Теория и методология управления ресурсным потенциалом тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, доктор экономических наук Шлычков, Валерий Владимирович

• Шлычков, Валерий Владимирович
• доктор экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации доктор экономических наук Шлычков, Валерий Владимирович

Введение.

1. Теоретические и методологические основы управления ресурсным потенциалом

1.1. Теоретическая сущность и особенности системы управления в рыночных условиях. Объективная необходимость и экономические механизмы управления ресурсным потенциалом как главного условия повышения эффективности общественного производства.

1.2. Методология оценки величины и эффективности использования ресурсного потенциала

1.3. Потенциал одного из крупных экономических регионов России и условия его функционирования.

2. Объективная необходимость и возможность государственного регулирования системы заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции в условиях рынка.

2.1. Теоретическая сущность и социально-экономическая роль государственных заготовок сельскохозяйственной продукции.

2.2. Методологические основы и обобщение опыта экспериментального планирования заготовок сельскохозяйственной продукции в разных регионах страны.

3. Теоретическое обоснование основных направлений повышения эффективности системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа).

3.1. Резервы увеличения объемов производства товарной продукции.

3.2. Методологические подходы к прогнозированию и рациональному размещение объемов валовой и товарной продукции.

3.3. Теоретическое и методическое обоснование оптимального уровня гарантированных цен на сельскохозяйственную продукцию.

3.4. Совершенствование форм организации заготовок сельскохозяйственной продукции.

4. Теоретические и методические основы инвестиционных процессов, как важного элемента экономического механизма хозяйствования и факторы увеличения размера, а также повышения эффективности использования ресурсного потенциала.

4.1 Сущностная характеристика инвестиционных процессов и связанных с ними категорий. Методологические подходы к оценке инвестиционных проектов.

4.2 Теоретическая сущность риска как негативного фактора инвестирования. Методология измерения и оценки рисков.

5. Стратегические направления рационального использования резервов инвестирования.

5.1 Информационные технологии как важнейший фактор мобилизации внутренних резервов.

5.2 Методологические подходы к выбору оптимального инвестиционного портфеля.

5.3 Теоретическое обоснование прогрессивной методики анализа и прогнозирования инвестиционных процессов.

5.4. Совершенствование внутрипроизводственных экономических отношений на инвестируемых объектах и повышение роли человеческого фактора.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Теория и методология управления ресурсным потенциалом»

Переход к рыночным отношениям в России оказал существенное влияние на величину, структуру и уровень использования потенциала каждого региона и в первую очередь тех, которые считались промышленно развитыми с относительно высоким уровнем жизни населения и отсутствием серьезных социальных проблем. За конкретный срок резко усилилась дифференциация регионов по размерам потенциала и уровню его использования.

Одной из причин этого послужила недостаточная изученность внутрирегиональных проблем и как следствие - неквалифицированный, непрофессиональный менеджмент на уровне регионов, предприятий, фирм, корпораций. Зачастую научно-методологические принципы менеджмента подменяются интуитивными подходами к решению экономических и социальных проблем регионов, неумением использовать рыночные механизмы находящимися у власти бывшими руководителями и специалистами предприятий и ведомств.

В связи с этим огромную научную и практическую роль могут сыграть исследования, связанные с анализом, прогнозированием развитием экономики субъектов Российской Федерации, выявлением и оценкой истинной величины их ресурсного потенциала, обоснованием путей его эффективного использования. В этом заключается актуальность темы данного исследования, научный интерес и практическая значимость поднимаемых и решенных в диссертации вопросов.

Состояние изученности проблемы. В разные годы отдельным аспектам управления производством и его потенциалом посвятили свои исследования многие зарубежные и отечественные ученые. Среди зарубежных авторов наиболее известны Ч.Бабидж, Л.Бернстайн, К.Боумен, С.Дж.Ван Хорн, Дж.Вильямс, Г.Гант, Л.Гапенски, М.ПКриумен, Дж.Линтнер, Г.Марковиц, М.Миллер, Ф.Модильяни, Дж.Моссин, Р.Оуэн, С.Росс, Г.Сигел Джоэл, П.Таун, В.Тейлор,, К.Хедервик, Р.Холт, У.Шарп, и др.

Значительный вклад в науку управления внесли Н.Д.Байков, М.И.Баканов, И.Т.Балабанов, Г.В.Беспахотный, В.Р.Боев, Г.И.Будылкин, И.Н.Буробкин, Е.А.Воробьев, А.М.Гатауллин, В.И.Голиков, В.В.Гончаров, А.Г.Грязнова, В.А.Добрынин, А.М.Емельянов, С.В.Киселев, Э.Н.Крылатых, М.Я. Лемешев, В.В.Милосердов, В.Д.Новодворский, Б.И.Пошкус, В.Н.Русак, Г.В.Савицкая, И.Ф.Суслов, В.Я.Узун, И.Г.Ушаков,

А.Н.Хорин, А.Д.Шеремет, Г.И.Шмелев и др.

Главным упущением большинства концепций являлось то, что при оценке производственного (ресурсного) потенциала предприятия, фирмы, корпорации, региона игнорировалась объективная необходимость анализа не только его общей количественной и качественной характеристики, но также величины и взаимосвязи каждого из его составных элементов - отдельных видов ресурсов.

Исследования соискателя показали, что все структурные элементы производственного потенциала функционируют одновременно и в тесной взаимосвязи. В связи с этим, анализ и прогнозирование развития регионального потенциала требуют, с одной стороны, строгого учета каждого из составляющих его элемента, с другой - изучения комплекса проблем всего региона как сложной системы.

Как раз в этой области исследования с переходом к рынку оказалось много «белых пятен».

Среди них, выявление реальной роли сельскохозяйственного производства в региональной экономике, обоснование оптимального соотношения государственного регулирования и рыночных механизмов управления этой специфической и жизненно важной отраслью; оценка тенденций инвестирования промышленного производства, поиск более совершенных методических подходов к оценке эффективности инвестирования и величины связанного с ним риска; разработка основных направлений повышения эффективности сельскохозяйственного производства и инвестиционных проектов в промышленности. Сказанное предопределило выбор темы данной диссертации.

Цель и задачи исследования. Выявление тенденций трансформации производственно-экономических систем региона, управления его ресурсным потенциалом. На основе обобщения и экономической оценки опыта организации системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции предусматривалась разработка такого экономического механизма государственного регулирования, как госзаказ и мер по повышению на этой основе эффективности агропромышленного комплекса; учитывая особую роль инвестиционных процессов в развитии промышленного производства, как важного механизма хозяйствования, разработка методологии их экономической оценки на примере автомобильной промышленности региона, выявление основных препятствий на пути инвестирования, обоснование системы мер, направленных на повышение инвестиционной привлекательности предприятий, фирм, корпораций и всего региона.

Для достижения поставленных целей в процессе исследования предусматривалось решение следующих задач:

- выявление истиной роли системы государственных заготовок (госзаказа) в концепции управления экономическим развитием предприятия, отрасли, региона;

- изучение разных концепций по вопросам организации и эффективного функционирования системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции;

- выявление возможностей адаптации отечественного и зарубежного опыта организации государственных заготовок к рыночным условиям России;

- обобщение многолетнего опыта Республики Татарстан по планированию объемов государственных закупок (квотированию) и оптимальному размещению их между предприятиями с учетом оценки объективных условий производства, специализации и эффективности отраслей;

- обоснование методологии прогнозирования объемов производства и реализации сельскохозяйственной продукции;

- обоснование методики определения уровня государственных гарантированных и пороговых (рыночных) цен на сельскохозяйственную продукцию;

- разработка основных направлений совершенствования системы государственных заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции;

- раскрытие сущности и особенностей инвестирования как важного и специфического механизма управления в трансформационной экономике;

- выявление, систематизация и оценка главных проблем инвестирования в условиях рынка;

- установление главных препятствий на пути эффективного инвестирования;

- исследование состояния, структуры и динамики инвестирования на макроуровне (Российская Федерация), на региональном (Республика Татарстан) и микроуровне (ОАО «Камский автомобильный завод»);

- установление и оценка главных факторов, влияющих на развитие инвестиционных процессов;

- выявление основных причин возникновения инвестиционных рисков;

- систематизация и усовершенствование методологических подходов к анализу и оценке инвестиционных проектов и связанных с ними рисков;

- обоснование приоритетных направлений повышения эффективности инвестиционных проектов за счет минимизации рисков, выявления и приведения в действие резервов производства, активизации человеческого фактора.

Объект исследования. В качестве объекта исследования рассматривалось управление ресурсным потенциалом производственно-экономической системы региона на основе оптимального сочетания рыночного и государственного управления.

Предмет исследования. Предметом исследования послужили экономические и производственные отношения, возникающие в процессе управления ресурсным потенциалом ведущих отраслей экономического региона.

Область исследования. Диссертационное исследование проведено в соответствии с п. 1.1 — «Общая экономическая теория. Политическая экономия. - Воспроизводство общественного и индивидуального капитала; эффективность общественного производства» специальности 08.00.01 -«Экономическая теория» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Теория и методология исследования. Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых. Для достижения поставленных целей и решения сформулированных задач были применены диалектический метод познания, предполагающий изучение множества явлений и процессов в их развитии, взаимосвязи и взаимообусловленности, как во времени, так и в пространстве, системный и исторический подходы, различные приемы монографического, статистико-экономического, экономико-математического и других методов исследований.

В качестве информационной базы исследования использованы годовые отчеты, бизнес-планы, инвестиционные проекты сельскохозяйственных организаций и промышленных предприятий, статистические сборники Российской Федерации и Республики Татарстан, справочники и другие материалы, обработанные по различным программам на ПК, результаты личных наблюдений соискателя.

Научная новизна исследования заключается в разработке концепции управления ресурсным потенциалом производственно-экономической системы региона, основанной на экономической оценке объективных условий хозяйствования и реальных возможностей объекта и субъекта управления, на необходимости оптимального сочетания государственных и рыночных механизмов, дифференцированных в зависимости от особенностей объекта управления.

Основные результаты исследования, обладающие научной новизной и выносимые на защиту, заключаются в следующем:

- разработана концепция управления ресурсным потенциалом региона и обоснована экономическая роль системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции в условиях рыночной экономики; обобщены и апробированы методические подходы к прогнозированию объемов производства и реализации сельскохозяйственной продукции

- обоснованы методические подходы к установлению величины госзаказа и квот на продажу сельскохозяйственной продукции с учетом возможностей и заинтересованности товаропроизводителей, а также спроса реальных потребителей;

- разработана методика установления уровня гарантированных и предельных рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию, обеспечивающих эффективность деятельности сельских товаропроизводителей, продовольственную безопасность страны и каждого региона, развитие всех отраслей и сфер АПК;

- обоснованы основные направления совершенствования форм и методов государственных заготовок сельскохозяйственной продукции как одного из эффективных механизмов управления агропромышленным комплексом;

- дано авторское определение понятий «инвестиции», «инвестиционный процесс» и «инвестиционный риск», что позволило уточнить параметры элементов механизма управления ресурсным потенциалом;

- выявлены и оценены тенденции инвестирования промышленности в Республике Татарстан и на автомобилестроительном предприятии -ОАО «КамАЗ»; с использованием различных методических подходов оценены главные факторы, влияющие на эффективность инвестирования и инвестиционную привлекательность товаропроизводителей; установлены основные причины, препятствующие развитию инвестиционных процессов в регионе;

- предложены система показателей и алгоритм экономического анализа инвестиционных проектов и связанных с ними рисков с использованием стохастического имитационного моделирования; разработана и рекомендована производству методика выбора оптимального портфеля инвестиций при ограниченном бюджете фирмы, предприятия;

- обоснованы направления повышения эффективности инвестиционных процессов за счет минимизации рисков, выявления внутрифирменных резервов и активизации человеческого фактора.

Практическая значимость результатов исследования заключается в возможности использования материалов диссертации, разработанных моделей, выводов и рекомендаций в целях совершенствования системы управления ресурсным потенциалом с обоснованием методологии прогнозирования развития сельскохозяйственного производства, рационального размещения объемов товарной продукции между товаропроизводителями региона, определением уровня государственных гарантированных цен, правильного формирования и организации работы заготовительных органов в рыночных условиях; в возможности использования результатов исследования при разработке и реализации инвестиционных проектов, экономическом анализе действующих инвестиционных проектов, при выявлении и оценке инвестиционных рисков, обосновании выбора оптимального инвестиционного портфеля, разработке системы мер, направленных на повышение эффективности инвестиционных процессов в регионе. Основные теоретические и методологические положения используются при изучении учебных курсов «Экономическая теория», «Стратегическое планирование», «Финансовый менеджмент», «Экономика предприятий» и ряда спецкурсов.

Апробация результатов исследования. Основные результаты диссертационного исследования нашли отражение в практической деятельности соискателя в качестве доцента кафедры экономики и организации производства Казанского государственного энергетического университета (г.Казань), главного экономиста ЗАО «Фаворит-строй», докладывались на Пятом и Шестом Всероссийских симпозиумах по прикладной и промышленной математике, совместных заседаниях кафедр Казанского государственного энергетического университета, кафедры экономической теории ФГОУ ВПО «Марийский государственный технический университет (г.Йошкар-Ола)».

Основные положения диссертации нашли отражение в 22 опубликованных работах общим объемом 70,7 пл., в том числе 44,6 пл. из них лично авторских, 5-ти работах в рецензируемых изданиях по списку ВАК и 4-х монографиях.

В первой главе - «Теоретические и методологические основы управления потенциалом» - дается характеристика авторской концепции управления потенциалом, критически анализируются методологические подходы к оценке величины и эффективности использования потенциала и обосновывается ее авторская концепция, приводятся результаты экономического анализа величины потенциала и эффективности его использования в таком крупном экономическом регионе, каким является Республика Татарстан.

Во второй главе - «Объективная необходимость и возможность государственного регулирования заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции в условиях рынка» - приведены результаты исследования сущности и социально-экономической роли государственных заготовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа) в гарантировании продовольственной безопасности страны, каждого ее региона, в обеспечении выживаемости сельского товаропроизводителя. Особое внимание уделено теории, истории и методике обоснования оптимального уровня госзаказа с учетом потребностей населения в конкретных видах продукции, ее эффективности, объективных возможностей и заинтересованности каждого товаропроизводителя. Исследование проводилось на информационной основе разных регионов страны.

В третьей главе - «Теоретическое обоснование основных направлений повышения эффективности системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа)» - на основе использования различных методов экономических исследований дана количественная оценка резервов увеличения объемов производства валовой и товарной продукции сельскохозяйственного производства, приведены результаты прогнозирования и рационального их размещения между сельскохозяйственными организациями с учетом реальной оценки их объективных возможностей и заинтересованности; дано обоснование уровня гарантированных цен на конкретные виды продукции, с использованием авторской методики на материалах различных объектов; рекомендуется система прогрессивных форм организации госзаказа.

В четвертой главе - «Теоретические и методологические основы инвестиционных процессов как важного элемента экономического механизма хозяйствования и фактора увеличения размера, а также повышения

11 эффективности использования ресурсного потенциала» - раскрываются сущность, роль и содержание инвестиционных процессов в рыночных условиях, детально характеризуются система показателей и методика оценки инвестиционных проектов Особое внимание уделяется исследованию разных видов рисков и методическим подходам к их количественному измерению и реальной оценке.

В пятой главе - «Стратегические направления рационального использования резервов инвестирования» - дано детальное теоретическое и методологическое обоснование основных направлений повышения эффективности ряда крупных инвестиционных проектов, имеющих не только региональное, но и федеральное значение. Особое внимание при этом уделяется освоению информационных технологий как важнейшему фактору мобилизации внутренних резервов, выбору оптимального инвестиционного портфеля, освоению прогрессивных методик анализа и прогнозирования инвестиционных процессов, совершенствованию внутрипроизводственных экономических отношений на инвестируемых объектах и повышении роли человеческого фактора.

В заключении приведены обобщенные результаты исследования, даны конкретные рекомендации, направленные на совершенствование системы управления ресурсным потенциалом и повышение на этой основе эффективности его использования.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Шлычков, Валерий Владимирович

Результаты исследования по видам влияния вышеописанных переменных на выходной результат, с использованием материалов обучающего множества, показывают, что наибольшее влияние на прогнозные показатели оказывают прогноз потенциала предприятия, число рабочих дней и календарные эффекты.

Второй эвристический способ анализа и прогнозирования базируется на исследовании архетипов, соответствующих кластерам похожих наблюдений и обладает тем существенным достоинством, что является многомерным. В этом состоит его принципиальное отличие от анализа веса и влияний.

Герман и Сейновски предложили способ кластеризации наблюдений с помощью весовой матрицы, зависящей от веса - соединений, идущих от входных элементов к исследуемому 1-му скрытому элементу. Для к-го наблюдения метрический вектор, или вектор веса - состояния, имеет вид 0/к)И = №,р/к)], где р - выход уто входного элемента. Затем для каждой пары векторов веса - состояния вычисляется евклидово расстояние между ними, и все они записываются в матрицу расстояний. На последнем этапе к этой матрице применяется метод иерархической кластеризации. Наблюдения с близкими векторами весов - состояния образуют кластер. Усредняя все наблюдения, принадлежащие одному кластеру, можно получить центроид этого кластера. Все центроиды могут быть упорядочены по уровню выходного сигнала или по уровню активации нужного скрытого элемента. Вся процедура проделывается независимо для каждого скрытого элемента. В описанном случае конфигурация сети имеет два скрытых элемента, поэтому описанный шаг повторяется дважды. Особенно важны значения тех центроидов, которые наиболее сильно активируют данный элемент.

Подход, основанный на рассмотрении векторов веса - состояния, наиболее подходит для сетей такой структуры, где имеется только один скрытый слой и нет непосредственных связей между входом и выходом.

Поскольку конфигурация рассматриваемой сети не удовлетворяет второму требованию, подход был несколько видоизменен. А именно, по результатам кластерного анализа в обучающем множестве было выделено 8 кластеров. Были вычислены центроиды, затем они были упорядочены по возрастанию величины активации.

Последующий анализ выявил для одних кластеров высокие, а для других - низкие значения целевой переменной - прогнозных значений налоговых поступлений.

Соединяя анализ матрицы веса, учет положительных и отрицательных влияний выходных значений кластеров, можно оценить значимость вклада каждой из переменных. В случае, если разные подходы приведут к неодинаковым выводам, следует доверять результатам кластерного анализа в силу его многомерной природы.

По данным Министерства Голландии календарные эффекты и число рабочих дней сильно влияют на выход сети, что подтверждается большими значениями веса их прямых соединений с выходом (0,85 и 0,73), а также кластерным анализом их соединений, проходящих через центроиды 1 и 2. Поскольку эти кластеры объединяют наблюдения низким действительным поступлением налогов, можно считать, что эти две переменные вызывают уменьшение выхода. На интуитивном уровне это понятно: возможные отсрочки платежей отрицательно сказываются на поступлении налогов. Аналогично, опосредованное влияние температуры на целевую переменную отрицательно, хотя ее суммарный вклад в выходной сигнал остается неясным. Прогноз предприятия влияет на выход положительно - все варианты анализа показывают, что высокие значения целевой переменной приходятся на высокие значения переменной № 1.

Кластерный анализ выявляет положительную связь между потреблением и выходным значением. Большой отрицательный (-0,76) вес прямой связи невозможно объяснить экономическими соображениями, а общий результат двух влияний может указывать на нейтральность действия этой переменной.

Сезонность влияет на выход линейно (вес равен 0,42) небольшими побочными эффектами. Ее общий вклад примерно 50% случаев положителен. Но эта переменная не может быть однозначно связана только с большими либо только с малыми выходными значениями. Цикличность (сезонность) имеет слабое прямое влияние (вес 0,08) и слабое побочное действие.

Роль остальных переменных с трудом поддается интерпретации. Их окончательное влияние нейтрально, и остается неясным, каким образом опосредованные связи компенсируют довольно большой отрицательный вес прямых связей (-0,29 и -0,3).

Таким образом, исследование вклада каждой переменной через вес непосредственных связей и через значения векторов веса - состояния позволило получить представление как о линейных, так и о нелинейных компонентах нейронно-сетевой модели. Календарные эффекты, число рабочих дней и температура влияют на значение целевой переменной отрицательно, тогда как увеличение потребления приводит к росту целевого значения. Другие переменные активны при любых значениях целевой переменной.

Такое сложное влияние переменных слабо уловимо средствами регрессионного анализа. В настоящее время Министерство финансов Голландии экспериментирует различные способы улучшения нейронно-сетевой модели. Показатели работы сети могут улучшиться после разделения целевой переменной на составные части, потому что, например, на размер налога с продаж влияют одни факторы, а на размер налогов на наследство — совсем другие. Другой способ состоит в том, чтобы свести целевую переменную к совокупности банковских счетов. Так как разные группы налогоплательщиков перечисляют налоги на разные счета, каждый из этих счетов имеет свои особенности, которые можно учесть. Существует возможность включения в число входов оценку, полученную с помощью эконо-метрической модели.

Например, следуя идее Фуллертона, из прогнозов, полученных разными методами, можно тем или иным способом составить один более надежный. На наш взгляд, для более точного прогнозирования экономических показателей необходимо использовать весь спектр как традиционных прогностических методов, так и современных, среди которых нейронно-сетевые могут занять достойное место.

Таким образом, метод, положенный в основу создания нейро-систем, основан на том, что подавляющее число рассматриваемых явлений непрерывно меняется с течением времени. Описывая эти явления, невозможно указать их точные характеристики, поэтому необходимо прибегать к приближенным оценкам, использовать инструменты решения задач с динамически изменяющимися данными.

Отличительные свойства указанного метода заключаются в следующем:

- любой экономический процесс можно описать в категориях больше - меньше», «лучше - хуже» и т.д.;

- над нечетко заданными переменными можно производить вычисления и получать ответ с заданной степенью точности;

- по сравнению с классическими инструментами данный метод заметно сокращает количество промежуточных вычислений, что особенно важно, когда принятие решения ограничено жесткими временными рамками;

- при нечетком описании процесса предоставляется возможность не только количественного, но и качественного анализа показателей и характеризуемых ими экономических явлений.

Системы, реализующие механизмы нечеткой логики в производственной и коммерческой области, появились сравнительно недавно, но быстро нашли применение при решении задач управления, в частности, прогнозирования и планирования. По оценкам специалистов, современный аналитик до 80% времени тратит не на подготовку, а на поиск и извлечение данных из разнообразных потоков деловой информации. Нейронные системы в этом случае предоставляют экспертно-консультативные и вычислительные услуги по снижению фактора неопределенности входных данных, в том числе путем автоматической «подгонки» их к наиболее близкому и подходящему закону вероятностных решений.

Программное обеспечение нейронных систем предназначено для исследования и экспертной оценки ситуаций, содержащих неопределенность, что способствует разработке реальных моделей принятия решений в сфере деловой и финансовой активности, выявлению вариантов инвестиционной привлекательности фирмы.

Использование нейронных систем в хозяйственной и финансовой деятельности фирмы, предприятия, объединения позволит повысить их эффективность.

Если до 1998 года консервативные экономисты не воспринимали нейронные сети как средство моделирования, утверждая, что они устроены как «черный ящик», то в настоящее время нейронно-сетевые методы - общепризнанный математический подход, позволяющий предсказать величины возможных результативных показателей. Исследователи нейронных сетей считают, что наибольшую пользу они могут принести при решении задач по обработке и анализу качественных показателей, при обосновании инвестиционных проектов, при выборе оптимальных инвестиционных показателей.

5.4. Совершенствование внутрипроизводственных экономических отношений на инвестируемых объектах и повышение роли человеческого фактора

Проведенное исследование убедительно доказало, что процесс инвестирования может не принести ожидаемого его участниками экономического эффекта в случае недостаточно высокой заинтересованности персонала фирмы, несовершенства форм организации производства и труда, системы учета объема производства, качества продукции и ее себестоимости.

Отечественный и зарубежный опыт подсказывает важный метод решения этой проблемы. В бывшем СССР это была система хозрасчета, в разных странах эта система называется «управленческий учет», «стандарт-костинг», «директ-костинг», «контроллинг». При сравнительно небольших различиях в содержании этих проверенных временем методов управления фирмой и ее подразделениями у них много общего.

Ученые, работающие в этой области, считают, что в современных условиях наиболее отвечающим требованиям цивилизованного рынка методом управления является контроллинг, который объединяет в себе функции учета, анализа, планирования и контроля.

Интеграция традиционных методов управления фирмой в систему контроллинга способствует действительному, а не формальному соединению в единую систему сбор, обработку и использование экономической информации с целью создания объективной базы для принятия верных управленческих решений.

Система контроллинга, как считают специалисты, сориентирована на достижение не только оперативных (текущих) целей, но и на стратегические цели, о которых не всегда вспоминают инвесторы: выживаемость товаропроизводителя (фирмы), сохранение рабочих мест, обеспечение достаточно высокого уровня зарплаты, гарантирующей расширенное воспроизводство рабочей силы и высокую ее заинтересованность в конечных результатах производства, решение социальных вопросов. В связи с этим ряд ученых (например, С.Абдуллина) считает контроллинг новой отраслью знаний [25, С.29].

Вместе с тем и сегодня термин «контроллинг» не имеет однозначного определения, поскольку он происходит от английского «to control», имеющего различные значения.

На практике появились различные виды контроллинга в зависимости от сферы деятельности фирмы, предприятия, используемые в системе логистики, информатики, маркетинга и в других случаях.

Особую роль система контроллинга играет в организации научно-исследовательской и опытно-конструкторской работы, которая требует самого высокого уровня управления.

Доказано, что сам контроллинг автоматически не обеспечивает успех НИОКР, высокие результаты деятельности предприятия. Контроллинг, как представляется, лишь моделирует инвестиционный, в том числе инновационный процесс на основе совершенной информационной системы, а руководит реализацией инвестиционного проекта менеджер.

Последовательно осуществляемый контроллинг создает реальную возможность для руководителей и специалистов фирмы, предприятия своевременно и правильно реагировать на изменение факторов, влияющих на эффективность реализации инвестиционного проекта.

Как показывает обобщение пока еще небольшого опыта осуществления контроллинга, результаты его организации, а следовательно, эффективность реализации инвестиционного проекта во многом зависят от степени обоснованности каждого его элемента:

- совершенствования организации производства и труда;

- совершенствования всей системы первичного учета на фирме и в каждой ее бизнес-единице;

- совершенствования системы прогнозирования с увязкой стратегического, оперативного и рабочего планирования по срокам и составу показателей и в тесной связи с показателями учета;

- разработки и применения системы оценки деятельности каждого работника и бизнес-единицы;

- установления систем стимулирования персонала и менеджеров по результатам их индивидуальной и коллективной деятельности.

Первым этапом организации контроллинга, которому не всегда и не везде уделяется внимание, должна явиться разъяснительная работа его сущности и значения, а также новых требований к каждому работнику и его конкретной роли в реализации инвестиционного проекта.

Очень важно, чтобы разъяснительная работа, которую можно считать идеологической базой контроллинга, проводилась руководителями и специалистами фирмы не только на подготовительном к проектированию этапе, а систематически, желательно непосредственно на рабочих местах.

На этапе совершенствования организация производства и труда внутри каждой фирмы и ее бизнес-единицы должна обеспечивать обоснованное разделение труда и специализацию персонала на производстве конкретных видов продукции и услуг, объем, качество и себестоимость продукции которых должны предопределять уровень заработной платы.

Бухгалтерский учет при организации контроллинга должен полностью, четко и последовательно способствовать достижению целей контроллинга по реализации инвестиционного проекта.

Контроллинг обрабатывает и использует предоставляемую бухгалтерским учетом информацию для оценки деятельности каждого работника, бизнес-единицы и всей фирмы, готовит необходимый материал для корректировки плановых заданий с учетом изменений состояния внешней среды, колебаний значений объективных и субъективных факторов, влияющих на эффективность реализации инвестиционного проекта.

Одной из главных задач контроллинга является также подготовка информационной базы для анализа существующих, выбора и оценки альтернативных инвестиционных проектов. При этом руководителям и специалистам фирмы, предприятия необходимо исследовать уровень конкуренции, состояние внешней среды и качество внутрипроизводственных экономических отношений.

В средних и крупных фирмах целесообразно сформировать специализированную службу контроллинга, в составе которой выделить отдел контроллинга НИОКР. В небольших по размеру предприятиях можно ограничиться созданием отдела контроллинга, один работник которого должен выполнять функции проект-контроллера НИОКР.

Последний должен оказывать необходимую консультационную помощь руководителю инвестиционного проекта в вопросах анализа, планирования и составления заключительного отчета о выполнении проекта.

В обязанности контроллера входит систематическое выявление размеров и причин отклонения главных фактических параметров инвестиционного проекта от плановых (нормативных), разработка конкретных рекомендаций по введению необходимых корректировок.

В процессе функционирования контроллинг использует широкий спектр методов, свойственных менеджменту: оперативный, стратегический, а также специальные - одномерные и многомерные, статистические и динамические, часть которых использована соискателем при анализе эффективности инвестиционных проектов и связанных с ними рисков.

Особое место в системе контроллинга должно занимать управление научно-исследовательскими и опытно-конструкторскими разработками. Используя все свойственные контроллингу методы, контроллинг НИОКР имеет некоторую специфику.

Поскольку управление НИОКР осуществляется в условиях быстро меняющейся внешней и внутренней среды, контроллинг в этой сфере должен быть более гибким, оперативным, активным, так как наука должна идти впереди практики, а не наоборот, как это зачастую бывает.

Прежде всего, это касается численности и состава программ НИОКР, они должны быть достаточно широкими, разнообразными и охватывать возможно большее число ситуаций, учитывающих изменчивость окружающей среды и реальные возможности фирмы, предприятия.

К числу возможных непредвиденных проблем в первую очередь надо отнести изменение экономической ситуации в стране, систем налогообложения, кредитования, технической политики, появление новых результатов научно-технических и технологических открытий, развитие системы оценки недвижимости и бизнеса и т.п.

Одновременно контроллинг должен предоставлять информацию менеджеру о том, какие материальные, трудовые, финансовые, земельные и интеллектуальные ресурсы необходимо использовать для реализации конкретного фрагмента инвестиционного проекта в данный момент времени, какими располагает фирма, а какие и где следует приобрести.

Как показали исследования, инновации как конечный результат инновационной деятельности, важнейший элемент инвестиционного проектирования требуют высокого уровня развития системы контроллинга. При этом особое внимание должно концентрироваться на подготовке информационной базы для принятия управленческих решений, обеспечивающих приоритетное положение фирмы, предприятия в области науки, новейшей техники и технологии, высокий уровень и стабильность инвестиционных проектов.

Из всего изложенного очевидно, что организация контроллинга, обеспечивающего эффективность инвестиционных процессов, предъявляет повышенные требования к уровню квалификации менеджеров, к их заинтересованности в конечных результатах производства.

Заключение

Проведенное исследование с применением различных методов, обоснование и решение серии экономико-математических моделей, использование результатов личного наблюдения позволили сформулировать ряд выводов и предложений, направленных на совершенствование управления ресурсным потенциалом и повышение на этой основе эффективности его использования.

1. При всем многообразии форм и методов государственного регулирования производства и реализации сельскохозяйственной продукции (залог, ценообразование, биржа, аукцион, кредитование, финансирование, протекционизм и др.) самым главным и исходным в условиях рынка должна быть хорошо организованная система заготовок. Ни один из общеизвестных элементов экономического механизма хозяйствования, используемый изолированно от системы заготовок, не принесет ожидаемого эффекта.

2. При всех различиях в формах и методах государственных заготовок сельскохозяйственной продукции, свойственных определенным этапам экономического и политического развития страны, можно выделить то общее и позитивное, которое можно и нужно использовать в рыночных условиях: стимулирование увеличения производства и реализации продукции на основе дифференцированного подхода к каждому товаропроизводителю, хозяйству, району, субъекту Российской Федерации; оказание конкретной помощи тем товаропроизводителям, которые, используя современные технологии, прогрессивные формы организации производства, труда и управления, производят товарную продукцию сверх нормативного уровня (квоты). Этот уровень должен определяться на основе экономико-математического моделирования, учитывающего объективные условия хозяйствования. В диссертации описывается разработанная нами и широко апробированная методика квотирования.

3. С переходом к рынку резко изменилось отношение директивных органов к системе государственных заготовок. Ряд ученых и чиновников с упорством, достойным лучшего применения, доказывает, что система государственных заготовок ушла в прошлое вместе с социализмом и свойственным ему централизованным планированием. Изучение отечественного и зарубежного опыта обеспечения национальной продовольственной безопасности, гарантирования выживаемости сельского товаропроизводителя доказывает нерациональность применения в этих целях отдельных, не связанных между собой экономических рычагов. Сделать это можно только на основе строгой системы государственных заготовок (госзаказа), базирующейся на научно обоснованных нормативах. Представляется, что «бороться» надо не с нормативом и связанным с ним планированием, а с некомпетентным, недобросовестным чиновником, не умеющим устанавливать такой норматив и использовать его с целью стимулирования производства нужных и доступных населению продуктов.

4. Ни один элемент экономического механизма хозяйствования в АПК не выполнит своей роли, если, во-первых, не будет с нужной достоверностью учитывать количественные параметры объективных условий производства; во-вторых, не будет использовать систему финансово-экономических рычагов, базирующихся на этих параметрах; в-третьих, если любое решение на всех уровнях управления агропромышленным комплексом будет оторвано от двух предыдущих условий.

5. Под предлогом происходящих в стране институциональных изменений некоторые ученые и солидарные с ними управленцы-практики настаивают на передаче всех функций по управлению заготовками сельскохозяйственной продукции существующим рыночным структурам. В диссертации доказана теоретическая и практическая несостоятельность такого подхода. Подтверждением этому также может служить катастрофическое положение с закупками зерна в 2002 году, когда громадный объем зерновых культур не был убран (Восточная Сибирь), а значительная часть выращенного и убранного зерна пропала из-за хранения в неприспособленных помещениях. В результате труд многих крестьян оказался неоплаченным, весной 2003 года ряд хозяйств остался без семенного материала и концентрированных кормов, бюджет страны и отдельных регионов не получил ожидаемого пополнения, значительные средства государство потратило на приобретение импортных продуктов.

6. Государственные заготовки сельскохозяйственной продукции -это не только процесс купли-продажи, как считают некоторые ученые и практики, а это гарантия обеспечения продовольственной безопасности страны, выживаемости не только сельского товаропроизводителя, но и малообеспеченных горожан, численность которых в стране превышает 40 млн. чел. Поэтому важнейшей задачей научно-исследовательских институтов, ученых является разработка обоснованной методики размещения государственного заказа (квоты) по объемам конкретных видов товарной продукции между регионами страны, а внутри них - между хозяйствами всех организационно-правовых форм с помощью системы индикаторов, основанных на экономической оценке объективных условий производства. В свою очередь органы всех уровней управления агропромышленным комплексом должны применять в своей практической деятельности такие методики и индикаторы, оценивая свою и своих смежников деятельность по степени использования этих нормативных индикаторов. В диссертации дается детальное обоснование методики рационального размещения товарной продукции, реализуемой государству.

7. Описанная в диссертации методика установления квот на продажу сельскохозяйственной продукции государству не является директивной, обязательной к выполнению всеми хозяйствами района, субъектами Российской Федерации. В силу разных, чаще всего субъективных причин, отдельные товаропроизводители, хозяйства могут не воспользоваться рекомендуемый квотой (индикатором) и будут реализовывать продукцию по интересующим их каналам. Но тогда они теряют право на использование государственных гарантированных цен на свою продукцию, не могут рассчитывать на паритетные цены на промышленные товары, на различные финансовые льготы. Воспользовавшись этой методикой, моделями и коэффициентами, такие субъекты рыночных отношений могут самостоятельно определить возможные размеры потерь от смещения ориентации в области продажи продукции государству на другие сегменты рынка.

8. Проведенные исследования и многолетний опыт разных регионов страны убедительно свидетельствуют о том, что основные направления повышения эффективности системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции в самом общем виде включают обоснование перспективных объемов товарной продукции, установление гарантированных цен на нее, рациональное размещение объемов государственных заготовок сельскохозяйственной продукции между субъектами Российской Федерации, а в них между районами, хозяйствами. Освоение рыночных отношений не изменило экономическую, социальную и политическую суть проблемы, но требует ее скорейшего разрешения на основе использования старых, проверенных временем методов и их корректировки с учетом сложившейся в экономике народного хозяйства ситуации.

9. Освоение рыночных отношений в АПК, появление новых организационно-правовых форм хозяйствования, в том числе фермерских хозяйств, не сняло, а наоборот резко усилило необходимость значительного повышения качества перспективного планирования развития сельскохозяйственного производства, усовершенствования его предплановой стадии - прогнозирования. Одна из главных задач, стоящих перед прогнозированием в настоящее время, заключается в его ориентации на более полное использование всеми хозяйствами своих резервов. Как известно, научное прогнозирование затрагивает широкий круг вопросов: технологию, технику, экономику, организацию производства, труда и управления. Каждый из этих комплексов вопросов является предметом самостоятельного исследования. Однако в конечном итоге решение всех этих вопросов находит отражение в определенных обобщающих критериях, значения которых определяются с использованием специальных методик. В диссертации дается детальное обоснование использования в процессе прогнозирования трех взаимосвязанных методов: корреляционно-регрессионного моделирования, экспоненциального сглаживания с трендовым регулированием и симплексного метода линейного программирования. Результаты экспериментальной накладки рекомендуемой методики на хозяйства разных районов подтвердили их высокий экономический эффект.

10. Общеизвестно, что еще одним из важных рычагов государственного регулирования агропромышленного комплекса служит ценообразование. В диссертации описывается методика установления гарантированных цен на закупаемую государством сельскохозяйственную продукцию и регулируемых предельных рыночных цен на нее, поскольку в ряде зарубежных стран с развитой рыночной экономикой (например, в Великобритании) государство регулирует уровень рыночных цен. Доказывается, что ценообразование на главные сельскохозяйственные продукты на уровне агропромышленного комплекса административного района, области, республики или любого субъекта Российской Федерации должно быть тесно увязано с квотированием реализуемой продукции и стройной системой государственных заготовок сельскохозяйственной продукции с учетом отечественного и зарубежного опыта. Думается, что порознь, в отрыве друг от друга эти механизмы не действуют.

11. В отличие от тех, кто считает, что при рынке роль государственных механизмов управления агропромышленным комплексом и его главной сферой - сельскохозяйственным производством, принципиально меняется, а степень влияния государства на развитие этой сферы существенно снижается, в диссертации доказывается, что при рынке роль государства резко усиливается. Однако стиль и методы управления АПК в рыночных условиях существенно меняются. Для повышения эффективности государственного регулирования нужен совершенный экономический механизм и высококвалифицированные кадры, умеющие и желающие его использовать. Одним из главных элементов экономического механизма хозяйствования в агропромышленном комплексе является система государственных заготовок и связанные с ней прогнозирование, планирование, квотирование, ценообразование, аукционы, конкурсы, биржевые торги, кредитование, финансирование, страхование, налогообложение, работа заготовительных и торговых организаций и др. Каждый из них имеет самостоятельное значение и заслуживает специальных исследований. В диссертации даются практические рекомендации по проблемам, составляющим методическую и информационную основу всех других: прогнозирование развития сельскохозяйственного производства, планирование рационального размещения товарной продукции между регионами и внутри них с учетом оценки объективных условий производства и эффективности отраслей, ценообразование и совершенствование работы заготовительных организаций

12. Наряду с оптимальным размещением госзаказа на производство товарной продукции, государство должно разработать и последовательно применять систему мер, направленных на стимулирование эффективности функционирования всех хозяйств и создание равных возможностей для расширенного воспроизводства в различных природно-экономических зонах страны, каждого ее региона. Переход к рынку не отменил, а наоборот, усилил необходимость и создал новые возможности для совершенствования системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции, сделав это направление приоритетным в сфере управления агропромышленным комплексом. Если бы эту идею удалось реализовать на практике, то это, с одной стороны, не отвлекало бы значительные средства на приобретение импортной продукции и поддержку тем самым зарубежных фермеров, с другой, позволило бы стимулировать отечественных товаропроизводителей с учетом их действительных возможностей и заслуг.

13. Эффективное функционирование любой экономической системы тесно связано с развитием ее инвестиционной составляющей, многие элементы которой до сих пор недостаточно изучены. Даже сами категории «инвестор» и «инвестиции» имеют неоднозначную трактовку. Незавершенность и неполноценность понятийного аппарата в этой сфере снижает возможности научного управления инвестиционными процессами, достоверность их экономической оценки и обоснованность прогнозирования.

14. Повышение инвестиционной привлекательности предприятий, отраслей, регионов требует улучшения методической обеспеченности экономического анализа, прогнозирования и сопровождения инвестиционных проектов, для чего целесообразно использование описанных в диссертации методических подходов, алгоритмов, нормативов.

15. Поскольку инвестиционная деятельность во всех ее формах и видах сопряжена с риском, степень которого значительно усиливается с переходом к рыночным отношениям, на всех уровнях управления должно уделяться особое внимание учету, оценке и снижению рисков, используя для этих целей рекомендуемые в диссертации методические подходы к обоснованию компенсационной премии за риск, а также страхование рисков, их диверсификацию и распределение рисков между участниками инвестиционных проектов.

16. При создании новых перспективных технологий управления инвестиционными процессами и связанными с ними рисками целесообразно постепенно переходить от методов экспертных оценок к методам стохастического имитационного моделировании.

17. Усиление инвестиционной привлекательности товаропроизводителей и повышение эффективности инвестирования требуют коренного изменения информационной системы и методики ее использования на всех уровнях и во всех сферах управления.

18. При разработке инвестиционных проектов особое внимание должно уделяться формированию оптимального портфеля инвестиций, при этом на смену распространенным интуитивным методам должны прийти методы математического программирования.

19. Повышение эффективности инвестиционных процессов во многом зависит от степени учета факторов внешней среды и качества методических разработок по выявлению и приведению в действие глубинных внутренних резервов с использованием системы контроллинга. Это потребует переподготовки и повышения квалификации кадров предприятий на основе современных программ и методов обучения.

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Шлычков, Валерий Владимирович, 2007 год

1. Закон «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг», №117-ФЗ от 23.06.1999г.

2. Закон «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», № 46-ФЗ от 05.03.1999г.// Российская газета. 1999. - 11 марта; СЗ РФ, 1999, № 10. - Ст. 1163.

3. Закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996// Российская газета. 1996 - 25 апреля; И СЗ РФ. - 1996. - № 17. - Ст. 1918.

4. Закон «О финансовой аренде (лизинге)» в ред. Федерального закона от 29.01.2002г. № 10-ФЗ// СЗ РФ 1998 -№ 44. - Ст. 5394.

5. Закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений», № 39-Ф3 от 25.02.1999г.

6. Закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», № 160-ФЗ от 09.07.1999г.

7. Закон РСФСР от 26.06.1991г. «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» (с изменениями от 19 июня 1995г., 25 февраля 1999г.).

8. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации. Москва, Кремль, Мраморный зал, 16 мая 2003 года.

9. Постановление Правительства Российской Федерации «О заключении соглашений о взаимном поощрении и взаимной защите капиталовложений» № 456 от 09.06.2001г. // СЗ РФ, 2001, № 25. Ст. 2578.

10. Постановление Правительства РФ «О совершенствовании лизинговой деятельности в агропромышленном комплексе Российской Федерации с использованием средств федерального бюджета» от 24 июля 1998г.

11. Постановление Правительства РФ «Об утверждении положения об оперативном резерве сельскохозяйственной продукции и продовольствия Правительства Российской Федерации» от 14 марта 1997г.

12. Постановление Правительства РФ «Об утверждении порядка осуществления государственного регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» от 10 июля 1998г.

13. Постановление Правительства РФ «Положение о государственном агенте, осуществляющем государственное регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» от 29декабря 1997г.

14. Постановление Правительства РФ № 633 «О развитии лизинга в инвестиционной деятельности// СЗ РФ. 1995. - № 27. - Ст. 2591.

15. Постановление Правительства РФ № 751 от 24.07.1995г. «Об утверждении Положения о порядке заключения и реализации инвестиционных соглашений»// СЗ РФ. 1995. - № 31. - Ст. 3136.

16. Приказ МСХП России «Рекомендации по созданию оптовых продовольственных рынков» от 5 апреля 1994г. № 66.

17. Указ Президента РФ «Федеральная целевая программа стабилизации и развития агропромышленного производства в РФ на 1996-2000г.г.» от 18 июня 1996г. № 933.

18. Указ Президента РФ от 02.02.1993г. № 184 «О создании Государственной инвестиционной корпорации»//Российская газета.- 1993.10 февраля.

19. Указ Президента РФ от 26.02.1993г. № 282 «О создании Международного агентства по страхованию иностранных инвестиций в Российскую Федерацию от некоммерческих рисков// CA Президента и Правительства РФ. 1993. - № 10. - Ст. 853.

20. Федеральный закон «О государственном регулировании агропромышленного производства» № 100 от 14 июля 1997г.

21. Федеральный закон «О закупках и поставках сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия для государственных нужд» от 2 декабря 1994г.

22. Федеральный закон «О поставках продукции для федеральных нужд»

23. Абдукаримов И.Т. Анализ хозяйственной деятельности потребительской кооперации: Учеб. для вузов. 2-е изд., перераб. - М.: Экономика, 1989.-319 с.

24. Абдуллина С.Н., Абдуллина Р.Т. Контроллинг НИОКР: У4t,. по-соб. Казань: Изд-во КФЭИ, 2000. - 51 с.

25. Абдуллина Э.Р. Основные направления эффективной деятельности новых формирований в агропромышленном комплексе: Автореф.дис. . канд. экон. наук. Йошкар-Ола, 2001.

26. Авдеенко В.Н. Производственный потенциал промышленного предприятия/ В.Н.Авдеенко, В.А.Котлов. М.: Экономика, 1989. - 239 с.

27. Аграрная реформа в России: Сб. норм, актов. М., 1995. - 186 с.

28. Адамчук П., Алешин Д. Управление риском на предприятии и страхование// Управление риском. 2001. - № 1. - С.32-38.

29. Акимов В., Потапов Б., Раевич Е. Оценка инвестиционного риска: анализ, прогноз, управление// Управление риском. 2001. - № 1. -С. 9-11.

30. Акулов В. К характеристике субъекта стратегического менеджмента/ В.Акулов, М.Рудаков// Проблемы теории и практики управления. 1998. - № 4. - С. 16.

31. Алаев Э.Б. Основы региональной экономики: Учеб. М.: ГУ ВШЭ. - 2000.

32. Аликаева М.В. Источники финансирования инвестиционного процесса// Финансы. 2003. - № 5. - С. 12-18.

33. Алтунина Т., Сафронов Е. Основные проблемы формирования инвестиционного портфеля промышленного предприятия и управления им// Инвестиции в России. 2003. - № 8. - С.42-48.

34. Альгин В. Анализ и оценка риска и неопределенности при принятии инвестиционных решений// Управление риском. 2001. - № 3. -С.22-29.

35. Альгин В., Альгина М., Нурутдинова И. Особенности количественной оценки эффекта диверсификации портфеля реальных инвестиционных проектов в условиях риска и неопределенности// Инвестиции в России. 2002. - № 3. - С.33-36.

36. Ансофф И. Стратегическое управление. М.: Экономика, 1989. -515с.

37. Анчишкин А.И. Прогнозирование роста социалистической экономики. -М.: Экономика, 1973.

38. Аныпин В.М. Инвестиционный анализ: Учеб.-практ. пособ. -М.: Дело, 2000. -280 с.

39. АПК России: новый хозяйственный механизм. М.: Росагро-промиздат, 1990. - 494 с.

40. Арсланова 3., Лившиц В. Оценка эффективности инвестиционных проектов в фазных системах хозяйствования// Инвестиции в Росси. -№ 1,2,4, 5.- 1995.

41. Асамбаев Н. Повышение инвестиционной привлекательности предприятий// Инвестиции в России. 2002. - № 3. - С.27-35.

42. Афанасьев М. Оптимальная инвестиционная программа// Инвестиции в России. 2002. -№ 12. - С.35-39.

43. Афанасьева Н.И. Государственные заготовки и поставки картофеля и плодоовощной продукции в условиях совершенствования экономического механизма хозяйствования АПК: Учеб. пособ. М., 1988. - 116 с.

44. Ахмадеев М.Г. Региональные особенности развития сельскохозяйственных предприятий в условиях рынка и рыночных отношений. Казань: ФЭН, 1997. - 414 с.

45. Ахметов М.Г. Состояние и проблемы развития агропромышленного комплекса Республики Татарстан// Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. - № 4. - С.9-12.

46. Багинова O.A. Оценка, отбор и государственное финансирование инвестиционных проектов с учетом эффекта мультипликатора-акселератора в депрессивных регионах// Финансы и кредит. 2002. - № 12 (102). - С.18-23.

47. Багов В.П., Токаренко Г.С. Оптимизация стратегии управления реализацией проекта в условиях рынка// Менеджмент в России и за рубежом. 1999.-№ 4.

48. Багриновский К.А., Егорова Н.Е. Имитационные системы в планировании экономических объектов. -М: Наука, 1980.

49. Баканов М.И. Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учеб. 4-е изд., доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 1999. -416с.

50. Бакитжанов А., Филин С. Инвестиционная привлекательность региона: методические подходы и оценка// Инвестиции в России. 2001. -№ 5. -С.11-19.

51. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? 2-е изд. — М.: Финансы и статистика, 1997. - 384 с.

52. Баранов A.C. Государственные заготовки сельскохозяйственной продукции в крестьянских (фермерских) хозяйствах и их объединениях.1. М., 1993.-34 с.

53. Баранов В.В., Мнклушевский В.В. Оценка эффективности инвестиций и анализ основных мотивов инвесторов// Имущественные отношения в РФ. 2004.-№ 3 (30) .-С. 14-19.

54. Басюк Т. Организация социалистического сельскохозяйственного производства. -М.: Сельхозгиз, 1947. С.736.

55. Баховкина JI.H. Государственное управление закупками сельскохозяйственных продуктов. М.: Юридическая литература, 1978. -136 с.

56. Безруков В., Новосельский В. Оценка инвестиционной деятельности в федеральных округах в 2002г.// Инвестиции в России. 2002. -№ 12.-С.7-15.

57. Беленький В.З., Сластинков А.Д. Модель оптимального инвестирования проекта новой технологии// Экономика и математические методы. 1997. - № 3. - Т. 33. - 125 с.

58. Белозеров В. Законодательная база и налоговая политика государственного обеспечения инвестиционного процесса в экономике России// Аналитический банковский журнал. 2002. - № 03 (82). - С.55-59.

59. Белых Л.П. Финансовый анализ в оценке инвестиционной привлекательности предприятий// Бухгалтерский учет. 1999. - № 10. - 92 с.

60. Беляева Н. Рынок продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья// АПК: Экономика и управление. 1998. - № 6. - С.73-77.

61. Беляков A.B. Об оптимизации использования заемных средств в ходе осуществления инвестиционного проекта/ Финансы и кредит. 1999. -№ 7 (55). - С.2.

62. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. пособ. М.: ИНФРА-М, 2001. -215 с.

63. Бернес В., Хавранек П. Руководство по оценке инвестиций. -М.: АОЗТ «Интерэкспорт», 1995. 397 с.

64. Бернстайн П.Л. Против богов: укрощение риска/ Пер. с англ. -М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2000. 400 с.--------68.- Ьирман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционныхпроектов/ Пер. с англ., под ред. Белых Л.П. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-631с.

65. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент. Киев: МП «ИТЕМ» ЛТД, 1995.-448 с.

66. Блачев Р. Оптимальный выбор сроков и размера выплат по инвестиционным кредитам// Инвестиции в России. 2003. -№ 9. - С.31-33.

67. Блачев Р.Н., Гусев В.Б. Оптимизация схем финансирования инвестиционных проектов// Инвестиции в России. 1999. - № 12.

68. Блинов О., Орлова И. Управление инвестиционной привлекательностью региона// Инвестиции в России. 2002. -№ 12. - С. 17-20.

69. Богатин Ю.В., Швандар Ю.В. Оценка эффективности бизнеса и инвестиций. М.: Финансы, ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 254 с.

70. Большая Советская Энциклопедия: Т.29. М.: Сов. энциклопедия, 1975.

71. Боляков A.B. Особенности применения вероятностных методов для оценки финансовых результатов инвестиций// Финансы и кредит. -1999.-8 (56).-С.5.

72. Боровских О.Н., Евстафьева А.Х. Оценка состояния и развития инвестиционного климата Республики Татарстан// Экономический вестник Республики Татарстан. 2003. - № 4. - С.40-44.

73. Бочаров В.В. Инвестиционный менеджмент. СПб.: Питер,2002.

74. Булатов А. Россия в мировом инвестиционном процессе// Вопросы экономики. 2004.

75. Бэстенс Д.Э., Нейронные сети и финансовые рынки: принятие решений в торговых операциях/ Д.Э.Бэстенс, В.-М.Ван ден Берг, Д.Вуд / Пер. с англ. М.: Изд-во ТВП, 1997.

76. Вагина М.Д., Тимофеев A.B. Прогнозирование стоимости инвестиционных ресурсов в условиях инфляции// Экономика и математические методы. 1998. -№ 1, т. 34. - С.56.

77. Вайн С. Личностные факторы в оценке риска: теория и практи-ка/АРынок-ценньтх-бумаг7=^^01-=-№-5-—С:40.-------

78. Вайсблат Б.И., Долнаков А.Е. Риск-анализ и управление производственным и инвестиционным процессом// Экономический анализ. -2003.-№2(5).-С.15-19.

79. Валдайцев С.В. Оценка бизнеса и инноваций. М.: «Филинъ»,1997.-336 с.

80. Валеева Г.А. Усиление маркетинга в повышении экономической эффективности пушного звероводства: Автореф. дис. . канд. экон. наук. -Йошкар-Ола, 2001. 20 с.

81. Валигурский Д.И. Организационно-экономические проблемы предпринимательства в аграрном секторе России: Дис. . докт. экон. наук. Москва, 1997.

82. Васильев А., Калашников А., Пронкин В. Организация и функционирование товарной биржи// АПК: Экономика и управление. — 1992. — № 5. -С.61-66.

83. Васильев А., Калашников А., Пронкин В. Организация и функционирование товарной биржи// АПК: Экономика и управление. -1992. -№ 6. С.74-78.

84. Вентцель Е.С. Теория вероятностей. -М.: Наука, 1969.

85. Виленский П.Л., Лившиц В.Н. и др. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Серия «Оценочная деятельность»: Учеб.-практ. пособ. -М.: Дело, 1998. 248 с.

86. Виленский П.Л., Смоляк С.А. Как рассчитать эффективность инвестиционного проекта. М.: Информэлектро, 1996.

87. Виноградов Г.В. Моделирование производственно-инвестиционной деятельности фирмы. М.: ЮНИТИ, 2002.

88. Владимирова А., Саприцкий Э., Руднев Ю. Модель оптимального инвестирования группы инвестиционных проектов// Инвестиции в России.- 1999.-№ 10.-С.35.

89. Водянов А., Смирнов А. Шанс на инвестиционный подъем и трудности его реализации// Российский экономический журнал. 2000. -№ 11-12. - С.10-12.96: ВшгковЛ±Ат, -Шикин —производство. 1992. - № 4. - С.9-10.

90. Волынец-Руссет Э. Инвестиции, глобализация и промышленная собственность// Инвестиции в России. 2002. - № 6. - С.29-35.

91. Вчерашний Р., Сухарев О. Инновации инструмент экономического развития// Инвестиции в России. 2000. - №11. - С.22-32.

92. Гайнутдинова Ф.С., Рабинович JI.M., Тимирясов В.Г. Хозрасчет на предприятиях агропромышленного комплекса. Казань: Изд-во «Тагли-мат» Института экономики управления и права, 2000. - 152 с.

93. Гараев Р.Х. Планирование государственных закупок в условиях рыночной экономики// Материалы юбилейной научной конференции Казанского сельскохозяйственного института: 3 часть. Казань: Татарское книжное издательство, 1993. - С.15-18.

94. Гатауллин A.M. Издержки производства сельскохозяйственной продукции: методология измерения и пути снижения. М.: Экономика, 1983.- 183 с.

95. Географический энциклопедический словарь. М.: Сов. эн-цикл., 1988.

96. Гиляровская J1.T., Ендовицкий Д. А. Моделирование в стратегическом планировании долгосрочных инвестиций// Финансы. 1997. -№ 8. - С.53.

97. Гитман JL, Джонк М. Основы инвестирования. М., 1977.1. С.11.

98. Глазунов В.Н. Инвестиционная политика предприятия// Финансы.- 1999.-№ 12.-С.24.

99. Глазунов В.Н. Оценка инвестиций// Финансы. 2002. - № 10. -С. 33-39.

100. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. -М.: Финстатинформ, 1997. 135 с.

101. Глазьев С. Пути преодоления инвестиционного кризиса// Вопросы экономики. 2000. -№11.- С. 13-26.

102. Глотов И.И., Иванов JT.B. Совершенствование организации производства, заготовок и переработки сельхозпродукции в рыночных условиях хозяйствования// Экономика и организация заготовок сельскохозяйственных продуктов. М.: АгроНИИТЭИГШ, 1990. - 24 с.

103. Глущенко Д., Горбунов А. Оптимизация формирования сельскохозяйственной продукции по договору на заказ/ АПК: Экономика и управление. lW17-№T2~CnW-im---------

104. Ш.Гмурман В.Е. Теория вероятностей и математическая статистика. М.: Высшая школа, 1974. - 333 с.

105. Годовая отчетность Тукаевского района за период 1992-2001гг. в разрезе хозяйств.

106. Годовая отчетность Тюлячинского района за период 19922001гг. в разрезе хозяйств.

107. Гончаренко Л.П. Предпринимательские риски// Финансы и кредит. 2002. -№11(101). - С.39-43.

108. Гончаров Н.П. и др. Нормативный метод планирования государственных закупок сельскохозяйственной продукции в области (крае, АССР) и районе. -М.: Агропромиздат, 1986. 7 с.

109. Гордеев А. Проблемы регулирования продовольственного рынка// Экономика сельского хозяйства России. 1999. - № 8. - С.3-4.

110. Гордеев А. Экономические механизмы регулирования агропромышленного производства// Экономист. 1998. — № 6. - С.90-93.

111. Гордеев A.B. Концепция развития сельского хозяйства России в ближайшем десятилетии// Зерновые культуры. 2000. - № 2. - С.2-6.

112. Горланов A.B., Мясников А.К. Инвестиции в информационные технологии: проблемы повышения эффективности// Финансовая газета. Региональный выпуск. -№ 25(242). 1999. - Июнь.

113. Города и районы Республики Татарстан в цифрах: Стат. сб./ Госкомстат РТ. Казань: Изд-во Госкомстата РТ, 1998. - 220 с.

114. Города и районы Республики Татарстан в цифрах: Стат. сб./ Госкомстат РТ. Казань: Изд-во Госкомстата РТ, 2001. - 237 с.

115. Горюшкин В.И. Заготовительно-перерабатывающий комплекс потребительской кооперации: механизм развития. Воронеж: Изд-во ВГУ, 1993.-224 с.

116. Гранберг А.Г. Оптимизация территориальных пропорций народного хозяйства. -М.: Экономика, 1973.

117. Гранберг А.Г. Основы региональной экономики: Учеб. М.: ГУ ВШЭТ^2000:------

118. Графова Г.Ф., Аврашков Л.Я. О норме дисконта при отборе инвестиционных проектов для финансирования// Финансы. 1998. - № 3. — С.38.

119. Грачева М.В. Методология проектного анализа и инновационная деятельность// Вест. Моск. ун-та. Сер. 6. Экономика. 1999. -№ 1. -С.З.

120. Грей Кеннет Р. Государственное регулирование сельскохозяйственного производства СССР и США: сравнительный анализ// Вестник сельскохозяйственной науки. - 1992. -№ 1. - С.57-72.

121. Григорьева И.Л., Филиппов Л.А. Оценка экономического риска// Управление риском. 2001. - № 3. - С 6-9.

122. Гришина И. Применение интегрального показателя инвестиционной привлекательности региона для среднесрочного прогнозирования инвестиционной активности в субъектах РФ// Инвестиции в России. -2002. № 3. - С.7-10.

123. Губайдуллин И.Э. Проблемы повышения эффективности процесса инвестиционного бизнес-планирования// Экономический вестник Республики Татарстан. 2004. - № 1. - С.67-70.

124. Гудуева Р. Заготовительная деятельность в новых условиях хозяйствования// Экономика сельского хозяйства России. 2000. - № 11. — С.16-17.

125. Гусев В.В., Вермель Д.Ф. Государственное регулирование продовольственного обеспечения на региональном уровне// Аграрная Россия.- 2000. № 4. - С.23-25.

126. Дайле А. Практика контроллинга. М.: Финансы и статистика,2001.-335 с.

127. Дамодарян А. Инвестиционная оценка. Инструменты и методы оценки любых активов. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 1323 с.

128. Данилова Т.Н. Инвестиционный риск и его место в структуре финансового рынка (институциональный подход)// Финансы и кредит.2002.-№8(98).-С.35-39.

129. Данилова Т.Н. Институциональное регулирование инвестиционного рынка в России// Финансы и кредит. 2002. - № 20 (110). - С.53-58.

130. Дерябина Я. Сравнительный анализ подходов к оценке инвестиционной привлекательности и инвестиционной активности российскихрегионов// Инвестиции в России. 2003. - № 8. - С.9-19.

131. Дзюба С.А. Анализ и сравнение инвестиционных проектов с учетом риска/ РАН. Сибирское отделение. Сибирский энергетический институт им. J1.A. Мелентьева. Препр. Иркутск, 1994. - 19 с.

132. Диалектика социалистической экономики/ И.И.Лукипов, Д.А.Черников и др. М.: Мысль, 1981. -с.

133. Директивы ВКП (б) по хозяйственным вопросам: Из письма ЦК РКП (б) «К продовольственной компании». М., 1920. - С.35-38.

134. Добросоцкий В. Основные направления регулирования продовольственного рынка// Экономист. 2000. - № 3. - С.78-81.

135. Добрынин В.А. О концепции развития сельского развития сельского хозяйства России// АПК: экономика и управление. 1993. - № 5. -С.28-35.

136. Добрынин В.А. О путях перехода к рыночным отношениям в АПК: Лекции. -М.: Изд-во МСХА, 1992. С. 18-37.

137. Донцова Л.В. Система регулирования инвестиционных процессов в развитых странах и возможности ее применения в России// Менеджмент в России и за рубежом. 1999. - № 4. - С.91.

138. Доронина Н.Г., Семилютина Н.Г. Государство и регулирование инвестиций. М.: ООО «Городец-издат», 2003. - 272 с.

139. Дынкин А. и др. Усиление роли государственного регулирования в инвестиционной деятельности// Финансовый бизнес. 1997. - № 12 (50) - С.34.

140. Евлоев Я. Возродить снабженческо-сбытовую кооперацию// Экономика сельского хозяйства России. 2000. - № 3. - С.7.

141. Егерева O.A. Формирование условий эффективного функционирования АПК России. М.: АгроПресс, 2000. - 164 с.

142. Еленевская Е.А. Анализ социально-экономической эффективности потребительской кооперации// Экономический анализ. 2002. - № 1. -С.39-48.

143. Емельянов C.B. Международная конкурентоспособность американских производителей: политика правительства и конкурентные преимущества фирм// Финансовый менеджмент. 2002. - № 4. - С. 114-126.

144. Ендовицкий Д. Методика оценки денежных потоков инвестиционного проекта// Бухгалтерский учет. 1998. - № 10. - С.89.

145. Ендовицкий Д. О концепции анализа инвестиций// Аудит и финансовый анализ. 1999. - № 1. - С.54.

146. Ендовицкий Д. Понятийный аппарат при анализе долгосрочных инвестиций//Аудитор. 1999. -№ 5. - С.38.

147. Ершов Ю. Реформирование инвестиционного климата в России: основные аспекты законодательной базы// Инвестиции в России. 2003. -№ 9. - С.3-12.

148. Есиков С.А. На пути к военному коммунизму. Государственное регулирование хлебозаготовок в Тамбовской губернии в 1914 начале 1917гг.//Крестьяне и власть: Материалы конференции. - Тамбов: Тамбовский ГТУ, 1996. - 184с. (С.66-77)

149. Ефимова О.В. Дисконтированная стоимость: расчет и анализ// Бухгалтерский учет. 1998. - № 10. - С.97.

150. Жемчужников В. А. Модель оптимизации портфеля инвестиционных проектов, допускающих изменение начальных сроков реализации// Банковское дело. 2003. - № 1.

151. Завлин П.Н., Васильев П.Н. Оценка эффективности инноваций. СПб.: «Бизнес-пресса», 1998.-216с.

152. Завражных А.Н. Формы хозяйственных связей по заготовкам и перспективы их развития. М.: Министерство заготовок СССР, ЦНИИИ и ТЭИ, 1976.-С.2-15.

153. Загайтов И., Захаров В. Рынок АПК и производственно-коммерческие центры// АПК: Экономика и управление. 1993. - № 5. - С.42-48.

154. Задоя A.A. Народнохозяйственный потенциал и интенсивное производство. К.: Вища ш., 1986. - 153 с.

155. Закупка сельскохозяйственной продукции в новых условиях (ВНИИ ТЭИ Агропром). -М.: 1991. 33 с.

156. Залесский М. Налоговая политика в деревне. М., 1940.

157. Замков О.О. и др. Математические методы в экономике. М.: Дис—1998-----

158. Замыслов И.Н. Некоторые замечания и предложения по нормативному методу планирования заготовок// Экономика и управление агропромышленным комплексом: Межвузовский сборник научных трудов. Саранск: Издательство Мордовского университета, 1991. С.35-51.

159. Захаров В.П. Методические разработки по сбору материалов для практических занятий и курсового проектирования. Казань: КГСХА, 1998.-44 с.

160. Захаров В.П. Эффективность сельскохозяйственного производства: факторы,, резервы и пути повышения. Казань: КСХИ, 1994. - 295 с.

161. Захаров В.П., Рабинович JI.M. Рабочая тетрадь и методические указания к практическим занятиям по экономике сельского хозяйства. -Казань: КГСХА, 2002. 116 с.

162. Зверев О.С. Инвестиции в условиях неопределенности: опционный подход// Аудит и финансовый анализ. -1998.-№4.-С.61.

163. Зима Б.В., Шадиев Х.А. Заготовки сельскохозяйственной продукции потребительской кооперацией. -М.: Экономика, 1989. 303 с.

164. Зимин И.А. Реальные инвестиции: Учеб. пособ. М.: «Тандом-Экмос», 2000. - 304 с.

165. Золотогоров В.Г. Инвестиционное проектирование: Учеб. пособ. -Минск: ИП «Экоперспектива», 1998. 463 с.

166. Зубаков A.A. Страхование инвестиций// Финансы. 2003. - № 8. -С.50-57.

167. Иванов А.П, Саркисян A.C. Риск и доходность инвестиционного портфеля// РЦБ. 2004. - № 4 (259) . - С.85-88.

168. Ивашкевич В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика, 2002.

169. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование: Учеб. для вузов. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 542 с.

170. Игошина Л.Л. Государственное участие в инвестиционной деятельности// Финансы. 1999. - №11. - С.20.

171. Идрисов А.Б., Картышев C.B., Постников A.B. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. 2-е изд., стереотип. -М.: Филинъ, 1998.-272 с.

172. Известия ВЦИК. 1921. -№ 62.

173. Илларионов В.А. Новый платежно-расчетный инструмент с товарно-денежной структурой складское свидетельство// Экономическийвестник Республики Татарстан. 2000. - № 2-3. - С.24-28.

174. Ильин С.С. О заготовках сельскохозяйственных продуктов (20-е годы и современность)// Вестник МГУ. Серия 6. Экономика. - 1994. - № 6. - С.13-19.

175. Ильиных В.А. Государственное регулирование заготовительного хлебного рынка в условиях НЭПа (1921-1927гг.)// НЭП: приобретения и потери (Р.У.Девис, В.П. Дмитренко, В.А. May). M.: Наука, 1994. -217 с.

176. Инвестиционное проектирование: практическое руководство по экономическому обоснованию инвестиционных проектов/ Под ред. Шумилина С.И. М.: АО «Финстатинформ», 1995. - 240 с.

177. Инновационный менеджмент. Справоч. пособ./ Под ред. Завли-на П.Н., Казанцева А.К., Миндели Л.Э. М.: ЦИСН, 1998. - 568 с.

178. Исаева Л.М. Эффективность взаимодействия потребительских обществ с сельскохозяйственными товаропроизводителями: Автореф. дисс. . канд. экон. наук. Йошкар-Ола, 2003. - 20 с.

179. Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками это не одно и то же// Финансист. - 2002. - № 5-6. - С.20-22.

180. Карахотин С. Оптимизация государственных инвестиций новые подходы и решения// Инвестиции в России. - 2003. -№ 6. - С.28-29.

181. Карпов A.B.; Колесникова И.В. Правовое регулирование иностранных инвестиций в свободных экономических зонах// Финансы и кредит. 2002. - № 18 (108). - С.42-47.

182. Качалов P.M. управление хозяйственным риском. М.: Наука,2002.

183. Кистанов В.В. Региональная экономика России/ В.В.Кистанов, Н.В.Копылов. М.: Финансы и статистика, 2002. - 581 с.-1-98—Клавдиенкв-В—Инвеети^^ -в России. 2002. - № 7. - С.35-39.

184. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.Л., Качалов P.M. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегия, безопасность. М.: Экономика, 1997.

185. Климова Н.И. Инвестиционный потенциал региона/ РАН. -Екатеринбург, 1999. 276 с.

186. Клокова Д., Стеценко А. Отказ из иллюзий// РЦБ. 2001. - № 5 (188). - С.80-82.

187. Клюкач В.А. Развитие системы заготовок сельскохозяйственной продукции. М.: Знание, 1985. - 48 с.

188. Клюкач В.А., Алтухов А.И., Пролыгина H.A. Государственное регулирование зернового рынка страны// Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. -№ 11. - С. 10-13.

189. Клюкач В.А., Клочко Л.И. и др. Формирование и регулирование договорных отношений поставщиков и потребителей сельскохозяйственной продукции// АПК: Экономика и управление. 1993. - № 9. - С.39-46.

190. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2000. - 768 с.

191. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика, 1998. - 144 с.

192. Кожанова А.Н. Анализ и мотивация формирования государственных закупок и продовольственных фондов в Амурской области// Проблемы аграрной реформы в Амурской области: Сборник научных трудов. -Благовещенск: Изд-во ДальГАУ, 1997. С.9-17.

193. Козлов М. Тенденции закупок сельскохозяйственной продукции в новых условиях// АПК: Экономика и управление. 1996. - № 12. - С.34-39.

194. Козлова О.В. Управление социалистическим производством: Словарь/ О.В.Козлова. М.: Экономика, 1983.-335 с.

195. Козловский В.А. Производственный менеджмент.

196. Козловский В.А., Маркина Т.В., Макаров В.М. Производственный и операционный менеджмент: Учеб. СПб: Специальная литература, 1998.-366 с.

197. Колтынюк Б.А. Инвестиционные проекты: Конспект лекций. -СПб.: Изд. Михайлова В.А., 1999. 172 с.

198. Комаров В.В. Инвестиции в СНГ// Деньги и кредит. 2002. -№ 9. - С.71-75.

199. Константинов С. А. Новый подход к определению критерия эффективности сельскохозяйственного производства// Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. -№ 3. - С.23-24.

200. Контроллинг как инструмент управления предприятием. М.: ЮНИТИ, 2000. - 279 с.

201. Коробейников М. Государственное регулирование и поддержка аграрного сектора// АПК: Экономика и управление. 2000. - № 6. - С.29-36.

202. Коровкин В.П. и др. Словарь-справочник экономиста АПК/ В.П. Коровкин, И.А. Ламыкин, А.Г. Зельднер; сост. В.П. Коровкин. М.: Экономика, 1990. - 384 с.

203. Костецкий Н.Ф., Малыгин A.A. Восстановление собственных источников инвестиций// Финансы. 1999. - № 12.-21 с.

204. Кочетков Л.И. Закупки, хранение и переработка зерна в мире// Достижения науки и техники. 1994. -№ 4-5. - С.43-50.

205. Кочетков Л.И. Творческое использование ленинской идеи о продналоге в современных условиях// Закупки сельскохозяйственных продуктов. 1986.-№ 12. - С.30-35.

206. Кочетков Л.И., Стрелков Е.В. Системный подход к отрасли хлебопродуктов// Достижения науки и техники. 1994. - № 2-3. - С. 13-16.

207. Кривов В. Проблема рисков при принятии управленческих решений// Управление риском. 2000. - № 4. - С. 15-17.

208. Крушвиц Л. Финансирование и инвестиции. СПб.: Питер,2000.

209. Кузнецов Б.Т. Анализ стоимости инвестиционного проекта// Экономический^нштиз—2003—№-8-Н+)^С73-8-44-

210. Кузьмина Л. Анализ производственных инвестиций// Финансовая газета. -2001. -№ 12.-С. 13.

211. Куйбышев В. На борьбу за хлеб: Речь на собрании райупол-номоченных комитета заготовок при СНК СССР. М.: Партиздат, 1933.

212. Курочкин М.Ф., Муртазина И.С. Оценка земли. Казань: Таткнигоиздат, 1971. - 183 с.

213. Курчеева Г.И., Хворостов В.А. Информационное обеспечение управления риском// Управление риском. 2003. - № 4. - С. 15-22.

214. Ленин В.И. О научной организации труда. 2-е изд., доп. - М.: Политиздат, 1986.233. Ленин В.И. П.С.С.: Т.42.

215. Лещенко М. Анализ инвестиционной привлекательности компаний// Рынок ценных бумаг. 2001. -№ 14. - С. 62-64; № 15. - С. 56-59.

216. Ливенцев H.H. Актуальные проблемы присоединения России к ВТО. М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2002. - 383 с.

217. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных финансовых решений. М.: ДеКА, 1997. - 184 с.

218. Литвинцева Г.П. Парадокс российской экономики: избыток денег и кризис инвестиций// ЭКО. 2002. - № 5. - С.23-36.

219. Личко К.П. Прогнозирование и планирование аграрно-про-мышленного комплекса: Учеб. -М.: Гардарики, 1999. -264 с.

220. Логинов В. Простые критерии экономической эффективности инвестиционных проектов в области энергосбережения// Инвестиции в России. 1999. -№ Ю. - С.24.

221. Логинов Е.Л. Стратегическое оперирование инвестиционными факторами: проблемы использования инвестиционных факторов в конкурентной борьбе российских и зарубежных производителей// Экономический анализ. 2004. - № 3. - С.43-49.

222. Логинов Е.Л., Шевченко И.В. Инвестиционная доминанта трансформации российской экономики: проблемы влияния иностранных инвестиций// Финансы и кредит. 2002. - № 13 (103). - С.62-67.

223. Ломакин М.И. Анализ инвестиционных проектов в условиях неопределенности// Инвестиции в России. 2000. - № 3. - С.43.

224. Ломакин М.И. Оптимальный портфель инвестиционных проектов// Инвестиции в России. 2001. - № 2. - С.43-46.

225. Лубков А.Н. Продовольственный рынок и необходимость егорегулирования:НВсероссийски^^--хозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. - № 8. - С.43-47.

226. Лукасевич И.Я. Методы анализа рисков инвестиционных проектов// Финансы. 1998. - № 9. - С.59.

227. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учеб. пособ. для вузов/ Под ред. проф. Н.П. Любушина. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. 471 с.

228. Люкшинов А.Н. Стратегический менеджмент на предприятиях АПК. М.: Колос, 1999. - 367 с.

229. Мазурина Т.Ю. Оценка инвестиционной кредитоспособности заемщиков// Экономический анализ. 2003. - № 4. - С. 16-19.

230. Макин Г.И. Проблемы организации государственного управления производством и закупками сельскохозяйственной продукции в регионе. -М.: 1997.-101 с.

231. Мамедов Р.Ш., Кудинов В.И. и др. Планирование закупок сельскохозяйственной продукции на основе оценок производственного потенциала: Метод, рекомендации. М.: РУ Центра Росагропромнопт, 1986. -81 с.

232. Манн Р., Майер Э. Контроллинг для начинающих. М.: Финансы и статистика, 1995. - 302 с.

233. Маркс К, Энгельс Ф. Полн. собр. соч.: Т. 23. 2-е изд.

234. Мартынов А.В. Активизация инвестиционной политики// Экономист. 1997. -№ 9. - С. 54.

235. Мартынов А.В. Государственное участие в долгосрочных инвестициях// Общество и экономика. 1997. - № 11, 12. - С.З.

236. Масленникова Е. Государственное регулирование агропромышленного производства в странах ЕС// Экономист. 1998. - № 8. -С.89-93.

237. Материалы мартовского (1965г.) Пленума ЦК КПСС.

238. Матусевич В.А. Рынок сельскохозяйственной продукции: (совершенствование механизма управления). М.: Экономика, 1988. - 160 с.

239. Медведев А.Г. Особенности оценки и отбора инновационных проектов. М.: МЭ и МП, № 7, 1983.- 176 с.

240. Мескон М. Основы менеджмента (MANAGEMENT)/ М.Мескон, М.Альберт, Ф.Хедоури. М.: Изд. «Дело», 1997.

241. Методические рекомендации по оценке эффективности инве-стиционных-проектов-(вторая-'редакция)7—М-г-Экеноми^с-ат-ЗООО-.—424-е.

242. Мингалеева Ж.А. Экономический рост в регионах: пригоден ли мировой опыт в России?/ Ж.А.Мингалеева, С.В.Ткачева// ЭКО. 2000. -№ 3. - С.131-139.

243. Михеев Ю. Стратегическое управление инвестированием// Банковские технологии. 1998. - Апрель. - С. 90.

244. Мицек С.А. Инвестиции, инновации, институциональные изменения и промышленный рост в России// Финансы и кредит. 2003. - № 23 (137). -С.40-46.

245. Модели размещения производства. -М.: Наука, 1975.

246. Морозов В. Методы оценки качества инвестиционных проектов// Экономист. 1998. -№ 7. - С.81.

247. Морозов Д. Инвестиционный проект: смета, бюджет, план финансирования// Финансовый бизнес. 1998. - № 7. - С. 19.

248. Морозова Т.Г. Экономическая география России: Учеб. пособ./ Т.Г.Морозова, М.П.Победина, С.С.Шишов. М.: ЮНИТИ, 2000.

249. Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов: рекомендации для предприятий и коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2001.-240 с.

250. Москвин В.А. Анализ риска реализации инвестиционного проекта// Инвестиции в России. 2001. - № 3. - С.29-35.

251. Москвин В.А. Временная динамика системы рисков инвестиционного процесса// Инвестиции в России. 2001. -№ 2. - С.38.

252. Москвин В.А. Основы теории риска для реализации инвестиционных проектов// Инвестиции в России. 2001. - № 8. - С.52-57.

253. Москвин В.А. Правовое регулирование иностранных инвестиций: мировой опыт// Инвестиции в России. 2002. -№ 8. - С.3-13.-2757^Москвин-ВтАт-Нроблема-оце^ -работки и реализации проекта// Инвестиции в России. 2002. - № 2. -С.22-26.

254. Москвин В.А. Психологический аспект принятия инвестиционных решений// Инвестиции в России. 2002. - № 5. - С.73-75.

255. Москвин В.А. Страхование рисков реализации и финансирования инвестиционных проектов// Инвестиции в России. 2002. - № 6. -С.36-42.

256. Москвин В.А. Учет интересов и психологии инвестора// Инвестиции в России. 1999. - №11.

257. Мочалин Н:Н. Выбор вариантов инвестиционных проектов// Финансы и кредит. 2003. - № 23 (137). - С.15-19.

258. Мусин Ф.К., Рабинович JI.M. Компас хозяйствования. Казань: Татарское книжное издательство, 1987. - 136 с.

259. Мухетдинова Н. Инвестиционный процесс// Российский экономический журнал. 1997. - № 2. - С.77.

260. Нагаев Р.Т., Рабинович JI.M., Тимирясов В.Г. Оценка земли: Курс лекций. Казань: Изд-во «Таглимат» Института экономики, управления и права, 2001. - 133 с.

261. Народное хозяйство СССР в 1967 году: Стат. ежегодник. 1968.

262. Некрасов H.H. Региональная экономика. Теория, проблемы, методы. 2-е изд. - М.: Экономика, 1978.

263. Никитин М., Прадедов С. Россия: оценка рисков как на ладони// Маркетолог. 2003. - № 7. - С.43-44.

264. Новиков Е. Новый метод оценки бизнес-идеи инвестиционного проекта// Инвестиции в России. 2002. - № 12. - С.47-53.

265. Ноздрев Н. Практические модели оценки эффективности инвестиционной деятельности// Финансовый бизнес. 1999. - № 4. - С.46.

266. Норткотт Д. Принятие инвестиционных решений/ Под ред. Шохина А.Н. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 247 с.

267. Нугаев P.A., Валеева Ю.С. Совершенствование государственного регулирования инвестиционных процессов в нефтяном секторе Республики Татарстан// Экономический вестник Республики Татарстан. -2003. № 1 - С.9-16.

268. Нусратуллин В.К. Экономика аграрного сектора: Учеб. пособ. -Уфа: «Восточный университет», 1999. 137 с.291,Оголева JI.H. Инновационная составляющая экономического роста. МгФАгГ996—291-е:

269. Олейников Е.А., Филин С.А., Муравьев A.C. Использование многофакторных моделей при принятии инвестиционных управленческих решений// Экономический анализ. 2003. — №8(11). - С.39-45.

270. Осипенкова О.П. Управленческий учет: Учеб. пособ. М.: Экзамен, 2002. 255 с.

271. Ощепков С.Г. Государственное регулирование организационно-экономических отношений в сельском хозяйстве (на примере Республики Марий Эл): Автореф. . канд. экон. наук. Йошкар-Ола, 2002. -24 с.

272. Павленко В.Ф. Территориальное планирование в СССР. М.: Экономика, 1975.

273. Пашова М.С. Совершенствовать законодательство о государственных закупках сельскохозяйственной продукции// Правовые аспекты совершенствования хозяйственного механизма в АПК: Сб. науч. трудов. -Тюмень, 1989. С.33-36.

274. Певзнер Е. Государственное регулирование сельского хозяйства// АПК: Экономика и управление. 1998. - № 5. - С.70-73.

275. Писаренко Н.П. Экономика, организация и планирование заготовок продукции сельского хозяйства. М.: Экономика, 1988. - 295 с.

276. Пискулов М. Прямые иностранные инвестиции как фактор конкурентоспособности и интересы России// Инвестиции в России. 2002. -№ 10. - С.43-49.

277. Планирование закупок сельскохозяйственной продукции на основе оценок производственного потенциала: Метод, рекомендации/ Под ред. Мамедова Р.Ш.

278. Попов H.A. Экономика сельского хозяйства. С основами сельского предпринимательства: Учеб. М., Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Изд-во «ЭКМОС», 1999. - 352с.

279. Попов H.A. Экономика сельского хозяйства. С основами сельского предпринимательства: Учеб. М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Изд-во «ЭКМОС», 1999. - 352 с.

280. Попов H.A., Захарьин В.Р. и др. Предпринимательство в АПК: Учебтт^М^-Ассоциац-ия-аэт2001.-352 с.

281. Поршнев А.Г. Управление инновациями в условиях перехода к рынку. -М.: ЮНИТИ, 1993.

282. Предынвестиционные исследования и разработки бизнес-планаинвестиционного проекта/ Шалков B.C. и др. М.: ЗАО «Финстатин-форм», 1999.-248с.

283. Привалов В.В. Анализ инвестиций в условиях неопределенности на основе опционной методологии// Инвестиции в России. 2001. - № 5. -С.34-37.

284. Привалов В.В. Управление инвестиционными процессами в крупных корпоративных структурах. Научная сессия-99: Сб. науч. трудов. М.: МГИФИ, 1999.

285. Применение корреляционно-регрессионного анализа в маркетинге при изучении связи показателей коммерческой деятельности: Метод, указ. к дипл. проект, по спец. 0602/ Сост. Л.Ф.Банцарева, Е.П.Фадеева. -Набережные Челны: КамПИ, 1997. 56 с.

286. Программа стабилизации и развития агропромышленного производства Российской Федерации на 1996-2000 годы. М., 1995. - 62 с.

287. ЗП.Прожеев И.В. Экономические взаимоотношения предприятий АПК при заготовках и реализации плодоовощной продукции. Москва, 1992.-23С.

288. Прямые связи эффективная форма заготовок сельскохозяйственной продукции/ Под ред. к.э.н. В.А.Гушкана. — Кишинев: Изд-во «ШТИИНЦА», 1976. - С.3-8.

289. Пчелинцев A.B., Зюдина И.А., Рагочев С.А. Моделирование инвестиционного портфеля с использованием нейросетевых технологий// Вести. Моск. ун-та. Сер. Б. Экономика. 1999. -№ 4. - С.75.

290. Рабинович Л.М. и др. Бонитет земли и экономика. Казань: Таткнигоиздат, 1978. - 176 с.

291. Рабинович Л.М. Нормативная основа экономического стимулирования. М.: Росагропромиздат, 1989. - 208 с.

292. Рабинович Л.М. Стимулы и резервы эффективности производства. Казань: Таткнигоиздат, 1977. - 152 с.

293. Радугин Н.П. Аграрная экономика: проблемы обновления. М.: Финансы и статистика, 1993. - 240 с.

294. Развитие советской экономики. М.: АН СССР. - 1940. -ЗТ9—Регионаяшая-экономда-М.: Инфра-М: РЭА, 2000.

295. Регионы России. Социально-экономические показатели/ Федеральная служба государственной статистики. М., 2006.

296. Резниченко B.C. Оценка затрат по управлению инвестиционными проектами и программами// Экономика строительства. 1997. — № 9. - С.58.

297. Резниченко B.C., Ларин С.Н. Формирование бизнес-планов инвестиционных проектов и программ// Экономика строительства. 1997. -№ 3. - С.2.

298. Резниченко B.C., Мезенов В.М., Резник А.И. Оценка затрат по управлению инвестиционными проектами// Экономика строительства. — 1997. -№ 9. С.58.

299. Рекомендации по доведению контрольных цифр закупок сельскохозяйственных продуктов на 1991-1995гг. в условиях перехода к регулируемой рыночной экономике. Казань: Таткнигоиздат, 1990. - 84 с.

300. Республика Татарстан 1920-2000гг.: Стат. сб./ Госкомстат РТ. -Казань: Изд-во Госкомстата РТ, 2001. 304 с.

301. Республика Татарстан в цифрах: Статистический ежегодник/ Федеральная служба государственной статистики. Казань, 2005.

302. Республика Татарстан: Стат. сб./ Госкомстат РТ. Казань: Изд-во Госкомстата РТ, 1996. - 435 с.

303. Республика Татарстан: Стат. сб./ Госкомстат РТ. Казань: Изд-во Госкомстата РТ, 2001. - 345 с.

304. Романов В. Рискообразующие факторы: характеристика и влияние на риски// Управление риском. 2001. - № 3. — С. 10.

305. Романова М.В. Современные подходы к оценке риска инвестиций// Дайджест-Финансы. 1999. - № 7 (55), июль. - С. 19.

306. Рыжов И.В., Сахончик Е.Д. некоторые аспекты проблемы привлечения иностранных инвестиций в Российскую экономику// Финансы и кредит. 2003. - № 23 (137) . - С.7-14.

307. Рыманова Л. Совершенствование кредитования организаций АПК// АПК: Экономика и управление. 1998. - № 9. - С.46-49.

308. Саблин Д.В. Оценка сравнительной эффективности региональных инвестиционных проектов// Управление риском. 2002. - № 3. - С. 1317.

309. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий тШКгУчеб. 2^еизд7,^спрт^МшгНоБое-знани«7^002т--=687-е;

310. Сагайдак Э. Ценовое и финансово-кредитное регулирование в АПК// АПК: Экономика и управление. 1999. -№ 4. - С.46-54.

311. Салун В. Как правильно выбрать ставку дисконта // РЦБ, № 4, 1999.-С. 30-33.

312. Салун В. Как связать эффективность и надежность инвестиционного проекта// РЦБ. 1999. - № 4 (139) . - С.26-28.

313. Самоукин А.И. Потенциал нематериального производства/ А.И.Самоукин. М.: Знание, 1991. - 62 с.

314. Самуэльсон П. Экономика. М.: Прогресс, 1964. - 247 с.

315. Сапич В. Госзаказ и договорные отношения в системе АПК// Экономические науки. 1991. - № 12. - С. 17-22.

316. Сборник лекций по предметам кафедр УФ МИПК учета, статистики, информатики и вычислительной техники. Вып. 2/ Под ред. доц. Паттахова А.Х. Ташкент: Мехнат, 1990. - 409 с.

317. Седова C.B. Модель оптимизации инвестиционных проектов и алгоритм ее численного анализа// Экономика и математические методы. -1999. -№ 1. -Т.35. -С.87.

318. Сельское хозяйство Республики Татарстан/ Стат. сборник. Казань, 2003.-58 с.

319. Сельское хозяйство Республики Татарстан: Стат. сб./ Госкомстат РТ. Казань: Изд-во Госкомстата РТ, 2002. - 384 с.

320. Сельскохозяйственная кооперация: теория, мировой опыт, проблемы возрождения в России. -М.: Наука, 1997. 256 с.

321. Семенов В. Новый курс аграрной политики// Экономист. -1999.-№ 1. С.12-16.

322. Сергеев И.В., Веретенникова И.И. Организация и финансирование инвестиций: Учеб. пособ. М.: Финансы и статистика, 2001. - 272 с.

323. Серебряков С. Инвестиции в России. Практика. Проблемы. Перспективы// Финансы и кредит. 2001. - №11. - С. 13.

324. Серова Е.В. Аграрная экономика: Учеб. для студ. экон. вузов, фак-тов и спец. М.: ГУ ВШЭ, 1999. - 480 с.

325. Сигов И.И. Региональная политика на современном этапе: Учеб. пособ. Чебоксары: Изд-во Чувашского ун-та, 1999.

326. Сиденко A.B., Матвеева В.М. Практикум по социально-экономической статистике. М.: Изд-во «Дело и сервис», 1998. - 144 с.

327. Сидоренко В., Попов И. Стратегия аграрных преобразований: государственное регулирование рьшочньтх-0Тношений//"А:НК:-Экономика-и-управление. 1999. -№ 3. - С.25-32.

328. Сирбиладзе А.Ш. Пути совершенствования системы заготовок сельскохозяйственных продуктов в новых условиях хозяйствования в Республике Грузия: Дис. . канд. экон. наук. Тбилиси, 1992.

329. Система ведения отраслей агропромышленного комплекса Республики Татарстан/ Колл. авт. под руководством В.П.Васильева. Казань: Татарское книжное изд-во, 1992. - 525 с.

330. Система ведения сельского хозяйства в Татарской АССР. -Казань: Таткнигоиздат, 1968. -473 с.

331. Словарь-справочник экономиста АПК/ В.П. Коровкин, И.А. Ламыкин, А.Г. Зельднер; составитель В.П. Коровкин. М.: Экономика, 1990.-384 с.

332. Советская товарная биржа: 20-е годы. Документы и материалы. -М.: Дело, 1992.-341 с.

333. Стародубцев Н. О закупках и поставках сельскохозяйственной продукции.Юкономист. 1995. -№ 3. - С.83-84.

334. Статистика рынка товаров и услуг: Учеб. 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. И.К. Беляевского. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 656 с.

335. Статистика сельского хозяйства: Учеб./ Под ред. О.П.Замосковного и Б.И.Плешкова. — М.: Финансы и статистика, 1990. -344 с.

336. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика. -М.: Перспектива, 1996.

337. Стрелков Е.В., Кочетков Л.И. Пустеют закрома Родины. Хватит ли зерна до нового урожая?// Зерновые культуры. 1993. - № 3. - С.2-6.

338. Струмилин С. К истории земледельческого труда в России// Проблемы экономики. 1949. - № 2.

339. Стяжкина В., Лапшин Д. Портфельный подход к инвестиционному проектированию// Инвестиции в России. 2004. - № 3. - С.26-27.365. СУ РСФСР.-1918.-№30.366. СУ РСФСР.-1919.-№ 1.367. СУ РСФСР. 1922. - № 25.368. СУ РСФСР. 1922. - № 26.

340. Сулицкий В.Н. Методы статистического анализа в управлении: Учеб. пособ. М.: Дело, 2002. - 520 с.

341. Сурков Г. Многокритериальный анализ реальных инвестиций// Финанеиетг—1-999—№-3^4т=€т-53--

342. Сухарев О., Берестов В., Кузнецов С. Управление инвестиционным процессом на промышленном предприятии// Инвестиции в России. -2003. № 4. - С.38-48.

343. Тарасевич Е. Мотивация инвестиций в недвижимость: обоснованный прогноз или вечное движение?// Финансист. 2003. - № 8. - С.44-47.

344. Ткач A.B. Нужна ли согласованная аграрная политика государств-участников СНГ// Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. - № 10. - С Л 0-12.

345. Топсахалова Ф.М.-Г. Экономические рычаги повышения инвестиционной привлекательности сельского хозяйства региона// Экономический анализ. 2003. - № 1. - С.53-58.

346. Трисвятский Л. А., Кочетков Л.И. Еще раз о едином хлебном рынке// Зерновые культуры. 1992. -№ 4. - С.2-6.

347. Трисвятский Л.А., Кочетков Л.И. Производство, закупки и хранение зерна в Канаде и Австралии// Зерновые культуры. 1993. - № 3. -С. 19-21.

348. Трисвятский Л.А., Стрелков Е.В., Кочетков Л.И. Корреляционный анализ производства и закупок зерна// Достижения науки и техники АПК. 1995. - № 1. - С.20-23.

349. Ульянов И.С. Регрессионный анализ некоторых показателей инвестиционной деятельности// Вопросы статистики. 1999. - № 6.

350. Управление инвестициями: В 2-х т./ Шеремет В.В., Павлючен-ко В.М., Шапиро В.Д. и др. М: Высшая школа, 1998. -512 с.

351. Филин С. Инвестиционный риск и его составляющие при принятии инвестиционных решений// Инвестиции в России. 2002. - № 3. -С.24-32.

352. Фролова К. Инвестиции в регионы важнейший фактор финансово-экономического роста и стабильности// Финансы. - 2003. - № 1. -С.9-14.

353. Хаев Р.Х., Михайлов С.Н., Мальгин В.А. Инвестиции: оценка, моделирование, инвестиционная конкурентоспособность// Под ред. проф. В.Г.Тимирясова. Казань: Изд-во «Таглимат» Института экономики, управления и права, 2002. - 160 с.

354. Хан Д. Планирование и контроль: концепция контроллинга. -М.: Дело и Сервис, 2001.- 126 с.

355. Харитонов Н., Радугин Н. Аграрная реформа и продовольственная безопасность России// АПК: Экономика и управление. 1998. -№ 8. - С. 13-18.

356. Хачатуров Т.С. Эффективность капитальных вложений. М.: Экономика, 1979.-З^Ь^ейн«Т1г-Экономичеек-и^-образ--м-ышленйЯ7—М-гДело—1-993^

357. Хицков И. Экономические проблемы АПК Черноземья// Экономист. 1999. - № 9. - С.82-87.

358. Хмыз О.В. Роль институциональных инвесторов в развитии глобальной экономики// Финансы. -2003. № 8. - С.20-23.

359. Хоменко В.В., Тарасов В.М., Дубровин В.Н. Социально-экономическое развитие Татарстана в условиях реализации договора с Российской Федерацией// Экономический вестник Республики Татарстан. 2000. - № 2-3. - С.31-34.

360. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособ. для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 239 с.

361. Хромов Ю.С. Ферма и агробизнес. М., 1992. - 88 с.

362. Цигичко А.Н. Стимулирование и регулирование притока иностранных инвестиций// Финансы. 2003. - № 7. - С.21-27.

363. Чайковская Л.А., Филин С.А. Финансовые инвестиции ихоценка и учет// Финансы и кредит. 2002. -№ 7 (97) . - С. 42-47; № 12 (102) . - С.39-45.

364. Чаянов A.B. Избранные произведения: Сборник/ Составитель Е.В. Серова. М.: Московский рабочий, 1989. - 368 с.

365. Чемолосов И. Оценка эффективности инвестиционных проектов// РЦБ. 1999. —№ 16. - С.56.

366. Чернов В. Анализ инвестиционных проектов на основе методов дисконтирования// Финансовый бизнес, № 4, 1999. С. 53.

367. Чернов В.А. Анализ оптимизации инвестиционных программ на основе имитационного моделирования// Финансы и кредит. 1999. - № 11 (59) . - С.2

368. Четыре года продовольственной работы/ Наркомпрод. 1922.

369. Чигрик А.Л. Оценка экономической эффективности потребительской кооперации в системе АПК региона (на материалах Нижегородской области): Автореф . канд. экон. наук. Йошкар-Ола, 2002. - 21 с.

370. Чирков Е. Государственная поддержка и регулирование агропромышленного производства// АПК: Экономика и управление. — 1998. —№ 7.-С. 16-22.

371. Чувашская республика и регионы Приволжского федерального округа: Стат. сборник. Чебоксары, 2002. - 147 с.

372. Чуркина A.A., Петросян А.П. Анализ межрегионального торгового оборота Республики Татарстан// Экономический вестник Республи-кЁГТатарстан. -

373. Шарифуллин М.Л. Управление потребительской кооперацией в условиях рыночной экономики: Автореф. . докт. филос. в обл. экон. Казань, 2000. -32 с.

374. Шарп У., Александер Г., Бейли Дж. Инвестиции/ Пер. с англ.

375. М.: ИНФРА-М, 1997. -XII, 1024 с.

376. Шевцов А.В. Инвестиционные фонды// Деньги и кредит. № 11 - 2002.

377. Шеремет В.В., Павлюченко В.М., Шапиро В.Д. Управление инвестициями: В 2-х т.: Т.1-2. М.: Высшая школа, 1998. - 416 с. (т.1), -512с. (т.2).

378. Штульберг Б.М. Региональная политика России: теоретические основы, задачи и методы реализации/ Б.М.Штульберг, В.Г.Введенский. -М.: Гелиос АРВ, 2000.

379. Щеглов К. Вы чье, кулачье?// Деловое Поволжье. 2002. -№ 9. - Март. - С.13.

380. Щеглов К. Реквием по буренке, или почему Россия импортирует, а не экспортирует мясо// Деловое Поволжье. 2002. - № 7. -Февраль. - С. 15.

381. Экономический анализ: Учеб./ Под ред. Гиляровской JI.T. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 527 с.

382. Юдаков О. Оценка финансовой эффективности и рисков реальных инвестиций при различных возможных вариантах развития макроэкономической ситуации// Инвестиции в России. 1999. - № 10. - С.30.

383. Яковец Ю.В. Инновационное инвестирование: новые подходы// Экономист. 1995. -№ 1.

384. Якушкин Н.М. Государство и аграрный сектор. Вопросы взаимоотношений и их совершенствование. Казань: Изд-во КГСХА, 2000. -260 с.

385. Argenti J. Corporate Collapse. England: Me Graw-Hill, 1976.

386. Clifford Ckange. Project Finance. London, 1991.

387. Francis J.C. Investments. Analysis and Management. Bernard M. Baruch College Oty Univerciny of New York, 1991.

388. Fullerton Ir.T.M. A composite approach to forecasting state government revenues: Case study of the Idaho sales tax// International Journal of Forecasting. 1989. - 5. - P.373-380.

389. George A. Qualitative analysis: Evaluating a borrower's managementandHrasmess^isks//^he—Joui^.—о^СоттегеЫ—Banle-bending/---1-991-^-—1. Aug. 16.

390. A. A. W. Jack Dunkan. Create Ideas in Management. Josseu-Bass, San Francisco, 1989

391. Б. Claude S.Ceorge, jr. The History of Management. Thought Pren367tice Halt, Englewood Cliffs -N. J., 1972

392. C. W. Jack Dunkan. Create Ideas in Management. Josseu-Bass, San1. Francisco, 1989.

393. Kaen F. R. Ccorporate Finance. Concepts and Policies. University of New Hampshire, 1995.

394. Krugman P. Development, geography and economic theory. Cambridge, Massachusetts, London: Macmillan press Ltd, 1999.

395. Le Cun Y. Constrained networks for handwritten numeral recognition// Snowbird conference on 'Neural Networks for Computing'. Snowbird, 1989.

396. Le Cun Y. Optimal brain damage/ Y.Le Cun, J.S.Denker, S.A.Solla/ D.S.Touretzky (ed)// Advances In Neural Information Processing Systems 2. -San Mateo, California: Kaufman Publishing. 1990. - P.598-605.

397. Nevit P.K. Project Financing. N-Y., 1989. - 299 p.

398. Toner P/ Main currents in cumulative causation. London: Macmillan press Ltd, 1999.

399. Ы 29,49 30,19077 32,53461 32,59035 31,99419 32,1765 32,3 76943*' 126,9035 159,4301 199,7775 232,5537 262,5607 295, 3449 328,39 360,77 393,14 425,525*-5*' 23,35899 78,12787 1,858076 -19,87206 6,07726 6,68 1099

400. М 50,364 51,8267 52,01233 51,27954 51,27057 50,13985 51,6 4842у!' 277,8134 334,5158 387,1469 435,9838 487,2244 533, 5952 590,27 641,92 693,57 745,22уЬ-у? 48,75665 6,187669 -24,4264 -0,298791 -37,69079 50,2 8556