Управление обеспечением возврата банковских кредитов тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Мельникова, Наталья Алексеевна

• Мельникова, Наталья Алексеевна
• кандидат экономических наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Мельникова, Наталья Алексеевна

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты банковского кредитования

1.1.Современное понятие банковского кредита и кредитного продукта

1.2. Основные принципы банковского кредитования

1.3. Обеспечение возврата кредитов как способ минимизации рисков

Глава 2. Методические основы анализа и оценки обеспечения возврата кредитов

2.1. Обеспечение возврата кредитов в практике управления кредитным портфелем российских банков

2.2. Основные подходы к оценке обеспечительных обязательств

2.3.Влияние качества обеспечения кредитов на размер формируемых резервов банка

Глава 3. Моделирование процесса обеспечения возврата банковского кредита

3.1. Модели обеспечения возврата банковского кредита

3.2. Совершенствование законодательного регулирования форм и методов обеспечения банковского кредита

3.3.Методы и инструменты управления процессом реализации обеспечения в случае невозврата банковского кредита

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление обеспечением возврата банковских кредитов»

Актуальность темы исследования. Индустрия кредитования в настоящее время выросла до уровня одного из самых крупных и прибыльных секторов экономики во многих странах мира. Банковский кредит помогает не только модернизировать производство, провести структурное переоснащение предприятий, но и успешно интегрироваться в мировое экономическое пространство. Вместе с тем, в современной России до сих пор остаются не использованными в полной мере преимущества банковского кредитования перед другими источниками финансирования инвестиций в развитие реального сектора экономики. Так, банковский кредит не выполняет до конца своих функций и роли в инвестиционном процессе, не участвует в полном объёме в модернизации основных фондов предприятий, в разработках новейших и передовых технологий, и в целом не отвечает стратегическим целям и задачам современной Концепции социально-экономического развития России.

Кредитование является высокодоходным инструментом для максимизации прибыли банков, но всегда сопряжено с высоким уровнем кредитного риска. С учетом экономической и социальной значимости кредитования, банкам необходим своевременный качественный анализ, организация эффективного процесса управления кредитными рисками, а также управление обеспечением как вторичного источника погашения банковского кредита. Пренебрежение рациональными подходами к оценке возможных рисков нередко становится причиной больших потерь для банковского бизнеса.

Для дальнейшего повышения роли банковского кредита в экономике, а также обеспечения его полного и своевременного возврата, необходимо глубокое и детальное изучение экономического содержания обеспечения возврата банковского кредита, рисков, связанных с осуществлением кредитных операций, всесторонний анализ организационных и технологических процедур кредитного процесса, управление процессом 3 реализации прав кредитора, в случае погашения банковского кредита за счет вторичных источников (обеспечения), что и обусловило выбор темы и направление диссертационного исследования. Российский бизнес не имеет возможности активно пользоваться кредитами для развития и расширения своей деятельности. Этому препятствует и то, что банки - кредиторы и предприятия - заемщики не могут игнорировать внешние и внутренние риски, возникающие в процессе кредитных сделок. С одной стороны невозврат кредитов и связанные с этим потери сдерживает банки. С другой стороны предприятия не могут гарантировать своевременное и полное погашение кредитов из-за их высокой стоимости.

Анализ современного опыта российских коммерческих банков позволяет определить основные методы и инструменты обеспечения возврата банковского кредита с целью повышения эффективности банковского кредитования для всех участников кредитных отношений.

Степень разработанности проблемы исследования. Исследования в области кредитования субъектов российской экономики опираются на теоретические труды российских и зарубежных ученых, практические разработки и систему государственного регулирования в области банковского дела и финансового менеджмента в коммерческих банках.

Изучению теоретических основ кредита, банковского кредита и финансового менеджмента в организациях и коммерческих банках посвящены труды таких зарубежных авторов как: Галлатин А., Вебер X., Ган А., Грюнинг X. ван, Жюглар К., Кейнс Дж.М., Маклеод Г., Маршалл А., Макконнел К., Милль Дж.С., Роуз П.С., Смит А., Сэй Ж.Б., Синки Дж.Ф.мл, Фишер И., Шумпетер И.

В российской экономической науке разработкам теории и практики финансового менеджмента в коммерческих банках и банковского кредитования посвящены труды: Афанасьевой О.Н., Белоглазовой Г.Н.,

Ендовицкого Д.А., Коробовой Г.Г., Жукова Е.Ф., Корниенко C.J1,

Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Москвина В.А., 4

Песселя М.А., Радковской Н.П., Роговой O.JL, Романовского М.В., Рыбина В.И., Тавасиева A.M.

Вместе с тем ряд вопросов, связанных с обеспечением кредита, посвященных проблемам управления кредитными портфелями и кредитными рисками рассматриваются в работах следующих ученых: Балабанова И.Т., Валенцевой Н.И, Грязновой А.Г., Олыпаного А.И., Пановой Г.С., Тагирбекова K.P., Тихомировой Е.В., Усоскина В.М., Федотовой М.А. и др.

В теории банковского дела и финансового менеджмента в коммерческих банках значительное количество научных работ и фундаментальных исследований посвящено банковскому кредиту, но они лишь частично освещают особенности и проблемы обеспечения его возврата. Недостаточная проработанность в теоретическом и методическом плане и государственном регулировании процесса обеспечения возврата банковского кредита определяют актуальность темы настоящей диссертационной работы, ее цели, задачи и предмет исследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в развитии теоретических положений, раскрывающих содержание банковского кредита, разработке организационных основ управления и совершенствования государственного регулирования процессом банковского кредитования и научно обоснованных практических рекомендаций по обеспечению возврата банковского кредита.

В рамках поставленной цели необходимо решение следующих задач, определивших логику диссертационного исследования и его структуру: на основе изучения теоретических исследований в области банковского кредита современных российских и зарубежных ученых и практиков на сущность и роль банковского кредита, кредитного продукта, уточнить их понятия в современных условиях; систематизировать и конкретизировать основные принципы банковского кредитования, уточнить определение понятия «принципы банковского кредитования», их классификационный состав и сущность; определить перспективные формы обеспечения возврата банковских кредитов; осуществить научную систематизацию этапов процесса формирования обеспечения возврата кредитов в практике управления кредитным портфелем российских банков и дать оценку его эффективности; рассмотреть и дать оценку методическим подходам, используемым коммерческими банками при выборе и оценке обеспечительных обязательств, а также определить влияние качества обеспечения кредитов на размер формируемых банком резервов; разработать и предложить модели обеспечения возврата банковского кредита; предложить рекомендации по совершенствованию законодательного регулирования современного процесса обеспечения возврата банковского кредита; для повышения эффективности возврата банковского кредита предложить методы и инструменты управления процессом реализации обеспечения в случае невозврата банковского кредита.

Объектом исследования выступают российские коммерческие банки.

Предметом исследования являются экономические и финансовые отношения, возникающие в процессе обеспечения возврата банковского кредита.

Теоретическую основу исследования составили научные труды отечественных и зарубежных авторов в области теории банковского менеджмента, финансового менеджмента в коммерческих банках, банковского дела, залогового права, а также теоретические и прикладные разработки, научные статьи в ведущих экономических журналах по теме исследования.

Методологическая основа исследования базируется на применении общенаучных методов и приемов, таких как научная абстракция, обобщение, анализ и синтез, систематизация и группировка, табличное и графическое 6 представление материала, сравнительный, исторический, экспертный, экономико-математический, системный и структурный анализ.

Информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные акты РФ, касающиеся вопросов выдачи и погашения банковского кредита, залогового права, порядка и особенностей обращения взыскания на заложенное имущество, статистические данные Банка России, справочные и аналитические материалы российских информационных агентств, публикации в периодических изданиях по теме исследования, а также материалы научно-практических конференций и ресурсы сети Интернет.

Область исследования соответствует п. 10.12. паспорта научных специальностей ВАК 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Научная новизна исследования Научная новизна диссертационного исследования состоит в развитии теоретических положений и разработке научно-обоснованных рекомендаций и предложений по совершенствованию обеспечения возврата банковского кредита.

На защиту выносятся следующие положения и результаты, обладающие научной новизной:

1. По результатам теоретических исследований зарубежной и отечественной экономической литературы уточнено и расширено определение понятия «банковский кредит» и «кредитный продукт».

2. В результате обобщения зарубежных и отечественных теоретических исследований, конкретизировано экономическое содержание принципов банковского кредитования, уточнена и расширена их классификация, и представлена авторская схема взаимосвязи принципов банковского кредитования с этапами кредитного процесса.

3. На основе рассмотрения современных способов обеспечения возврата банковского кредита, уточнено и расширено определение понятия «обеспечение возврата банковского кредита» и предложена схема структурирования пакетированного обеспечения.

4. По итогам сравнительного анализа кредитной деятельности коммерческих банков проведена периодизация процесса формирования кредитного портфеля и портфеля обеспечительных обязательств (выделены четыре периода формирования), определены характерные особенности формирования портфелей и дана их оценка в каждом из периодов.

5. Систематизированы этапы процесса формирования залогового портфеля, предложен порядок создания электронного каталога залогового имущества и сформулировано определение понятия «залоговый портфель».

6. Научно обоснованы основные компоненты формирования залогового портфеля банка с учетом кредитной стратегии банка, структурирования заемщиков банка и сегментирования залогового имущества.

7. На основе исследования практического опыта банковского кредитования в Российской Федерации, сформулированы рекомендации по совершенствованию и уточнению методики оценки обеспечения банковского кредита.

8. Разработаны модель организационной структуры залогового подразделения коммерческого банка и модель организации процесса обеспечения возврата банковского кредита.

9. Предложен комплексный подход при реализации непрофильных активов, находящихся на балансе банков.

10. Представлена новая система законодательных инициатив в области регулирования деятельности заемщиков и коммерческих банках в процессе управления обеспечением возврата банковских кредитов.

Теоретическая и практическая значимость исследования.

Теоретическая значимость проведенного исследования заключается в развитии теории и методологии в области банковского кредитования, систематизации кредитных рисков и моделировании процесса обеспечения возврата банковского кредита. Практическая значимость заключается в возможности использования результатов исследования для повышения объемов банковского кредитования за счет обеспечения возврата банковских 8 кредитов, способствующих достижению целей стратегического развития банковского сектора. Основные положения и выводы диссертационного исследования могут быть использованы законодательными и исполнительными органами власти в ходе разработки федерального законодательства и нормативных документов, регулирующих сферу кредитных и залоговых правоотношений; коммерческими банками - для организации и совершенствования кредитного и залогового процессов.

Апробация результатов исследования. По теме диссертационного исследования автором опубликовано шестнадцать научных печатных работ (в том числе четыре статьи в журналах, рецензируемых ВАК РФ) общим объемом 3,92 печатных листа.

Положения и выводы диссертации прошли апробацию на международных и межвузовских научно-практических конференциях:

Международные научные конференции «Роль финансово-кредитной системы в реализации приоритетных задач развития экономики» (Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов, 28-29 января 2008 г., 29-30 января 2009 г, 18-19 февраля 2010 г., 17-18 февраля 2011 г.), всероссийская научно-практическая конференция «Разработка и управление социально-экономическими инновациями» (Ивановский государственный химико - технологический университет, 23-24 октября 2008 г.).

Две модели и рекомендации по усовершенствованию методик по работе с обеспечением (залогом) внедрены в коммерческом банке.

Материалы диссертационного исследования используются в учебном процессе по дисциплинам: «Банковское дело», «Банковский менеджмент» и других дисциплин.

Структура диссертационной работы.

Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Мельникова, Наталья Алексеевна

Результаты исследования показали, что динамика кредитной деятельности анализированных банков зеркально отражает общие тенденции банковской системы (рис.2.1.).

Кредиты, предоставленные российскими банками всего, млрд руб. --—-Просроченная задолженность российских банков всего, млрд руб — • Кредиты, предоставленные десятью банками, млрд руб.

Просроченная задолженность десяти банков, млрд руб.

Рис. 2.1. Кредитный портфель российских банков 12.

Однако, хотелось бы отметить, что уровень просроченной задолженности у анализируемых банков оказался выше, чем в целом по банковскому сектору. При этом автор отмечает, что данный показатель на практике и в официальной отчетности банков может различаться в разы. Так как банки сознательно манипулируют цифрами по объемам просрочки, а для занижения реального уровня просроченной задолженности банки могут применять различные стратегии оптимизации своего баланса.

На сегодняшний день выделяют три различных подхода сознательного искажения отчетности по проблемной задолженности, которые зависят в основном от политики и финансового состояния банка.

Первой стратегии придерживаются отдельные крупные банки с сильным акционером — для воздействия на него. Они, искусственно поддерживая уровень «проблемности» активов и соответственно увеличивая «неработающий» капитал в резервах, показывают акционеру необходимость дополнительных вливаний в уставный капитал.

Вторая стратегия возникает в банках, где большой вес имеют работники службы «сопровождения кредита». В этих банка достаточно сильную позицию занимает блок, отвечающий за сопровождение задолженности, в том числе проблемной. Создается специализированная инфраструктура, система поддержки и обслуживания кредитов, система работы с судебными органами и органами исполнительного производства. В этой ситуации топ-менеджмент, отвечающий за сопровождение, заинтересован в большой просрочке — она позволяет содержать и расширять имеющийся штат сотрудников, показывать большие объемы бизнеса по работе с проблемными активами и дает возможность лоббировать свои интересы.

Третьей стратегии придерживаются в основном региональные банки, которые активно обращают взыскание на заложенное имущество (особенно недвижимое имущество) и ставят недвижимость на свой баланс. При этом недвижимость учитывается на балансе по сумме остатка задолженности, то есть, как правило, по завышенной стоимости, что затрудняет ее реализацию в дальнейшем [166].

Далее рассмотрим виды обеспечения возврата кредитов, а также проведем сравнительный анализ портфеля обеспечительных обязательств и кредитного портфеля десяти вышеупомянутых банков (табл.2.2., рис.2.2.)13.

Анализируя динамику обеспечения в рассматриваемых банках за 20072010 гг. можно сделать вывод, что принятое обеспечение превышает объем кредитного портфеля в 2 и более раза, но, несмотря на это, проблема возврата банковского кредита за счет использования вторичных источников его погашения (предоставленного обеспечения) остается актуальным и в настоящее время.

13 Автор подробно рассматривает обеспечение кредита на примере десяти банков, так как в официальных материалах ЦБ РФ отсутствует информация о состоянии совокупного портфеля обеспечительных обязательств российских банков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

В рамках проведенного исследования автор определил, что банковский кредит имеет большое значение для решения актуальных задач социально -экономического развития государства. Банковский кредит - важнейший инструмент преобразования и развития национальной и мировой экономики. С его помощью увеличиваются масштабы функционирующего капитала приобретающего значительную эластичность, а также способность быстро перемещаться из одних отраслей, регионов и государств, в другие, позволяя концентрировать огромные ресурсы на нужных направлениях.

Автором рассмотрены наиболее дискуссионные вопросы экономической теории, отражающие содержание и сущность банковского кредита, его роли на всех этапах экономического развития общества, что позволило ему предложить собственное определение понятия «банковский кредит», на основании которого обозначил все его ключевые признаки:. Банковский кредит - это экономические отношения, возникающие при предоставлении банком собственных или привлеченных денежных средств заемщику при заключении специального письменного соглашения (договора) на определенный срок при условиях возвратности, платности и обеспеченности в денежной форме.

Современное развитие теории и практики в области банковского кредита способствовало появлению новых терминов таких как: «кредитный продукт», «кредитная услуга», «кредитная политика», «кредитный манифест», «кредитная фабрика» и др. В тоже время проведенные исследования показали, что в отечественной и зарубежной литературе понятием «кредитный продукт» зачастую подменяют понятие «банковский кредит». Проведенный анализ позволил автору выявить взаимосвязи между этими понятиями, дать собственное определение кредитного продукта и привести классификацию современных кредитных продуктов, предлагаемых российскими и зарубежными банками. Кредитный продукт - это разновидность банковского продукта, а именно - совокупность технологически упорядоченных действий, единичных операций, инструментов, используемых банком для удовлетворения финансовых потребностей клиента в заемных средствах, в форме четко определенных и структурированных параметров и условий предоставления кредита, рассчитанных на определенного заемщика или на их группу, и направленных на улучшение условий бизнеса клиента.

Автором рассмотрена методологическая основа банковского кредитования, одним из элементов которой выступают принципы кредитования, так как их соблюдение напрямую влияет на величину кредитного риска. Проведя исследование различных научных точек зрения на сущность и состав принципов банковского кредитования, автор предложил расширить определение понятия «принципы банковского кредитования». Принципы банковского кредитования - это основополагающие правила и условия, в соответствии и на основании которых банк предоставляет кредиты заемщикам, определяющими из которых, являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, дифференцированный подход и целевое использование кредита.

Как показал анализ, сущность и состав принципов банковского кредитования, менялись под влиянием теоретических и практических представлениях о кредите, его свойствах и функциях в экономике. Как правило, безапелляционно называют три основных принципа банковского кредитования, представляющих собой, как отмечают некоторые ученые, «основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требование объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений». Речь идет об условиях возвратности, платности и срочности, зафиксированных в ст.1 Федерального закона от 02.12.1992 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности».

Автор определил, что принципы банковского кредитования охватывают все стадии кредитного процесса и в соответствии с этим, автор предложил схему взаимосвязи принципов банковского кредитования с этапами кредитного процесса

Поскольку процесс банковского кредитования сопряжен с высоким уровнем кредитного риска, автор считает, что одним из основных инструментов минимизации риска банка - кредитора является предоставление заемщиком обеспечения по кредиту, как вторичного источника его погашения в случае невозврата. Рассмотрев наиболее дискуссионные вопросы обеспечения банковского кредита, автор предложил уточненное определение понятия «обеспечение возврата банковского кредита». Обеспечение возврата банковского кредита - это совокупность условий, способов, форм и видов конкретных источников погашения имеющихся обязательств заемщика перед банком, а также юридическое оформление прав кредитора на их использование и организация контроля банка за достаточностью и приемлемостью данных источников.

Рассмотрев в диссертационном исследовании существующее многообразие используемых видов и форм обеспечения банковского кредита, автором обоснована необходимость представления заемщиками пакетированного обеспечения, включающее: основное обеспечение, вспомогательное и резервное обеспечение. Автор пришел к выводу, что использование пакетированного обеспечения при оформлении кредита, позволит гарантировать своевременный и полный его возврат при отсутствии / недостатке первичных источников погашения кредита.

Управление кредитным портфелем и контроль всего процесса реализации кредитных сделок является необходимой мерой при управлении банковским кредитом. В соответствии с этим, автор провел анализ деятельности российских банков и банков входящих в первую десятку кредитных организаций, начиная с 2007 года, выделив основные тенденции формирования кредитной политики, особенности управления кредитным портфелем и портфелем обеспечительных обязательств. Итоги исследования показали, что динамика кредитной деятельности десяти анализированных банков зеркально отражает общие тенденции банковской системы. Автор провел сравнительный анализ портфеля обеспечительных обязательств и кредитного портфеля десяти вышеупомянутых банков и пришел к выводу, что принятое банками обеспечение превышает объем кредитного портфеля в 2 и более раза, но проблема возврата банковского кредита за счет использования вторичных источников его погашения остается актуальной и в настоящее время

По результатам диссертационного исследования, автор выделил и рассмотрел четыре периода формирования кредитного портфеля российских банков, его взаимосвязь с портфелем обеспечительных обязательств и определил характерные особенности каждого из этих периодов.

Первый - «период агрессивного роста» - 2007 г.-1 полугодие 2008 г.

Второй - «консервативный период» - II полугодие 2008 г. - 2009 г.

Третий - «восстановительный период» - 2010 г.

Четвертый - «период умеренного роста» - с начала 2011 г.- по настоящее время.

Так, в период «агрессивного роста» происходило активное наращивание кредитного портфеля, в погоне за прибылью и долей на рынке, происходило нарастание рисков в банковском секторе, которые реализовались во второй период. Третий период характеризуется исправлением совершенных ошибок в период «агрессивного роста», поэтому в настоящее время в период «умеренного роста» дальнейший рост кредитования будет зависеть от эффективной работы банков, как на своем уровне, так и с регулирующими, надзорными органами и конечными потребителями кредитных продуктов банка, на качественно новом уровне.

Проведенный анализ работы кредитных организаций с предоставленным заемщиками обеспечением, позволил автору сделать вывод, что в настоящее время практически все банки используют отработанные схемы, методы и инструменты оценки таких видов обеспечения как гарантии и поручительства. При этом работа с залоговым обеспечением до сих пор не отлажена в связи с отсутствием действенных методик и организационных процедур. Поэтому автор провел сравнительный анализ методик оценки обеспечения, разработанных и используемых тремя российскими банками. Это позволило ему сформулировать рекомендации по совершенствованию и уточнению действующих методик.

Также, автор пришел к выводу, что в процессе кредитования заемщика, банки при выборе обеспечительных обязательств, сталкиваются с проблемой расстановки приоритетов при выборе имущества для целей залога, выбора подходов и методов его оценки, что является особенно важным, так как вид обеспечения и его стоимость влияет на уровень создаваемых резервов на возможные потери по ссудам. В соответствии с этим и в целях повышения качества залоговой работы банков, представлен поэтапный процесс формирования и управления залоговым портфелем, а также сформулировано авторское определение понятия «залоговый портфель».

Залоговый портфель - это совокупность всех видов залога (имущества, имущественных и неимущественных прав), обеспечивающих исполнение обязательств по предоставленным банком кредитам и оформленных договорами залога. К основным характеристикам залогового портфеля относятся: сумма принятого банком залога (с учетом дисконта при его оценке), виды залога, риски, связанные с обесценением, порчей и утратой залога. Залоговый портфель формируется с учетом кредитной стратегии банка, структурирования залогодателей - заемщиков банка и сегментирования залогового имущества.

Для эффективного управления кредитным портфелем и обеспечения возврата банковского кредита, залоговый портфель должен располагать определенной информационной базой, которая должна найти свое отражение в электронном каталоге имущества (с момента передачи имущества заемщиком банку в обеспечение кредита и до снятия с него обременения, то есть до полного погашения ссудной заложенности).

Автор определил, что формирование и структурирование залогового портфеля должно осуществляться на основе сочетания различных видов залога (с различными качественными характеристиками) и с учетом основных параметров выданных кредитов (кредитных продуктов) - сумма кредита, срок кредита и процентная ставка по кредиту. Автор предложил применять дифференцированный подход при выборе залогового имущества с учетом параметров кредитных продуктов. Данный подход может применяться банками, как на стадии анализа предстоящей кредитной сделки, так и в период действия кредитного договора.

Современная практика показывала, что российские банки не обладают единой методической базой организации процесса кредитования и работы с залоговым обеспечением. Поэтому автором разработана модель обеспечения возврата банковского кредита с учетом оптимизации залогового процесса, которая учитывает положительный опыт и недостатки действующих моделей в российских банках. В тоже время ее реализация невозможна без модернизации организационной структуры залогового подразделения банка. Поэтому автор предлагает две взаимосвязанные модели:

1. Модель организационной структуры залогового подразделения.

2. Модель организации процесса обеспечения возврата банковского кредита.

Использование данной модели позволяет оптимизировать весь кредитный и залоговый процессы в коммерческом банке, повышая их эффективность и обеспечивая возврат банковского кредита. При этом автор отмечает, что, упрощение предложенной модели путем устранения любого из подразделений или сокращение их функциональных обязанностей, приведет к увеличению кредитных рисков. Применение же полной модели организации процесса обеспечения возврата банковского кредита, по мнению автора, является залогом успешного банковского бизнеса.

Исследования в области законодательного и нормативного регулирования кредитного и залогового процесса в РФ позволили автору сделать вывод о необходимости модернизации действующих нормативно-правовых актов. В связи с этим, автор систематизировал и предложил рекомендаций по внесению изменений в действующую нормативно -правовую базу, регулирующую отношения банков и заемщиков в процессе кредитных отношений, для устранения существующих недостатков, а также с целью повышения эффективности обеспечения возврата кредита.

Автор рассмотрел проблемы непрофильных активов банков, которые появляются у них на балансе в силу дефолта заемщиков и невозможности реализации залога. На основе анализа российского опыта автор предлагает систему мер и инструментов (в том числе и при поддержке государства), реализация которых позволила бы кредитным организациям значительно снизить издержки, связанные с управлением непрофильными активами.

Для решения проблемы снятия непрофильных активов с баланса банка автор предлагает использовать комплексный подход: на уровне государства - создание специализированной государственной компании по выкупу и управлению непрофильными активами кредитных организаций при Центральном банке, что позволит распределить риски между государством и кредитными организациями; на уровне банков - предложение кредитных продуктов с привлекательными условиями для заемщиков по приобретению непрофильного имущества.

Таким образом, проведенное автором исследование обеспечения возврата банковского кредита и полученные им практические результаты могут способствовать своевременному и в полном объеме погашению банковского кредита, что является залогом дальнейшей успешной банковской деятельности в целом.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Мельникова, Наталья Алексеевна, 2012 год

1. Гражданский кодекс РФ // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

2. Налоговый кодекс РФ // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон РФ от 02.12.1992г. №395-1 (в ред. федерального закона от 06.12.2011 № 409-ФЗ) // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

4. О Залоге: закон РФ от 29.05.1992г. №2872-1 (в ред. федерального закона от 21.11.2011 № 327-Ф3) // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

5. О несостоятельности (банкротстве): федеральный закон РФ от 26.10.2002 № 127-ФЗ (в ред. федерального закона от 28.11.2011 № 337-ф3) // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

6. Об исполнительном производстве: федеральный закон РФ от 02.10.2007г. №229-ФЗ (в ред. федерального закона от 06.12.2011 № 410-ФЗ) // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

7. Об особенностях оценки рисков банков в отношении вложений в паи закрытых паевых инвестиционных фондов: письмо ЦБ РФ от 04.09.2009г. №106-Т // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

8. Общие понятия оценки, подходы к оценке и требования к проведению оценки (ФСО №1): федеральные стандарты оценки от 20.07.2007г. №256 (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 22.10.2010 № 509) // Консультант

9. Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

10. Цель оценки и виды стоимости (ФСО №2): федеральные стандарты оценки от 20.07.2007г. №255 (в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 22.10.2010 № 509) // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

11. Требования к отчету об оценке (ФСО №3): федеральные стандарты оценки от 20.07.2007г. №254 // Консультант Плюс. Законодательство. Версия Проф Электронный ресурс. / АО «Консультант Плюс». М., 2012.

12. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. Хенни ван Грюнинг, Соня Брайович Братанович. Инфра-М, Москва, 2007. 304с.

13. Антонов, Д.В. Стратегия совмещенных продаж на банковском рынке: Учебное пособие / Антонов Д.В., Гудовская JI.B., Кроливецкая В.Э. -Гатчина, Изд-во Ленинградского областного института экономики и финансов, 2007. С.4-8.

14. Банки и банковское дело: Учебное пособие для вузов / Под ред. И.Т.Балабанова. СПб: Питер, 2001.- 302с.

15. Банковское дело / Под ред. В.А.Гудашева, В.В Радаева, Учеб.- методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2002.- 215с.

16. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. 3-е изд.доп. - М.:КНОРУС, 2007.-264с.

17. Банковское дело. Экспресс-курс: Учебное пособие/ Финансовая академия при Правительстве РФ; Под ред. О.И.Лаврушина.- М: Кнорус, 2006.- 344с.

18. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой.- Изд. с изм.- М.: Экономиста, 2008.- 766с.

19. Банковское дело О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, 8-е изд., стер., 2009. / О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. Издательство: КНОРУС, 8-е изд., 2009. -768с.

20. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / Под ред. Г.Белоглазовой, Л. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2010.- 400с.

21. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. -5-е изд., перераб. и доп.— М.: Финансы и статистика, 2004. 591с.

22. Банковское законодательство: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.- 2-е изд. -М.: Вузовский учебник, 2011.- 271с.

23. Банковский менеджмент: учебник / колл. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010. - 560с.

24. Банковские риски: Учебное пособие/ кол. авторов под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. 2-е изд. стер. -М.: КНОРУС, 2008, 232с.

25. Банковский рынок корпоративных кредитов России / Е.В.Тихомирова. -СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2011. 259с.

26. Банковские операции: Учебное пособие / Под ред. Ю.И. Коробова М.: МАГИСТР - 2007г.- 446с.

27. Бартон, Т. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься / Т.Бартон, У.Шенкир, П.Уокер Пер. с англ. М.: Издательский дом «Вильяме», 2003. - С.208.

28. Барлтроп, К.Дж. Организация работы в банках: В 2-х тт.: Пер. с англ./ К.Дж.Барлтроп Д.МакНотон- М.: Финансы и статистика.- (Банки на развивающихся рынках) Т.2: Интерпретирование финансовой отчетности.-2002.- 220с.

29. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. М.: Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая:

30. Издательство Юрайт, Высшее образование, 2009. 422 с. (Университеты России).

31. Большая экономическая энциклопедия. М.: Эксмо, 2008. - 816с.

32. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н.Азрилияна. -7-е изд., доп.-М.: Институт новой экономики, 2008. 1472с.

33. Большой экономический словарь / авт.-сост. И.А.Максимцев, А.В.Рождественский, Л.С.Тарасевич, А.Л. Кураков; под ред. Л.П.Куракова. -Чебоксары: Изд-во Чуваш, ун-та, 2007.-1028с.

34. Борисов, А.Б. Большой экономический словарь. Издание 3-е, переработанное и дополненное.- М.: Книжный мир, 2010.- 860с.

35. Брегель, Э.Я. Денежное обращение и кредит капиталистических стран: учебное пособие / Э.Я.Брегель. М.: Госфиниздат, 1973, - с.273.

36. Бунге, Н.Х. Теория кредита. Киев, 1852, С.6-7.

37. Валенцева, Н.И. Эффективность использования банковского кредита / Н.И.Валенцева, И.Д.Мамонова. -М.:Финансы,1975.-120с.

38. Ван Хорн Джемс К., Вахович (мл.) Джон М./ Основы финансового менеджмента, 11-е издание: пер. с англ. М.: Издательский дом «Вильяме», 2005.- с.47.

39. Витте, С.Ю. Конспект лекций о народном и государственном хозяйстве, читанных его императорскому высочеству великому князю Михаилу Александровичу в 1900—1902 годах / С. Ю. Витте; предисл. Мст. П. Афанасьева. — М.: Издательство Юрайт, 2011. — 629с.

40. Воронов, B.C. Формирование финансовой инфраструктуры рынка интеллектуальной собственности / В.С.Воронов. СПб.: Издательство НПК «РОСТ», 2011.-194с.

41. Воронов, B.C. Финансовое посредничество на рынке интеллектуальной собственности: институты и инструменты / В.С.Воронов. СПб.: Изд-во Политех.ун-та, 2011. - 186с.

42. Вулфел, Ч.Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов: Пер. с англ. -Самара, 2000. 1584с.

43. Ган А. Основные принципы монетарной теории конъюнктуры // Кредит и конъюнктуры. М. 1929.- С.9.

44. Глушкова, Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие.- М.: Альма Матер, 2005. -432 с.

45. Голодова, Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие.- М.: Инфра-М, 2009.-448с.

46. Денежное обращение, кредит и банки / Н. Г. Антонов, М. А. Пессель М.:АО «Финстатинформ», 1995.-269 с.

47. Деньги, кредит, банки: учебник/ колл.авт.под ред засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2006.- 559с.

48. Деньги, кредит, банки. Экспресс курс: учебное пособие / колл.авт.; под ред. засл.деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. -М.: КНОРУС, 2010. - 320с.

49. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: Учебно-практическое пособие/ Д.А.Ендовицкий, И.В.Бочарова.- 2-е изд., стер.- М.: Кнорус, 2008.- 264с.

50. Жарковская, Е.П. Банковское дело: Учебник для студентов. 4-е изд., испр. и доп. М.: Омега-Л, 2005. - 440с.

51. Заем и кредит, залог и поручительство: правовые основы, бухгалтерский учёт и налогообложение. Фадеев Ю.Л. Эксмо, М., 2007, С. 104.

52. Иоффе, О.С. Избранные труды: в 4-х томах / О. С. Иоффе; Ассоциация юридический центр. СПб.: Юридический Центр Пресс, 2004. - Т. III: Обязательственное право. - 2004. - 835с.

53. Кауфман, И.И. Кредит, банки и денежное обращение. — СПб, 1873, с.28.

54. Кейнс, Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. = The general theory of employment, interest and money / Пер. с англ. Н.Н.Любимова; Под ред.

55. Л.П.Куракова.- М.: Гелиос АРВ, 2002.- 352с. (Классики экономической науки - XX век).

56. Классики кейнсианства: В 2-х т. / сост. А.Г.Худокормов, М.: Экономика, 1997. Т.2. Экономические циклы и национальный доход. Ч. III-IV.

57. Концепция развития финансового рынка России до 2020 года Ассоциации региональных банков России и рейтингового агентства «Эксперт РА» Электронный ресурс.- Режим доступа: http: // www.raexpert.ru / strategy / conception / resume.

58. Кох P., Менеджмент и финансы от А до Я. Справочник / Пер. с англ. В.Швецова.- СПб: Питер, 1999.- 493с.

59. Кристофер, Ф. Блюмфилд. Как взять кредит в банке. Пер с англ. М.: ИНФРА-М, 1996, - с. 100-101.

60. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: Учебное пособие/ Л.П.Кроливецкая, Е.В.Тихомирова.- М.: Кнорус, 2009.- 280с.

61. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Под ред. Н.Д.Эриашвили.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.- 527с.

62. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / Финансовая академия при правительстве РФ; О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; Под ред. О.И.Лаврушина.-5-е изд., стер.- М.: Кнорус, 2009.- 264с.

63. Леонтьев, В.Е. Финансовый менеджмент: учебник / В. Е. Леонтьев, В. В. Бочаров, Н. П. Радковская. -М.: ООО «Изд-во «Элит», 2005. 560с.

64. Мамонова, И.Д. Роль кредита в стимулировании экономии материальных ресурсов. М.: Финансы и статистика, 1984. - 115с.

65. Макконнелл, K.P. Экономикс: Принципы, проблемы и политика: Учебник: Пер. с англ.- 14-е изд.- М.: ИНФРА-М, 2002.- XXXYI, 972с.

66. Маршалл, А. Принципы экономической науки: Пер. с англ. В 3-х тт.- М.: Прогресс (Экономическая мысль Запада) Т.2.- 1993.- 310 с.

67. Милль, Дж. С. Основы политической экономии (Экономическая мысль Запада) в 3-х тт.- М.: Прогресс -Т.З. -1991. 448с.

68. Моисеев, С.Р. Денежно-кредитный энциклопедический словарь / С.Р.Моисеев.- М: Дело и Сервис, 2006.- 384с.

69. Обеспечение обязательств / Хансйорг Вебер; пер. с нем.: Ю. М. Алексеев, О. М. Иванов. Москва: Волтерс Клувер, 2009. - 451с.

70. Основания политической экономии / Г.Маклеод. Пер. с англ. М.П. Весел овского- СПб: Н.Тиблен.1865.- 620 с.

71. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие для вузов / Под ред. О.Г.Семенюты Ростов-на-Дону: Феникс, 2001.- 446с.

72. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка.- М.: ИКЦ «ДИС», 1997.- 464 с.

73. Пещанская, И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. М.: Издательство «Экзамен», 2003.- 320с.

74. Пирса, Д. У. Словарь современной экономической теории Макмиллана / Д.У.Пирса, А.Г. Пивовар, Д.Пирс, В.С.Автономов.- М., 1997.- 608 с.

75. Полищук, А.Н. Управление деятельностью кредитных организаций (банковский менеджмент) / А.Н. Полищук. М.: ЮРИСТЪ, 2002. - С.112.

76. Работа банка с залоговым имуществом: оценка, оформление, анализ рисков и практика взыскания. Практическое пособие. М.: Издательский дом «Регламент-Медиа», 2011. 216с.

77. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь / Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. . — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2006. — 495с.

78. Разумова, И.А. Ипотечное кредитование. 2- е изд. СПб.: Питер, 2009.-304с.: ил. - (Серия «Учебное пособие»).

79. Римское частное право. Учебник / Под ред.: И.Б.Новицкий, И.С. Перетерский. М.: Юриспруденция, 2009. - 464с.

80. Роуз, П.С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг: Пер. с англ.со 2-го изд./ Академия народ, хоз-ва при Правительстве РФ.- М.: Дело, 1997. 743с.

81. Румянцева, Е.Е. Новая экономическая энциклопедия. 3-е изд.- М.: ИНФРА-М, 2010.-VI,- 826 с.

82. Рогова, О.Л. Денежное обращение и краткосрочный кредит. Исследование связей и пропорций. М.: Финансы, 1978.- 158с.

83. Рыбин, В.И. Кредит как экономическая категория социализма.- М.: Мысль, 1978.- 252с.

84. Синки, Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг = Commercial Bank Financial Management in the Financial-Services Industry / Пер. с англ.- M.: Альпина Бизнес Букс, 2007.- 1018с.

85. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. В 2-х т. — Т. 2. -М.-Л.: Гос. соц.-экон. изд-во. 1962.-684с.

86. Словарь современной экономической теории Макмиллана.- М., 1997. С.41-43.

87. Ю2.Тавасиев, A.M. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие. / Под ред. A.M. Тавасиева, В.П. Бычкова, В.А. Москвина - М.: Финансы и статистика, 2005.- 304с.

88. Тихомирова, Е.В. Перспективные кредитные продукты российских коммерческих банков / Е.В.Тихомирова, В.Е.Кроливецкая. СПб.: ООО «Издательство «Диалог», 2008. - 298с.

89. Трактат по политической экономии / Жан-Батист Сэй (Политическая экономия: ступени познания).-М.:Акад. нар. хоз-ва при Правительстве Рос. Федерации: Дело, 2000.- 229с.

90. Управление потребительским кредитованием: Как банкам привлечь клиентов и при этом не потерять на плохих кредитах / Стивен Финлей; перевел с англ. Д.А.Останин; науч.ред. Н.А.Головко.- Минск: Гревцов Букс, 2010.-328с.

91. Юб.Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: «Все для Вас», 1993.- 320с.

92. Ю7.Чернова, Г.В. Управление рисками / Г.В.Чернова, А.А.Кудрявцев. М.: Проспект, 2009. С.29.

93. Финансы: учебник / Под ред. проф. М. В. Романовского, проф. О. В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. 2-е изд., перер. и доп. - М.: Юрайт-Издат, 2009, - 609с.

94. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ СПбГУЭиФ; Под ред. М.В.Романовского, О.В.Врублевской.- М.: Юрайт-издат, 2007.- 544с.

95. Финансы и кредит: учебник / под ред. проф. М. В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009.- с.367.

96. Финансово-кредитный словарь: В 2-х т./ Главный редактор Дьяченко В.П.-М.: Госфиниздат Т.1.: А Л. - 1961.- 663с.

97. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов. Под общ.ред А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. - 1168с.

98. Фишер, И. Покупательная сила денег: Пер. с англ. / Ирвинг Фишер; Сост., вступ. ст. М.К.Бункиной, А.М.Семенова; Акад. нар. хоз-ва при Правительстве Рос. Федерации. М.: Дело, 2001. - 319с.

99. Фомин, П.А. Финансы, кредит и денежное обращение Электронный ресурс.- Режим доступа: http: // www.cis2000.ru/Budgeting/optionAZ.shtml.

100. Экономический и юридический словарь / Под ред. А.Н.Азрилияна. М.: Институт новой экономики, 2004. - 1088с.

101. Энциклопедия финансового риск менеджмента / под ред. A.A. Лобанова, A.B. Чугунова. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007, С.54.

102. Энциклопедический словарь. Современная рыночная экономика. Государственное регулирование экономических процессов/ Общ.ред.:д.э.н. проф. А.И. Кушлин, д.э.н. проф. Член-корр. РАН В.П.Чичканова.- М.: РАГС, 2004.- 744с.

103. Экономика: инновации, инвестиции, инфраструктура: Энциклопедический словарь/ авт.- сост. Л.П. Кураков, В.Л. Кураков, А.Л.Кураков. Чебоксары: Изд-во Чуваш, ун-та, 2008.- 1200с.

104. Абаева, Н.П. Классификация банковских услуг / Н.П.Абаева, Л.Т. Хасанова // Финансы и кредит,- 2011. №24 (456). - С.16-21.

105. Андрюшин, С.А. Банковский сектор в период восстановления без кредитования / С.А. Андрюшин, В.В.Кузнецова // Банковское дело. 2011. -№ 6 - С.15-19.

106. Андрюшин, С.А. Проблема «плохих долгов» и способы ее решения в российских банках / С.А.Андрюшин, В.В.Кузнецова // Банковское дело. -2009.-№26-С. 1-4.

107. Байдин, Е.В. Некоторые аспекты регулирования кредитного риска / Е.В.Байдин, О.С.Байдина // Деньги и кредит. 2008. - №1. - С. 53-55.

108. Бухтин, М.А. Управление кредитным риском банка: понятия ожидаемых и непредвиденных потерь / М.А.Бухтин // Деньги и кредит. 2008. - №5. -С.19-31.

109. Джикович, В.В. Залог: актуальные проблемы совершенствования законодательства / В.В.Джикович // Банковское дело. 2010. - №7. - С.50-52.

110. Жоваников, В. Н. Становление и развитие банковского менеджмента в современных условиях / В.Н.Жованников. СПб.: СПбГУЭФ, - 2001. - с. 9.

111. Иванов, Н.С. Новые подходы в работе кредитных менеджеров / Н.С.Иванов // Банковское дело. 2008. - №12. - С.84-85.

112. Каримова, А. Агенты по залогам и сборам / А.Каримова Электронный ресурс. // «Коммерсантъ Деньги». 02.11.2009.- №43 (750). - Режим доступа: http://www.kommersant.ru/Doc/1264754.

113. Казарцев, А. Решение проблемы плохих кредитов: международный опыт /

114. A.Казарцев // Банковское дело.-2007. №3.-С.63 - 68.

115. Кац, Е. Жизнь без понятия / Е.Кац Электронный ресурс. // Национальный банковский журнал.- 2010. Режим доступа: http://www.nbj.ru/publs/banki-i-biznes/2010/04/07/zhizn-bez-poniatiia/index.html.

116. Кашкин, B.B. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса /

117. B.В.Кашкин // Банковское дело. 2010. - №4.- С.36-43.

118. Кирьянов, М. Юридические проблемы при работе с просроченной задолженностью / М.Кирьянов // Банковское дело. 2008. - №12. - С.82-83

119. Кирьянов, М. Зарубежный опыт работы с проблемными кредитами / М.Кирьянов // Банковское дело. 2009.- №1.- С.66-68.

120. Кирьянов, М. Роль залога и работа с ним / М.Кирьянов // Банковское дело. -2010. №8. - С.84-86.

121. Кисликая, М. Кредитный фонд: свалка для просрочки или способ работы с задолженностью? / М.Кислицкая // Банковское дело. 2009. - №9. - С.64-66.13 5. Ковал ев, В. А. О кредитоспособности заемщика / В.А.Ковалев // Деньги и кредит. 2008.- №1. - С.56-59.

122. Костюченко, Н.С. Ошибки, которые не должны повториться / Н.С.Костюченко //Банковское дело. -2010. №2. - С.70-73.

123. Костюченко, Н.С. Актив на балансе банка его балласт / Н.С.Костюченко // Банковское дело. - 2010. - №3. - С.69-71.

124. Лаврушин, О.И. Кредит и экономический рост / О.И.Лаврушин // Банковское дело. 2010. - №1. - С.24-27.

125. Лаврушин, О.И. Особенности и направления развития кредита в экономике России / О.И.Лаврушин // Банковское дело. 2011. - №3. - С.35-41.

126. Масленкова, О.Ф. Кредитование под залог объектов интеллектуальной собственности / О.Ф.Масленкова // Банковское дело. 2007. -№11.- С.36-40.

127. Махотин, Е. Оборудование в залоге? Срочно избавляйтесь! / Е.Махотин Электронный режим. // Банковское обозрение. 2010. - №9 (140). - Режим доступа: http://bankir.ru/tehnologii/s/oborvdovanie-v-zaloge-srochno-izbavlyaites-6186519/.

128. Максуров, A.A. Кредитная история в прочтении юриста / А.А.Максуров // Банковское дело. 2010. - №5.- С.76-80.

129. Милюков, А.И. Кредитование в России: некоторые уроки кризиса / А.И.Милюков // Банковское дело.- 2010. №5.- С.36-39.

130. Минимулин, Д.В. Залоговый риск в структуре банковского кредитного риска и его оценка / Д.В.Минимулин // Деньги и кредит. 2009. - №5. -С.64-66.

131. Платонова, Ю.Ю. Российская банковская система: Этапы развития и направления модернизации / Ю.Ю. Платонова, С.Е. Зайченко // Финансы и кредит. 2008. - №34 (466). С.50-56.

132. Петров, А. В. Макроэкономический аспекты интеграции российских банков в мировую финансовую систему / А. В. Петров Электронный ресурс. -Режим доступа: http://www.dissros.ru/zakaz/pk-176037.html.

133. Перехожев, В.А. Из почты редакции / В.А. Перехожев // Деньги и кредит. -2003. №1. - с.72-75.

134. Прасол, А.Б. Лимитирование как способ снижения кредитного риска в российской банковской практике / А.Б.Прасол, И.И.Орлова // Финансы и кредит. 2008. - №47 (335).- С.39-47.

135. Пугач, О. Банк кладовая залогов / О.Пугач Электронный ресурс. // Банковское обозрение.- 2009.- № 3 - Режим доступа: http:/www.bosfera.ru/node/5312.

136. Рослов, В.Ю. Роль залога и залоговой стоимости в кредитной сделке / В.Ю.Рослов, О.Н.Щербакова // Методический журнал «Банковское кредитование». 2005. - №2.

137. Рыкова, И.Н. Формы кредитования реального сектора экономики региона / И.Н. Рыкова, Н.В. Фисенко // Финансы и кредит.- 2008. №44 (332). - С.2-10.

138. Рыкова, И.Н. Рынок новых кредитных продуктов: проблемы и перспективы в России / И.Н.Рыкова // Финансы и кредит. 2007. - №32. - С. 11-22.

139. Сороколетов, Д.С. Инструменты работы с проблемными активами / Д.С.Сороколетов//Банковское дело. -2010. №7. - С.78-80.

140. Соломин, С.К. К вопросу соотношения категорий «принципы банковского кредита» и «условия банковского кредитования» / С.К.Соломин // Банковское право.-2009. -№1.

141. Сорокина, И.О. Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями / И.О.Сорокина // Финансы и кредит. 2008. - №42(330). - С.14-25.

142. Тавасиев A.M. О видах кредитной деятельности / A.M. Тавасиев, А. Филиппов // Банковское дело. 2004. - №3. - С.17.

143. Теория кредита в России: прошлое, настоящее и будущее // Бизнес и банки. 2009. - №27 - С.5-8.

144. Тихомирова, Е.В. Кредитные продукты современных российских банков / Е.В.Тихомирова// Финансы и кредит. 2011. №29 (461).- С.44-50.

145. Тихомирова, Е.В. Рынок банковских кредитов: подходы к изучению и структура в современных условиях / Е.В.Тихомирова // Финансы и кредит. 2011.-№17 (449).- С.32-37.

146. Федоров, А.Ю. Банковское рейдерство в России / А.Ю.Федоров // Банковское дело. 2010. - №4,- С.56-61.

147. Хорошев, С. Проблемы задолженности государственная проблема / С.Хорошев // Банковское дело. - 2009. - №4. - С. 10-18.

148. Языков, А. Как превратить проблемный актив в хороший / А.Языков Электронный ресурс. // Банковское обозрение. 2010. - № 8. - Режим доступа: http://bankir.rU/tehnologii/s/kak-prevratit-problemnii-aktiv-v-horoshii-6015595/.

149. Яшина, Н.М. Основные принципы управления риском / Н.М.Яшина // Финансы и кредит. 2006. - №36 (240). - С.79-80.

150. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006-2010 г.

151. Наименование банка / 01.01.2008 г. 01.01.2009 г. 01.01.2010 г. 01.01.2011 г. Темп роста, в % к предыдущему годуп/п Показатель 01.01.2009 г./ 01.01.2008г. 01.01.2010г./ 01.01.2009г. 01.01.2011г./ 01.01.2010г.

152. ОАО «Сбербанк России» 3987,27 5459,81 5088,42 5771,16 136,93 93,20 113,42

153. ОАО «Банк ВТБ» 865,05 1556,42 1777,27 1573,91 179,92 114,19 88,56

154. ОАО «Газпромбанк» 446,32 957,96 1004,35 1221,33 214,64 104,84 121,60

155. ОАО «Россельхозбанк» 300,99 651,06 590,76 859,48 216,30 90,74 145,49

156. ОАО «Банк Москвы» 326,71 540,75 557,07 607,35 165,51 103,02 109,03

157. ОАО «АЛЬФА-БАНК» 398,80 515,33 433,56 569,11 129,22 84,13 131,26

158. ЗАО «ЮниКредит Банк» 250,81 449,70 426,99 511,64 179,30 94,95 119,82

159. ЗАО «Райффайзенбанк» 292,81 402,64 360,40 329,39 137,51 89,51 91,40

160. ОАО «Промсвязьбанк» 191,85 277,68 274,92 281,66 144,74 99,01 102,45

161. ОАО «НОМОС-БАНК» 133,92 174,29 135,24 193,21 130,14 77,60 142,86

162. Итого 7194,53 10985,65 10648,99 11918,26 163,42 95,12 116,59О

163. Наименование банка / Общий объем предоставленных кредитов (млрд.руб.) Доля в общем кредитном портфеле (%)п/п Показатель 01.01.2008г. 01.01.2009г. 01.01.2010г. 01.01.2011г. 01.01.2008г. 01.01.2009г. 01.01.2010г. 01.01.2011г.

164. ОАО «Сбербанк России» 2 865,22 3 743,95 3 748,02 4 123,85 71,86 68,57 73,66 71,46

165. ОАО «Банк ВТБ» 711,26 1 274,92 1 262,26 1 215,87 82,22 81,91 71,02 77,25

166. ОАО «Газпромбанк» 385,32 604,75 715,63 889,76 86,33 63,13 71,25 72,85

167. ОАО «Россельхозбанк» 227,70 362,53 497,29 573,34 75,65 55,68 84,18 66,71

168. ОАО «Банк Москвы» 245,54 357,77 415,17 498,45 75,15 66,16 74,53 82,07

169. ОАО «АЛЬФА-БАНК» 334,16 407,77 332,51 461,32 83,79 79,13 76,69 81,06

170. ЗАО «ЮниКредит Банк» 192,88 311,64 270,48 312,27 76,90 69,30 63,35 61,03

171. ЗАО «Райффайзенбанк» 210,79 247,55 166,72 216,56 71,99 61,48 46,26 65,75

172. ОАО «Промсвязьбанк» 156,07 210,85 180,88 232,22 81,35 75,93 65,79 82,45

173. ОАО «НОМОС-БАНК» 118,58 152,65 108,34 171,22 88,55 87,58 80,11 88,62

174. Итого 5 447,52 7 674,37 7 697,31 8 694,84 79,38 70,89 70,68 74,92

175. Наименование банка Общий объем предоставленных кредитов (млрд.руб.) Доля в общем кредитном портфеле (%)п/п /Показатель 01.01.2008г. 01.01.2009г. 01.01.2010г. 01.01.2011г. 01.01.2008г. 01.01.2009г. 01.01.2010г. 01.01.2011г.

176. ОАО «Сбербанк России» 938,85 1 235,46 1 129,86 1 256,01 23,55 22,63 22,20 21,76

177. ОАО «Банк ВТБ» 0,16 0,05 0,02 0,01 0,02 0,00 0,00 0,00

178. ОАО «Газпромбанк» 33,12 48,28 44,87 62,61 7,42 5,04 4,47 5,13

179. ОАО «Россельхозбанк» 44,04 57,34 65,38 83,20 14,63 8,81 11,07 9,68

180. ОАО «Банк Москвы» 66,76 94,43 66,44 56,23 20,44 17,46 11,93 9,26

181. ОАО «АЛЬФА-БАНК» 42,87 67,68 56,74 68,78 10,75 13,13 13,09 12,09

182. ЗАО «ЮниКредит Банк» 46,27 76,54 56,56 57,23 18,45 17,02 13,25 11,18

183. ЗАО «Райффайзенбанк» 63,27 91,20 68,75 70,44 21,61 22,65 19,08 21,38

184. ОАО «Промсвязьбанк» 31,63 51,69 35,90 26,82 16,49 18,61 13,06 9,52

185. ОАО «НОМОС-БАНК» 8,13 15,07 12,91 10,85 6,07 8,65 9,55 5,61

186. Итого 1 275,10 1 737,74 1 537,43 1 692,18 13,94 13,40 11,77 10,56

187. Наименование банка / Общий объем предоставленных кредитов (млрд.руб.) Доля в общем кредитном портфеле (%)п/п Показатель 01.01.2008г. 01.01.2009г. 01.01.2010г. 01.01.2011г. 01.01.2008г. 01.01.2009г. 01.01.2010г. 01.01.2011г.

188. ОАО «Сбербанк России» 65,25 319,25 24,02 128,16 1,64 5,85 0,47 2,22

189. ОАО «Банк ВТБ» 92,60 232,70 463,97 330,25 10,70 14,95 26,11 20,98

190. ОАО «Газпромбанк» 26,82 304,60 243,67 268,36 6,01 31,80 24,26 21,97

191. ОАО «Россельхозбанк» 12,19 207,49 1,00 171,26 4,05 31,87 0,17 19,93

192. ОАО «Банк Москвы» 5,84 68,72 54,81 45,97 1,79 12,71 9,84 7,57

193. ОАО «АЛЬФА-БАНК» 21,11 39,40 44,09 38,36 5,29 7,65 10,17 6,74

194. ЗАО «ЮниКредит Банк» 10,87 60,98 98,28 141,63 4,34 13,56 23,02 27,68

195. ЗАО «Райффайзенбанк» 12,67 53,61 120,17 38,74 4,33 13,31 33,34 11,76

196. ОАО «Промсвязьбанк» 2,17 10,55 51,88 14,60 1,13 3,80 18,87 5,18

197. ОАО «НОМОС-БАНК» 6,64 5,40 13,10 8,29 4,96 3,10 9,68 4,29

198. Итого 256,15 1 302,70 1 114,99 1 185,62 4,42 13,86 15,59 12,83