Уголовно-правовая характеристика преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат юридических наук Яковлев, Александр Владиславович

• Яковлев, Александр Владиславович
• кандидат юридических наук
• 2011

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Яковлев, Александр Владиславович

Введение.

Глава I. Теоретико-правовые аспекты выделения преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества.

§1. Видовой объект преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества.

§2. Способ и средства совершения преступлений, предусмотренных ст.ст.174

177 УК РФ.

Глава II. История развития ответственности за преступления, совершаемые с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества.

Глава III. Уголовно-правовая характеристика преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества.

§1. Характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

§2. Характеристика приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем.

§3. Характеристика незаконного получения кредита.

§4. Характеристика злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Уголовно-правовая характеристика преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества»

Актуальность темы диссертационного исследования. Реформирование экономики при отсутствии эффективного механизма контроля за источниками происхождения доходов в сфере распределения общественного продукта создало благоприятные предпосылки для стремительной криминализации российской экономики. Преступления, совершаемые с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества, дестабилизируют экономические отношения, ущемляют интересы граждан, ставят под угрозу развитие цивилизованного рыночного хозяйства, угрожают экономической безопасности России.

В целях повышения эффективности контроля за источниками происхождения незаконных доходов наука уголовного права определила круг преступлений, посягающих на общественные отношения в сфере реализации государственного контроля за источниками происхождения доходов при распределении общественного продукта, куда вошли общественно опасные деяния, предусмотренные ст. 174-177 УК РФ.

Статистические показатели регистрации указанных преступлений в Российской Федерации свидетельствуют об отсутствии устойчивой тенденции к снижению их числа. Так, в 2005 году зарегистрировано 17067 преступлений, из которых по ст.174 УК РФ - 524, ст. 174.1 - 6937, ст.175 - 9031, ст.176 -411, ст.177 - 164; в 2006 году - 17032 преступления (ст.174 - 631, ст. 174.1 - 7326, ст.175 - 8507, ст.176 - 387, ст.177 - 181); в 2007 году - 17023 преступления (ст.174 - 365, ст. 174.1 - 8670, ст.175 - 7415, ст.176 -423, ст.177 - 150); в 2008 году - 15710 преступлений (ст.174 - 319, ст. 174.1 - 8064, ст.175 - 6813, ст.176 - 372, ст.177 - 142); в 2009 году - 16653 преступления (ст.174 - 374, ст. 174.1 - 8417, ст.175 - 6345, ст.176 - 735, ст.177 - 782), в 2010 году - 7653 преступления (ст.174 - 110, ст. 174.1 - 1652, ст.175 - 4967, ст.176 - 531, ст.177 - 393)1.

Аналогичная ситуация наблюдается и в Ростовской области. В 2005 году зарегистрировано 364 преступления (ст.174 - 5, ст. 174.1 - 125, ст.175 - 191, ст.176 - 37, ст.177 - 6); в 2006 году - 370 преступлений (ст.174 - 7, ст.174.1 -188, ст.175 - 149, ст.176 - 17, ст.177 - 9); в 2007 году - 389 преступлений (ст.174 - 16, ст. 174.1 - 199, ст.175 - 150, ст.176 - 18, ст.177 - 6); в 2008 году

1 См.: ГИАЦ МВД России.

382 преступления (ст.174 - 9, ст. 174.1 - 190, ст. 175 - 162, ст. 176 - 19, ст. 177 - 2); в 2009 году - 362 преступления (ст.174 - 5, ст. 174.1 - 182, ст.175 - 126, ст.176 - 26, ст. 177 - 23), в 2010 году - 228 преступлений (ст. 174 - 11, ст. 174.1 - 77, ст. 175 - 99, ст. 176 - 17, ст. 177 - 24)2.

Изучение судебно-следственной практики показывает, что правоприменитель испытывает серьезные трудности при квалификации преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества. Эффективность применения ст. 174-177 УК РФ осложняется отсутствием официального и однозначного доктринального толкования отдельных положений данных уголовно-правовых норм. Расплывчатость и многогранность законодательных положений, регулирующих рассматриваемую сферу, влечет значительные трудности и ошибки, что приводит к необоснованному прекращению или отказу в возбуждении уголовных дел.

В силу изложенных обстоятельств теоретическое и практическое осмысление положений ст. 174-177 УК РФ остается актуальной задачей современной уголовно-правовой науки.

Степень научной разработанности темы исследования. Идея объединения норм, устанавливающих ответственность за правонарушения, предусмотренные ст. 174-177 УК РФ, была обозначена в 1997-1998 гг. И.Я. Козачен-ко, но комплексное исследование данной группы преступлений на уровне диссертационных работ и монографий не проводилось. Теоретическим проблемам каждой из перечисленных статей уделяют внимание такие ученые, как И.А. Ар-хипова, A.A. Витвицкий, С.С. Витвицкая, Б.В. Волженкин, Г.Т. Гереев, Л.Д. Га-ухман, С.М. Гусейнова, С.А. Дробот, В.Д. Ермаков, А.Э. Жалинский, В.Д. Иванов, В.Д. Ларичев, H.A. Лопашенко, C.B. Максимов, Ю.А. Мерзогитова, A.M. Плешаков, Л.А. Прохоров, В.П. Ревин, A.A. Сапожков, P.C. Сатуев, Г.А. Тосунян, С.И. Улезько, П.С. Яни и другие.

Однако цели экономической и современной уголовно-правовой политики требуют повысить эффективность государственного контроля за источниками происхождения доходов, что предопределяет необходимость комплексного анализа признаков преступлений, предусмотренных ст. 174-177 УК РФ.

Цели и задачи исследования. Целями данного исследования являются:

-у

См.: ИЦ ГУ МВД России по Ростовской области.

- обоснование тезиса и разработка теоретических положений выделения преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества, в отдельную группу;

- выработка предложений по совершенствованию действующего законодательства в сфере преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества.

Для достижения указанных целей, в диссертации необходимо решить ряд задач:

1) дать определение преступлениям, совершаемым с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества;

2) выявить специфику указанной группы преступлений, обосновать их место в системе Особенной части Уголовного кодекса;

3) дать уголовно-правовую характеристику преступлениям, предусмотренным ст. 174-177 УК РФ;

4) выявить исторические основы правового регулирования борьбы с рассматриваемыми преступлениями;

5) определить ущерб, наносимый посягательствами, совершаемыми с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества;

6) раскрыть наиболее типичные способы совершения преступлений в данной сфере;

7) выявить общие черты и отличия деяний, предусмотренных статьями 174-177 УК РФ, от смежных составов преступлений;

8) разработать предложения по совершенствованию уголовного законодательства, регламентирующего ответственность за совершение преступлений с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества.

Объектом исследования являются общественные отношения, на уголовно-правовую охрану которых направлены нормы, предусматривающие ответственность за преступления, совершаемые с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества.

Предметом исследования выступают нормы уголовного законодательства, предусматривающие ответственность за преступления, совершаемые с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества (ст. 174-177 УК РФ), положения законодательства, регулирующие отношения в данной сфере, законодательство дореволюционной и постреволюционной России, судебно-следственная практика, статистические сведения о преступности данного вида, научные труды, посвященные вопросам исследования.

Методология и методы исследования. Методологической основой диссертационного исследования являются современные положения теории познания социальных явлений. В частности, широко применялись такие методы, как логико-правовой, сравнительно-правовой, историко-правовой, системно-структурный, формально-логический, а также метод экспертных оценок.

Теоретическую основу диссертационного исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых по уголовному праву, гражданскому праву, криминологии, которые относятся к проблемам исследования. По проблематике работы были изучены материалы научных и научно-практических конференций, периодической печати, аналитические обзоры, справки, методические пособия и рекомендации. Важное место занимают Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации как органа, осуществляющего официальное толкование национального законодательства.

Нормативную базу исследования составили основной закон страны, определяющий основы функционирования общественных и государственных институтов на территории нашего государства, - Конституция России.

Основополагающим актом, использованным в работе, стал Уголовный кодекс РФ, наряду с которым нашли отражение нормы международного права и акты, регламентирующие экономический оборот в России.

Эмпирическую базу исследования составляют материалы следственно-судебной практики по уголовным делам, рассмотренным судами РФ, а также статистические данные о преступности в исследуемой сфере, за период с 1997 по 2010 гг. При написании научной работы использовались статистические сведения, полученные из ГИЦ МВД РФ. Автором проанализированы около 250 уголовных дел, возбужденных по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 174-177 УК РФ. Опрошено более 100 респондентов, являющихся сотрудниками органов по контролю за оборотом наркотиков, внутренних дел, банковскими служащими. Данные собирались, преимущественно, в г. Ростове-на-Дону и Ростовской области, дополнительно привлекались материалы из центральных регионов страны, а также результаты исследований, проведенных другими авторами.

Обоснованность и достоверность научных положений, выдвигаемых в диссертации, обеспечены применением апробированных методов и методик научного исследования, соблюдением требований теории и методологии науки отечественного уголовного права, использованием достижений других наук, тщательным отбором эмпирического материала, критическим анализом литературных источников, сравнительным анализом результатов, полученных автором в ходе исследования, с аналогичными материалами других исследований и обобщением практического опыта.

Научная новизна исследования. Представленная работа является первым монографическим исследованием, посвященным комплексному рассмотрению общественно опасных деяний, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества. Примененный при разработке темы подход впервые позволил всесторонне отразить проблематику, выражающуюся в недостаточно полной оценке взаимосвязи между рядом преступлений экономической направленности, что, в совокупности с относительной новизной данных составов, не позволяет применять их настолько эффективно, как того требуют современные реалии.

Предлагаемые пути разрешения ситуации представлены широким спектром мер, простирающимся от уточнения формулировок действующих положений УК РФ до применения к нарушителям норм ст. 174-177 УК РФ такой меры уголовно-правового характера, как конфискация имущества.

Основные положения, выносимые на защиту.

1. Преступления, совершаемые с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества, - это противоправные умышленные общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения в сфере реализации государственного контроля за источниками происхождения доходов при распределении общественного продукта и наказуемые в соответствии со ст. 174-177 УК РФ.

2. Видовой объект преступлений - общественные отношения в сфере реализации государственного контроля за источниками происхождения доходов при распределении общественного продукта.

3. Имущество в рассматриваемых составах является не предметом, а средством совершения преступлений. Тем самым, ущерб деяниями данного вида наносится с помощью имущества, неправомерно находящегося у преступника.

4. Способ совершения преступлений, предусмотренных ст. 174-177 УК РФ, имеет двухуровневую структуру, где первый уровень образуют действия, направленные на незаконное приобретение, получение или удержание имущества, а второй - совершение с ним определенного действия (бездействия) и предопределен необходимостью использования в качестве средства совершения преступления конкретного имущества, приобретенного ранее самим преступником или лицом, передавшим имущество последнему, либо полученного или удержанного самим преступником.

5. С учетом проведенного анализа и опираясь на положения международного законодательства к нарушителям норм, закрепленных ст. 174-177 УК РФ, представляется необходимым применять в качестве меры уголовно-правового характера конфискацию имущества. Для чего п. «а» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ после слов «статьями 171.2» дополнить словами «174, 174.1, 176, 177». Указание в данном перечне ст. 175 УК РФ является нецелесообразным, ввиду того, что действия, образующие объективную сторону состава, являются частным случаем, предусмотренным ч. 3 ст. 104.1 УК РФ.

6. Увеличить размеры наказаний, не связанных с лишением свободы, за деяния, предусмотренные ст. 174, 176, 177 УК РФ.

7. С учетом изложенного для целей ст. 174, 174.1 УК РФ:

- логически отделить финансовые операции от сделок, исключив из текста первых частей указанных статей и примечания слово «других».

- в ч. 1 ст. 174 УК РФ слова «ста двадцати» и «одного года» заменить словами «двухсот» и «двух лет», соответственно;

- в ч. 2 ст. 174 УК РФ слова «от ста тысяч» и «от одного года» - исключить.

8. Для целей ст. 175 УК РФ:

- под приобретением понимать обмен или покупку вещи, если указанные действия не предоставляют приобретателю возможности владеть, пользоваться и распоряжаться ею на законных основаниях;

- под сбытом понимать возмездную или безвозмездную передачу имущества, заведомо добытого преступным путем, третьему лицу, предполагающее фактическую возможность осуществления на постоянной основе хозяйственного господства над ним, посредством реализации прав владения, пользования и распоряжения;

- дополнить ст. 175 УК РФ частями 4 и 5 следующего содержания:

4. Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные сотрудниками юридического лица, профессиональная деятельность которого связана с приемом вещей в залог либо совершением действий в чужом интересе, сопряженное с нарушением установленного порядка ведения документов, позволяющих идентифицировать контрагента по заключаемым сделкам, наказываются ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок от трех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет.

5. Деяния, предусмотренные частью четвертой настоящей статьи, причинившие крупный ущерб, наказываются лишением свободы на срок от трех до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет».

9. Для целей ст. 176 УК РФ:

- льготными признать условия, способствующие, в рамках существующих экономических и правовых реалий, улучшению положения заемщика и проявляющиеся в процессе выдачи кредита, обслуживания долга и его погашения;

- термин «незаконное получение» понимать расширительно, включая в его смысл не только нарушение норм законов и подзаконных актов, но и внутренних регламентов кредитных организаций;

- принимая во внимание существующее регулирование кредитных операций, заменить в тексте ст. 176 УК РФ словосочетание «хозяйственном положении либо финансовом состоянии» словосочетанием «финансовом положении»;

- учитывая специфику государственного целевого кредита как средства совершения преступления, сконструировать состав незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению, как формальный, одновременно ужесточив наказание за его совершение;

- установить возможность привлечения к уголовной ответственности за незаконное получение кредита граждан - физических лиц, не являющихся руководителями организаций и индивидуальными предпринимателями;

- учитывая изложенное, сформулировать ст. 176 УК РФ следующим образом:

Статья 176. Незаконное получение кредита

1. Получение индивидуальным предпринимателем, руководителем организации или гражданином кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о финансовом положении индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, причинившее особо крупный ущерб, наказывается штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет.

3. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, наказывается штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет.»

10. Для целей ст. 177 УК РФ:

- термин «гражданин», используемый законодателем в тексте ст. 177 УК РФ, трактовать расширительно, отождествляя его с понятием «физическое лицо», которое включает все категории лиц, перечисленных в ст. 11 и 12 УК РФ, а также индивидуальных предпринимателей;

- в тексте ст. 177 УК РФ слова «двухсот тысяч» и «восемнадцати месяцев» заменить словами «пятисот тысяч» и «трех лет», соответственно.

Теоретическая значимость исследования обусловлена его целями и задачами. Материалы диссертации вносят определенный вклад в развитие науки уголовного права, так как обосновывают целесообразность единого подхода к изучению преступлений, предусмотренных ст. 174-177 УК РФ, что открывает широкие горизонты для дальнейшей теоретической разработки проблем преступности в сфере обеспечения государственного контроля за источниками происхождения доходов при распределении общественного продукта.

Практическая значимость исследования состоит в детальном анализе преступных посягательств, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества, результаты которого, в совокупности со сделанными автором выводами, могут быть использованы в целях:

- совершенствования действующего уголовного законодательства Российской Федерации;

- решения спорных вопросов правоприменительной практики;

- прогнозирования социально-негативных явлений в сфере экономики;

- преподавания в учебных заведениях юридической направленности.

Апробация результатов исследования. Материалы представленной работы обсуждались на кафедре Уголовного права и криминологии Ростовского государственного экономического университета. Основные положения диссертации опубликованы в научных изданиях, докладывались на научно-практических конференциях и семинарах; изложенные выводы использовались в рамках преподавания дисциплины «Уголовное право» (Особенная часть), а также в рамках спецкурса «Преступления в сфере экономики» на Юридическом факультете Ростовского государственного экономического университета.

Полученные результаты используются в деятельности Управления Федеральной службы РФ по контролю за оборотом наркотиков по Ростовской области.

Структура диссертационного исследования. Работа выполнена в объеме, соответствующем требованиям ВАК Министерства образования и науки РФ. Структура работы определяется целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения и списка литературы.

Заключение диссертации по теме «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право», Яковлев, Александр Владиславович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Большинство инновационных составов, вошедших в действующий кодекс, по понятным причинам оказалось посвящено защите экономических основ существования государства и было собрано законодателем в 22 главу УК РФ. Однако выделение некоторой совокупности норм не добавляет ясности в вопросе их общности и различия.

В диссертационном исследовании рассмотрено большое количество вопросов, связанных с уголовно-правовой характеристикой преступлений, совершаемых с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества, но основной целью работы является формирование единого подхода к деяниям, предусмотренным ст. 174-177 УК РФ. На основании изложенного материала был сделан ряд выводов и предложений.

Анализируя теорию уголовного права и обращаясь к исследованиям современных ученых-криминалистов, можно прийти к выводу о том, что действующий Уголовный кодекс содержит ряд составов, в которых преступно приобретенное, полученное и удерживаемое имущество является не тем, по поводу чего складываются общественные отношения, а тем, с помощью чего они разрушаются. Это составы, предусмотренные ст. 174-177 УК РФ.

Основными элементами, позволяющими рассматривать названные преступления в комплексе, являются общность объективной стороны и единство их видового объекта.

Общность объективной стороны проявляется в единстве способа совершения деяний, что обусловлено: а) необходимостью использования в качестве средства совершения преступления конкретного имущества, приобретенного ранее самим преступником или лицом, передавшим имущество последнему, либо полученного или удержанного самим преступником, а также двухуровневой структурой способа, где первый уровень образуют действия, направленные на незаконное приобретение, получение или удержание имущества, а второй - совершение с ним определенного действия (бездействия); б) признанием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества в составах преступлений, предусмотренных ст. 174-177 УК РФ не предметом, а средством совершения преступлений, что обусловлено невозможностью его охраны в рамках УК РФ, по определению, и неспособности данного имущества отражать сущность охраняемого общественного отношения. Подобный вывод можно сделать, основываясь на взаимосвязи объекта и предмета преступления. Являясь составной частью объекта, последний структурно входит в состав общественных отношений, охраняемых уголовным законом, сила которого направлена только на защиту позитивных начал жизни человека, а значит, социально-негативные проявления, способствующие росту преступности, не могут быть предметом преступления.

Единство видового объекта рассматриваемых в работе преступлений характеризуется тремя особенностями. Во-первых, данные нормы защищают отношения, складывающиеся в сфере распределения общественного продукта, во-вторых, посредством применения ст. 174-177 УК РФ реализуется контроль за природой происхождения денежных средств и иного имущества, с использованием которого осуществляются сделки на территории государства. Кроме того, широкий спектр охраняемых интересов включает не только отношения собственности в целом, но и каждого из его проявлений - владения, пользования и распоряжения, в частности. Тем самым, видовым объектом исследуемых преступлений обоснованно считать охраняемые уголовным законом общественные отношения в сфере реализации государственного контроля за источниками происхождения доходов при распределении общественного продукта.

Учитывая возможность отнесения деяний, предусмотренных статьями 174177 УК РФ, к посягающим на сферу распределения, обоснованно считать, что отношения, на охрану которых направлены исследуемые нормы, возникли приблизительно в одно время. Необходимость в их защите появлялась не столь синхронно, а по мере дифференциации и усложнения экономических отношений, когда основным субъектом хозяйствования становится не собственник, а владелец, использующий средства, привлеченные с помощью кредита, аренды и т.д.

Сегодня, опираясь на возможность совершения любого вида действий с имуществом, добытым преступным путем, многие ученые справедливо утверждают, что в УК РФ состав преступления, предусмотренный ст. 174, поглощает состав, закрепленный ст. 175 УК РФ. А значит, истоки регулирования этих отношений ранее были заложены в одних нормах права. История заведомо не обещанного сбыта восходит к положениям Русской Правды, откуда, следовательно, берет начало и легализация. Но непосредственное оформление института легализации в нашей стране и отделение его от приобретения-сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем, можно констатировать с момента принятия УК РФ 1996 года. Близость исторического начала рассмотренных преступлений с кредитными, прослеживается также со времен Русской правды, где нормы, посвященные регулированию данных институтов располагались рядом. Ст. 37-46 пространной редакции документа повествовали об ответственности за «татьбу» и связанные с ней деяния, а ст. 47-55 - об ответственности за «кредитные преступления». С течением времени, УК РФ 1996 года объединил преступления, совершаемые с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества в одну главу.

Анализ современного состояния преступности в контексте ее исторического развития позволил выявить уникальный характер воспроизводства вреда в рассматриваемых деяниях, когда предмет ранее совершенного преступления (правонарушения) становится средством совершения последующего, а одно действие порождает целый ряд вредоносных для общества последствий, одновременно принося субъекту преступления материальную выгоду. Подобная ситуация заставляет задуматься о применении конфискации имущества в ст. 174177, возвращенной в УК РФ законом №153-Ф3.

В пользу приведенного тезиса свидетельствует факт того, что любое преступление, совершаемое с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества совершается только с прямым умыслом, так как в основе каждого из них лежит желание наступления определенных последствий. Безразличное отношение к последствиям лишает смысла действия, изложенные в диспозициях ст. 174-177 УК РФ.

Сформулировав базовые положения, перечислим меры, которые, по нашему мнению, необходимо принять законодателю для улучшения практики применения ст. 174-177 УК РФ:

- применять в качестве меры уголовно-правового характера конфискацию имущества. Для чего п. «а» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ после слов «статьями 171.2» дополнить словами «174, 174.1, 176, 177». Указание в данном перечне ст. 175 УК РФ является нецелесообразным, ввиду того, что действия, образующие объективную сторону состава, являются частным случаем, предусмотренным ч. 3 ст. 104.1 УК РФ.

- увеличить размеры наказаний, не связанных с лишением свободы, за деяния, предусмотренные ст. 174, 176, 177 УК РФ.

- логически отделить финансовые операции от сделок, исключив из текста первых частей указанных статей и примечания слово «других».

- в ч. 1 ст. 174 УК РФ слова «ста двадцати» и «одного года» заменить словами «двухсот» и «двух лет», соответственно;

- в ч. 2 ст. 174 УК РФ слова «от ста тысяч» и «от одного года» - исключить.

- под приобретением понимать обмен или покупку вещи, если указанные действия не предоставляют приобретателю возможности владеть, пользоваться и распоряжаться ею на законных основаниях;

- под сбытом понимать возмездную или безвозмездную передачу имущества, заведомо добытого преступным путем, третьему лицу, предполагающее фактическую возможность осуществления на постоянной основе хозяйственного господства над ним, посредством реализации прав владения, пользования и распоряжения;

- дополнить ст. 175 УК РФ частями 4 и 5 следующего содержания:

4. Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные сотрудниками юридического лица, профессиональная деятельность которого связана с приемом вещей в залог либо совершением действий в чужом интересе, сопряженное с нарушением установленного порядка ведения документов, позволяющих идентифицировать контрагента по заключаемым сделкам, наказываются ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок от трех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет.

5. Деяния, предусмотренные частью четвертой настоящей статьи, причинившие крупный ущерб, наказываются лишением свободы на срок от трех до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет».

- льготными признать условия, способствующие, в рамках существующих экономических и правовых реалий, улучшению положения заемщика и проявляющиеся в процессе выдачи кредита, обслуживания долга и его погашения;

- термин «незаконное получение» понимать расширительно, включая в его смысл не только нарушение норм законов и подзаконных актов, но и внутренних регламентов кредитных организаций;

- принимая во внимание существующее регулирование кредитных операций, заменить в тексте ст. 176 УК РФ словосочетание «хозяйственном положении либо финансовом состоянии» словосочетанием «финансовом положении»;

- учитывая специфику государственного целевого кредита как средства совершения преступления, сконструировать состав незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению, как формальный, одновременно ужесточив наказание за его совершение;

- установить возможность привлечения к уголовной ответственности за незаконное получение кредита граждан - физических лиц, не являющихся руководителями организаций и индивидуальными предпринимателями;

- учитывая изложенное, сформулировать ст. 176 УК РФ следующим образом:

Статья 176. Незаконное получение кредита

1. Получение индивидуальным предпринимателем, руководителем организации или гражданином кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о финансовом положении индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, причинившее особо крупный ущерб, наказывается штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет.

3. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, наказывается штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет.»

- термин «гражданин», используемый законодателем в тексте ст. 177 УК РФ, трактовать расширительно, отождествляя его с понятием «физическое лицо», которое включает все категории лиц, перечисленных в ст. 11 и 12 УК РФ, а так же индивидуальных предпринимателей;

- в тексте ст. 177 УК РФ слова «двухсот тысяч» и «восемнадцати месяцев» заменить словами «пятисот тысяч» и «трех лет», соответственно.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Яковлев, Александр Владиславович, 2011 год

1. Конституция РФ 1993 г. // Российская газета. 1993. 25 декабря.

2. Уголовный кодекс РФ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.

3. Арбитражный процессуальный кодекс РФ // Собрание законодательства РФ. 2002. №30. Ст. 3012.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) // Собрание законодательства РФ. 1996. №5. Ст. 410.

5. Гражданский кодекс РФ (часть первая) // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст. 3301.

6. Гражданский процессуальный кодекс РФ // Российская газета. 2002. 20 ноября.

7. Таможенный кодекс Российской Федерации // Собрание законодательства РФ. 2003. № 22. Ст. 2066.

8. Налоговый кодекс РФ. Ч. 2 // Собрание законодательства РФ. 2000. № 32. Ст. 3340.

9. Трудовой кодекс РФ // Собрание законодательства РФ. 2002. № 1 (Ч. 1).1. Ст. 3.

10. Модельный Уголовный кодекс для государств участников СНГ // Правоведение. 1996. № 1.

11. Модельный Гражданский кодекс (часть первая) от 29 октября 1994 года // Приложение к Информационному бюллетеню МПА. 1995. № 6.

12. Уголовно-исполнительный кодекс РФ // Собрание законодательства РФ. 1997. №2. Ст. 198.

13. Уголовно-процессуальный кодекс РФ // Российская газета. 2001. 22 декабря.

14. Федеральный закон от 28 мая 2001 г. №62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» // Российская газета. 2001. 31 мая.

15. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. №162-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» // Российская газета. 2003. 16 декабря.

16. Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть 1). Ст. 3431.

17. Федерального закона от 31.07.1998 № 147-ФЗ «О введении в действие части первой Налогового кодекса Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 1998. № 35. Ст. 725.

18. Федеральный закон от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 48. Ст. 5369; 1998. № 30. Ст. 3619.

19. Федеральный закон от 20.07.1998 г. «О государственном контроле за соответствием крупных расходов на потребление фактически получаемым физическими лицами доходам» // Собрание законодательства РФ. 1998. № 27. Ст. 542.

20. Федеральный закон от 31.07.1995 г. № 119-ФЗ «Об основах государственной службы Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 1995. №25. Ст. 574.

21. Закон РФ от 07.12.1991 № 2000-1 «О регистрационном сборе с физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, и порядке их регистрации» // СПС «Консультант плюс».

22. Указ Президента Российской Федерации «Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федерации» от 8 июля 1994 г. № 1482 // Собрание законодательства РФ. 1994. Ст. 1194.

23. Федеральный закон от 21.07.1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» // Собрание законодательства РФ. 1997. № 30. Ст. 3594.

24. Уголовное Уложение. Клевъ, 1903.

25. Уложение о наказаниях уголовных и исправительных. СПб., 1845.

26. Указание оперативного характера ЦБР от 17 августа 2004 г. № 100-Т «Об отчете ФАТФ по типологиям отмывания преступных доходов и финансирования терроризма за 2003-2004 гг.» // Вестник Банка России. 2004. № 51. 25 августа.

27. Указ Президента РФ от 16 мая 1997 г. № 485 «О гарантиях собственникам объектов недвижимости в приобретении в собственность земельных участков под этими объектами» // Собрание законодательства РФ. 1997. № 20. Ст. 2240.

28. Положение ЦБР от 19.08.2004 г. № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

29. Письмо ЦБР от 21.01.2005 г. № 12-Т «Методические рекомендации по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи иностранной валюты».

30. Письмо ЦБР от 26.01.2005г. № 17-Т «Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами».

31. Федеральный закон от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» // Собрание законодательства РФ. 2007. № 41. Ст. 4849.

32. Федеральный закон от 8 декабря 2003 года № 162-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4848.

33. Концепция бухгалтерского учета в рыночной экономике России // Финансовая газета. 1998. № 1.

34. Приказ Минфина РФ от 06.07.1999 № 43н (ред. от 18.09.2006) «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99)» // Финансовая газета. 1999. № 34.

35. Уголовный кодекс Австрии / Научн. ред. и вступ. статья проф. C.B. Милюкова; предисл. Э.О. Фабрици; пер. с нем. JI.C. Вихровой. СПб., 2004.

36. Уголовный кодекс Азербайджанской Республики. СПб., 2002.

37. Уголовный кодекс Бельгии / Научн. ред. и предисл. доц. Н.И. Мацнева; пер. с франц. к.ю.н. Г.И. Мачковского. СПб., 2004.

38. Уголовный кодекс Голландии / Научн. ред. д.ю.н. Б.В. Волженкин; пер. с англ. И.В. Мироновой. 2-е изд. СПб., 2002.

39. Уголовный кодекс Испании / Под ред. Н.Ф. Кузнецовой и Ф.М. Решетникова. М., 1998.

40. Уголовный кодекс Кыргызской Республики. Официальное издание. Бишкек, 1997.

41. Уголовный кодекс Республики Беларусь. М, 2001.

42. Уголовный кодекс Украины. М.,2001.

43. Уголовный кодекс Республики Болгария. М.,2001.

44. Уголовный кодекс Латвийской республики. СПб., 2002.

45. Уголовный кодекс Республики Казахстан. СПб., 2002.

46. Уголовный кодекс Республики Корея / Научн. ред. и предисл. проф. А.И. Коробеева; пер. с корейского к.ф.н. В.В. Верхоляка. СПб., 2004.

47. Уголовный кодекс Республики Польша / Научн. ред. к.ю.н., доц. А.И. Лукашов, проф. Н.Ф. Кузнецова. СПб., 2001.

48. Уголовный кодекс Республики Таджикистан / Предисл. A.B. Федорова. СПб., 2001.

49. Уголовный кодекс Туркменистана // Лозовицкая Г.П. Общий сравнительно-правовой комментарий и сравнительные таблицы уголовных кодексов государств участников Содружества Независимых Государств (СНГ): В 2 ч. / Под ред П.Г. Пономарева. Саратов, 2002. Ч. 2.

50. Уголовный кодекс Федеративной Республики Германии / Научн. ред. и вст. ст. проф. Д.А. Шесткова; предисл. д-ра права Г.Г. Йешека; пер. с нем. Н.С. Рачковой. СПб., 2003.

51. Уголовный кодекс Франции / Научн. ред. доц. Л.В. Головко, доц. Н.Е. Крылова; пер. с франц. и предисл. доц. Н.Е. Крыловой. СПб., 2002.

52. Уголовный кодекс Швейцарии / Научн. ред., предисл. и пер. с нем. к.ю.н. A.B. Серебренниковой. СПб., 2002.

53. Уголовный кодекс Швеции / Научн. ред. проф. Н.Ф. Кузнецова и к.ю.н. С.С. Беляев; пер. на русский язык С.С. Беляева. СПб., 2002.

54. Уголовный кодекс Японии / Научн. ред. и предисл. проф. А.И. Коро-беева. СПб., 2002.

55. Уголовный кодекс РСФСР 1922 года (утратил силу) // СПС «Консультант Плюс».

56. Уголовный кодекс РСФСР 1926 года (утратил силу) // СПС «Консультант Плюс».

57. Монографии, учебники, учебные пособия

58. Аминов Д.И., Ревин В.П. Преступность в банковской сфере в вопросах и ответах. М., 2007.

59. Благов Е.В. Актуальные проблемы уголовного права (Общая часть): Учеб. пособие. Ярославль, 2008.

60. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. М., 1997.

61. Будзинский С.М. Начала уголовного права. Варшава, 1870.

62. Бушуев И.А. Ответственность за укрывательство преступлений и недоносительство. М., 1965.

63. Ветров H.H. Уголовное право. Особенная часть. М., 2000.

64. Витвицкий A.A., Витвицкая С.С. Преступления в сфере экономической деятельности. Ростов н/Д, 1998.

65. Владимиров В.А., Ляпунов Ю.И. Социалистическая собственность под охраной закона. М., 1979.

66. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб., 2007.

67. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности. СПб., 2002.

68. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2008.

69. Вострикова Л.Г. Финансовое право: Учебник. М., 2005.

70. Вроблевский А.Б., Утевский Б.С. Уголовный кодекс 1926 г.: Комментарий. 2-е изд. / Под общ. ред. Е.Г. Ширвиндта. М., 1928.

71. Гаухман Л.Д., Максимов C.B. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998.

72. Гаухман Л.Д. Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 года // Сотрудничество правоохранительных органов России и США в борьбе с новыми видами экономических преступлений: Сборник статей. М., 1998.

73. Гафос Илиас. Греческое уголовное право // Современное зарубежное уголовное право / Под ред. A.A. Пионтковского. М., 1961. Т. 3.

74. Глистин В.К. Проблема уголовно-правовой охраны общественных отношений. Л., 1979.

75. Горелик A.C., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998.

76. Гражданское право / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 2000.1. Т. 2.

77. Гражданское право / Под ред. Е.А. Суханова. М., 1994. Т. 2.

78. Гуев А.Н. Комментарий к Уголовному кодексу РФ (для предпринимателей). М., 1997.

79. Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. М., 2005.1. Т. 1.

80. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2000.

81. Дьяченко В.П. Товарно-денежные отношения и финансы при социализме. М., 1974.

82. Есипов В.М. Криминализация экономической системы и пути нейтрализации экономической преступности // Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон / Под ред. проф. А.И. Долговой. М., 2001.

83. Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон / Под ред. проф. А.И. Долговой. М., 2001.

84. Зубков В.А. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. 2-е изд. М., 2007.

85. Иванов Н.Г. Уголовное право РФ. Общая и Особенная части: Учебник. М, 2000.

86. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ними. М., 1999.

87. Игнатов А.Н., Красиков Ю.А. Курс российского уголовного права. Особенная часть. М., 2002.

88. К. Маркс, Ф. Энгельс. Собрание сочинений. 2-е изд. М., 1959. Т. 13.

89. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М., 2005.

90. Колесников В.В. Экономическая преступность и рыночные реформы: политико-экономические аспекты. СПб., 1994.

91. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. 2-е изд., перераб. и доп. / Ю.В. Грачева, Л.Д. Ермакова и др.; отв. ред. А.И. Рарог. М„ 2004.

92. Коржанский Н.И. Объект и предмет уголовно-правовой охраны. М.,1980.

93. Коржанский Н.И. Ответственность за приобретение, хранение и сбыт имущества, добытого преступным путем. Волгоград, 1971.

94. Крамарев С.Л. Экономические преступления: Учебно-методический комплекс. Брянск, 2008.

95. Криминология / Под ред. В.Н. Бурлакова, В.П. Сальникова, С.В. Степашина. М., 2004.

96. Криминология / Под ред. С.Я. Лебедева, М.А. Кочубей. М., 2007.

97. Криминология / Под ред. В.Н. Кудрявцева, В.Э. Эминова. М., 2002.

98. Криминология / Под ред. проф. Н.Ф. Кузнецовой, проф. В.В. Лунее-ва. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2004.

99. Криминология: Учебник для вузов. 3-е изд., перераб. и доп. / Под общ. ред. проф. А.И. Долговой. М., 2005.

100. Криминология / Под ред. В.Н. Бурлакова, Н.М. Кропачева. СПб.,2003.

101. Криминология / Под ред. В.Н. Бурлакова, Н.М. Кропачева. СПб.,2000.

102. Кругликов JI.JL, Дулатбеков Н.О. Экономические преступления (вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания). М., 2007.

103. Кузнецов В.А. Борьба с преступным приобретением и сбытом имущества. Киев, 1970.

104. Ларичев В. Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. М., 2007.

105. Лопашенко H.A. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов, 1997.

106. Лопашенко H.A. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). М., 2006.

107. Лопашенко H.A., Лапунин М.М. Преступления в сфере экономики: учебно-методический комплекс к спецкурсу. М., 2009.

108. Лунеев В.В. Преступность XX века. Мировые, региональные и российские тенденции. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2005.

109. Мельников В.И., Мовсесян Л.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М., 2007.

110. Михайлов В.Н. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: Правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-разыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб., 2007.

111. Мунда Август. Уголовное право Югославии // Современное зарубежное уголовное право / Под ред. A.A. Пионтковского. М., 1957. Т. 1.

112. Наумов A.B. Российское уголовное право. Общая часть. 4-е изд. М., 2007. Т. 2.

113. Новый Уголовный кодекс Франции. М., 1993.

114. Новое об экономических преступлениях. Уголовно-правовой анализ: Научно-практическое пособие / Под общ. ред. И.Н. Куриева. М., 2007.

115. Ожегов С.И. Словарь русского языка / Под ред. Л.И. Скворцова. М.,2007.

116. Организованная преступность, миграция, политика / Под ред. проф. А.И. Долговой. М., 2002.

117. Основы борьбы с организованной преступностью / Под ред. B.C. Ов-чинского, В.Е. Эминова. М., 1996.

118. Остроумов С.С. Преступность и ее причины в дореволюционной России. М., 1980.

119. Отечественное законодательство XI-XX веков: Пособие для семинаров. / Под ред. проф. О.И. Чистякова. М., 2000. Ч. I (XI-XIX вв.).

120. Пинкевич Т.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности. Уголовно-правовая характеристика, система, особенности и квалификация. Ставрополь, 2000.

121. Познышев C.B. Особенная часть русского уголовного права. Сравнительный анализ Особенной части старого и нового уложения. М., 1909.

122. Преступность в России начала XXI века и реагирование на нее / Под ред. проф. А.И. Долговой. М., 2004.

123. Преступность в России: Аналит. обозрение. ЦКСИиМ. М., 1997. Вып. 1/2.

124. Преступность, криминология, криминологическая защита / Под ред. проф. А.И. Долговой. М., 2007.

125. Проект Уголовного кодекса Российской Федерации (первый) // Специальный выпуск журнала «Закон». 1992. Октябрь.

126. Пфеннингер Г.Ф. Швейцарское уголовное право // Современное зарубежное уголовное право / Под ред. A.A. Пионтковского. М., 1957. Т. 2.

127. Репецкая А.Л. Организованная преступность в сфере экономики ифинансов и проблемы борьбы с ней. Иркутск, 2000.

128. Российское законодательство Х-ХХ вв.: В 9 т. Т. 3. Акты Земских Соборов / Под общ. ред. проф. О.И. Чистякова. М., 1985.

129. Российское законодательство Х-ХХ веков: В 9 т. Т. 1. Законодательство Древней Руси / Отв. ред. B.JL Яни. М., 1984.

130. Российское законодательство Х-ХХ веков: В 9 т. Т. 2. Законодательство периода образования и укрепления Русского централизованного государства / Отв. ред. А.Д. Горский. М., 1985.

131. Сайто Кинсаку. Японское уголовное право // Современное зарубежное уголовное право / Под ред. A.A. Пионтковского. М., 1957. Т. 1.

132. Свод законов Российской империи. Устав о наказаниях, налагаемых мировыми судьями. Издание 1914 года. Волгоград, 1995.

133. Таганцев Н.С. Русское уголовное право: Лекции. Часть Общая. М.,1994.

134. Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории, законодательного регулирования и судебной практики. М., 2008.

135. Тенденции преступности в России в начале XXI века / Под общ. ред. A.M. Смирного. М., 2002.

136. Теневая экономика и экономическая преступность / Под ред. А.К. Бек-ряшева, И.П. Белозерова. М., 2008.

137. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе. М., 2001.

138. Титов Ю.П. Хрестоматия по истории государства и права России: Учебное пособие. М., 1997.

139. Уголовное законодательство Норвегии / Научн. ред. и вступ. ст. проф. Ю.В. Голика; пер. с норвежского A.B. Жмени. СПб., 2003.

140. Уголовное право России. Общая и Особенная части: Учебник для высших учебных заведений / Под общ. ред. проф. Н.Г. Кадникова. М., 2006.

141. Уголовное право России. Особенная часть. Первый полутом / Под ред. проф. Г.Н. Борзенкова и проф. B.C. Комисарова. М., 2007.

142. Уголовное право России. Особенная часть / Под ред. Б.В. Здравомы-слова. М., 1996.

143. Уголовное право России. Т. 2. Особенная часть. М., 1998.

144. Уголовное право России. Части Общая и Особенная / М.П. Журавлев (и др.); под ред. проф. А.И. Рарога. 5-е изд., перераб. и доп. М., 2005.

145. Уголовное право. Часть Общая. Часть Особенная / Под общ. ред. Л.Д. Гаухмана, Л.М. Колодкина, C.B. Максимова. М., 1999.

146. Уголовное право. Особенная часть. М., 1996.

147. Уголовное право. Особенная часть / Отв. ред. И.Я. Козаченко, З.А. Незнамова, Г.П. Новоселов. М., 2000.

148. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. Л.В. Иногамовой-Хегай, А.И. Рарога, А.И. Чучаева. М., 2009.

149. Уголовное уложение // Российское законодательство Х-ХХ вв. / Под общ. ред. проф. О.И. Чистякова. М., 1994. Т. 9.

150. Улезько С.И. Проблемы уголовно-правовой охраны налоговой системы Российской Федерации: Монография. Ростов н/Д, 1998.

151. Фойницкий И.Я. Курс уголовного права. Часть Особенная. Посягательства личные и имущественные. 5-е изд. СПб., 1907.

152. Чупрова Е.В. Ответственность за экономические преступления по уголовному праву Англии. М., 2007.

153. Шишко И.В. Экономические преступления // Вопросы юридической оценки и ответственности. СПб., 2004.

154. Энциклопедический словарь / Сост. Ф. Павленков. СПб., 1905.1. Статьи, лекции

155. Аксенов И., Шулая М. Проблемы применения ст. 177 УК (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) и пути их решения //

156. Уголовное право. 2007. № 2.

157. Бабаев М.М. Криминологическое прогнозирование социальных последствий перехода к рынку // Криминологическая и организационная профилактика преступности: Труды Академии МВД России. М., 1992.

158. Бажан А.И., Масленников A.A., Ситнин В.В. Легализация теневых капиталов и экономическое развитие России // Банковское дело. 2005. № 8.

159. Белов В.Н. Договор займа (кредитный договор) или договор займа и кредитный договор // Бизнес и банки. 1996. № 377.

160. Бирюков П.Н. Проблемы взаимодействия уголовных норм // Московский журнал международного права. 1998. № 2.

161. Васильев А. Финансовая разведка России: на стратегическом рубеже // Право и экономика. 2004. № 6.

162. Векленко С., Гудков С. Отграничение незаконного получения кредита (ст. 176 УК РФ) от смежных преступлений // Уголовное право. 2007. №3.

163. Герасименко Н.В. Совершенствование системы правовой защиты национальных интересов в финансовой сфере // Законодательство и экономика. 2005. №5.

164. Гасников К.Д. Применение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем // Журнал российского права. 2007. №10.

165. Голец Г.А. Меры противодействия отмыванию доходов, приобретенных преступным путем, в кредитных организациях ЕС // Юрист. 2010. № 2.

166. Горелов А.П. Почему не применяются нормы об ответственности за экономические преступления // Законодательство. 2003. №11.

167. Горелов А.П. Недостатки уголовно-правового регулирования предпринимательской деятельности // Законодательство и экономика. 2003. № 12.

168. Данилова Н. А. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Юридический консультант. 2008. № 6.

169. Дурманов Н.Д. Общие вопросы соучастия в судебной практике // Советская юстиция. 1966. № 4.175.3вечаровский И. Момент окончания преступлений, связанных с уклонением от уплаты обязательных платежей // Российская юстиция. 1999. № 9.

170. Иванник Н.П. Ответственность за приобретение или сбыт имущества, добытого преступным путем // Социалистическая законность. 1965. №11.

171. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. 2007. № 7.

172. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов // Журнал российского права. 2002. № 3.

173. Кадовик Е.И., Арутюнов A.A. Организованная группа, преступное сообщество и легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных преступным путем // Юридический мир. 2007. № 4.

174. Клепицкий И. А. Имущественные преступления (сравнительно-правовой аспект) // Законодательство. 2000. № 1,2.

175. Клепицкий И.А. Отмывание денег в современном уголовном праве // Государство и право. 2008. № 2.

176. Короткое А., Гусев О., Завидов Б., Попов И. Легализация денежных средств, приобретенных незаконным путем // ЭЖ-Юрист. 2008. № 3.

177. Костюк М., Сердюк П. Вопросы квалификации мошенничества в сфере банковского кредитования //Уголовное право. 2007. № 4.

178. Кравец Ю.П. Об уголовной ответственности юридических лиц за преступления в сфере предпринимательской деятельности // Журнал российского права. 2004. № 6.

179. Кузнецова Н.Ф. Об одной дискуссионной работе // Вестник МГУ. Сер. «Экономика, философия и право». 1958. № 1.

180. Курченко В.Н. Легализация преступных доходов: особенности объективной стороны преступления // Уголовный процесс. 2008. № 5.

181. Курченко В.Н. Судебная практика по делам о легализации преступных доходов // Уголовный процесс. 2007. № 3.

182. Лопашенко H.A. Экономическая преступность: понятие, социальная опасность, некоторые проблемы и пути их решения // Организованная преступность и коррупция. 2000. № 2.

183. Мамедов A.A. Объективная сторона преступлений в сфере банковской деятельности // Уголовное право. 2000. № 2.

184. Максимов C.B. «Грязные» деньги в России. // Юрист. 2008. № 1.

185. Москаленко И.В. Проблемы дефинитивного оформления социально вредных явлений в сфере экономических отношений // Законодательство и экономика. 2004. № 12.

186. Нардина О.В. Борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма: Предложения по усовершенствованию государственной политики, направленной на данные цели // Закон и право. 2008. № 8.

187. Новоселова Л.А., Шерстобитов А.Е. Правовая природа перевода денежных средств по поручению физического лица без открытия ему банковского счета // Законодательство. 2005. № 2.

188. Осипов А. В. Ответственность кредитных организаций за неисполнение правил внутреннего финансового контроля по соблюдению законодательства о борьбе с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма // Юрист. 2008. № 8.

189. Прокофьева Т.В., Смагина A.B. Некоторые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Российский судья. 2007. № 1.

190. Прошунин М. Отмывание: контроль ужесточается // ЭЖ-Юрист. 2007. № 14.

191. Ревин В.П. Преступность в России в контексте социально-экономических реформ // Российский следователь. 2007. №11.

192. Улезько С.И. Интегрированный объект преступлений в сфере экономики // Юридический вестник. 2000. № 1.

193. Шадрина О. Понятие недобросовестных действий заемщика при получении кредита // Законность. 2007. № 3.

194. Яковлев A.M. Законодательное определение преступлений в сфере экономической деятельности // Государство и право. 1999. №11.

195. Яни П. Длящиеся преступления с материальным составом // Российская юстиция. 1999. № 1.

196. Ярцев Р.В. Суд в системе противодействия легализации преступных доходов // Уголовный процесс. 2007. № 9.

197. Диссертации и авторефераты

198. Гусейнова С.М. Проблемы уголовно-правовой регламентации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Дис. канд. юрид. наук. Ростов н/Д, 2003.

199. Георгиевский Э.В. Объект преступления: теоретический анализ: Дис. . канд. юрид. наук. Иркутск, 1999.

200. Дементьева Е.Е. Проблемы борьбы с экономической преступностью в зарубежных странах: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1996.

201. Дробот С.А. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем: Дис. канд. юрид. наук. М., 2000.

202. Иванов A.A. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК): совершенствование законодательного описания диспозиции статьи и отдельные аспекты его предупреждения: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Краснодар, 2007.

203. Коржанский Н.И. Ответственность за приобретение или сбыт имущества, добытого преступным путем, по советскому уголовному праву: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Свердловск, 1966.

204. Коруненко Е.Ю. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Ростов н/Д, 2009.

205. Лавров В.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем: Дис. . канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2000.

206. Лаптева Н.В. Иные корыстные преступления против собственности, не связанные с хищением (ст. 165, 166 УК РФ): Дис. . канд. юрид. наук. М., 2005.

207. Милин А.Е. Уголовная ответственность за приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем: Дис. . канд. юрид. наук. М., 2004.

208. Митюшев Д.И. Налоговые преступления (спорные вопросы ответственности): Дис. . канд. юрид. наук. Красноярск, 2002.

209. Мурадов А.Н. Уголовная ответственность за приобретение, хранение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем: Дис. . канд. юрид. наук. М., 1985.

210. Пинкевич Т.В. Криминологические и уголовно-правовые основы борьбы с экономической преступностью: Дис. . д-ра юрид. наук. М., 2002.

211. Соловьев A.B. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Дис. канд. юрид. наук. Волгоград, 2003.

212. Материалы следственно-судебной практики

213. Бюллетень судебной практики Ростовского областного суда за 1-е полугодие 1997 года. Ростов н/Д, 1997.

214. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 6 февраля 2007 года № 8 «О признании утратившими силу некоторых Постановлений Пленума Верховного Суда Российской Федерации» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 5.

215. Постановление 23 Пленума Верховного Суда СССР от 4 марта 1929 года «Об условиях применения давности и амнистии к длящимся и продолжаемым преступлениям» // СПС «Консультант Плюс».

216. Постановление № 4 Пленума Верховного Суда СССР «О судебной практике по делам о хищениях государственного и общественного имущества» от 11 июля 1972 года // Бюллетень Верховного Суда СССР. 1972. № 4.

217. Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 11 июля 1972 г. «О судебной практике по делам о хищениях государственного и общественного имущества» // Бюллетень Верховного Суда СССР. 1972. № 7.

218. Постановление Пленума ВС РФ от 15.06.2006 года №14 «О судебной практике по делам о преступлениях, связанных с наркотическими средствами,психотропными, сильнодействующими и ядовитыми веществами» // Российская газета. 2006. 26 июня.

219. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 г. № 23.

220. Сборник Постановлений Пленума Верховного Суда РФ 1961-1993. М., 1994.

221. Судебная практика по уголовным делам / Под ред. Г.А. Есакова. М.,2010.