации в России.-Пг., 1917.- 128 с.

403. Хейфец Б.А. Кредитная история России: от Екатерины II до Путина. М.: Эдиториал УРСС, 2001.-134 с.

404. Хижняков В.В. Губернские и земские кассы мелкого кредита. -СПб., 1911.- 132 с.

405. Хижняков В.В. Кредитные товарищества Московской губернии. М., 1911.- 46 с.

406. Хижняков В.В. Земство и кооперация. М., 1918. - 114 с.

407. Ходский JI.B. Основы государственного хозяйства. СПб., 1894.-594 с.

408. Ходский JI.B. Политическая экономия в связи с финансами. В 2 т. СПб., 1908. Т. 1. - 450 с. Т. 2. - 419 с.

409. Хросцицкий А. Грандиозный замысел Рыкова // Русская старина. 1909. Кн. XI.

410. Цаголов H.A. Очерки русской экономической мысли периода падения крепостного права. М.: Госполитиздат, 1956. - 464 с.

411. Черкасов П. По поводу о городских банках // Русская мысль. 1882. № X. С.181-188.

412. Черных С. Реформа банковской системы при переходе к рынку // Вопросы экономики. 1991. № 2. С.139-144.

413. Чеховская H.H. Московский народный банк и его роль в развитии кооперации в России. Автореф. дис. . канд. истории, наук. М., 1988.- 18 с.

414. Чупров А.И. Мелкий кредит и кооперация. М., 1909. - 263 с.

415. Шепелев JI.E. Царизм и буржуазия во второй половине XIX века: Проблемы торгово-промышленной политики. JL: Наука, 1981.-275 с.

416. Шепелев JI.E. Царизм и буржуазия в 1904-1914 гг.: Проблемы торгово-промышленной политики. Л.: Наука, 1987. - 272 с.

417. Шмидт А. Материалы для географии и статистики России. Херсонская губерния. 4.1. СПб., 1863.

418. Шотландская банковская система // Финансист. 1997. № 12. -С 78-81.

419. Экономика переходного периода. М., 1998. - 1113 с.

420. Энциклопедический словарь. Издатели Ф.А. Брокгауз и И.А. Ефрон. СПб., 1895.

421. Эпштейн Е.М. Банковское дело. Лекции. СПб., 1913.- 366 с.

422. Эпштейн Е.М. Бумажные деньги в Италии, Австрии и Северо-Американских Соединенных Штатах. -М., 1895. 168 с.

423. Эпштейн Е.М. Денежный рынок, банки и биржа // Ежегодник газеты «Речь» за 1913 г. СПб., 1913.- 220 с.

424. Эпштейн Е.М. Эмиссионные и кредитные банки в новейшей эволюции народного хозяйства. СПб., 1913. - 76 с.

425. Эспинас А. История политико-экономических доктрин. -СПб., 1896.-218 с.

426. Ядгаров Я.С. История экономических учений. Учебник. Изд. 4. М.: ИНФРА-М, 2000. - 480 с.

427. Якубовский И. О капитале в сельском хозяйстве // Журнал Министерства народного просвещения. 1848. № 12. С. 211-236.

428. Янжул И.И. Основные начала финансовой науки. Учение о государственных доходах. Изд. 3. СПб., 1899. - 509 с.

429. Ясин Е.Г. Российская экономика. Истоки и панорама рыночных реформ: Курс лекций. М.: ГУ-ВШЭ, 2002. - 437 с.