Правовые проблемы формирования и управления уставным капиталом банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.04, кандидат юридических наук Кравцова, Светлана Юликовна

• Кравцова, Светлана Юликовна
• кандидат юридических наук
• 1999

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Кравцова, Светлана Юликовна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I ПОНЯТИЕ И ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ УСТАВНОГО

КАПИТАЛА БАНКА.

§ 1 Общие подходы и понятие уставного капитала банка.

§ 2 Правоотношения, складывающиеся в процессе формирования уставного капитала банка.

§ 3 Размер уставного капитала банка и порядок его изменения.

§ 4 Порядок и сроки оплаты уставного капитала банка.

§ 5 Участие нерезидента в уставном капитале банка.

ГЛАВА II КОНТРОЛЬ И НАДЗОР ЗА ФОРМИРОВАНИЕМ

УСТАВНОГО КАПИТАЛА БАНКА.

§ 1 Антимонопольные правила формирования уставного кап итала бан ка.

• ■' '"'А ' " •

§ 2 Контроль и надзор Банка России ^сформированием уставного капитала банка.

§ 3 Влияние уставного капитала на формирование собственных средств (капитала) банка, резервного фонда и экономических нормативов.

ГЛАВА III САМОУПРАВЛЕНИЕ БАНКА УСТАВНЫМ

КАПИТАЛОМ.

§ 1 Влияние размера уставного капитала акционера (участника) на управление банком.

§ 2 Влияние выхода акционера (участника) из состава банка на размер уставного капитала банка.

§ 3 Матричная система управления формированием уставного капитала банка.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовые проблемы формирования и управления уставным капиталом банка»

1 .Актуальность исследования

Среди новых субъектов хозяйствования, появившихся в связи с радикальным реформированием экономики, большой интерес представляют банки, действующие как коммерческие юридические лица и образующие банковскую систему.

Подъем экономики, решение социально-экономических проблем в России во многом связано со стабильностью банков и банковской системы. Как показывает мировой опыт, надежная банковская система является мощным катализатором экономического роста, без нее не может эффективно функционировать рыночная экономика.

В то же время стабильность банковской системы зависит от состояния реального сектора экономики, где создаются материальные ценности. Взаимозависимость банковской системы и состояния экономики отчетливо проявилась во время финансово-банковского кризиса в августе 1998 года. Выдвигаемая на передний план проблема роста собственного производства может быть решена повышением инвестиционной активности, то есть с участием банков. Инвестиции в реальное производство способны не только улучшить состояние банков и хозяйственных структур, но и существенно ускорить нормализацию экономики.

Первичным звеном банковской системы является банк. Он должен мобилизовать свободные денежные средства физических и юридических лиц, превращать их в капитал, осуществлять кредитование заемщиков, организовывать безналичные расчеты, осуществлять валютные операции и операции с ценными бумагами и т.д.

Банки по своей природе являются одновременно субъектами и публично-правовых и частно-правовых отношений, в них органично сочетаются общественные и частные интересы. Осуществляя самостоятельно предпринимательскую банковскую деятельность, банки обязаны соблюдать установленные Банком России нормативы, подчиняться регулированию с его стороны, но при этом они выполняют частные функции, реализуют частные интересы. Разделяю мнение В.Ф. Яковлева, считающего, что «поскольку банки являются центром экономики и от их существования, от их нормального функционирования зависит состояние всей экономики, а также права и интересы огромного числа вкладчиков, то деятельность банков должна регулироваться не только гражданским правом. Здесь элементы публично-правового регулирования совершенно необходимы»1.

Решение проблем взаимоотношений банков с реальным сектором экономики требует совершенного законодательства, в том числе регулирующего банковскую деятельность. Многое в этом направлении сделано. Однако можно с уверенностью сказать, что при всем многообразии точек зрения на содержание преобразований в нашей стране общей позицией является мнение о том, что серьезным тормозом успешного осуществления рыночных реформ является слабость ее правовой составляющей.

При этом необходимо обеспечивать, во-первых, соответствие правового регулирования отношений в банковской сфере экономическим требованиям рыночной экономики, а, во-вторых, использование правовых средств, потенциальных возможностей

1 См. В.Ф.Яковлев, Гражданский кодекс и государство, Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, 1997, № 6, сс. 137-138 банковского законодательства (правовой формы) для активного воздействия на развитие производства.

Правовым регулированием должны охватываться все стороны деятельности банка, все экономические, управленческие факторы, обеспечивающие его нормальную работу. Одним из таких механизмов является и уставный капитал банка. Своеобразие правосубъектности банков обуславливает (или включает в себя) определенную специфику формирования и управления уставным капиталом.

Законодательство, регулирующее формирование и управление уставным капиталом банков, получило свое начало в связи с созданием коммерческих структур, в том числе и банков при переходе российской экономики к рынку.

Речь идет как об общем законодательстве, нормы которого регулируют вопросы уставного капитала - Гражданский Кодекс Российской Федерации2, соответствующие нормы Федерального Закона «Об акционерных обществах»3, Федерального Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»4, так и о специальном банковском законодательстве - Федеральном Законе «О банках и банковской деятельности»5, Федеральном Законе «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»6 .

В работе сделана попытка теоретически осмыслить правовые проблемы, возникающие, прежде всего, на стадии формирования уставного капитала банка, а также его роль в банковских механизмах; выявить специфику правоотношений между банком и его учредителями по поводу формирования уставного капитала банка,

2 См. C3 РФ, 1994, № 32, ст.3301, C3 РФ, 1996, № 5, ст.410

3 См. СЗ РФ, 1996, № 1, ст.1

4 См. СЗ РФ, 1998, № 7, ст.785

5 См. СЗ РФ, 1996, № 6, ст.492

6 См. СЗ РФ, 1995, № 18, ст. 1593 сочетающих публично-правовые и частно-правовые элементы; определить влияние формирования уставного капитала на особенности правового статуса банка как хозяйственного общества.

2. Цели, задачи и предмет исследования

Целью исследования является выявление и комплексное изучение правовых проблем формирования уставного капитала банка в Российской Федерации, анализ правовых норм и практики их применения, а также выработка рекомендаций по совершенствованию законодательства, регулирующего правоотношения банка и его акционеров (участников).

В соответствии с названной целью ставятся следующие основные задачи: проанализировать: a) действующее законодательство об уставном капитале банка, проблемы соотношения общего и специального банковского законодательства в этой области и цели правового регулирования; b) правовую природу уставного капитала банка; c) особенности порядка формирования уставного капитала банка; d) характер контроля и надзора за формированием уставного капитала банка; e) влияние размера уставного капитала на осуществление внутреннего управления в банке; f) влияние уставного капитала на формирование собственных средств банка, резервного фонда и экономических нормативов банка.

2- разработать и обосновать теоретические подходы к правовому режиму уставного капитала банка; з. выработать предложения по совершенствованию законодательства Российской Федерации, регулирующего формирование и управление уставным капиталом банка, а также разработать теоретические основы для преподавания учебного курса, касающегося правового регулирования формирования и управления уставным капиталом банка в вузах юридического и экономического профиля.

Цели исследования достигаются с помощью анализа действующего общего и банковского законодательства, а также практических наработок в области формирования и управления уставным капиталом банка.

Предметом исследования являются:

1. законодательство Российской Федерации, являющееся правовой основой формирования и управления уставным капиталом банка.

2. отношения, возникающие при формировании и управлении уставным капиталом банка.

3. особенности формирования уставного капитала банка, которые имеют внутреннее единство, основанное на специфике процессов формирования и использования уставного капитала банка, сочетающего публично-правовые и частно-правовые элементы в условиях рыночной экономики.

В работе анализируются законы и иные нормативные акты в области формирования и управления уставным капиталом банка, а также примеры из практики работы различных банков по рассматриваемой тематике.

3. Методологическая, теоретическая и информационная основа работы

Методологическую основу диссертации составляют общенаучные и частнонаучные методы исследования: формальнологический, сравнительно-правовой, структурно-системный и другие, широко применяемые в гуманитарных науках.

Теоретической базой работы являются труды российских ученых-правоведов по предпринимательскому, гражданскому и банковскому праву (В.К.Андреева, В.А.Белова, М.И.Брагинского, Е.П.Губина, Я.А.Гейвандова, Л.Г.Ефимовой, Н.Ю.Ерпылевой, С.С.Занковского, А.Г.Калпина, Т.В. Кашаниной, В.В.Лаптева, П.Г.Лахно, А.И.Масляева, В.С.Мартемьянова, Л.А.Новоселовой, О.М.Олейник, Л.М.Рутмана, А.П.Сергеева, О.Н.Садикова, Е.А.Суханова, Ю.К.Толстого, В.С.Толстошеева, Г.А.Тосуняна, А.Е.Шерстобитова, В.Ф.Яковлева и других ученых.) Автор в исследовании опирался на труды ряда зарубежных юристов: Коха Тимоти У., Роуз Питера С. В связи с тем, что экономическая теория занимает значительное место в обосновании проблем уставного капитала в диссертации учтены труды ученых-экономистов Л.П.Белых, Э.Н.Василишен, Е.Ф.Жукова, В.В.Киселева, П.А.Медведева, А.В.Молчанова, А.Ю.Симановского, В.М.Усоскина.

Изучение, наряду с юридической, литературы экономической, позволило комплексно рассматривать проблемы формирования и управления уставным капиталом банка.

Эмпирическую основу диссертации составляют нормативные акты, регулирующие формирование уставного капитала банка (использованы по состоянию на 1 марта 1999г.), а также личный опыт автора в качестве главного юрисконсульта юридического управления банка при решении практических вопросов, связанных с формированием и управлением уставным капиталом.

4. Научная новизна и практическая значимость исследования Научная новизна работы заключается в:

• комплексном исследовании правовых проблем формирования и управления уставным капиталом банка;

• анализе правоотношений, возникающих в процессе формирования и управления уставным капиталом банка;

• выявлении специфики специального законодательства, регулирующего формирование и управление уставным капиталом банка и проведении сравнительного анализа общего и специального законодательства по этой проблеме;

• выделении системы существенных признаков таких понятий и категорий как уставный капитал, правовая природа уставного капитала, контроль и надзор за формированием уставного капитала;

• выявлении влияния размера уставного капитала на внутреннее управление банком;

• выявлении влияния уставного капитала на формирование собственных средств банка, его резервного фонда, экономических нормативов;

• выработке рекомендаций по формированию уставного капитала.

Практическая значимость исследования состоит в возможности использования теоретических положений диссертации для совершенствования законодательства, определяющего формирование и управление уставным капиталом. Основные положения, сформулированные в диссертации, могут служить основой при подготовке учебных пособий, при проведении занятий по банковскому, гражданскому и предпринимательскому праву со студентами юридических факультетов и на курсах повышения квалификации банковских работников.

5. Положения, выносимые на защиту

На защиту выносятся следующие основные положения и выводы:

1. Уставный капитал банка является сложным правовым явлением, представляющим собой одновременно:

• экономический норматив для создания банка, который устанавливается Банком России в виде минимального размера уставного капитала;

• качественную характеристику вносимых акционерами (участниками) средств, определяемую Банком России для создания и дальнейшей деятельности банка;

• имущество, внесение которого акционерами (участниками) банка, свидетельствует о наличии обязательственных отношений между ними и банком;

• минимальный размер имущества банка, наличие которого гарантирует права кредиторов.

2. Уставный капитал при создании банка является реальным капиталом, без наличия которого не может идти речь о банке как юридическом лице. На этом этапе можно поставить знак равенства между имуществом и уставным капиталом. При эмиссии акций банка либо внесении вкладов в уставный капитал, то есть изменении за его счет имущественной базы банка, уставный капитал также следует рассматривать как реальный капитал.

3. Структура уставного капитала банка существенно отличается от структуры уставного капитала других хозяйственных обществ, ибо ограничивает виды вносимого в него имущества и повышает требования к нему, что направлено на создание законодательных препятствий при создании банка, учредители которого не обладают собственными средствами и имуществом.

4. Специфика специального правового регулирования формирования уставного капитала банка направлена на обеспечение его устойчивости на основе сочетания частных и публичных интересов и состоит в том, что стороны - банк и акционеры (участники) самостоятельно определяют основное содержание своих имущественных отношений. Однако при этом они обязаны соблюдать установленный банковским законодательством порядок осуществления этих отношений, выполнения некоторых специальных процедур.

5. При правовом регулировании формирования и управления уставным капиталом банка применяется общее и специальное банковское законодательство, соотношение между которыми имеет существенное значение и проявляется в том, что действуют нормы только общего законодательства, либо нормы только банковского законодательства, либо регулирование одних и тех же отношений осуществляется нормами как общего, так и банковского законодательства, между которыми отсутствуют противоречия или, если они имеются, действуют нормы банковского законодательства.

6. Уставный капитал банка оказывает влияние на размер его собственных средств, формирование резервного фонда и экономических нормативов.

7. Внутреннее управление в банке уставным капиталом в значительной степени предопределяется его распределением между акционерами (участниками), которые при тяжелом экономическом положении банка, определяемом Банком России, обязаны оказать ему финансовую помощь в форме дополнительного взноса в уставный капитал в размере и порядке, определяемом в уставе банка.

6. Апробация результатов исследования

Диссертация подготовлена на кафедре предпринимательского права Московской государственной юридической академии, где проведены ее рецензирование и обсуждение, в ходе которых основные положения исследования были одобрены.

Основные положения диссертации нашли отражение в публикациях автора.

7. Структура диссертации

Структура работы обусловлена целями и задачами диссертации, которая состоит из введения, трех глав, объединяющих одиннадцать параграфов, заключения, списка нормативных актов и использованной литературы.

Заключение диссертации по теме «Предпринимательское право; арбитражный процесс», Кравцова, Светлана Юликовна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. Банк, как хозяйственное общество, отличается от других хозяйственных обществ тем, что он создан только для осуществления банковских операций. Своеобразие правосубъектности банка обуславливает (или включает в себя) определенную специфику формирования и управления уставным капиталом. Если для хозяйственного общества характерно отсутствие «вертикального управления уставным капиталом», то специфика банка состоит в том, что правоотношения по процедуре формирования уставного капитала банка предопределены правоотношениями между ним и Банком России.

2. Отношения, связанные с формирование и управлением уставным капиталом, включают в свое содержание хозяйственно-имущественные и хозяйственно-управленческие элементы. Стороны -банк и акционеры (участники) самостоятельно определяют основное содержание имущественных отношений друг с другом. Однако содержание правоотношений сторон этим не исчерпывается, так как они обязаны всегда соблюдать установленный банковским законодательством порядок осуществления этих отношений, выполнения некоторых специальных процедур и т.п.

Наличие управленческого аспекта формирования и управления уставным капиталом является спецификой этих отношений, предусмотренной как общим законодательством (ГК, Федеральный Закон «Об акционерных обществах», Федеральный Закон «Об обществах с ограниченной ответственностью»), так и специальным банковским законодательством (Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный Закон «О Центральном Банке (Банке России»).

3. Исследование проблем формирования и управления уставным капиталом - это исследование соотношения общего и специального банковского законодательства, которое применительно к проблематике диссертации предусматривает действие норм только общего законодательства, либо только банковского законодательства, либо действие норм общего законодательства при наличии специфики, регулируемой банковским законодательством, либо регулированием одних и тех же отношений как общим, так и банковским законодательством, между которыми отсутствуют (имеются) противоречия.

4. Уставный капитал является первичной имущественной базой, стартовым капиталом любого хозяйственного общества, в том числе и банка. При создании банка как любого хозяйственного общества средства учредителей, вкладываемые в уставный капитал банка, а, следовательно, и сам уставный капитал, является единственным реальным обособленным имуществом, без которого не может идти речь о банке. На этом этапе можно поставить знак равенства между уставным капиталом и имуществом. Уставный капитал не отграничивается от имущества, является не совокупностью имущества, а его частью. Размер уставного капитала не только может не соответствовать стоимости реально полученных обществом денежных средств и имущества, но и не соответствует этой стоимости, ибо речь идет о соотношении статики и динамики в соотношении уставного капитала и имущества в условиях функционирования банка.

5. При создании банка, проведении эмиссии акций, внесении вкладов в уставный капитал, то есть при изменении имущественной базы банка уставного капитала его следует рассматривать как реальный капитал. После создания банка, после эмиссии акций либо внесения вкладов размер уставного капитала как бы застывает в виде определенной стоимости.

6. Размер уставного капитала банка в виде определенной стоимости оказывает влияние на управление банком, формирование собственных средств банка, экономических нормативов.

7. Кризис банковской системы в августе 1998 года подтвердил, что уставный капитал не в состоянии выполнять предусмотренную в Законе функцию гаранта прав кредиторов, клиентов банка. В связи с этим, учитывая специфику такого хозяйственного общества как банк, следует установить, что, во-первых, учредители банка по мере расширения его клиентской базы обязаны довносить в уставный капитал денежные средства либо иное разрешенное Банком России имущество в объеме (размере), позволяющем реально гарантировать кредиторам и вкладчикам их имущественные права. С другой стороны, учитывая то, что формирование уставного капитала скрупулезно проверяется Банком России, следовало бы рассматривать эту процедуру как дополнительную гарантию прав кредиторов, выражением которой перед ними должно быть установление субсидиарной ответственности Банка России за счет, например, создаваемого специального фонда, либо иных источников.

8. Спецификой формирования уставного капитала банка является то, что Банк России для вновь создаваемых банков устанавливает в качестве экономического норматива минимальный размер уставного капитала.

9. Особенностью правоотношений, складывающихся в процессе формирования уставного капитала банка, является то, что, во-первых, субъектом этих отношений является не только банк и акционер (участник), но и Банк России (территориальное учреждение); во-вторых, указанные отношения регулируются не только нормами частного права банк - акционер, участник), но и нормами публичного права (Банк России - банк); в-третьих, объектом правоотношений, связанных с формированием и управлением уставным капиталом, являются только денежные средства и определенные виды материальных ценностей акционеров (участников).

10. В отличие от структуры уставного капитала других хозяйственных обществ структура уставного капитала банка - это денежные средства и здания (помещения), в которых расположен банк. При этом средства, которые не принадлежат акционерам (участникам) на праве собственности для формирования уставного капитала банка не могут быть использованы, независимо от доли акционера (участника) в уставном капитале.

Необходимо, чтобы при определенных условиях акционеры (участники) были бы вправе производить взносы в уставный капитал банка иными принадлежащими им активами, которые не являются денежными средствами или банковским зданием (помещением) с тем однако, чтобы это не влияло на надежность банка.

11. Уставный капитал в настоящее время не только часть имущества, но наряду с фондами банка и нераспределенной прибылью является источником формирования собственных средств (капитала) банка.

12. Размер уставного капитала у акционеров (участников) в хозяйственном обществе влияет только на внутреннее управление. В этом отношении банки не исключение. Однако, учитывая специфику банка, необходимо дополнить Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» указанием на то, что его акционеры (участники) при тяжелом экономическом положении банка, определяемом Банком России, оказывали ему финансовую помощь в форме дополнительного взноса в уставный капитал в размере и порядке, определяемом в уставе банка.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Кравцова, Светлана Юликовна, 1999 год

1. Законодательство, нормативные акты, судебная практика

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ Собрание законодательства Российской Федерации 1994 г., № 32,ст.3301

3. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ Собрание законодательства Российской Федерации 1996г., № 5, ст.410

4. Закон РСФСР «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)» от 02.12.1990г. № 394-1 Ведомости СНД и ВС РСФСР 1990г. № 27, ст. 356

5. Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) от 02.12.1990г. № 394-1 Собрание законодательства Российской Федерации 1995г., № 18, ст. 1593

6. Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 02.12.1990г. № 395-1 Ведомости СНД и ВС РФ 1991г. № 12, ст.357

7. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. № 395-1 Собрание законодательства Российской Федерации 1996г., № 6, ст. 492

8. Закон РСФСР от 22.03.1991г. № 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках " Ведомости СНД и ВС РСФСР 1991г., № 18,ст. 499

9. Закон РСФСР «Об иностранных инвестициях в РСФСР» № 1545-1 от 04.07.1991г. Ведомости СНД и ВС РСФСР 1991г., № 29, ст. 1008

10. Федеральный Закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995г. № 208-ФЗ Собрание законодательства Российской Федерации 1996г., № 1, ст. 1

11. Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций « от 25.02.1999г. № 40-ФЗ Российская газета 1999г., № 41-42

12. Постановление Совета Министров СССР от 19.06.1990г. № 590 «Об утверждении Положения об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью и положения о ценных бумагах» -СП СССР 1990г. № 15, ст.82

13. Постановление Совета Министров РСФСР от 25.12.1990г. № 601 «Об утверждении Положения об акционерных обществах» СП РСФСР 1991г., №6, ст.92

14. Постановление Правительства РСФСР от 28.12.1991г. № 78 «Об утверждении Положения о выпуске и обращении ценных бумаг» СП РФ 1992г., № 5, ст.26

15. Приказ Министерства финансов РФ № 71, Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 149 от 05.08.1996г. «О порядке оценки стоимости чистых активов акционерных обществ» Нормативные акты для бухгалтера, 1996г., № 19

16. Приказ ЦБ РФ от 26.02.1991г. № 02-15 «О введении в действие методических указаний «О создании и деятельности банков на территории РСФСР" (вместе с Методическими указаниями, утв. ЦБ РФ 13.02.1991г.) Вестник Банка России 1996г., № 11

17. Телеграмма ЦБ РФ от 06.01.1993г. № 3-93 «О минимальном уставном капитале коммерческих банков» Экономика и жизнь 1993г., №3

18. Письмо ЦБ РФ от 08.04.1993г. № 14 «Условия открытия банков с участием иностранных инвестиций на территории Российской Федерации» Закон 1993г., № 8

19. Инструкция ЦБ РФ от 16.07.1993г. № 16 "О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации" Вестник Банка России 1998г., № 21

20. Телеграмма ЦБ РФ от 21.02.1994г. № 47-94 «О минимальном размере уставного фонда банка» -Финансовая газета 1994г., № 9

21. Письмо ЦБ РФ от 06.02.1996г. № 241 «О внесении изменений и дополнений в Указание ЦБ РФ от 17.02.1995г. № 145» Бизнес и банки 1996г., № 9

22. Письмо ЦБ РФ от 16.02.1996г. № 239 «О порядке составления заключения по результатам аудиторской проверки, а также составления и представления в Банк России публикуемой отчетности кредитных организаций за 1995 год» Вестник Банка России 1997г., № 11

23. Инструкция ЦБ РФ от 19.02.1996г. № 34 "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченнымипредставителями Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) Вестник Банка России 1996г., № 14

24. Инструкция ЦБ РФ от 17.09.1996г. № 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" Экономика и жизнь 1997г., № 37

25. Приказ ЦБ РФ от 27.09.1996г. № 02-368 «О введение в действие Инструкции № 49 «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" (вместе с Инструкцией от 27.09.1996г. № 49 ) Бизнес и банки 1996г., № 45-46

26. Письмо ЦБ РФ от 28.10.1996г. № 350 «О показателе стоимости чистых активов» Вестник Банка России 1996г., № 60

27. Письмо ЦБ РФ от 28.02.1997г. № 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций" Вестник Банка России 1997г., № 15

28. Письмо ЦБ РФ от 25.03.1997г. № 429 "Об отчетности кредитных организаций, представляемой Банку России в рамках надзора" -Банковский бюллетень 1997г., № 16

29. Приказ ЦБ РФ от 31.03.1997г. № 59 «О введении в действие Инструкции «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности»-Вестник Банка России 1997г., № 23

30. Письмо ЦБ РФ от 10.06.1997г. № 468 «О непредставлении кредитными организациями в Банк России справок об отсутствии задолженности» Бизнес и банки 1997г., № 27

31. Письмо ЦБ РФ от 18.09.1997г. № 520 «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 27.09.1996г. № 49 «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» Вестник Банка России 1997г., № 61-62

32. Письмо ЦБ РФ от 25.09.1997г. № 012-26-3-1/2418 Вестник Банка России 1997г., № 80

33. Указания ЦБ РФ от 15.12.1997г. № 64-У « О внесении изменений в письмо ЦБ РФ от 13.06.1997г. № 56-97 и телеграмму ЦБ РФ от 14.07.1997г. № 67-97» Вестник Банка России 1997г., № 89

34. Указание ЦБ РФ от 27.03.1998г. № 192-У «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банка» Экономика и жизнь 1998г., № 16

35. Письмо ЦБ РФ от 12.05.1998г. № 012-26/1770 Вестник Банка России 1998г., № 45

36. Основополагающие принципы эффективности банковского надзора -Вестник Ассоциации Российских банков, 1998г., № 12

37. Положение о методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций, утв. ЦБ РФ от 01.06.1998г. № 31-П Вестник Банка России 1998г., № 38

38. Письмо Ассоциации Российских банков от 15.06.1998г. № 04-331/234 Вестник Ассоциации Российских банков, 1998г., № 13

39. Инструкция ЦБ РФ от 23.07.1998г. № 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности"- Вестник Банка России 1998г., № 55

40. Указание Банка России от 06.08.1998г. № 311-У «О порядке установления Банком России с 01.01.1999 минимального размера собственных средств (капитала)» Вестник Банка России, 1998г., № 57

41. Указание ЦБ РФ от 30.09.1998г. № 365-У «Об отмене запрета на оплату взносов в уставные капиталы кредитных организаций в иностранной валюте» Бизнес и банки 1998г., № 42

42. Письмо ЦБ РФ от 23.10.1998г. № 304-Т «О приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации» Вестник Банка России 1998г., № 48

43. Указание ЦБ РФ от 23.11.1998г. № 417-У «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию ЦБ РФ от 17.09.1996г. № 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" Бизнес и банки 1998г., № 60

44. Указание ЦБ РФ от 30.11.1998г. № 499-У «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31.03.1997г. № 59 «О применении к кредитным организация мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности» Бизнес и банки 1999г., № 1-2

45. Письмо ЦБ РФ от 21.12.1998г. № 373-Т «О процедуре и учете операций, связанных с выходом участников из кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью» Бизнес и банки, 1999г., № 3

46. Указание ЦБ РФ от 31.12.1998г. № 474-У «О формировании уставного капитала кредитных организаций неденежными средствами» Бизнес и банки 1999г., № 4

47. Указание ЦБ РФ от 19.03.1999г. № 513-У « О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета» Бизнес и банки, 1999г., № 14

48. Предложения Банка России о внесении изменений в Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» Русский телеграф, 08.04.1999г.

49. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 4 и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 02.04.1997г. № 8 "О некоторых вопросах применения Федерального Закона "Об акционерных обществах" Вестник Высшего арбитражного суда РФ 1997г., № 6

50. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 05.02.1998г. № 8 " О некоторых вопросах практики разрешения споров, связанных с защитой права собственности и других вещных прав" Экономика и жизнь 1998г., № 36

51. Открытое письмо ученых отделения экономики РАН Президенту, Федеральному Собранию, Правительству РФ Экономика и жизнь 1998г., № 37

52. Рекомендательный законодательный акт «Об обществах с ограниченной ответственностью», утв. Межпарламентской ассамблеей СНГ 02.11.1996г. Информационный бюллетень 1996г., № 12

53. Монографии, учебные пособия, статьи

54. Андреев В.К. Рынок ценных бумаг. Правовое регулирование. Курс лекций. М.: Издательство Юридическая литература. 1998. - с. 156 -176

55. Андреев В.К. Проблемы правосубъектности в предпринимательской деятельности в сборнике Правовое регулирование предпринимательской деятельности М.: Издательство Института государства и права РАН. 1995. - сс. 17-26

56. Акционерное право, практический курс / под редакцией Кашаниной Т.В., Сударькова Е.А. М.: Издательская группа ИНФРА-М-Норма, 1997. - с. 59-65

57. Асосков В. Акционерное законодательство Европейского Союза // Право и экономика. 1998.- № 4

58. Бакшинскас В.Ю. Правовые проблемы учреждения акционерного общества // Юрист. 1997. - № 10

59. Бакшинскас В.Ю. Правовая природа уставного капитала акционерного банка // Законодательство. 1998,- № 6

60. Банки и банковские операции в России/ под редакцией доктора экономических наук профессора М.Х.Лапидуса, М., «Финансы и статистика». 1996, сс. 140-143

61. Банковское дело / под редакцией доктора экономических наук, профессора О.И.Лаврушина, М., «Финансы и статистика». 1998, сс. 72-73

62. Банковская система России. Настольная книга банкира М.: Издательство ДеКА, 1995. - книга 1. - с.36

63. Ю.Белов В. А. Особые обязанности некоторых акционеров и банков // Бизнес и банки. 1997. № 4

64. Береговой А.Ю. Оценка балансовой и рыночной стоимости капитала банка Вестник АРБ. 1999. - № 3

65. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка -М.: Финстатинформ, 1995. сс.39-61

66. Гейвандов Я.А. Центральный Банк Российской Федерации М.: Издательство МНИМП, 1997. 206с

67. Гражданское право в 2х томах, том 1 /Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор Е.А. Суханов М.: Издательство БЕК, 1994. - сс. 90-96, 111-123

68. Гражданское право, том 1, учебник, 2-е издание, переработанное и дополненное /Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор Е.А. Суханов М.: Издательство БЕК, 1998. - с.169-243

69. Гражданское право, часть первая/ под редакцией доктора юридических наук, профессора Ю.К. Толстого и доктора юридических наук, профессора А.П. Сергеева Санкт-Петербург: Издательство Теис, 1996. - сс. 105-121, 127-141, 189

70. Гражданское право, часть вторая/ под редакцией доктора юридических наук, профессора Ю.К. Толстого и доктора юридических наук, профессора А.П. Сергеева М: Проспект, 1997. -с.423

71. Гражданское право России. Курс лекций, часть первая / Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор О.Н. Садиков М.: Издательство Юридическая литература, 1996.- сс.72-89, 117-127

72. Гражданское право, часть первая/ под редакцией доктора юридических наук, профессора А.Г. Калпина и доктора юридических наук, профессора А.И. Масляева М.: Юристъ, 1997. - сс. 73-97, 271279

73. Давыдов А.Е. в книге Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности". Введение. Текст. Комментарии/ под общей редакцией

74. К.Д. Лубенченко М.: Издательский дом Банковское дело, 1998.-сс. 257-259

75. Долинская В.В. Акционерное право. Учебник. М.: Издательство «Юридическая литература» 1997. -с.99-290

76. Дубов И.А. Правовой статус кредитной организации // Законодательство. 1998,- № 2

77. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право М.: Издательская группа "ФОРУМ-ИНфРа-М", 1998. - 260с.

78. Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег//Хозяйство и право. 1997. № 2

79. Занковский С.С. Проблемы правового положения коммерческих банков в сборнике Правовое регулирование предпринимательской деятельности М.: Издательство Института государства и права РАН. 1995. - сс. 46-56

80. Кашанина Т.В. Хозяйственные товарищества и общества: правовое регулирование внутрифирменной деятельности М.: ИНФРА-М, Кодекс, 1995. - с. 35-42

81. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть первая / Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор О.Н. Садиков М.: Юринформцентр, 1995. - сс. 121-140, 173-175

82. Комментарий к части первой Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей / руководитель авторского коллектива доктор юридических наук, профессор М.И. Брагинский -М.: Фонд «Правовая культура». 1995. сс. 123-136, 229-239

83. Коммерческое право. Учебник. / под редакцией доктора юридических наук, профессора В.Ф. Попондопуло и доктора юридических наук, профессора В.Ф. Яковлевой М.: издательство Санкт-Петербургского университета, 1997. -сс.91-123

84. Круглова Н.Ю. Хозяйственное право. М.: Русская деловая литература. 1997,- сс.67-96

85. Куц А. Условный портрет среднего банка // Финансист.- 1997. № 5/6

86. Кучма Ю. Юридические пределы вмешательства Банка России в деятельность коммерческих банков // Хозяйство и право 1995. № 10

87. Лаптев В.В. Предпринимательское право: понятие и субъекты М.: Юристъ, 1997. - 139с.

88. Лаптев В.В. Акционерное право М.: Юридическая фирма «Контракт», 1999 - 245 с.

89. Лахно П.Г. Базовые категории теоретических конструкций правового регулирования рыночной экономики в сборнике Республиканской научно-практической конференции Минск. Издательство Тесей, 1998-сс. 139-142

90. Лебедев К. Понятие, состав и правовой режим кредиторской задолженности II Хозяйство и право 1998. № 11

91. Ломакин Д.В. Акционерное правоотношение М.: Издательство Спарк, 1997. - 139с.

92. Мальцев Ю., Шкаринов К. К проблема безакцептного и бесспорного списания денежных средств с корсчетов банков//Бизнес и банки.1996. №21

93. ЗЭ.Мартемьянов B.C. Хозяйственное право, том 1, учебник М.: Издательство БЕК, 1994. - сс.97-110

94. Метелева Ю. Общее собрание акционеров Н Хозяйство и право. -1998. № 1

95. Нам К. Правовая природа банковского счета // Хозяйство и право.1997. №7

96. Новоселова Л. О правовой природе средств на банковских счетах//Хозяйство и право. 1996. № 8

97. ДЗ.Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. М.: Юристъ, 1997. -420с.

98. Попков В. Малые и средние банки могут не пережить искуственное ускорение реформ // Финансовые известия. 23.04.1998

99. Правовое регулирование банковской деятельности // под редакцией доктора юридических наук, профессора Е.А.Суханова М.: Издательство ЮрИнфоР, 1997. -441с.

100. Рахмилович В. О правовой природе безналичных расчетов, корсчетов банков и их прав на привлеченный капитал // Право и экономика. 1996. № 1

101. Роуз Питере С. Банковский менеджмент./пер. с анг. М.: ДЕЛО Ллд. 1995.-cc.3-25, 478

102. Рутман Л.М. Распределение компетенции с использованием матричного метода // Хозяйство и право.- 1978. № 6

103. Рутман Л.М. Юридические лица: отдельные заметки на полях нового Гражданского Кодекса // Закон. -1995.- № 12

104. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование/ Вестник МГУ, серия 6. Экономика. 1995. N2 2

105. Симановский А.Ю. Финансово-банковский сектор Российской экономики: вопросы формирования и функционирования М.: СомИНТЭК, 1995. -с.115

106. Суханов Е.А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет. // Хозяйство и право. 1996. № 7

107. Суханов Е.А. Правовые основы предпринимательства/ М. 1993, с.28

108. Тихомиров Ю.А. Курс административного права и процесса М.: Юринформцентр, 1998. - сс.508-535

109. Толстошеее В.В. Объединения предпринимателей // Государство и право. 1996. - № 8

110. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы М.: Издательство ДЕЛО Лтд, 1995. -сс. 145-146, 193

111. Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кредита в России М.: Дело, 1997.- сс. 107-127

112. Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? // Хозяйство и право. 1997. № 3

113. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности". Введение. Текст. Комментарии/ под общей редакцией К.Д. Лубенченко М.: Издательский дом Банковское дело, 1998.- 317с.

114. Шерстобитов А.Е. Правовое положение банков и иных кредитных организаций в книге «Правовое регулирование банковской деятельности»/ под редакцией доктора юридических наук, профессора Е.А. Суханова М.: Издательство ЮрИнфоР, 1997. - с. 66

115. Яковлев В.Ф. Гражданский кодекс и государство // Вестник Высшего арбитражного суда РФ. 1997,- № 6