Управление социально-экономическим развитием региона на основе риск-менеджмента: На примере Тамбовской области тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Кузнецова, Валерия Борисовна

• Кузнецова, Валерия Борисовна
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Кузнецова, Валерия Борисовна

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ РЕГИОНА: ОЦЕНКА ВЛИЯНИЯ РИСКОВ.

1.1. Риски и их влияние на социально-экономическое развитие Тамбовской области.

1.2. Роль и место риск-менеджмента в управлении развитием региона.

ГЛАВА 2. ПОДСИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНОМ.

2.1. Механизм управления риском: базовые принципы

2.2. Региональная программа управления предпринимательским риском.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТАРИЯ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В РЕГИОНЕ.

3.1. Формирование программы управления рисками на уровне предприятий региона.

3.2. Методы оценки уровня предпринимательских рисков в регионе.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление социально-экономическим развитием региона на основе риск-менеджмента: На примере Тамбовской области»

Актуальность темы исследования. Экономическая деятельность региона реализуется в условиях неопределенности протекания социально-экономических процессов, множества возможных состояний и ситуаций формализации хозяйственных решений и обусловлена преобладанием экономических методов регулирования хозяйствующих субъектов, наличием высокого уровня стихийности и противоречивости происходящих социально-экономических и политических явлений.

Взаимодействие экономических субъектов в условиях неопределенности рыночных процессов обусловило существование риска в регионе.

Риск является одним из способов нейтрализации неопределенности, представляющей собой незнание достоверного, отсутствие однозначности. Акцентировать внимание на этом свойстве риска важно в связи с тем, что переход к социально-экономическому развитию региона без учета объективных и субъективных источников неопределенности невозможен.

Речь идет о необходимости учета основополагающих принципов риск-менеджмента с целью отбора рациональных альтернатив, а не о поиске средств, позволяющих полностью избавиться от влияния факторов неопределенности.

Решение данной проблемы также лежит в плоскости определения возможностей создания государством и администрацией регионов страховых региональных компаний, которые могли бы смягчить ущерб от резкой деформации хозяйственной структуры региона.

Дальнейшее развитие Тамбовской области, в частности, в условиях нарастания факторов неопределенности, без преодоления региональных предпринимательских рисков, не обеспечит переход региона к устойчивому развитию. В связи с этим очевидной становится необходимость эффективного управления подсистемой риска в регионе. Создание в регионе благоприятного климата для улучшения предпринимательской активности и осуществление деятельности, направленной на снижение предпринимательских рисков с учетом фактора неопределенности, позволит обеспечить переход Тамбовской области к новому этапу социально-экономического развития.

В следствие этого, актуальность диссертационного исследования определяется необходимостью поиска ответов на следующие ключевые вопросы:

• сформулировать базовые принципы управления рисками в развитии региона;

• разработать методику оценки предпринимательских рисков в Тамбовской области и определить инструменты использования риск-менеджмента в целях достижения нового этапа социально-экономического развития региона.

Степень разработанности проблемы.

Важность управления предпринимательскими рисками для эффективного развития региона и его перехода к устойчивому развитию обусловила то внимание, которое уделяется данной проблеме в научной литературе.

Термины «неопределенность» и «риск» встречаются в работах представителей классической политэкономии Дж. Милля, Д. Рикардо, А. Смита. В дальнейшем более глубоко эти понятия рассматриваются Дж.М. Кейнсом, Ф. Найтом.

Исследование сущности предпринимательских рисков, выявление их причин и классификаций, изучение различных аспектов организации и развития страхования проводили Ю. Бригхем, С. Вильяме, С. Га-рингтон, J1. Гапенски, Г. Клейнер, А. Маршалл, Б. Райзберг, В. Райхер, Дж. Рейд, В. Рудашевский, JI. Тэпман, Э. Уткин, Н. Хохлов, С. Хьюс, И. Шумпетер.

Среди отечественных экономистов, занимавшихся исследованием содержания неопределенности и риска, а также проблем управления ими следует выделить А. Альгина, В. Абчук, И. Балабанова, И. Бланка, В. Бублика, В. Буянова, А. Гвозденко, В. Глущенко, В. Гранатурова, М. Лапуста, Г. Миннуллину, В. Михайлова, П. Половинкина, В. Чернова, JI. Шаршукову.

Проблемам региональной экономики посвящены научные труды О. Бетина, А. Гранберга, В. Юрьева.

Проблемы методологии исследования рисков и их оптимизации глубоко проработаны в трудах зарубежных ученых Э. Альтмана, Т. Коха, К. Кэмпбелла.

Анализ литературы, посвященной исследованию рисков в системе управления регионом, выявил некоторую узость подхода к определению и содержанию регионального риска, а также отсутствие изучения проблемы перехода региона, развивающегося в условиях неопределенности, к устойчивому развитию путем снижения региональных рисков.

Кроме того, ряд существенных моментов, связанных с использованием риск-менеджмента при управлении социально-экономическим развитием региона, либо не попал в сферу внимания российских и зарубежных исследователей, либо исследован недостаточно полно, что определило выбор автором темы исследования и основные направления ее выполнения.

Актуальность перечисленных проблем, их недостаточная разработанность на региональном уровне определили выбор темы, объект и предмет исследования, обусловили постановку цели и задач диссертационной работы.

Цели и задачи исследования.

Целью диссертационной работы является разработка механизма управления социально-экономическим развитием Тамбовской области на основе риск-менеджмента посредством реализации программы страхования рисков.

Дня достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Оценить влияние рисков на социально-экономическое развитие региона, в том числе:

• определить направления социально-экономического развития Тамбовской области с позиции риск-менеджмента;

• обосновать роль и место риск-менеджмента в управлении развитием региона.

2. Разработать теоретический и практический подходы к подсистеме управления рисками в системе управления регионом, в частности:

• проанализировать значение страхования рисков в управлении развитием региона;

• сформулировать региональную программу управления предпринимательским риском.

3. Предложить мероприятия по совершенствованию инструментария риск-менеджмента в регионе, включая:

• формирование программы управления рисками на уровне предприятий региона;

• разработку методики оценки уровня предпринимательских рисков в регионе.

Объектом исследования является подсистема риск-менеджмента в системе управления социально-экономическим развитием региона.

Предмет исследования включает в себя экономические и управленческие отношения и закономерности, складывающиеся в процессе социально-экономического развития региона, находящегося под влиянием предпринимательских рисков.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

- оценено влияние рисков на социально-экономическое развитие регионов России и установлены направления социально-экономического развития Тамбовской области на период 2004-2008 гг. С учетом факторов риска определено, что Тамбовская область занимает 48-е место среди 89 регионов России и входит в группу регионов с умеренными, но незначительно растущими рисками;

- разработан теоретический и практический подход к подсистеме управления рисками в системе управления регионом. Уточнено понятие категории «риск-менеджмент» как выбора альтернативных решений, которые имеют определенную вероятность получения возможных результатов; существенным стимулом при принятии рискового решения обозначена ожидаемая полезность;

- предложена классификация региональных рисков на основе набора угроз предпринимательской деятельности в Тамбовской области, позволяющая предпринимателю выявлять более полный перечень угроз, характерных для предпринимательской деятельности, тем самым создавая возможности для эффективного применения соответствующих методов, инструментов управления риском;

- сформулирована региональная программа управления предпринимательским риском в Тамбовской области. Предложен механизм взаимодействия регионального предприятия с кэптивной страховой компанией, в котором часть функций в процессе страхования кэптивная страховая компания принимает на себя. Предложено формирование региональной страховой компании (РСК), созданной по инициативе и с участием Администрации Тамбовской области и ее дальнейшее слияние с частной страховой компанией в единый страховой институт, основными целями которого является предоставление полного спектра страхования всех видов предпринимательских рисков, а также обеспечение комплексного страхования предприятий;

- сформирована программа управления рисками на уровне предприятий региона. Предложены пути и методы формирования и функционирования программы управления рисками (ПУР) на предприятиях Тамбовской области в современных условиях хозяйствования: конкретизированы основные этапы управления рисками в соответствии с основополагающими принципами управления, отражены логические связи между ними. В рамках ПУР предложено применение калькулятора внутренней рискованности фирмы, с помощью которого можно сканировать диагностично информативные точки и контуры потенциальной напряженности, состояние которых может привести к конфликтам и нарушению динамичного равновесия на предприятии.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что ее результаты могут быть использованы при разработке программ финансового оздоровления предприятий, стратегических концепций развития предприятия, механизмов управления рисками и минимизации потерь на предприятиях; при формировании органами власти местного, регионального и федерального уровней программ экономической стабилизации и социально-экономического развития регионов.

Сформулированные теоретические положения и выводы могут быть применены в преподавании ряда экономических дисциплин: «Риск-менеджмент», «Региональная экономика».

Теоретическую и методологическую базу исследования составили труды классиков экономической науки и экономики предпринимательства, известных отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономики регионов России, устойчивого регионального развития, предпринимательских рисков и методов управления ими, страхования предпринимательских рисков.

Законодательно-правовую базу исследования составили нормативные акты, регулирующие предпринимательскую деятельность, организацию страховой деятельности Российской Федерации, устойчивое экономическое развитие.

Информационная база исследования включает данные Федеральной службы государственной статистики, территориального органа федеральной службы государственной статистики по Тамбовской области, статистические материалы, опубликованные в научной и периодической литературе.

Проведенное исследование основывалось на следующих методах: общенаучные приемы анализа и синтеза, сравнительный анализ, методы аналогии и экстраполяции, системный анализ проблемы управления предпринимательскими рисками.

Диссертационное исследование выполнено в соответствии с п. 5.9. «Исследование тенденций, закономерностей, факторов и условий функционирования и развития региональных социально-экономических подсистем» Паспорта специальности 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика)».

Апробация работы. Основные положения, выводы и рекомендации нашли свое отражение в 26 публикациях, в том числе по теме диссертации:

• в 12 научных публикациях автора общим объемом 13,34 пл. (в том числе авторских 7,18 пл.);

• в докладах на VII, VIII, IX, X научно-практической конференции ТГТУ (г. Тамбов, 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г.), всероссийской научно-практической конференции «Состояние и пути развития экономики регионов России в 21-м столетии» (г. Тамбов, 2003 г.), научно-практической конференции «Региональный потребительский рынок: проблемы функционирования и развития» (г. Мичуринск, 2003 г.), международной научно-практической конференции «Качество науки - качество жизни» (г. Тамбов, 2005 г.); всероссийской научно-практической конференции молодых ученых «Реформирование государственной службы как стабилизирующий фактор становления гражданского общества в России» (г. Саратов, 2005 г.), международной научно-практической конференции «Инновации как механизм общественно-экономического возрождения России» (г. Тамбов, 2005 г.);

• результаты диссертационного исследования внедрены в учебный процесс и используются на занятиях со студентами института экономики и права Тамбовского государственного технического университета;

• содержащиеся в работе теоретические выводы, рекомендации и предложения по их применению, были использованы в деятельности ОАО «Росгосстрах», что подтверждается справкой о внедрении.

Структура и объем работы. Цель, поставленные задачи, логика исследования определили структуру и содержание работы. Диссертация изложена на 145 страницах машинописного текста; состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 185 наименований.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Кузнецова, Валерия Борисовна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате написания данной работы получены следующие выводы:

Во-первых, предложены мероприятия по совершенствованию инструментария риск-менеджмента в Тамбовской области. В целях повышения эффективности реализации риск-менеджмента в Тамбовской области мы предлагаем оптимизировать сегмент страхования рисков и для этого рассмотреть следующие возможные направления усовершенствования сотрудничества предприятия и страховой компании:

1) Улучшение качества существующих страховых продуктов путем расширения перечня страхуемых рисков.

2) Использование консультативной функции страховой компании по широкому спектру элементов и стадий минимизации рисков.

3) Частичное замещение страховой компанией функций остальных участников системы страхования предпринимательских рисков.

4) Создание кэптивной, или закрытой страховой компании.

Во-вторых, предложен упрощенный подход к оценке предпринимательского риска в регионе, сущность которого сводится к оценке влияния степени риска на основные показатели работы предприятий. Для представления результатов оценки риска предложено использование карты риска, на которую наносятся ожидаемые рискованные события с присущей им вероятностью и размером возможного ущерба, отражающие степень концентрации риска. Следует учитывать, что идентичные по размерам предприятия, работающие в одной отрасли, выпускающие похожую продукцию, даже имеющие одинаковые рисковые спектры, все-таки существенно различаются по своим конкретным многомерным рисковым профилям. Именно такого рода различия и выявляет картографирование риска.

На основании предложенного подхода выдвинуто предположение, если процесс диагностики рисков в регионе призван определять возможности понести потери, т.е. выявлять спектр рисков предприятия, а идентификация представляет собой определение значимости каждого из выявленных рисков для данного предприятия на обозримую перспективу или планируемый период, то данный этап управления рисками сводится к оценке и построению рискового профиля предприятия. Рисковый профиль предприятий региона состоит из рискового спектра (списка рисков, которым подвержено предприятие), карты рисков (схемы размещения конкретных рисков по конкретным объектам и подсистемам), вероятности рисков (степени возможности наступления связанных с риском событий) и стоимости рисков (оценки финансовых последствий, которые повлечет за собой материализация риска).

В-третьих, предложена методика оценки уровня предпринимательских рисков в Тамбовской области. В этой связи нам видится объективным применение калькулятора внутренней рискованности фирмы, с помощью которого можно сканировать диагностично информативные точки и контуры потенциальной напряженности, состояние которых может привести к конфликтам и нарушению динамичного равновесия на предприятии. В зависимости от специфики конкретного предприятия и текущего периода жизненного цикла напряженность в этих точках и контурах может быть слишком низкой пли слишком высокой.

Для диагностики внутренних рисков предложено несколько способов применения калькулятора:

1. калькулятор может применяться раздельно в группах руководителей разного уровня и в группах руководителем из разных подразделений, после чего полученные результаты сравниваются, а причины серьезных расхождений анализируются;

2. с помощью калькулятора можно выявлять рисковую траекторию предприятия во времени, проводя периодические исследования и сравнивая получаемые результаты. Эта траектория может показывать, что анализируемое предприятие различными направлениями своей деятельности движется в опасные зоны;

3. полученные с помощью калькулятора риска данные можно анализировать не только по строкам, но по всем многоразмерным сочетаниям симптомов напряженности в организации. Такой анализ дает возможность выявлять синергетичные проблемы, которые возникают из-за одновременного появления напряженности в двух или нескольких точках одновременно.

Применение данной методики показывает, что эффективность страхования растет с увеличением доходности деятельности предприятия и падает с увеличением доходности ликвидных высоконадежных инвестиций. Это положение имеет очевидный экономический смысл: с увеличением доходности своей деятельности предпринимателю выгоднее вкладывать средства в производство, чем отвлекать их на создание фонда риска или осуществление финансовых вложений в ценные бумаги, а падает с и территориальной и структурной раздробленности предприятия или промышленной группы.

В-четвертых, дана оценка совокупного риска предприятий Тамбовской области на основе измерения степени неопределенности выручки и анализа воздействия на нее финансового и операционных результатов. Соотношение полученных значений риска с размерами активов, выручки и плановой прибыли позволило определить степень этого риска, т.е. отнесение его к какой-либо зоне риска.

В диссертации предложена упрощенная мультипликативная модель совокупного риска предприятия. Модель определена с опорой на среднеквадратическое отклонение рентабельности собственных средств как на меру неопределенности. В соответствии с предложенной моделью определено, что предприятия Тамбовской области подвержены умеренным и незначительно растущим рискам. Анализ динамики регионального риска Тамбовской области (по общепринятой методике) в разрезе его составляющих по пяти областям ЦЧР, проведенный в диссертации, позволяет определить ранг области по тому или иному виду риска, который определяется по значению индекса инвестиционного риска - относительному отклонению от среднероссийского уровня риска, принимаемого за единицу.

Согласно данному рейтингу Тамбовская область занимает 48-е место среди 89 регионов России. Эта позиция входит в группу умеренных, но незначительно растущих рисков, которая включает в себя помимо Тамбовской области также и Липецкую, Воронежскую и Курскую области. Основные составляющие ранга риска: финансовый (69), экономический (60), экологический (55), социальный (47) и политический (41). Что означает, что согласно факторно-рисковому подходу к оценке климата в регионе, основными характеристиками которого являются инвестиционный потенциал и инвестиционный риск, Тамбовская область входит в группу регионов со стабильным, но незначительно растущим инвестиционным потенциалом при одновременном росте инвестиционного риска.

В-пятых, на основе предложенного метода в диссертации проведена оценка предпринимательских рисков, сущность которого сводится к оценке влияния степени риска на основные показатели работы предприятия.

Для оценки риска в диссертации рассчитан потенциальный запас и вероятность получения планируемого объема выручки. Для этого рассчитано среднеквадратическое отклонение и сделано предположение о ее нормальном распределении. Планируемый объем выручки определен исходя из ресурсоотдачи, планируемого размера собственного капитала и допустимого коэффициента финансовой устойчивости, равного соответственно 0,63 и 0,42 для расчета с помощью медианы и среднеарифметической.

Принимая в расчет существующую ставку по налогу на прибыль равную 24%, соотношение собственных и заемных средств находится на уровне 0,63. Что свидетельствует о том, что предприятие обладает еще достаточно большой возможностью по привлечению займов.

Сравнительный анализ стоимости предприятий при страховании предпринимательских рисков позволил сделать следующие выводы, обосновывающие применение риск-менеджмента для управления социально-экономическим развитием в Тамбовской области:

1. стоимость предприятий при наступлении страховых случаев и финансировании ущерба за счет страховых возмещений ниже, чем их стоимость при отсутствии договоров страхования и не наступления ущерба, но она выше, чем при принятии рисков. Главным условием выполнения указанного неравенства является целесообразность проведения страхования рисков;

2. при эффективной организации страховой защиты стоимость предприятий выше, чем при использовании страхового механизма без предварительной комплексной оценки целесообразности страхования рисков;

3. существует эффект страхования, иными словами, стоимость предприятий при заключении договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий выше его стоимости при принятии рисков на разницу между полученным страховым возмещением и уплаченной страховой премией.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Кузнецова, Валерия Борисовна, 2005 год

1. Абрамов А.Е. Основы анализа финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности предприятия. М.: АКДИ, Экономика и жизнь. - 1994.

2. Абрютина М.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. М.: Дело и Сервис, 2000.

3. Абчук В.А. Предпринимательство и риск. Л.: ЛФ ВНКПРП, 1991.

4. Аверьянов А. Диверсификация инвестиций: российский вариант // Рынок ценных бумаг. 1995. № 20.

5. Агафонова М. Ю., Азрилнян А. Н., Дегтярев С. И., Крутяков М. Ю. и др. Большой экономический словарь. М.: Фонд «Правовая культура», 1994.

6. Агеев Ш.Р. Страхование как фактор стабильного развития малого предпринимательства: очерки на экономические темы: Толковый словарь страховых терминов и понятий. // М.: ЭКОС информ, 1997.

7. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование (теория, практика и зарубежный опыт): Учебное пособие. // М.: Экспертное бюро, 1998.

8. Агранат Г. О региональном развитии и о региональной политике. // Свободная мысль. 1996. № 9.

9. Аграпонов Б. Н. Анализ финансовых ресурсов региона // Финансы СССР. 1991. №6.-С. 6-9.

10. Ю.Адамов О.Р. Комплексный подход к совершенствованию страховой деятельности // Страховое дело. №1. январь, 2003. С. 9-15.

11. Адамчук Н., Щербаков С. Оценка кредитоспособности предприятия. // Финансовый бизнес. 1999. № 6. С 15-20.

12. Административное право Российской Федерации: Учебник для вузов. / МГУ им. М.В. Ломоносова; А.Н. Алехин, А.А. Кармолицкий, Ю.М. Козлов. — М.: Зерцало, 1997.

13. Акулов В.Б. Финансовый менеджмент. Петрозаводск, 1997.

14. Алекринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. М.: Ассоциация «Гуманитарное знание», 1994.

15. Александров А.А. Страхование (примерные правила и условия страхования). М.: ПРИОР, 1998.

16. Александрова Т.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхование: Справочник. М.: Институт новой экономики, 1996.

17. Аленичев В., Шахов В. Страховое дело в России в XX веке // Страховое ревю. №1.2000.

18. Аленичев В.В. Страховое законодательство России. -М.: ЮКИС, 1999.

19. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. М.: Ист-Сервис, 1994.

20. Алтынникова И. Формирование страховых резервов. .- М.: Агентство финансового маркетинга, 1999.

21. Альгин А.П. Грани экономического риска. М.: Знание, 1991.

22. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль, 1989.

23. Алякринский A.JI. Правовое регулирование страховой деятельности в России. -М., 1994.

24. Андреев В.К. Понятие инвестиций и инвестиционной деятельности. Курс экономики. М.: Финансы и статистика, 1997.

25. Артеменко В. Г., Беллендир Н. В. Финансовый анализ: Учебное пособие. М.: Издательство «ДИС», НГАЭиУ, 1997.

26. Архангельский В.Д., Кузнецова Н.П. Страховой рынок России и малое предпринимательство. СПб., 2000.

27. Архипов А.П. Управление страховой компанией в условиях кризиса платежеспособности. СПб: Изд-во СПб ГУ ЭФ, 1997.

28. Архипов А.П., Гомелля В.Б. Основы страхового дела. Учебное пособие. -М. «Маркет ДС», 2002.

29. Бакитжанов А., Филин С. Инвестиционная привлекательность региона: методические подходы и оценка. // Инвестиции в России. № 5. 2001. С. 14.

30. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. М: Финансы и статистика, 1997.

31. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996 .

32. Балабанов И.Т., Степанов В.Н. Страхование как финансовая категория: Учебное пособие. СПб., 1999.

33. Баранникова Н.П., Бурмистова Л.А., Володин А.А., и др. Справочник финансиста предприятия. М.: ИНФРА-М, 2002.

34. Баранов В.В. Управление инвестиционными процессами в условиях рыночной экономики. // Конверсия в машиностроении. 1994. №2. С.5-10.

35. Баринов А. Анализ финансового положения предприятия. // Финансовый бизнес. 1998. № 1. С. 55-56.

36. Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. М.: «НОРМА», 2002.

37. Белых Л. П. Финансовый анализ в оценке инвестиционной привлекательности. // Бухгалтерский учет. 1999. № 10. С 92-99.

38. Бендина Н.В. Страхование (конспект лекций). М.: ПРИОР, 2000.

39. Беневоленский В. Рисковое предпринимательство в США // Экономические науки. 1989. №9.

40. Бернар Ив., Колли Жан-Клод. Толковый экономический и финансовый словарь: В 2 т. М.: Международные отношения, 1997.

41. Бильчак B.C., Захаров В.Ф. Региональная экономика. Калининград, 1998.

42. Бисикало Е. Э. Определение инвестиционной привлекательности отраслей региональной экономики. // Мат-лы XXXV МНСК «Студент и НТП» -Новосибирск: НГАС, 1997.

43. Б ланд Дэвид. Страхование: принципы и практика. М.: «Финансы и статистика», 1998.

44. Бланк Г. Я. Основы теории и история потребительской кооперации СССР. Учебное пособие для вузов. М.: Изд-во Центросоюза, 1963. - 223 с.

45. Богатко А.Н. Система управления развитием предприятия (СУРП). М.: Финансы и статистика, 2001.

46. Большаков А.С. Менеджмент. СПб.: ПИТЕР, 2000. - 160 с.

47. Большаков А.С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. СПб.: РАО ИОВ, 1995.-262 с.

48. Большаков А.С., Минеева Н.В. Разработка и анализ системы менеджмента: Учебное пособие. СПб.: РАО ИОВ, 1995. - 95 с.

49. Большая книга по экономике: Пер. с нем. В. Голдфрида. М.: Терра, 1997.

50. Большой толковый словарь русского языка. / Сост. и гл. ред. С.А. Кузнецов. СПб.: Норинт, 1998. - 1536 с.

51. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М.: Книжный мир, 2000. - 895с.

52. Борисов В.И. Полный сборник кодексов РФ. М.: «Информеско», 1999.

53. Борисов Е.Ф. Конкуренция и ее экономическая роль, синтез конкуренции и монополии. М.: Юрист, 2000.

54. Бородина Е. И., Недосекин С. В. Анализ ликвидности и платежеспособности предприятий. // Бухгалтерский учет. 1999. № 7. С 8284.

55. Боумэн К. Основы стратегического менеджмента: Пер. с англ. / Под ред. Л.Г. Зайцева, М.И. Соколовой. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. -175с.

56. Бригхем Ю. Ф. Энциклопедия финансового менеджмента М.: РАГС; Экономика, 1998.

57. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: Полный курс: Пер. с англ. В 2 т. / Под ред. В.В. Новалева. М.: Экономическая школа, 1998. -280 с.

58. Бартон Т.,Шенкир У. Уокер П. Вильяме Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься. М., 2003.

59. Бугаев Ю. Есть ли страховой рынок в России и каков он? // Страховое дело. 1997. №5.

60. Бутов В.И., Кетова Н.П., Игнатов В.Г. Основы региональной экономики: Учебное пособие. М.: МарТ, 2001.

61. Вяткин В.Н., Вяткин И.В., Гамза В.А., Екатеринославский Ю.Ю. Риск-менеджмент: Учебник. М.: Дашков и К, 2003.

62. Васильчук Е.С., Рухманова Н.А. Бизнес-планирование и оценка рисков в предпринимательской деятельности. Иваново: ИвГУ, 1996.

63. Внукова Н.Н., Московцев В.В. Экономические риски в управленческих решениях. Липецк: Изд-во ЛЭГИ, 1998.

64. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. М.: Норма, 1995.

65. Воропаев Ю.Н. Риски присущие бизнесу // Бухгалтерский учет. 1995. №4.

66. Герчикова И.Н. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие. Мн.: АО «Консалтбанкир», 1997.

67. Гитман Л. Дж., Джонк М. Д. Основы инвестирования. М.: Дело, 1997. -С. 9.

68. Глазунов В.И. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. М.: Финстатинформ, 1997. - 135 с.

69. Гликман Н. Эконометрический анализ региональных систем. М.: Прогресс, 1980.-279 с.

70. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. Железнодорожный, Московская область: ТОО НПЦ «Крылья», 1999.

71. Гомелля В.Б. Основы страхового дела: Учебное пособие.// М.: СОМИНТЕК, 1998. - 384с.

72. Гомелля В.Б. Специфика страхового спроса и предложения в РФ на современном этапе. // Финансы. № 4. 2003. С. 48.

73. Гопчарук В.А. Развитие предприятия. М.: Дело, 2000. - 208 с.

74. Грабовый П.Г., Петрова С.Н. и др. Риски в современном бизнесе. М.: АЛАНС, 1994.

75. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. М.: Дело и Сервис, 1999.

76. Гранберг А.Г. Региональная экономика М.: Экономика, 1997. - 479с.

77. Григорьев Ю. А. Анализ финансового положения производственного предприятия РФ. // Консультант. 1997. № 4. С 12-21.

78. Грядов С.И. Риск и выбор стратегии в предпринимательстве. М.: Изд-во МСХА, 1994.

79. Дронова J1.A. Предпринимательский риск. Хабаровск: Хабаровская государственная академия экономики и права, 1998.

80. Езекиэл М., Фокс. К. Методы анализа корреляций и регрессий, линейных и криволинейных. М.: Статистика, 1966.

81. Ефимов C.JI. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. -М.: Церих-ПЭЛ, 1996.

82. Ефимова О. В. Как анализировать финансовые положения предприятия: Практическое пособие. М: Бизнес-школа: Интел-синтез, 1994.

83. Ефимова О.В. Анализ платежеспособности предприятий. // Бухгалтерский учет. 1997. № 7. С 70-77.

84. Ефимова О.В. Финансовый анализ. М.: Бухгалтерский учет, 2002.

85. Забелина О.В. Страхование рисков деятельности предприятия. Тверь, 1998.

86. Зернов А.А., Зубец А.Н. Страховые исследования. М.: Страховое ревю, 1997.-С. 5-8.

87. Зубец А.Н. Эффективность страхового регулирования. // Страховое дело. №6. 1997.

88. Качалов P.M. Управление хозяйственным риском на предприятиях. М.: Центральный экономико-математический институт. РАН, 1999.

89. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. Петрозаводск: «Петроком», 1993. - 306 с.

90. Клейнер Г.Б. Риски промышленных предприятий (как их уменьшить и компенсировать). // Российский экономический журнал. 1994. №5-6. С. 8592.

91. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.: Проспект, 2000. - 420 с.

92. Канторович Л.В., Горстко А.Б. Оптимальные решения в экономики. -М.: Наука, 1972.-231 с.

93. Козырев В.М. Основы современной экономики. М., 2000. - 432с.

94. Колесникова Н.А. Финансовый и имущественный потенциал региона: опыт регионального менеджмента. М.: Финансы и статистика, 2000. — 240 с.

95. Коломин Е. Страховой рынок России: тенденции развития // Финансовая газета. 2002. № 22

96. Кистанов В.В., Копылов Н.В. Региональная экономика России: Учебник. М.: Финансы и статистика, 2004.

97. Краткий словарь менеджера. / Под ред. В.П. Трошева. М., 1991. - 72 с.

98. Краткий экономический словарь экономических терминов. / Под ред. Р. Г. Маниловского. М.: Финансы и статистика, 1994.

99. Купчина Л. А. Анализ финансовой деятельности с помощью коэффициентов. // Бухгалтерский учет. 1997. № 2. С 51.

100. Леонтьев В. Межотраслевая экономика. М.: Экономика, 1997.

101. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА-М, 1998.

102. Лексин В., Шевцов А. Общероссийские реформы и территориальное развитие. // Российский экономический журнал. 2001. № № 1,2,3.

103. Лобанов А., Филин С., Чугунов А. Риск-менеджмент. // РИСК. 1999. №4.-С.43-53.

104. Лопатников Л.И. Экономико-математический словарь: Словарь современной экономической науки. М.: Дело, 2003. - 520 с.

105. Маршалл А. Принципы политической экономии: В 2 т. М.: Прогресс, 1993.

106. Маршалова А.С., Марчук Е.А. Анализ финансово-экономических отношений в регионе. Новосибирск, 1995.

107. Мизринь Л.А. Основы рискологии. СПб.: Изд-во Спб. гос. ун-та экономики и финансов, 1998.

108. Милль Дж. С. Основы политической экономии: Пер. с англ. / Общ. ред. А.Г. Милейского. М.:. Прогресс, 1980. - 496 с.

109. Мишарин Ю. Определение оптимальных экономических показателей. // Аудитор. 1997. № 6. С. 54-59.

110. Морозов Д.С. Проектное финансирование: управление рисками и страхование. М.: Анкил, 1999.

111. Найт Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль. М.: Дело, 2003. — 360 с.

112. Неопределенность, риск, динамика в организационных системах: Сб. тр. / Отв. ред. Бурков В.Н., Кульба В.В. М.: Институт проблем управления, 1984.

113. Ожегов С. И. Словарь русского языка / Под ред. Н. Ю. Шведовой. М.: Русский язык, 1988. - 750 с.

114. Основы безопасности и рискологии. / Ю.Н. Арсеньев, Т.Ю. Давыдова, И.Н. Давыдов, И.М. Шлапаков. М.: Высшая школа, 1999.

115. Пигу А. С. . Экономическая теория благосостояния. В 2-х т. М.:Прогресс, 1985.

116. Полищук JI. И. Анализ многокритериальных экономико-математических моделей. М.: Статистика, 1989.

117. Постановление Правительства Российской Федерации «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации» от 22 ноября 1996 г. № 1387.

118. Постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г. «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 гг.»

119. Правила размещения страховых резервов (с изменениями от 15.03.2002г) от 22 февраля 1999 г. № 16-н.

120. Предпринимательство в конце XX в. / А.А. Дынкин, А.Р. Стерлин, И.В. Тулин и др. М.: Наука, 1992. - 312с.

121. Пудовкин Ю.И. Анализ нарушений финансово-хозяйственной деятельности. М.: фирма «Экар» - библиотека журнала БиНО: бюджетные учреждения, 1997. - 64 с.

122. Регионы России: Стат. Сб. В 2-х т. / Госкомстат России. М., 2005.

123. Риски в современном бизнесе. М.: Алане, 1994.

124. Родионова И.А. Региональная экономика: Учебное пособие для студентов экономических специальностей. М.: Экзамен, 2004.

125. Рудашевский В.Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятия решений и их моделирование. // Вопросы психологии. 1974. №2.

126. Рудницкий В.В. Экономика и организация страхового дела. СПб.: Изд-во С.- Петербургского университета экономики и финансов, 1998.

127. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. М.: Экономистъ, 2004.

128. Савинская Н.А., Багиева Н.Н. Риски и устойчивость предприятия. -СПб.: Изд-во СПб. гос. ун-та экономики и финансов, 1999.

129. Сакс Дж. Д. Рыночная экономика в России: Пер. с англ. М.: Экономика, 1995.

130. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации: Практическое пособие. -М.: Финстатинформ, 2001.

131. Севрюк О.С. Страховой рынок России. // Эксперт. № 7. 1999.

132. Сербинов Б.Ю., Гаркуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Ростов на Дону: Феникс, 2000.

133. Серегин Е.В. Предпринимательские риски. М., 1999.

134. Скамай JI. Риски в инновационном предпринимательстве // РИСК. 1998.

135. Самуэльсон П. Экономика: В 2 т. М.-Алгон: Машиностроение, 1994.

136. Сергеев И.В. Экономика предприятия: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 1997. - 304 с.

137. Смоляк С.А. Учет риска при установлении нормы дисконта. // Экономика и математические методы. Т. 28. Вып. 5-6. 1992.

138. Статистический ежегодник, 2003. Тамбовский областной комитет государственной статистики. В 2-х частях. Тамбов, 2004.

139. Статистический ежегодник, 2004 Тамбовский областной комитет Госстатистики. В 2-х частях. Тамбов, 2005.

140. Статистическое моделирование и прогнозирование. М.: Статистика, 1982.

141. Страхование от А до Я (книга для страхователя) / Под ред. Л.И. Корчевской. К.Е. Турбиной. -М.: ИНФРА-М, 1996.

142. Страхование отдельных видов предпринимательского риска: (Методологические разработки) / Под ред. Л.Г. Барановой и др. -СПб.: Изд-во С.-Петербургского университета экономики и финансов, 1998.

143. Страхование финансовых гарантий. По материалам США. М.: Анкил, 1992.

144. Страхование: принципы и практика. / Сост. Д. Б. Ланд М.: Финансы и статистика, 1998. - 416 с.

145. Страховое дело: Учебник. / Под ред. Л.И. Рейтмана М.: Банковский и биржевой НКЦ.

146. Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера) / Отв. редактор Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. -М.: СОМИНТЭК. 1994. 746 с.

147. Страховой рынок России в цифрах. М.: Анкил, 1999.

148. Страховой рынок России: опыт, проблемы перспективы. М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1999.

149. Сыроежин И. М. Совершенствование системы показателей эффективности и качества. М.: Экономика, 1980.

150. Сыроежин И.М. Методологические аспекты моделирования экономических интересов. Л., 1984.

151. Тэпман Л.Н. Риски в экономике Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

152. Теория и практика страхования: Методические указания. Пенза: Издво Пензенского ГТУ, 1996.

153. Трофимова JI. Оценка рисков, влияющих на эффективность деятельности предприятия. // Аудитор. 1996. №8. С.44-46.

154. Тузова P.P. Чем отличается страховой интерес от страхового риска // Вестник Суда Российской Федерации. 2000. №1. С. 95-100.

155. Турбина К.Е. Финансовые механизмы страхового рынка, повышающие надежность страховых операций: страховой пул и гарантийный фонд. // Финансы. №11. 1999. С.37.

156. Уткин Э.А. Риск-менеджмент. М.: ЭКМОС, 1998.

157. Федорова Т.А. Страхование в условиях рыночной экономики: принципы и практика. Учебное пособие. СПб., 1999.

158. Философский словарь. / Под ред. И.Т.Фролова. М.: Республика, 2001.-980 с.

159. Фролов Д.А., Уткин Э.А. Управление рисками предприятия: Учебно-практическое пособие. М.: ТЕИС, 2003.

160. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: Учебное пособие. М.: Дашков и К, 2004.

161. Финансовый анализ деятельности фирмы. М.: Крокус Интернешнл,1992.

162. Финансы. / Под общ. ред. Дробозиной JI.A. М.: ЮНИТИ, 1999. - 350 с.

163. Фогельсон Ю. Б. Введение в страховое право. М.: БЭК, 1998.

164. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юрист, 2000.

165. Фогельсон Ю.Б. Регулирование страхования в нормах нового Гражданского кодекса. // Хозяйство и право. 1996. №11. С.87-98.

166. Хемптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.: АНКИЛ, 1995.

167. Холд Р. Основы финансового менеджмента: Пер. с англ. М.: Дело,1993.

168. Хохлов Н.В. Управление риском: Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

169. Цецаркина С.И. Теория риска и методы его оценки. Краснооярск: ГАЦМИЗ, 1997.

170. Чайковская Н.В. Дисциплина инновационного рынка: формирование и эффективность. М. Луч, 1995.

171. Чернова Г.В.,Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие. -М.: Проспект, ТК Велби, 2003.

172. Шахов В.В.,Медведев В.Г., Миллерман А.С. Теория и управление рисками в страховании. М.: Финансы и статистика, 2003.

173. Шахов В.В. Новые виды страхового бизнеса в России. // Страховое дело, 1995. №3.

174. Шахов В.В. Страхование: Учебник. М.: Страховой полис: ЮНИТИ, 1997.

175. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа предприятия. М.: Юни-Глоб, 1992.

176. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М.: ИНФРА-М, 1995.

177. Шиминова М. Страхование неотъемлемый компонент рыночной экономики. // Хозяйство и право. 1998. №9. - С. 30-41.

178. Шиминова М.Я. Основы страхового права в России. М.: Анкил, 1998.

179. Шнипер Р.И., Новоселов А.С. Региональные проблемы рыноведения: экономический аспект. Новосибирск: Наука, Сибирская издательская фирма, 1993. - 443 с.

180. Штульберг Б.М., Введенский В.Г. Региональная политика России: теоретические основы, задачи и методы реализации. М.: Гелиос АРВ, 2000. -208 с.

181. Экономика страхования и перестрахования. М.: Анкил, 1996.

182. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. / Под ред. Шапкина А.С. М.: Дашков и К, 2004.

183. Энциклопедический социологический словарь. / Под общ. ред. Г.В. Осипова. М., 1995.

184. Юрьев В. М. Транзитарное хозяйство России: региональный аспект // Экономика региона: Материалы межрегиональной научно-практической конференции. Тамбов: Изд-во ТГУ им. Г.Р. Державина, 1998. Ч. 1. - С. 4770.

185. Юрьев В.Н., Кузьменков В.А., Шахдинаров Г.М. Разработка управленческих решений. Математические методы: Учебное пособие. -СПб.: СПбГТУ, 1996. 234 с.