Управление кредитным потенциалом коммерческого банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Корнеев, Михаил Владимирович

• Корнеев, Михаил Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Корнеев, Михаил Владимирович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I. ИССЛЕДОВАНИЕ ВОПРОСОВ УПРАВЛЕНИЯ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ И РАЗМЕЩЕННЫМИ РЕСУРСАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ.

1.1. Анализ состояния банковской системы России.

1.2. Анализ существующих методик управления процентными доходами и расходами коммерческого банка в части привлеченных и размещенных ресурсов.

1.3. Классификация факторов, влияющих на эффективность исполнения основных условий привлечения и размещения ресурсов.

ВЫВОДЫ ПО I ГЛАВЕ.

ГЛАВА II. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ЭФФЕКТИВНЫХ УСЛОВИЙ РАЗМЕЩЕНИЯ ОГРАНИЧЕННОГО КОЛИЧЕСТВА КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ.

2.1. Разработка модели эффективного управления кредитным потенциалом коммерческого банка.

2.2. Разработка методики прогнозирования динамической устойчивости привлеченных ресурсов.

2.3. Разработка методики определения эффективных условий размещения привлеченных ресурсов в ссудную задолженность.

ВЫВОДЫ ПО II ГЛАВЕ.

ГЛАВА III. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ В ПРАКТИКЕ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОТЕНЦИАЛОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

3.1. Разработка методики определения эффективности управления кредитным потенциалом коммерческого банка.

3.2. Практическая реализация предложенных методик и определение экономического эффекта от их использования.

ВЫВОДЫ ПО III ГЛАВЕ.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление кредитным потенциалом коммерческого банка»

Актуальность проблемы. Развитие банковского сектора в 2003 году характеризуется положительной динамикой. Приоритетным направлением деятельности коммерческих банков является привлечение и последующее размещение средств клиентов в части депозитов и кредитов.

На первое октября 2003 года доля привлеченных средств клиентов в сводной валюте баланса отдельных банков составляла до 65,4% и выросла по сравнению с 2002 годом на 5,6%; доля кредитных ресурсов за девять месяцев выросла на 6,9% и составляла до 80,1% суммарной величины активов. Привлеченные средства, в основном, были представлены средствами на счетах клиентов, депозитами и вкладами физических и юридических лиц.

Несмотря на рост доверия к банковской системе со стороны вкладчиков, увеличение объемов кредитования реального сектора экономики, процесс управления активами и пассивами в банке зачастую сводится либо к регулированию показателей ликвидности, либо доходности. В связи с чем при размещении коммерческим банком ограниченного количества привлеченных ресурсов в ссудную задолженность увеличивается риск потери платежеспособности.

Вышесказанное свидетельствует о серьезности проблемы и выводит ее за рамки внутрибанковской, поскольку сбалансированное соотношение между привлеченными и размещенными средствами является не только источником стабильного дохода коммерческого банка, но и гарантией соблюдения интересов его клиентов.

Пути решения задач управления доходностью и ликвидностью коммерческого банка нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных ученых-экономистов: Ч. Дж. Воэлфилла, П.С. Роуза, Д.Ф. Синки мл., Л.Г. Батраковой, Г.Н. Белоглазовой, В.И. Белоцерковского, Э.Н. Василишена, А.К. Екушова, О.И. Лаврушина, Л .Я. Маршавиной, В.М. Усоскина, Е.А. Федоровой, А.Н. Черепанова, З.Г. Ширинской.

Наряду с этим, вопрос совершенствования сбалансированности ликвидности и доходности, в части определения эффективных сроков, сумм и процентных ставок, при размещении пассивов, с учетом их структуры, в ссудную задолженность требует дальнейшего изучения. Таким образом, выбранная тема диссертационного исследования является актуальной.

Целью диссертационного исследования является разработка научно-методического подхода к повышению эффективности процесса управления деятельностью коммерческого банка за счет достижения сбалансированности соотношения между структурой привлеченных во вклады и депозиты и размещаемых за их счет в ссудную задолженность денежных средств.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Уточнить содержание экономического понятия «кредитный потенциал» коммерческого банка.

2. Выявить и классифицировать факторы, влияющие на процесс управления кредитным потенциалом коммерческого банка.

3. Разработать методику прогнозирования уровня устойчивости привлеченных средств коммерческого банка, используемых в процессе управления кредитным потенциалом коммерческого банка.

4. Разработать методику эффективного размещения привлеченных ресурсов в ссудную задолженность.

5. Разработать модель эффективного управления кредитным потенциалом коммерческого банка.

6. Разработать методику определения эффективности управления кредитным потенциалом коммерческого банка.

Объект исследования - коммерческие банки Российской Федерации.

Предмет исследования - организационно-экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования коммерческим банком физических и юридических лиц.

Теоретическую и методологическую основу диссертационной работы составили: законодательство Российской Федерации о банках и банковской деятельности, инструктивные материалы Центрального Банка и Министерства финансов Российской Федерации, материалы периодической печати, отечественная и зарубежная экономическая и правовая литература, материалы официального интернет-сайта Банка России, статистическая информация о деятельности ряда кредитных учреждений, методы математического анализа и программирования.

Научная новизна работы заключается в разработке научно-методического подхода к повышению эффективности процесса управления кредитным потенциалом коммерческого банка, за счет определения эффективных условий размещения ресурсов в ссудную задолженность с учетом уровня их устойчивости, позволяющего минимизировать взаимные риски банка и клиентов и повысить уровень прибыли коммерческого банка.

Наиболее существенные результаты:

1. Уточнено экономическое содержание понятия «кредитный потенциал» коммерческого банка как максимально-возможный объем собственных и привлеченных средств, который коммерческий банк может эффективно разместить в ссудную задолженность.

2. По результатам исследования выявлены и классифицированы факторы по признаку источников их возникновения, прямо и косвенно влияющие на возможные сроки, суммы и процентные ставки размещения привлеченных ресурсов в ссудную задолженность, что позволяет принимать эффективные решения в процессе управления кредитным потенциалом коммерческого банка.

3. Разработана методика прогнозирования динамической устойчивости привлеченных ресурсов, используемых в процессе управления кредитным потенциалом коммерческого банка, позволяющая прогнозировать возможные изменения их структуры в течение срока действия кредитного договора.

4. Разработана методика определения эффективных условий размещения привлеченных ресурсов в ссудную задолженность, учитывающая не только кредитоспособность заемщиков, но и состояние внешней среды, что позволяет минимизировать кредитный риск коммерческого банка и максимизировать возможный доход.

5. Разработана модель эффективного управления кредитным потенциалом коммерческого банка с учетом ресурсных и законодательных ограничений, позволяющая эффективно оценить величину ожидаемой прибыли коммерческого банка в процессе трансформации привлеченных средств в ссудную задолженность.

6. Разработана методика определения эффективности управления кредитным потенциалом коммерческого банка, позволяющая комплексно оценивать результаты его использования.

Практическая значимость работы состоит в том, что использование разработанных методик и моделей может позволить специалистам кредитного, планово-экономического отделов оперативно оценить кредитный потенциал коммерческого банка на момент представления кредитной заявки и принять эффективное управленческое решение об удовлетворении ее предложений.

Представленные методики могут быть использованы при оценке качества управления пассивами и активами коммерческого банка в части регулирования основных условий их привлечения и размещения: срочности, возвратности, платности; в процессе обучения студентов; тренинга при повышении квалификации работников кредитных служб банков.

Апробация работы и использование ее результатов. Основные положения и результаты диссертационной работы обсуждались на всероссийских и областных научно-практических конференциях. Результаты проведенного диссертационного исследования были использованы автором при подготовке семи учебных пособий по курсу «Деньги, кредит, банки», курса лекций «Учет и экономический анализ в коммерческих банках» и программ семинаров для студентов Тульского государственного университета.

Основные предложения исследования были апробированы на базе Акционерного коммерческого банка «Приупскбанк» ОАО, г. Тула; Открытого акционерного общества «Ярославский коммерческий банк социального развития», г. Ярославль; Закрытого акционерного общества «Акционерный Тюменский коммерческий Агропромышленный банк», г. Тюмень.

На основании исследований автором было издано две монографии по рассматриваемой теме и опубликовано 7 научных статей, общим объемом 4,1 печатных листа.

Работа изложена на 145 страницах машинописного текста, содержит 24 рисунка, 27 таблиц. Библиографический список включает 139 наименований.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Корнеев, Михаил Владимирович

ВЫВОДЫ ПО III ГЛАВЕ

1. Использую разработанную в пункте 3.1. диссертационного исследования систему оценочных показателей и рычаги регулирования доходной части кредитного потенциала коммерческого банка становится возможным не только в любой момент времени оценить эффективность и эффект от его управления, но и регулировать величину основного результата его использования, а именно получения прибыли за счет размещения конкретного пассива в ссудную задолженность.

2. С учетом эффективности использования кредитного потенциала исследуемого коммерческого банка была проведена оптимизация значений срочности, возвратности, платности кредитных ресурсов для вновь предоставляемой ссудной задолженности клиентам банка, результатом чего стал рост процентных доходов, ставший возможным в частности из-за адекватной оценки уровня динамической устойчивости привлеченных средств за счет которых предоставлялась ссудная задолженность. Помимо этого нужно отметить рост рентабельности использования кредитного потенциала банка -на 14,59 %; снижение уровня кредитных рисков, за счет уменьшения размера недополученных доходов - 533,8 тыс. руб. и роста дополнительных доходов на 367,9 тыс. руб.; стабилизация уровня устойчивости ресурсной базы: размер отчислений в ФОР уменьшился на 208,97 тыс. руб.; валовая прибыль от использования ресурсов кредитного потенциала увеличилась на 3314,6 тыс. руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основной вывод. В результате исследований, выполненных автором, разработан новый методический подход к процессу управления кредитным потенциалом коммерческого банка, основанный на оценке динамической устойчивости ресурсной базы, заключающейся в определении вероятности нахождения привлеченных средств на счетах клиентов в соответствии с условиями заключенных договоров (депозитный риск); оценке кредитоспособности заемщика и эффекта от предоставления ему ссудной задолженности (кредитный риск); определении эффективных значений процентной ставки по V* кредиту с учетом изменения процентных ставок по привлеченным ресурсам процентный риск).

Основные научные и практические результаты исследования состоят в следующем:

1. На основе проведенного исследования был сделан вывод о том, что в отечественной и зарубежной экономической литературе отсутствует четкое определение кредитного потенциала коммерческого банка. Поэтому в целях диссертационного исследования, основываясь на научном определении термина «потенциал» и специфике банковской деятельности, под данным понятием было принято следующее: кредитный потенциал коммерческого банка — максимально-возможный объем собственных и привлеченных средств, который коммерческий банк может эффективно разместить в ссудную задолженность.

2. Классификация выявленных внутренних и внешних факторов по признаку источников их возникновения позволяет принимать эффективные управленческие решения при управлении кредитным потенциалом коммерческого банка, учитывающие преждевременный отток средств и их возможное удорожание, а так же эффективность предоставления за их счет ссудной задолженности конкретному заемщику.

3. Разработанная методика оценки динамической устойчивости привлеченных ресурсов, используемых в процессе управления кредитным потенциалом, позволяет прогнозировать ликвидность и доходность привлеченных средств, за счет которых предоставляется ссудная задолженность, в течение всего срока действия кредита, что позволяет снизить риск потери платежеспособности коммерческим банком.

4. Разработанная методика определения эффективных условий предоставления ссудной задолженности конкретному заемщику позволяет коммерческому банку оценить эффект от предоставления кредита не только с позиции кредитоспособности клиента, но и с учетом состояния внешней среды, что существенно снижает кредитный риск.

5. Разработанная модель эффективного управления кредитным потенциалом коммерческого банка с учетом ресурсных и законодательных ограничений, базирующаяся на оценке уровня устойчивости привлеченных средств и анализе эффективности предоставления за их счет кредитных ресурсов, позволяет максимизировать прибыль с учетом кредитного, процентного и риска потери платежеспособности.

6. Методика определения эффективности управления кредитным потенциалом коммерческого банка учитывает при его использовании не только процентные, но и непроцентные доходы и расходы. Наряду с этим методика позволяет корректировать процентную политику банка в части кредитования клиентов в зависимости от группы риска конкретной ссудной задолженности, тем самым получать дополнительный доход от косвенного использования резервов на возможные потери по ссудам.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Корнеев, Михаил Владимирович, 2004 год

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации, №51-ФЗ от 30 ноября 1994, часть первая.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации, № 14-ФЗ от 26 января 1996.

3. Гражданский Кодекс Российской Федерации, № 46-ФЗ от 6 ноября 2001 , часть третья.

4. Налоговый Кодекс Российской Федерации, № 146-ФЗ от 31 июля 1998 , часть первая.

5. Налоговый Кодекс Российской Федерации, № 117-ФЗ от 5 августа 2000 , часть вторая.

6. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», № 86-ФЗ от 10 июля 2002.

7. Проект Федерального закона «О создании в России бюро кредитных историй» внесено Правительством РФ на рассмотрение в Государственную Думу. Находится в ведении комитета по кредитным организациям и финансовым рынкам Государственной думы.

8. Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ от 30 марта 1996, № 37 (с после дующими изменениями и дополнениями).

9. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 5 декабря 2002, № 205-п.

10. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета от 26 июня 1998 ,№ 39-п.

11. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций отЮ февраля 2003, № 215-п.

12. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери от 12 апреля 2001, № 137-п.

13. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от31 августа 1998, № 54-п.

14. Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков от 24 сентября 1999, № 89-п.

15. Основные направления единой государственной денежно кредитной политики на 2003 год, Центральный банк Российской Федерации.

16. Официальное разъяснение от 10 января 2002 , № 22-ор, О фонде страхования депозитов в коммерческих банках, Центральный банк Российской Федерации.

17. Указание от 31 октября 1997,№ 10-у, О порядке регулирования деятельности банков, Центральный банк Российской Федерации.

18. Указание от 3 декабря 2001, № 1059-у, О внесении изменений и дополнений в положение Банка России от 30 марта 1996, № 37, Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном Банке Российской Федерации.

19. Инструкция от 1 октября 1997, № 17, О составлении финансовой отчетности (с последующими изменениями и дополнениями), Центральный банк Российской Федерации.

20. Инструкция от ЗОиюня 1997, № 62а, О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам, Центральный банк Российской Федерации.

21. Инструкция от 27 сентября 1996 г, № 49 , О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности (с последующими изменениями и дополнениями), Центральный банк Российской Федерации.

22. Инструкция от 1 октября 1997, № 1, О порядке регулирования деятельности банков, Центральный банк Российской Федерации.

23. Инструкция от 11 сентября 1997 , № 65,0 порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы, Центральный банк Российской Федерации.

24. Инструкция от 31 марта 1997, № 59,0 применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности, Центральный банк Российской Федерации.

25. Письмо от 18 августа 1999, № 247-т, О расчете обязательных нормативов Н12 и Н12.1, Центральный банк Российской Федерации.

26. Письмо от 18 августа 1999, № 246-т, О применении положений Указания Банка России от 31.10.97, № 10-у, Центральный банк Российской Федерации.

27. Письмо ЦБ РФ № 169, от 24 мая 1995, «О мерах по обеспечению выполнения коммерческими банками обязательств перед вкладчиками»

28. Письмо ЦБ РФ № 33-Т «О порядке применения отдельных положений Инструкции Банка России «О порядке формирования и пользования резерва на возможные потери по ссудам» от 30 июня 1997 , № 62а от 22 января 1999.

29. Письмо ЦБ России № 25-1-322 «Методические рекомендации по проверке депозитных операций» от 27 марта 1996.

30. Письмо ЦБ РФ № 159-Т «О порядке применения отдельных положений указания Банка России» от 25 декабря 1997 , № 101-У и Инструкции Банка России от 30 июня 1997 , № 62А от 23 июля 1998 .

31. Письмо от 27декабря1995, № 219, О превышении обязательств по вкладам населения над величиной собственных средств (капитала) кредитных организаций, Центральный банк Российской Федерации.

32. Телеграмма ЦБ РФ № 113-93 «О повышенной ставке процента, при -меняемой к дебетовому сальдо» от 1 июля 1993.

33. Агафонова А., Бжезанский А., Григорьева Е. Управление активами и пассивами в коммерческом банке (Специфика средних банков России) -Банк, 1996, №8.

34. Аллен П.Х. Реинжиниринг банка: программа выживания и успеха -Альпина, 2002, 264 стр.

35. Аушев М.Б. Устойчивость коммерческих банков в конкурентной среде -М., 1997.

36. Балабанов И.Т. Банки и Банковское дело. Краткий курс Питер, 2000, 256 стр.

37. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка -М., Логос, 2002,147 стр.

38. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка М., Логос, 2000, 344 стр.

39. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Учебник для ВУЗов Питер, 2000, 384 стр.

40. Белоцерковский В.И, Кандауров Д.В, Корнеев М.В., Щепотьев A.B. Коммерческие и некоммерческие кредитно-заемные отношения Тула, изд-во ТГУ, 2003, 75 стр.

41. Белоцерковский В.И. , Корнеев М.В. , Власова С.В Курс « Деньги , кредит, банки» , Валютные отношения, часть 3, учебное пособие /Гула, ТГУ, 2003, 40стр.

42. Белоцерковский В.И. , Корнеев М.В. , Власова С.В Курс « Деньги , кредит, банки» ,Аннуитеты , часть 7, учебное пособие Тула, ТГУ, 2003, 50 стр.

43. Белоцерковский В.И. , Корнеев М.В. , Власова С.В Курс « Деньги , кредит, банки» , Коммерческие банки. Пассивные операции, часть 4 , учебное пособие Тула ,ТГУ,2003, 28стр.

44. Белоцерковский В.И. , Корнеев М.В., Власова С.В Курс « Деньги , кредит ,банки» , Основы финансовой математики, часть 1 ,учебное пособие Тула, ТГУ , 2003, 32стр.

45. Белоцерковский В.И. , Корнеев М.В., Власова С.В Курс « Деньги , кредит, банки» , Деньги , денежное обращение. Инфляция, часть2, учебное пособие Тула, ТГУ , 2003,. 36 стр.

46. Белоцерковский В.И. , Корнеев М.В. Власова С.В Курс « Деньги , кредит, банки», Коммерческие банки. Активные операции, часть 5, учебное пособие Тула, ТГУ ,2003, 30стр.

47. Белоцерковский В.И. , Корнеев М.В. , Власова С.В Курс « Деньги , кредит, банки» , Коммерческие банки. Нетрадиционные операции, часть 6, учебное пособие Тула, ТГУ, 2003,26стр.

48. Белоцерковский В.И., Корнеев М.В., Левин С.Д. Методические подходы к управлению процентно чувствительными активами и пассивами коммерческого банка Тула , ТГУ, 2002,47 стр.

49. Белоцерковский В.И., Корнеев М.В., Миляева Е.Э. Моделирование эффективной структуры кредитного потенциала коммерческого банка Межвузовский сборник научных трудов «Экономика. Управление. Финансы», Тула, ТГУ, 2002,35-41 стр.

50. Белоцерковский В.И., Федорова Е.А. Основы банковского аудита -Тула, Изд-во «Лев Толстой», 2003, 238 стр.

51. Белоцерковский В.И., Федорова Е.А., Кенигсберг Р.Б. Организационно-методические аспекты аудита капитала коммерческого банка Тула, Изд-во ЦНТИ, 1997, 102 стр.

52. Белоцерковский В.И., Федорова Е.А., Кенигсберг Р.Б., Матвеев О.В. Основы бухгалтерского учета в коммерческом банке Тула, ИПП «Гриф и К», 1998,204 стр.

53. Белоцерковский В.И., Федорова Е.А., Матвеев О.В., Методика аудита кредитной работы коммерческого банка Тула, Изд-во ЦНТИ, 1997, 102 стр.

54. Беляев И.П., Малыгина О. П. Система анализа инвестиционных и кредитных рисков Экономика и коммерция. М., 1995, Вып. 3, 21-27стр.

55. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования БДЦ-Пресс, 2003, 256 стр.

56. Богомолов С.М. Процент и кредит М., Финансы и статистика, 1990.

57. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование М., ИКЦ «ДИС», 1997, 288 стр.

58. Борисов А.Н., Корнеев М.В. Снижение рисков инвестиционного проектирования, Межвузовский сборник научных трудов «Экономика. Управление. Финансы», ТГУ, Тула, 2002,15-21 стр.

59. Брант В. Имидж банка: некоторые элементы формирования Деньги и кредит, М., 1995,№6,С. 51-53.

60. Бухвальд Б. Техника банковского дела Сирин, 2002, 257 стр.

61. Бюллетень банковской статистики 2003, №4,5 (71), www.cbr.ru

62. Василишен Э.Н.,Маршавина Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков России на макро-микроуровне -М., Экономика, 1999 ,271 стр.

63. Василишин Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка -М., Финстатинформ, 1995.

64. Веремеенко С.А. и др. Анализ соответствия структуры активов и пассивов коммерческого банка в условиях инфляции Банковское дело, 1996, № 5, 26-28стр.

65. Вестник Банка России, № 1,4 2002.

66. Вишняков И. В. Анализ динамики надежности коммерческих банков -Банковое дело, 1995,№8

67. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка -Банковское дело, 2002, № 9, 15-18стр.

68. Воронцов И. Страхование криминальных рисков как часть риск-менеджмента банков Банковское дело, 2002, № 12, 16-20стр.

69. Герасимова Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка Финансы и кредит, 2002, № 22, 47-50стр.

70. Голубев И.А. Гэп-анапиз структурной ликвидности: теория и практика Финансы и кредит, 2002, № 18, 2-6стр.

71. Готовчиков И.Ф. Математические методы оценки рейтингов отдельных коммерческих банков и российской банковской системы в целом Финансы и кредит, 2002, № 23, 33-37стр.

72. Едронова В.Н. Модели анализа кредитоспособности Финансы и кредит, 2002, № 6, 9-15стр;

73. Едронова В.Н. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования Финансы и кредит, 2002, № 5, 310стр.

74. Екушов А. Анализ процентных ставок коммерческого банка Банковские технологии, №8, 1996.

75. Желтоносов В.М. Эволюция форм доходов коммерческого банка на современном этапе Финансы и кредит, 2003, № 6, 2-7стр.

76. Жоваников В.Н. Теория дюрации, как инструмент управления балансом коммерческого банка Банковское дело, 2002, № 2, 25-27стр.

77. Замков О.О., Толстопятенко А.В., Черемных Ю.Н. Математические методы в экономике: Учебник М., Изд-во «ДИС», 1998,365 стр.

78. Захаров B.C. Проблемы российских коммерческих банков Деньги и кредит, 1999,№1, 12-17стр.

79. Зражевский В.В. Основные направления совершенствования системы управления рисками Банковское дело, 2002, № 2, 29-30стр.

80. Иванченко О.Г. Проблемы развития банковской системы в регионе -Деньги и кредит, 1999,№4, 75-76стр.

81. Киселев В. В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление). М., Финстатинформ, 1998.

82. Киселева И.А. Оптимальное распределение финансовых средств коммерческим банком Консультант директора, 2002, № 8, 11-15стр.

83. Ключников М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка -Финансы и кредит, 2003,.№ 12, 16-23стр.

84. Копыхов М.П. Построение ликвидной позиции коммерческого банка Финансы и кредит, 2002, № 23, 22-29стр.

85. Корнеев М.В. Законодательные аспекты управления активами и пассивами коммерческих банков России Межвузовский сборник научных трудов «Экономика. Управление. Финансы», ТГУ, Тула 2002, 59-65стр.

86. Корнеев М.В. Инвестиционная привлекательность кредитной заявки Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции «Экономика. Финансы. Менеджмент», Тула, 2000, 89-92стр.

87. Корнеев М.В. О некоторых вопросах равноправной конкуренции банков Сборник материалов V научно-технической конференции молодых ученых, аспирантов и студентов НИ РХТУ им. Д.И. Менделеева, Новомосковск, 2003, 139-140стр.

88. Корнеев М.В. Принципиальные вопросы составления бизнес-плана инвестиционного проекта Сборник докладов Всероссийской научно-практической конференции «Экономика. Финансы. Менеджмент», часть 3, ТГУ, Тула , 2001,34-39 стр.

89. Корнеев М.В. Формирование ресурсной базы коммерческого банка -Сборник материалов V научно-технической конференции молодых ученых, аспирантов и студентов НИ РХТУ им. Д.И. Менделеева, Новомосковск, 2003, 140-141стр.

90. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка Финансы и кредит, 2002, № 17, 2-16стр.

91. Лаврушин О. И. Экономическая роль банковского процента М., Финансы и статистика, 1989.

92. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) Юрист, 2002, 688 стр.

93. Лаптырев Д.А. Формируем оптимальный банковский портфель. -Банковские технологии, 1997, № 4, стр. 42-44.

94. Лишанский М.Л., Маслова И.Б. Краткосрочное кредитование предприятий М., ЮНИТИ, 2000.

95. Масленников В.В., Соколов Ю.А. Национальная банковская система Элит-2000, 2002, 256 стр.

96. Масленченков Ю. С. Экономическая модель управления ГЭПом -Бизнес и банки , 1995, № 37.

97. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: технологический уклад кредитования М., АМИР-Перспектива, 1996, 190 стр.

98. Методика анализа доходности коммерческого банка М., Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992.

99. Миляева Е.Э. Использование ставки внутрибанковских ресурсов и регулирование межфилиальных расчетов в целях обеспечения экономической автономности филиалов Экономика, управление, финансы, ТулГУ, Тула, 2000, 81-92стр.

100. Молчанов A.B. Коммерческий банк в современной России: теория и практика М., Финансы и статистика, 1996.159 стр.

101. Олыпаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт-М., Русская Деловая Литература, 1998,121 стр.

102. Под ред. Б. Эдвардса Руководство по кредитному менеджменту -М., ИНФРА-М, 1996, 464 стр.

103. Под ред. О.И Лаврушина Анализ экономической деятельности клиентов банка М., 1994, 354 стр.

104. Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском -Банковское дело, 1999, № 1,12-16стр.

105. Ш.Савиных В.Н. Совокупный кредитный риск: измерение, регулирование, контроль Сибирская финансовая школа, Новосибирск, 1996, № 2, 912стр.

106. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент в условиях инфляции -М., Перспектива, 1994 ,64 стр.

107. Суйц В.П., Шеремет А. Д. Аудит М., "Инфа-М", 1995.

108. Тагирбеков K.P. Основы банковской деятельности Инфра-М, 2001, 720 стр.

109. Тимоти У. Кох. Управление банком: Пер. с англ. Часть. 2, Уфа: Спектр, 1993, 124 стр.

110. Тимофеева З.А. Практика оценки банком России финансовой устойчивости коммерческих банков: особенности и недостатки Финансы и кредит, 2002, № 14, 54-59стр.

111. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю Банковское право. России Понятийный аппарат и словарь нормативных определений Юрист, 2000, 400 стр.

112. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции М., Антидор, 1998.

113. Федоров Б. Г. Рынок ссудных капиталов в экономике современного капитализма Дисс. д-ра экон. наук. М., 1990.120. Федорова Е.А.

114. Фетисов Г.Г. Проблемы укрепления устойчивости банковского сектора -/ Финансы и кредит, 2002, № 19, 8-17стр.

115. Халилов Н. М. К вопросу о конкуренции в секторе банковской деятельности. Управление развитием рыночного механизма хозяйствования -М., 1995, Ч. 1.

116. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд, Околобанковское рыночное пространство М., Высшая школа, 1998.

117. Черепанов А.Н. Надежность коммерческого банка: анализ структуры баланса Банковский бюллетень, 1995,№46.

118. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке М. ИНФРА-М, 1995,272 стр.

119. Черкасов В.Е.Банковские операции: финансовый анализ — М.,Изд.Консалтбанкир,2001,285стр.

120. Четыркин Е.М. и др. Финансово-экономические расчеты: Справочное пособие М., Финансы и статистика, 1990.

121. Шеремет А.Д, Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке-М.,Финансы и статистика,2002,254стр.

122. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт- М., Финансы и статистика, 1995.

123. Шишкоедова Н.Н. Учет кредитов и займов Главбух, 2003, 160 стр.

124. Эдгар М. Морсман-младший Кредитный департамент банка: организация эффективной работы Альпина, 2002, 257 стр.

125. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках Пер. с англ., М. Catallaxy, 1994, 937 стр.

126. Хелферт Э. Техника финансового анализа Пер. с англ., М., Аудит, ЮНИТИ, 1996, 663 стр.

127. Altman E.I. A Further Empirial Investigation of the Bankruptcy Cost Question Journ. Finance. 1984. Sept. P. 1067-1089.

128. Hamada R.S. Portfolio Analysis, Market Equilibrium, and Corporation Finance Journ. Finance. 1960. March. P. 13-39.

129. Haugen R.A., Pappas J.L. Equilibrium in the Pricing of Capital Assets, Risk-bearing Debt Investments, and the Question of Optimal Capital Structure -Journ. Financial a. Quantitative Analysis. 1971. June. P. 943-954.

130. Huet A. Banque et finance en Russie Courrier des pays de 1'Est. - P., 1997-N420. P. 13-23.

131. Markowitz M. Harry. The Optimization of the Quadratic Function Subject to Linear Constaints. Naval Research Logistic Quarterly, nos. 1-2 (March-June 1956), pp. 111-133.

132. Charles J. Woelfel The Handbook of Bank Accounting. Bankers Publishing Company. Probus Publishing Company. Chicago, Jllmois; Cambridge, England, 1993. P. 322-326.