Совершенствование методов обеспечения экономической безопасности в организациях с учетом требований ПОД/ФТ тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 00.00.00, кандидат наук Чувилкин Никита Александрович

• Чувилкин Никита Александрович
• кандидат наук
• 2023

Оглавление диссертации кандидат наук Чувилкин Никита Александрович

Введение

Глава 1 Теоретико-методологические основания обеспечения экономической безопасности хозяйственной системы с учетом требований ПОД/ФТ: постановка задачи исследования

1.1 Эволюция подходов трактовки экономической безопасности организации в современных условиях

1.2 Особенности обеспечения экономической безопасности в сфере финансово-кредитных отношений с учетом реализации задач ПОД/ФТ

1.3 ПОД/ФТ в финансово-кредитной системе как фактор обеспечения

экономической безопасности экономики и общества

Глава 2 Состояние и недостатки обеспечения экономической безопасности организаций с учетом требований ПОД/ФТ

2.1 Система ПОД/ФТ как составная часть обеспечения экономической безопасности субъектов рынка

2.2 Финансовый мониторинг как основополагающий инструмент системы ПОД/ФТ

2.3 Система ПОД/ФТ как механизм обеспечения экономической

безопасности организаций: состояние и недостатки

Глава 3 Система ПОД/ФТ в корреспондентских отношениях

3.1 Зрелость системы ПОД/ФТ в системе противодействия рискам организаций

3.2 Методический подход по управлению риском ОД/ФТ в корреспондентских отношениях в системе противодействия рискам организаций

3.3 Оценка эффективности применяемого подхода

Заключение

Список сокращений и условных обозначений

Список литературы

Приложение А Программа управления риском легализации

(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в корреспондентских

отношениях

Приложение Б Уровни зрелости системы ПОД/ФТ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Совершенствование методов обеспечения экономической безопасности в организациях с учетом требований ПОД/ФТ»

Введение

Актуальность темы исследования. Президент России в посланиях Федеральному Собранию последовательно определяет задачи экономического роста и обеспечения национальной, включая экономическую, безопасности страны, преодоления бедности, борьбы с коррупцией, иные не менее масштабные задачи социально-экономического развития. Тесная взаимосвязь экономической безопасности государства и общества с экономической безопасностью отдельных составляющих подсистем очевидна. Целостная система не может функционировать абстрагированно и обособленно от различных отраслей экономики. В частности устойчивость финансово-кредитной системы оказывает непосредственное влияние на нормальное функционирование других отраслей экономики государства.

Организации, являющиеся субъектами финансово-кредитной системы обеспечения хозяйственной сферы страны и создающие условия для аккумулирования и перераспределения финансовых средств, вовлечены в финансово-кредитные отношения, которые подвержены значительной части общерыночных рисков, но в большей степени риску использования нелегальными структурами, поэтому обеспечение экономической безопасности как организаций, так и финансово-кредитных отношений субъектов рынка является стратегической задачей генерального регулятора.

Исследователи рассматривают экономическую безопасность хозяйствующего субъекта как сложный многогранный социально-экономический феномен, описываемый моделями разного вида, отражающими всю совокупность экономических отношений, возникающих в процессе достижения целей развития в результате хозяйственно-финансовой деятельности отдельных частей системы. Но вопросам обеспечения экономической безопасности финансово-кредитных отношений субъектов

рынка в целях ПОД/ФТ при анализе в данных моделях уделено внимание значительно меньше. Недостаточность изученности вопросов экономической безопасности финансово-кредитных отношений субъектов рынка осложнена также тем, что проявления рисков в системе экономических отношений социально-экономической системы более высокого уровня (субъекта федерации, государства) имеют специфические особенности по сравнению с рисками социально-экономической системы микроуровня (хозяйствующий субъект).

В системе финансово-кредитных отношений субъектов рынка микроуровня исследуются движение финансов и риски этого движения, поэтому организации сталкиваются с угрозами вовлечения в схемы легализации преступных доходов. Согласно данным Банка России только в 1 полугодии 2020 года объем вывода денежных средств из России составил порядка 8 млрд рублей [183]. Причем, в финансово-кредитные отношения всегда, как минимум, вовлечены две стороны: поставщик и потребитель финансово-кредитных услуг. Специфика, цели, факторы формирования, рисковые исходы, система мониторинга и в целом профиль рисков для этих сторон различны. Для поставщика характерны банковские риски, для потребителя - кредитные. Следовательно, меры по их регулированию также будут различными. Но их безопасность должна учитывать взаимодействие этих сторон, балансирование их интересов и всей совокупности отношений в целом. Безопасность при этом характеризует качество этих отношений.

Ключевым фактором для обеспечения экономической безопасности системы финансово-кредитных отношений субъектов рынка является система ПОД/ФТ, которая представляется связующим методическим элементом системного анализа угроз и рисков обеспечения экономической безопасности. Вместе с тем методический аппарат обеспечения экономической безопасности в организациях с учетом требований ПОД/ФТ в настоящее время характеризуется неполнотой и пробелами в ряде вопросов контроля и надзора

для регулятора, с одной стороны, и для исполнителя, с другой. Многие факторы, отражающие эволюцию экономических отношений хозяйственной деятельности и создающие новые условия функционирования на рынке для хозяйствующих субъектов, требуют постоянного учета и изменения нормативно-правовой базы, что влияет на построение системы ПОД/ФТ. В связи с этим требуется разработка нового и обновление существующего методического аппарата построения системы ПОД/ФТ.

Следовательно, важным становится вопрос системного противодействия как системным, так и внесистемным опасностям и угрозам реализации целей финансово-кредитных отношений субъектов рынка, негативным последствиям возможных рисковых событий в этой сфере, снижающим уровень экономической безопасности организаций как микро-, так и макроуровня, что подчеркивает актуальность темы исследования.

Степень разработанности темы исследования. Исследованию широкого круга вопросов обеспечения экономической безопасности посвящены работы зарубежных и отечественные ученых. В формирование общей теории и методологии экономической безопасности внесли вклад Л.И. Абалкин, В.И. Авдийский, В.М. Безденежных, Д.В. Белкин, С.Ю. Буланов, В.А. Гамза, А.В. Дадалко, В.А. Дадалко, П.А. Герасимов, О.А. Грунин, С.О. Грунин, Н.В. Капустина, В.К. Сенчагов, С.Н. Сильвестров, Н.Г. Синявский, В.Г. Старовойтов, A.M. Тавасиев, В.Л. Тамбовцев, И.Б. Ткачук и другие.

Задачи построения экономической безопасности в финансово-кредитной сфере рассматривали Л.Е. Андреева, А.Р. Алавердов, Е.В. Каранина, Д.А. Кольцов, Б.А. Магомедов, О.И. Лаврушин, А.Е. Суглобов, В.В. Светлова, В.Е. Сивохин, В.Е. Илинич, М.В. Корниенко, И.П. Хоминич и другие.

Вопросы противодействия легализации незаконных доходов, построения и функционирования системы ПОД/ФТ в России исследовали

С.Б. Гладков, В.И. Глотов, А.Б. Дудко, А.Н. Воронин, В.Н. Едронова, М.Ю. Кийко, М.Е. Лебедева, И.Ф. Карамов, М.М. Прошунин, П.В. Ревенков, Э.В. Рогатенюк, К.С. Сурнина, Л.А. Начоева, Н.Ю. Фильчакова и другие.

В работах ученых рассматриваются теоретические аспекты и предлагаются практические подходы по совершенствованию методов и инструментов построения системы экономической безопасности организаций, построению системы ПОД/ФТ в организациях, но вопросам обеспечения экономической безопасности организаций через финансово-кредитные отношения с учетом требований ПОД/ФТ уделено значительно меньше внимания.

Риски участников финансово-кредитных отношений (поставщиков и потребителей услуг) оцениваются по-разному, поскольку, во-первых, субъекты отношений преследуют разные бизнес-интересы, имеют разные цели функционирования; во-вторых, предполагается, что экономическая безопасность отдельных частей системы определяет всю систему обеспечения безопасности целого. Но данное утверждение является не бесспорным по многим причинам, которые становятся очевидными особенно в настоящих сложных и нестабильных условиях, но станут еще более актуальными в будущем, поскольку усложняются условия хозяйствования в связи с нарастанием и усложнением угроз, в том числе, и со стороны криминальных структур. В этой связи становится актуальным и остро востребованным решение вопросов совершенствования методического обеспечения системного противодействия угрозам финансово-кредитных отношений субъектов рынка, реализации комплексного подхода к работе над данной задачей, что решается построением зрелой системы ПОД/ФТ.

Целью исследования является разработка теоретических и методических положений (методов), а также практических рекомендаций и предложений (инструментария) системного повышения уровня экономической безопасности организаций с учетом требований ПОД/ФТ.

Достижение цели основывается на решении взаимосвязанных задач:

а) теоретические задачи, направленные на приращение научных результатов:

- уточнить основные теоретические положения, раскрывающие сущность, содержание категории экономическая безопасность сложной социальной-экономической системы в современных социально-экономических условиях;

- проанализировать основные теоретические положения, раскрывающие сущность, содержание категории экономическая безопасность организаций с учетом системы внешних и внутренних социально-экономических отношений;

- обосновать возможности применения риск-ориентированного подхода в управлении риском ОД/ФТ как базисного механизма обеспечения экономической безопасности организаций с учетом требований ПОД/ФТ;

- определить роль системы ПОД/ФТ в финансово-кредитной системе как фактора обеспечения экономической безопасности экономики и общества;

- установить и раскрыть роль финансового мониторинга как инструмента повышения экономической безопасности организаций с учетом требований ПОД/ФТ;

- выявить состояние и недостатки организации системы ПОД/ФТ в финансово-кредитной системе как механизма обеспечения экономической безопасности;

б) методические задачи:

- предложить методы и инструменты по повышению уровня экономической безопасности как системного противодействия угрозам организаций на микро- и макроуровне;

в) научно-прикладные задачи:

- разработать и реализовать на практике методику оценки эффективности и результативности выстроенной системы ПОД/ФТ в организациях.

Объект исследования: система обеспечения экономической безопасности организаций.

Предмет исследования: методы и инструменты повышения уровня экономической безопасности организаций с учетом требований ПОД/ФТ.

Область исследования соответствует п. 13.12. «Разработка и применение методов, механизмов и инструментов повышения экономической безопасности»; п. 13.13. «Экономические методы противодействия коррупции, мошенничеству, отмыванию доходов, полученных преступным путем» Паспорта научной специальности: 5.2.3. Региональная и отраслевая экономика: экономическая безопасность (экономические науки).

Теоретическая значимость работы заключается в расширении научных знаний о методах обеспечения экономической безопасности организации в целях ПОД/ФТ, а также в решении научной задачи по разработке инструментов по реализации механизма экономической безопасности организации.

Практическая значимость работы заключается в возможности использования предложений и рекомендаций исследования в деятельности финансово-кредитных организаций при решении задач обеспечения экономической безопасности в целях ПОД/ФТ. Полученные результаты исследования можно использовать в деятельности образовательных учреждений в учебном процессе при подготовке учебно-методических материалов и проведении занятий по курсам «Экономическая безопасность», «Проектирование систем управления рисками организаций», «Управление рисками организаций в условиях нестабильности».

Предложенный методический подход в управлении риском ОД/ФТ в корреспондентских отношениях в системе финансово-кредитных отношений

субъектов рынка позволит организациям обеспечить комплексный подход в реализации мер по обеспечению экономической безопасности организации в целях ПОД/ФТ.

Разработанная модель зрелости системы ПОД/ФТ может быть использована организациями для комплексной оценки и дальнейшего совершенствования собственных систем ПОД/ФТ.

Методология и методы исследования. Методологическую основу исследования составляют: научные труды российских и зарубежных ученых и специалистов по экономической безопасности социально-экономических систем, по вопросам построения системы ПОД/ФТ в финансово-кредитной сфере, разработки и итоги деятельности международных организаций, международные директивы и конвенции, рекомендации Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег - Financial Action Task Force (далее - ФАТФ), Базельского комитета по банковскому надзору и Вольфсбергской группы, законодательство Российской Федерации в области ПОД/ФТ, нормативные документы, регулирующие деятельность финансово-кредитной системы Российской Федерации, результаты научных исследований Финансового университета.

Ориентация поставленных задач и системный подход к их осуществлению обусловили использование следующих методов исследования: системно-исторического анализа; сравнения и сопоставления; классификации и группировки; анализа и синтеза; моделирования; экспертных оценок; научного обобщения; построения структурно-логических схем.

Информационную базу исследования составили нормативные и информационно-аналитические материалы Банка России, Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинга), Федеральной службы государственной статистики, рейтингового агентства АКРА, консалтинговых и аналитических компаний Deloitte и PWC, публикации в

периодической печати, посвященные вопросам экономической безопасности с учетом требований ПОД/ФТ, исследования в области обеспечения экономической безопасности с учетом требований ПОД/ФТ, монографии, материалы научно-практических конференций и семинаров, информационно-аналитические ресурсы сети Интернет.

Научная новизна исследования состоит в формировании комплекса теоретических, организационно-методологических положений и рекомендаций по совершенствованию методов и инструментов повышения уровня экономической безопасности организации с учетом требований ПОД/ФТ, которая выражается через степень развитости системы финансово-кредитных отношений.

Научная гипотеза исследования заключается в следующих положениях:

- совершенствование методов и инструментов повышения уровня экономической безопасности в организациях с учетом требований ПОД/ФТ необходимо проводить на основе методической базы анализа и требований ФАТФ;

- ключевым требованием является выполнение Рекомендаций ФАТФ (в частности рекомендации 1 «Риск-ориентированный подход») как системы противодействия угрозам и устранение уязвимостей системы;

- важнейшим ресурсом повышения эффективности обеспечения экономической безопасности является расширение и обновление методов, механизмов и инструментария поддержки экономической безопасности организаций с учетом ПОД/ФТ.

Основные научные результаты исследования, обладающие научной новизной:

а) Расширен методический аппарат в области экономической безопасности хозяйствующих субъектов:

- предложена модель, раскрывающая содержание понятия «экономическая безопасность финансово-кредитных отношений субъектов рынка», как свойство (качество), имманентно присущее сложной социально-экономической многоуровневой системе, обеспечивающее ее устойчивое функционирование и характеризуемое набором различных показателей (С. 19-21; 29-35);

- разработанная модель экономической безопасности системы позволяет более аргументировано осуществить выбор направлений и целей поддержания требуемого уровня экономической безопасности с фокусированием показателей оценок на обеспечение экономической безопасности не только составных частей системы, но и в целом социально-экономических отношений элементов системы (С. 22-28).

б) Разработан комплекс организационно-методических положений, в том числе:

- рассмотрена организация национальной системы ПОД/ФТ с точки зрения системного анализа и определены роль и место системы ПОД/ФТ как фактора и как элемента обеспечения экономической безопасности финансово-кредитных отношений субъектов рынка (С. 36-37; 43-49);

- показано, что системы ПОД/ФТ отдельных уровней образуют в совокупности сложную многоуровневую систему межуровневых и межорганизационных социально-экономических отношений, которая обеспечивает экономическую безопасность финансово-кредитных отношений субъектов рынка (С. 49-56);

- определены роль и значение межуровневых и межорганизационных взаимоотношений в системе ПОД/ФТ, которые носят многокомпонентный, многофакторный, комплексный характер (С. 50-53);

- доказано, что критерием экономической безопасности финансово-кредитных отношений субъектов рынка является поддержание устойчивых и

эффективных связей этой организации с другими субъектами рынка (С. 52-55; 67-69);

- установлено, что финансовый мониторинг становится инструментом по совершенствованию механизма обеспечения экономической безопасности как противодействие угрозам реализации возможных рисковых событий в финансово-кредитных отношениях субъектов рынка посредством контроля текущих и прогнозирования будущих ситуаций на рынке (С. 56-68);

- раскрыта и обоснована зависимость между элементами системы ПОД/ФТ, где при неэффективном функционировании одного из элементов может произойти сбой в функционировании другого элемента, а, следовательно, сформироваться угроза экономической безопасности организации (С. 72-96).

в) С целью определения эффективных направлений и мер повышения уровня экономической безопасности введено системное понятие зрелости системы ПОД/ФТ как показателя оценки эффективности системы обеспечения экономической безопасности финансово-кредитных отношений субъектов рынка, характеризуемое следующими положениями:

- обосновано введение понятия зрелости системы ПОД/ФТ, которое позволит, с одной стороны, выявить зоны с недостатками по всем направлениям реализации системы, с другой стороны, оценить эффективность и результативность системы ПОД/ФТ при комплексном подходе, следовательно, определить эффективные меры по совершенствованию механизма обеспечения экономической безопасности как системного противодействия угрозам финансово-кредитным отношениям субъектов рынка (С. 96-97; 100);

- разработана модель зрелости системы ПОД/ФТ с соотнесением уровней зрелости существующей системы ПОД/ФТ по рассчитанным критериям (С. 101-110;194);

- проведено практическое опробывание рекомендаций по применению модели оценки зрелости системы ПОД/ФТ как инструмента противодействия негативным исходам при реализации финансово-кредитных отношений субъектов рынка (С. 120-123).

г) Предложен методический подход к управлению риском ОД/ФТ в корреспондентских отношениях в системе финансово-кредитных отношений субъектов рынка:

- разработана программа по управлению риском ОД/ФТ в корреспондентских отношениях (С. 164-193);

- уточнены факторы риска ОД/ФТ в корреспондентских отношениях (С. 115-116);

- предложен методический подход к формированию досье Респондента, включающий алгоритм идентификации Респондентов с учетом разработанных критериев риска, в котором внимание уделяется углубленной проверке клиентов, служащее в последующем базой для мониторинга деятельности Респондента, что является превентивной мерой управления риском ОД/ФТ (С. 110-120).

Положения, выносимые на защиту:

а) Доказано, что степень развитости финансово-кредитных отношений субъектов рынка является наиболее характерным индикатором состояния экономической безопасности социально-экономической системы (С. 36-38).

б) Определена роль системы ПОД/ФТ как фактора повышения уровня экономической безопасности организаций:

- рассмотрена организация национальной системы ПОД/ФТ с точки зрения системного анализа (С. 41-49);

- показано, что системы ПОД/ФТ отдельных уровней образуют в совокупности сложную многоуровневую систему межуровневых и межорганизационных социально-экономических отношений, которая обеспечивает экономическую безопасность организации (С. 49-56);

- определены роль и значение межуровневых и межорганизационных взаимоотношений в системе ПОД/ФТ, которые носят многофакторный, комплексный характер (С. 50-53);

- на основе системно-исторического анализа доказано, что критерием экономической безопасности организаций является поддержание устойчивых и эффективных связей этой организации с другими субъектами рынка (С. 52-55; 67-69);

- установлено, что финансовый мониторинг становится инструментом по повышению уровня экономической безопасности как противодействие угрозам финансово-кредитных отношений субъектов рынка посредством прогнозирования будущих ситуаций на рынке (С. 56-68);

- доказано наличие зависимости между элементами системы ПОД/ФТ, где при неэффективном функционировании одного из элементов может произойти сбой в функционировании другого элемента, а, следовательно, сформироваться угроза экономической безопасности организации (С. 72-96).

в) Введено системное понятие зрелости системы ПОД/ФТ как фактора повышения уровня экономической безопасности организации:

- обосновано введение понятия зрелости системы ПОД/ФТ, которое позволит, с одной стороны, выявить зоны с недостатками по всем направлениям реализации системы, с другой стороны, оценить эффективность и результативность системы ПОД/ФТ при комплексном подходе, следовательно, определить меры по совершенствованию механизма обеспечения экономической безопасности как системного противодействия угрозам финансово-кредитным отношениям субъектов рынка (С. 96-97; 100).

г) Разработана модель оценки зрелости системы ПОД/ФТ с соотнесением уровней зрелости существующей системы ПОД/ФТ по рассчитанным критериям. Модель включает пять обязательных элементов построения и функционирования системы ПОД/ФТ: контрольную среду; оценку риска; средства контроля; информацию и коммуникацию; процедуры

мониторинга. Оценка уровня зрелости системы ПОД/ФТ организации должна осуществляться для каждого компонента системы ПОД/ФТ на основе разработанных критериев с соотнесением к одному из четырех уровней зрелости. Уровень зрелости системы помогает определить направления для развития и повышения уровня зрелости системы ПОД/ФТ и изучить, какие задачи и трудности актуальны для более высокого уровня зрелости системы (С. 101-110; 194).

Степень достоверности, апробация и внедрение результатов исследования. Достоверность обеспечивается использованием методов научного познания в исследовании, достоверных статистических данных, научных трудов отечественных и зарубежных ученых, полнотой анализа и практической апробацией результатов исследования.

Основные концептуальные положения и результаты исследования представлены на следующих научно-практических конференциях: на Международной научно-практической конференции «Обеспечение устойчивости и безопасности социально - экономических систем: преодоление угроз кризисного пространства» (г. Киров, Вятский государственный университет, 28 мая 2021 г.); на XII Международной научно-практической конференции по вопросам финансовой и банковской экономики «Банковская система: устойчивость и перспективы развития» (г. Пинск, Республика Беларусь, Полесский государственный университет, 29 октября 2021 г.); на V Международной научно-практической конференции «Управление экономикой, системами, процессами» (г. Пенза, Межотраслевой научно-информационный центр, 15-16 октября 2021 г.), на VII Международной научно-практической конференции Международного сетевого института в сфере ПОД/ФТ «Угрозы и риски финансовой безопасности в контексте цифровой трансформации» (Москва, Финансовый университет, 25-26 ноября 2021 г.).

Результаты и рекомендации исследования нашли отражение в практической деятельности АО «Экспобанк» в сфере улучшения системы обеспечения экономической безопасности в целях ПОД/ФТ и внедрения предложенной методики в управлении риском ОД/ФТ в системе корреспондентских отношений. Указанные достижения позволили повысить уровень зрелости системы ПОД/ФТ, что способствовало совершенствованию системы экономической безопасности организации с учетом требований ПОД/ФТ.

Результаты исследования использованы при выполнении научно-исследовательской работы по теме: «Развитие государственной политики в сфере ПОД/ФТ в условиях цифровой трансформации» (Государственное задание, приказ Финуниверситета от 01.04.2020 № 0654/о).

Материалы исследования используются Департаментом экономической безопасности и управления рисками Факультета экономики и бизнеса Финансового университета в преподавании учебной дисциплины «Основные направления организации деятельности финансовой разведки» по образовательной программе бакалавриата 38.03.01 «Экономика», профиль «Финансовая разведка».

Апробация и внедрение результатов исследования подтверждены соответствующими документами.

Публикации. Основные положения и результаты исследования отражены в 8 работах общим объемом 5,68 п.л. (весь авторский объем), в том числе 4 статьи авторским объемом 3,65 п.л. опубликованы в рецензируемых научных изданиях, определенных ВАК при Минобрнауки России.

Структура и объем диссертации обусловлены поставленными целью, задачами и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка сокращений и условных обозначений, списка литературы, состоящего из 188 наименований и двух приложений. Текст диссертации изложен на 212 страницах, содержит 17 таблиц и 20 рисунков.

Глава 1

Теоретико-методологические основания обеспечения экономической безопасности хозяйственной системы с учетом требований ПОД/ФТ: постановка задачи исследования

1.1 Эволюция подходов трактовки экономической безопасности организации в современных условиях

В научно-исследовательских трудах вопросам характеристики экономической безопасности различных отраслей экономики, отдельных хозяйствующих субъектов уделяется значительное внимание.

Сегодня в мировом научном сообществе не выработано единого мнения, что включает в себя категория «экономическая безопасность» Определение понятия «экономическая безопасность» неоднозначно и многовариантно. При этом ученые используют в своих работах различные концептуальные подходы к исследованию данного понятия. Рассмотрим основные подходы и модели исследования этого понятия.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Чувилкин Никита Александрович, 2023 год

Список литературы

Нормативные правовые акты

1. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем : федеральный закон [принят Государственной Думой 13 июля 2001 года № 115-ФЗ]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 10.09.2019).

2. Российская Федерация. Законы. О национальной платежной системе : федеральный закон [принят Государственной Думой 26 июня 2011 года № 161-ФЗ]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/ (дата обращения: 10.11.2019).

3. О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года [Указ Президента Российской Федерации от 13 мая 2017 года № 208]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_216629/ (дата обращения: 12.10.2019).

4. Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Указ Президента Российской Федерации от 1 ноября 2001 года № 1263]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_33838/ (дата обращения: 15.11.2019).

5. О предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом и индивидуальными предпринимателями [Постановление Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года № 209]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_160535/ (дата обращения: 10.03.2020).

6. Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) [Приказ Росфинмониторинга от 10 ноября 2011 года № 361]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_123399/ (дата обращения: 23.11.2019).

7. Об утверждении рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок [Приказ Росфинмониторинга от 08 мая 2000 года № 103 (редакция от 09.01.2014)]. -Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. -URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_90916/ (дата обращения: 24.03.2020).

8. О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [Положение Банка России от 29 августа 2008 года № 321-П]. - Справочно-правовая система

«Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_80299/ (дата обращения:

22.10.2019).

9. О представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде [Положение Банка России от 02 сентября 2013 года № 407-П]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_154638/ (дата обращения:

15.11.2020).

10. О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Положение Банка России от 02 марта 2012 года № 375-П (редакция от 27.02.2019)]. -Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. -URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_128351/ (дата обращения: 11.12.2019).

11. О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Положение Банка России от 15 декабря 2014 года № 445-П (редакция от 24.12.2019)]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_175322/ (дата обращения: 10.11.2019).

12. Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем, и финансированию терроризма [Положение Банка России от 15 октября 2015 года № 499-П (редакция от 06.07.2020)]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_190354/ (дата обращения: 15.11.2019).

13. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П (редакция от 04.10.2017)]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/ (дата обращения: 15.11.2019).

14. О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях [Указание Банка России от 05 декабря 2014 года № 3470-У (редакция от 24.12.2019)]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: ttp://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_173174/ (дата обращения: 14.12.2019).

15. О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях) [Указание Банка России от 09 августа 2004 года № 1486-У (ред. от 31.10.2011)]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_49131/ (дата обращения: 14.12.2019).

16. О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах) [Указание Банка России от 07 августа 2003 года № 1317-У (редакция от 18.02.2014)]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_44255/ (дата обращения: 12.11.2020).

17. О мерах по противодействию использования микрофинансовых организаций и их услуг в целях легализации(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма [Письмо Банка России от 31 декабря 2014 года № 238-Т]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_173221/ (дата обращения: 03.02.2020).

18. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору [письмо Банка России от 2 ноября 2007 года № 173-Т]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_72313/ (дата обращения: 12.12.2019).

19. О типичных банковских рисках [Письмо Банка России от 23июня 2004 года № 70-Т]. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст : электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_48195/ (дата обращения: 10.12.2019).

Книги и монографии

20. Авдийский, В.И. К вопросу о формировании принципов организации федеральной интегративной системы управления рисками (ФСУР) / В.И. Авдийский, В.М. Безденежных // Концепция Федеральной системы управления рисками в области экономической безопасности : сборник материалов всероссийского симпозиума «Проблемы стратегического управления». - Москва : Когито-Центр, 2018. - С. 17-26. -ISBN 978-5-89353-535-8.

21. Авдийский, В.И. Национальная и региональная экономическая безопасность России : учебное пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко, Н.Г. Синявский. - Москва : ИНФРА-М, 2019. - 363 с. -ISBN 978-5-16-012079-9.

22. Авдийский, В.И. Риски хозяйствующих субъектов: теоретические основы, методология анализа, прогнозирования и управления : учебное пособие / В.И. Авдийский, В.М. Безденежных. - Москва : АльфаМ : ИНФРА-М, 2018. - 368 с. - ISBN 978-5-16-006493-2.

23. Авдийский, В.И. Современные подходы к разработке систем минимизации рисков в деятельности хозяйствующих субъектов : монография / В.И. Авдийский, В.М. Безденежных, Н.Г. Синявский. - Москва : Издательство «Научный консультант», 2019. - 256 с. - 500 экз. - ISBN 978-5-907196-34-6.

24. Авдийский, В.И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства : учебное пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко, Н.Г. Синявский. - 3-е издание. - Москва : ИНФРА-М, 2021. - 538 с. -ISBN 978-5-16-017141-8.

25. Авдийский, В.И. Финансово-экономическая безопасность экономических агентов: выбор показателей и обоснование корректности оценок / В.И. Авдийский, В.М. Безденежных // Современные аспекты развития финансовой и кредитной системы Приднестровской Молдавской Республики : сборник научных трудов по материалам международной научно-практической

конференции. - Тирасполь : Приднестровский государственный университет имени Т.Г. Шевченко, 2018. - С. 128-140. - ISBN 978-9975-925-39-6.

26. Алавердов, А.Р. Организация и управление безопасностью в кредитных организациях : учебное пособие / А.Р. Алавердов. - Москва : Московский государственный университет экономики, статистики и информатики, 2004. - 82 с. - ISBN 978-5-94416-081-2.

27. Алексеев, С.В. Компетентность по противодействию коррупции в системе экономической безопасности субъекта Российской Федерации: монография / С.Л. Алексеев, Ю.С. Сергеева. - Казань : Университет управления «ТИСБИ» , 2020. - 328 с. - 1000 экз. - ISBN 978-5-9991-0425-0.

28. Алифанова, Е.Н. Уязвимости сектора некредитных финансовых организаций к риску отмывания денег преступных доходов / Е.Н. Алифанова, Я.А. Михеева // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения : сборник статей по материалам научно-практической конференции. -Ростов-на-Дону : Ростовский государственный экономический университет «РИНХ», 2020. - С. 59-62. - ISBN 978-5-7972-2822-6.

29. Андрюшин, С.А. Банковские системы : учебное пособие / С.А. Андрюшин. - Москва : Альфа-М : Инфра-М, 2011. - 384 с. -ISBN 978-5-16004-431-6.

30. Бауэр, В.П. Обеспечение экономической безопасности как специфическая управленческая проблема / В.П. Бауэр // Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы : сборник научных трудов по материалам IV Международной научно-практической конференции. -Нижний Новгород : Нижегородский государственный технический университет имени Р.Е. Алексеева, 2016. - С. 175-179. -ISBN 978-5-9908684-5-8.

31. Буланов, С.Ю. Социально-экономические угрозы экономической безопасности России и европейский опыт их предотвращения : монография /

С.Ю. Буланов. - Москва : Юго-Восток-Сервис, 2007. - 92 с. - 500 экз. -ISBN 978-5-902164-54-8.

32. Вяткин, В.Н. Риск-менеджмент: превентивное управление : учебно-практическое пособие / В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, В.Ф. Маевский. -Москва : АП «Наука и образование», 2013. - 264 с. - ISBN 978-5-903893.

33. Гамза, В.А. Безопасность банковской деятельности : учебник для вузов / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук, И.М. Жилкин. - 3-е издание. - Москва : Издательство Юрайт, 2014. - 513 с. - ISBN 978-5-9916-3039-9.

34. Герасимов, П.А. Экономическая безопасность хозяйствующих субъектов : учебник / П.А. Герасимов. - Москва : Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации, 2006. - 107 с. -ISBN 978-5-7883-0802-9.

35. Глотов, В.И. Динамика факторов формирования нелегальных финансовых потоков во взаимоотношениях различных социальных групп населения в административной и экономической среде / В.И. Глотов. -Москва : ФГБУН ИСПИ РВН, 2017. - 274 с. - ISBN 978-5-7556-0596-0.

36. Глотов, В.И. Финансовый мониторинг : учебник / В.И. Глотов, А.У. Альбеков [и др.]. - Ростов-на-Дону : Издательско-полиграфический комплекс РГЭУ (РИНХ), 2019. - 174 с. - ISBN 978-5-7972-2600-0.

37. Грунин, О.А. Экономическая безопасность организации : учебное пособие / О.А. Грунин, С.О. Грунин. - Санкт-Петербург : Питер, 2002. -160 с. - ISBN 5-94723-066-6.

38. Едронова, В.Н. Роль финансового мониторинга в обеспечении экономической безопасности России / В.Н. Едронова // Инновационная экономика: регулирование и конкуренция : сборник научных трудов по материалам научно-практической конференции. - Нижний Новгород : Национальный исследовательский Нижегородский государственный университет имени Н.И. Лобачевского, 2016. - С. 32-39. -ISBN 978-5-91326-381-0.

39. Загайнова, Л.С. Государственное управление деятельностью некредитных финансовых организаций / Л.С. Загайнова, И.В. Воронцова // Правовые проблемы государственного и муниципального управления : сборник научных трудов по материалам научно-практической конференции. -Йошкар-Ола : АНО ВО «Межрегиональный открытый социальный институт», 2017. - С. 35-40. - ISBN 978-5-91716-508-0.

40. Засыпко, А.А. Роль некредитных финансовых организаций в системе противодействия организации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / А.А. Засыпко // Могущество Сибири будет прирастать? : сборник докладов международного научного форума «Образование и предпринимательство в Сибири: направления взаимодействия и развитие регионов». - Новосибирск : Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ», 2018. - Том 4. С. 29-32. -ISBN 978-5-7014-0852-2.

41. Капустина, Н.В. Развитие организации на основе риск-менеджмента: теория, методология и практика : монография / Н.В. Капустина. - Москва : ИНФРА-М, 2018. - 178 с. - 500 экз. -ISBN 978-5-16-010571-0.

42. Капустина, Н.В. Теоретико-методологические аспекты риск-менеджмента : монография / Н.В. Капустина. - Москва : ИНФРА-М, 2016. -140 с. - 500 экз. - ISBN 978-5-16-010601-4.

43. Каранина, Е.В. Коррупция как угроза экономической безопасности / Е.В. Каранина, Ю.В. Исупова // Проблемы социально-экономического развития в новых экономических условиях: взгляд молодых исследователей : сборник научных трудов участников Международной научно-практической конференции IV Уральского вернисажа науки и бизнеса / под редакцией Е.П. Велихова. - Челябинск : Энциклопедия, 2017. -С. 341-346. - ISBN 978-5-91274-322-1.

44. Каранина, Е.В. Управление рисками финансовой безопасности организации / Е.В. Каранина, Г.А. Абрамовская // Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы : сборник научных трудов по материалам VII Международной научно-практической конференции. -Нижний Новгород : Нижегородский государственный технический университет имени Р.Е. Алексеева, 2019. - С. 110-113. -ISBN 978-5-502-01246-1.

45. Каранина, Е.В. Финансовая безопасность (на уровне государства, региона, организации, личности) : монография / Е.В. Каранина. - Киров : ФГБОУ ВО «ВятГУ», 2015. - 239 с. - 500 экз. - ISBN 978-5-98228-089-3.

46. Ковалева, С.Е. Основные направления развития банковского противодействия легализации доходов, полученных преступным путем / С.Е. Ковалева // Вопросы образования и науки в XXI веке : сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции. -Тамбов : ООО «Консалтинговая компания Юком», 2013. - Часть 7. -С. 95-100. - ISBN 978-5-4343-0328-6.

47. Лаврушин, О.И. Банк и банковские операции : учебник / под редакцией О.И. Лаврушина - Москва : КНОРУС, 2012. - 272 с. -ISBN 978-5-406-04411-7.

48. Ларионов, И.К. Экономическая теория. Экономические системы: формирование и развитие : учебник / под редакцией И.К. Ларионова, С.Н. Сильвестрова. - Москва : Издательскоторговая корпорация «Дашков и К°», 2017. - 876 с. - ISBN 978-5-394-01397-3.

49. Магомедов, Ш.М. Методические материалы. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / Ш.М. Магомедов, М.В. Каратаев. - Москва : Российская академия наук, 2017. - 70 с. - ISBN 978-5-94515-171-0.

50. Нехайчук, Ю.С. Актуальные вопросы государственного финансового мониторинга: теоретико-прикладные аспекты : монография /

С.В. Климчук, К.С. Сурнина, Ю.С. Нехайчук, И.М. [и др.] / под редакцией доктора экономических наук, доцента Д.В. Нехайчука. - Симферополь : ИТ «Ариал», 2017. - 278 с. - 500 экз. - ISBN 978-5-906962-62-1.

51. Овчинников, В.Н. Управление экономической безопасностью коммерческого банка в условиях финансового кризиса : монография / В.Н. Овчинников. - Ростов-на-Дону : Издательство «Содействие - XXI век», 2013. - 192 с. - 500 экз. - ISBN 978-5-91423-068-2.

52. Попов, В.Н. Системный анализ в менеджменте : учебное пособие / В.Н. Попов, В.С. Касьянов, И.П. Савченко / под редакцией доктора экономических наук, профессора В.Н. Попова. - 2-е издание. - Москва : КНОРУС, 2019. - 298 с. - ISBN 978-5-406-06852-6.

53. Прошунин, М.М. Кредитная организация как субъект финансового мониторинга (правовой аспект) : монография / М.М. Прошунин. - Москва : РУДН, 2009. - 381 с. - 500 экз. - ISBN 978-5-209-03080-5.

54. Прошунин, М.М. Финансовый мониторинг (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма) / М.М. Прошунин, М.А. Татчук // Калининград : Издательство БФУ имени Канта, 2014. - 417 с. - ISBN отсутствует.

55. Ревенков, П.В. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка, А.Н. Воронин, М.В. Каратаев. - Москва : КНОРУС: ЦИПСиР, 2012. - 280 с. -ISBN 978-5-406-02164-4.

56. Савенкова, И.В. Совершенствование системы риск-менеджмента в российских коммерческих банках / И.В. Савенкова, Л.М. Букреева // Проблемы и перспективы экономики и управления : сборник научных трудов по материалам VI Международной научно-практической конференции. -Санкт-Петербург : Свое издательство, 2017. - С. 78-83. -ISBN 978-5-4386-1436-4.

57. Сенчагов, В.К. Экономика, финансы, цены: эволюция, трансформация, безопасность / В.К. Сенчагов. - Москва : Анкил, 2010. -1120 с. - ISBN 978-5-86476-302-5.

58. Сенчагов, В.К. Экономическая безопасность России : общий курс /

B.К. Сенчагов, В.И. Павлов, Б.В. Губин [и др.]. - Москва : Дело, 2005. -895 с. - ISBN 5-7749-0391-5.

59. Сенчагов, В.К. Экономическая безопасность: производство -финансы - банки / В.К. Сенчагов. - Москва : Финстатинформ, 1998. - 621 с. -ISBN 5-7866-0061-0.

60. Сильвестров, С.Н. Экономическая безопасность России: методология, стратегическое управление, системотехника : монография /

C.Н. Сильвестров, В.П. Бауэр, И.И. Беляев [и др.] / под редакцией С.Н. Сильвестрова. - Москва : РУСАЙНС, 2018. - 350 с. - 500 экз. -ISBN 978-5-4365-2164-0.

61. Сорокин, К.Г. Актуальные вопросы развития национальных систем противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в государствах - членах ЕврАзЭс : монография / К.Г. Сорокин, В.Е. Пономаренко, С.Е. Ковалева, Л.К. Карпов / под редакцией В.Е. Пономаренко, Л.С. Сорокина. - Москва : Юстицинформ, 2014. - 230 с. -500 экз. - ISBN 978-5-7205-1215-6.

62. Старовойтов, В.Г. Обеспечение устойчивого развития и экономической безопасности России и за рубежом / В.Г. Старовойтов // Взгляд молодых ученых на проблемы устойчивого развития : сборник научных статей по результатам III Международного конгресса молодых ученых по проблемам устойчивого развития. - Москва : РУСАЙНС, 2017. - С. 112-118. -ISBN 978-5-4365-2492-4.

63. Суглобов, А.Е. Внутренний контроль в системе обеспечения экономической безопасности кредитных организаций : монография /

А.Е. Суглобов, В.В. Светлова. - Москва : ИД «Городец», 2015. - 140 с. -1000 экз. - ISBN 978-5-90614.

64. Суглобов, А.Е. Экономическая безопасность предприятия : учебное пособие / А.Е. Суглобов, С.А. Хмелев, Е.А. Орлова. - Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 271 с. - ISBN 978-5-238-02378-6.

65. Сурнина, К.С. Финансовый мониторинг в Российской Федерации на современном этапе / К.С. Сурнина, Ю.М. Дененберг // Экономика, управление, финансы : сборник трудов VIII Международной научной конференции. - Краснодар : Новация, 2018. - С. 85-87. -ISBN 978-5-906990-33-4.

66. Тихонова, Н.В. Корреспондентские счета коммерческого банка: теория и практика применения / Н.В. Тихонова // Экономика, управление и право: инновационное решение проблем : сборник научных трудов по материалам XII Международной научно-практической конференции. - Пенза : Наука и Просвещение, 2018. - С. 41-44. - ISBN 978-5-907068-12-4.

67. Хоминич, И.П. Государственный финансовый риск-менеджмент: понятие и необходимость развития / И.П. Хоминич // Наука и образование: опыт, современное состояние, перспективы : сборник научных трудов по материалам конференции. - Ярославль : Ярославский государственный университет имени П.Г. Демидова, 2016. - С. 122-126. -ISBN 978-5-8397-1107-5.

68. Цхададзе, Н.В. Понятие и сущность банковских рисков / Н.В. Цхададзе // Экономика и менеджмент: от теории к практике : сборник трудов по материалам научно-практической конференции. - Ростов-на-Дону : Инновационный центр развития образования и науки, 2017. - С. 21-25. -ISBN отсутствует.

69. Чувилкин, Н.А. Вопросы обеспечения экономической безопасности финансово-кредитных отношений субъектов рынка / Н.А. Чувилкин // Банковская система: устойчивость и перспективы развития :

сборник трудов по материалам XII Международной научно-практической конференции: в двух частях. Часть 2. - Пинск : ПолесГУ, 2021. - С. 218-221. -ISBN 978-985-516-713-7.

70. Чувилкин, Н.А. Сущность экономической безопасности кредитной организации с учетом требований ПОД/ФТ / Н.А. Чувилкин // Избранные вопросы науки XXI века : сборник научных статей. Часть IV ; научный редактор Л.В. Лукиенко. - Москва : Издательство «Перо»,

2020. - С. 148-153. - ISBN 978-500-171-971.

71. Чувилкин, Н.А. Теоретический подход к экономической безопасности социально-экономических систем / Н.А. Чувилкин // Управление экономикой, системами, процессами : сборник трудов по материалам V Международной научно-практической конференции. - Пенза : РИО ПГАУ,

2021. - С. 256-259. - ISBN 978-5-00196-024-9.

72. Шипика, Л.В. Полномочия Банка России в сфере финансовых рынков по регулированию, контролю и надзору за некредитными финансовыми организациями / Л.В. Шипика // Проблемы и достижения современной науки : сборник трудов по материалам научно-практической конференции. - Нефтекамск : Научно-издательский центр «Мир науки», 2021. - С. 340-344. - ISBN отсутствует.

Диссертации и авторефераты диссертаций

73. Андреева, Е.А. Обеспечение экономической безопасности российского многофилиального банка с иностранным участием : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Андреева Евгения Андреевна ; Институт экономики Российской академии наук. - Москва, 2014. - 184 с. - Библиогр.: с. 152-164.

74. Анищенко, Е.В. Теория и методология обеспечения устойчивости экономической безопасности субъектов Российской Федерации : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук / Анищенко Евгений Владимирович ; Московский университет министерства внутренних дел Российской Федерации имени В.Я. Кикотя. - Москва, 2020. - 468 с. - Библиогр.: с. 401-440.

75. Гребенкина, С.А. Формирование механизмов и инструментария устойчивого развития дотационного региона в системе экономической безопасности : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Гребенкина Светлана Александровна ; Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. - Москва, 2021. - 219 с. - Библиогр.: с. 178-209.

76. Золотарев, Е.В. Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Золотарев Евгений Владимирович ; Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. - Москва, 2014. - 193 с. - Библиогр.: с. 161-174.

77. Илинич, В.Е. Экономическая безопасность в сфере банковской деятельности : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Илинич Елена Владимировна ; Академия экономической безопасности Министерства внутренних дел России. - Москва, 2004. - 238 с. - Библиогр.: с. 196-228.

78. Кийко, М.Ю. Противодействие наркобизнесу как стратегическое направление обеспечения экономической безопасности России : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Кийко Михаил Юрьевич ; Институт проблем рынка Российской академии наук. - Москва, 2017. - 286 с. -Библиогр.: с. 270-282.

79. Ковалева, С.Е. Совершенствование управления рисками кредитных организаций в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Ковалева Софья Евгеньевна ; Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. - Москва, 2013. - 153 с. -Библиогр.: с. 140-153.

80. Кольцов, Д.А. Индикаторы экономической безопасности банковской системы : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Кольцов Дмитрий Анатольевич ; Институт экономики Российской академии наук. - Москва, 2007. - 173 с. - Библиогр.: с. 147-159.

81. Корниенко, М.В. Инструменты повышения экономической безопасности коммерческого банка : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит», специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Корниенко Максим Викторович ; Южно-Российский государственный университет экономики и права. -Ростов-на-Дону, 2005. - 146 с. - Библиогр.: с. 134-145.

82. Лучина, Д.А. Механизм управления противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в кредитных организациях : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное

обращение, кредит», специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Лучина Дарья Алексеевна ; Академия экономической безопасности Министерства внутренних дел России. - Москва, 2010. - 183 с. - Библиогр.: с. 160-183.

83. Магомедов, Б.А. Организационно-экономический механизм безопасного развития банковской системы : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит», специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Магомедов Билал Алиевич ; Дагестанский государственный университет. - Махачкала, 2003. - 153 с. - Библиогр.: с. 139-153.

84. Морозов, Е.С. Совершенствование финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Морозов Евгений Сергеевич ; Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации. - Москва, 2010. - 208 с. - Библиогр.: с. 175-208.

85. Начоева, Л.А. Финансовый мониторинг в коммерческом банке : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Начоева Лясана Алексеевна ; Санкт-Петербургский государственный университет. - Санкт-Петербург, 2015. - 172 с. - Библиогр.: с. 147-163.

86. Рахматова, З.И. Механизмы обеспечения экономической безопасности национальной банковской системы : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : автореферат диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук / Рахматова Заррина Исломовна ; Институт проблем рынка Российской академии наук. - Москва, 2018. - 26 с. - Библиогр.: с. 24-26. - Место защиты: Институт проблем рынка Российской академии наук.

87. Светлова, В.В. Механизмы и инструменты эффективной системы экономической безопасности коммерческих банков : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Светлова Валентина Владимировна ; Санкт-Петербургский университет Министерства внутренних дел Российской Федерации. - Москва, 2018. - 30 с. - Библиогр.: с. 29-30. - Место защиты: Санкт-Петербургский университет Министерства внутренних дел Российской Федерации.

88. Султыгова, М.В. Обеспечение экономической безопасности организации на основе проектного подхода : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Султыгова Милана Беслановна ; Санкт-Петербургский государственный экономической университет. - Санкт-Петербург, 2019. -118 с. - Библиогр.: с. 108-118.

89. Сивохин, В.Е. Развитие методов обеспечения экономической безопасности коммерческого банка : специальность 08.00.10. «Финансы, денежное обращение, кредит» : автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Сивохин Василий Евгеньевич ; Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова. - Москва, 2013. - 24 с. - Библиогр.: с. 22-23. - Место защиты: Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова.

90. Танющева, Н.Ю. Теория и методология антиотмывочного финансового регулирования : специальность 08.00.10. «Финансы, денежное

обращение, кредит» : автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук / Танющева Наталия Юрьевна ; Северо-Кавказский федеральный университет. - Ставрополь, 2021. - 46 с. -Библиогр.: с. 42-46. - Место защиты: Северо-Кавказский федеральный университет.

91. Фесик, С.В. Обеспечение экономической безопасности в сфере реализации государственных программ с привлечением государственно-частного партнерства : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Фесик Светлана Викторовна ; Поволжский государственный технологический университет. - Йошкар-Ола, 2019. - 28 с. - Библиогр.: с. 26-28. - Место защиты: Поволжский государственный технологический университет.

92. Фирсов, И.В. Методология формирования системы экономической безопасности Российской Федерации : специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук / Фирсов Иван Владимирович ; Московский университет министерства внутренних дел Российской Федерации. - Москва, 2014. - 508 с. Библиогр.: с. 475-501.

93. Фильчакова, Н.Ю. Развитие инструментов финансового мониторинга в процессах легализации доходов, полученных преступным путем : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Фильчакова Наталья Юрьевна ; Ростовский государственный экономический университет. - Ростов-на-Дону, 2015. - 194 с. - Библиогр.: с. 173-194.

94. Хачатурян, Г.Ю. Институциональные основы обеспечения экономической безопасности банковской системы Российской Федерации в современных условиях : специальность 08.00.01 «Экономическая теория» :

автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Хачатурян Гурген Юрикович ; Военный университет. -Москва, 2010. - 27 с. - Библиогр.: с. 25-27. - Место защиты: Военный университет.

95. Шаманина, Е.И. Противодействие легализации незаконных доходов в банковской системе российской федерации: опыт и пути развития : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Шаманина Елизавета Ивановна ; Государственный университет управления. -Москва, 2014. - 221 с. - Библиогр.: с. 181-197.

96. Шилина, О.В. Развитие системы противодействия легализации преступных доходов с использованием финансового мониторинга : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение, кредит», специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством: экономическая безопасность» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Шилина Оксана Владимировна ; Нижегородский государственный университет имени Н.И. Лобачевского. -Нижний Новгород, 2009. - 207 с. - Библиогр.: с. 159-180.

Статьи

97. Абалкин, Л.И. Экономическая безопасность России / Л.И. Абалкин // Социально-политический журнал. - 1997. - № 5. - С. 3-5. -ISSN 0868-5797.

98. Авдийский, В.И. Структура финансовых потоков в теневой экономике и основные способы их оценки / В.И. Авдийский,

B.М. Безденежных // Экономика. Налоги. Право. - 2018. - № 5. Том 11. -

C. 6-15. - ISSN 1999-849X.

99. Авдийский, В.И. Экономическая безопасность современной России: риск-ориентированный подход к ее обеспечению / В.И. Авдийский,

B.М. Безденежных // Экономика. Налоги. Право. - 2016. - № 3. Том 9. -

C. 6-13. - ISSN 1999-849X.

100. Авдийский, В.И. Научно-теоретические аспекты риск-ориентированного подхода в системе обеспечения экономической безопасности / В.И. Авдийский // Проблемы анализа риска. - 2017. - № 5. Том 14. - С. 20-29. - ISSN 1812-5220.

101. Азарская, М.А. Принципы экономической безопасности / М.А. Азарская, В.Л. Поздеев // Вестник Московского университета Министерства внутренних дел России. - 2016. - № 6. - С. 149-152. -ISSN 2073-0454.

102. Ахметзянова, Э.Р. Организация межбанковских корреспондентских расчетов / Э.Р. Ахметзянова, Л.Р. Курманова // Современная наука и практика. - 2016. - № 12 (17). - С. 37-39. -ISSN 2223-2974.

103. Бегиматов, Т.Ж. Банковские корреспондентские отношения и внутренний контроль межбанковских расчётных операций / Т.Ж. Бегиматов, Б.Б. Байчубекова // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. - 2017. - № 4 (19). - С. 88-93. -ISSN 1694-7347.

104. Безденежных, В.М. О социально-экономических системах высокого уровня сложности как объектах обеспечения экономической безопасности / В.М. Безденежных, Н.Г. Синявский // Экономика и управление: проблемы, решения. - 2018. - № 9. Том 1. - С. 56-66. - ISSN 2227-3891.

105. Безденежных, В.М. Повышение эффективности взаимодействия подразделений и служб по противодействию мошенничеству и обеспечению экономической безопасности организаций / В.М. Безденежных // Экономика и

управление: проблемы, решения. - 2020. - № 11 (107). Том 2. - С. 45-52. -ISSN 2227-3891.

106. Безденежных, В.М. Стандарт обеспечения экономической безопасности хозяйствующего субъекта / В.М. Безденежных // Экономика. Налоги. Право. - 2014. - № 4. - С. 79-84. - ISSN 1999-849X.

107. Белкин, Д.В. Основные подходы к исследованию экономической безопасности предприятия / Д.В. Белкин // Вектор науки ТГУ. - 2011. -№ 4 (18). - С. 183-186. - ISSN 2073-5073.

108. Беломестнов, В.Г. Экономическая безопасность в условиях интегративных кризисов / В.Г. Беломестнов, И.А. Беломестнова // Экономический вестник Восточно-Сибирского государственного университета технологий и управления. - 2020. - № 1 (9). - С. 4-12. -ISSN 2542-0232.

109. Варшавская, В.Б. Концепция организации системы внутреннего контроля для некредитных организаций / В.Б. Варшавская // Деньги и кредит. - 2017. - № 2. - С. 31-33. - ISSN 0130-3090.

110. Глотов, В.И. К вопросу вывода капиталов из экономики на современном этапе / В.И. Глотов, Ю.И. Немцов // Вестник РАЕН. - Москва,

2015. - № 6. Том 15. - С. 29-33. - ISSN 1682-1696.

111. Глотов, В.И. Экономические санкции как элемент гибридной войны / В.И. Глотов, Ю.И. Немцов // Финансовые исследования. - 2019. -№ 1 (62). - С. 8-23. - ISSN 1991-0525.

112. Глотов, В.И. Нелегальные формы финансовой «экономии» населения / В.И. Глотов, В.Г. Осипов // Социально-гуманитарные знания. -

2016. - № 6. - С. 238-249. - ISSN 0869-8120.

113. Дадалко, В.А. Интеграция системы комплаенса в функционирование российских организаций / В.А. Дадалко // Инновации и инвестиции. - 2019. - № 4. - С. 151-155. - ISSN 2307-180X.

114. Дадалко, В.А. Совершенствование методов регулирования деятельности ломбардов в сфере ПОД/ФТ как механизм обеспечения экономической безопасности / В.А. Дадалко, К.Н. Сургутанова, Т.С. Зубарев // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2018. - № 6 (363). Том 14. - С. 1034-1043. - ISSN 2073-2872.

115. Донцова, Л.В. Риск-ориентированный подход к системе внутреннего контроля в некредитных финансовых организациях / Л.В. Донцова, Е.А. Малинина // Управленческий учет. - 2019. - № 8. -С. 87-96. - ISSN 1814-8476.

116. Едронова, В.Н. Финансовый мониторинг как категория научного исследования / В.Н. Едронова // Финансы и кредит. - 2016. - № 14. - С. 43-57. -ISSN 2071-4688.

117. Едронова, В.Н. Методология финансового мониторинга: оценка национальных рисков / В.Н. Едронова // Финансы и кредит. - 2016. - № 16. -С. 27-39. - ISSN 2071-4688.

118. Едронова, В.Н. Развитие финансового мониторинга в Российской Федерации / В.Н. Едронова // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2016. - № 5 (338). Том 12. - С. 4-17. - ISSN 2073-2872.

119. Зайцев, В.Б. Перспективы развития пропорционального регулирования в микрофинансовых организациях / В.Б. Зайцев, С.М. Терновой // Банковские услуги. - 2018. - № 6. - С. 2-6. - ISSN 2075-1915.

120. Захарова, О.В. Экономические и правовые аспекты регулирования рисков деятельности финансово-кредитных институтов / О.В. Захарова // Экономика. Налоги. Право. - 2016. - № 3. Том 9. - С. 120-127. -ISSN 1999-849X.

121. Зенькевич, Е.В. Интегрированная система внутреннего контроля и управления рисками и внутренний аудит в некредитных финансовых организациях / Е.В. Зенькевич, П.М. Лансков // Деньги и кредит. - 2017. -№ 2. - С. 34-36. - ISSN 0130-3090.

122. Зенченко, С.В. Обеспечение финансовой безопасности региона в условиях санкций и экономического кризиса / С.В. Зенченко, М.Л. Вартанова // Экономика, предпринимательство и право. - 2019. - № 4. Том 9. - С. 257-270. - ISSN 2222-534X.

123. Кабанова, Н.А. Регламентация внутреннего контроля / Н.А. Кабанова, Е.Р. Мясищева // Экономика. Налоги. Право. - 2018. - № 5. Том 11. - С. 100-107. - ISSN 1999-849X.

124. Ермакова, Э.Р. Специфика теневой экономической деятельности в России / Э.Р. Ермакова, О.М. Лизина // Финансы и кредит. - 2020. - № 9. Том 26. - С. 2096-2115. - ISSN 2071-4688.

125. Капустина, Н.В. Оценка факторов риска современных развивающихся организаций: теория и практика / Н.В. Капустина // Экономические науки. - 2014. - № 116. - С. 54-57. - ISSN 2072-0858.

126. Карамов, И.Ф. К вопросу о субъектном составе финансового мониторинга как вида финансового контроля / И.Ф. Карамов // Финансовое право. - 2016. - № 3. - С. 112-114. - ISSN 1813-1220.

127. Каранина, Е.В. Предотвращение рисков теневой экономики и экономических преступлений как значимая составляющая экономической безопасности региона / Е.В. Каранина // Актуальные проблемы экономики современной России. - 2017. - № 4. - С. 122-128. - ISSN отсутствует.

128. Карташов, А.В. Тенденции развития механизма финансово-правового регулирования некредитных финансовых организаций / А.В. Карташов // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина. - 2019. -№ 7 (59). - С. 112-116. - ISSN 2311-5998.

129. Кондратьева, Е.А. Процессы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ): категориальные подходы / Е.А. Кондратьева // Теневая экономика. - 2017. - № 1. Том 1. - С. 31-46. - ISSN 2541-7681.

130. Кийко, М.Ю. Теневая экономика и тенденции развития / М.Ю. Кийко // Региональные проблемы преобразования экономики. - 2014. -№ 3 (41). - С. 111-121. - ISSN 1812-7096.

131. Кийко, М.Ю. Антинаркотическая безопасность как инструмент защиты национальных социально-экономических интересов России / М.Ю. Кийко // Экономика и право. - 2016. - № 6. - С. 117-131. -ISSN 0869-7671.

132. Кийко, М.Ю. Концептуальные основания современного механизма обеспечения национальной антинаркотической деятельности / М.Ю. Кийко // Региональные проблемы преобразования экономики. - 2014. -№ 4 (42). - С. 132-140. - ISSN 1812-7096.

133. Копеин, А.В. О взаимосвязи потребительского кредитования и финансовой безопасности / А.В. Копеин, Е.А. Филимонова // Новая наука: Проблемы и перспективы. - 2016. - № 7-1 (91). - С. 108-110. - ISSN 2412-9704.

134. Крохичева, Г.Е. Комплексная система обеспечения экономической безопасности организации / Г.Е. Крохичева, В.В. Лесняк, Э.С. Аракельянц // KANT. - 2018. - № 2 (27). - С. 308-314. - ISSN 2222-243X.

135. Латифов, К.Ф. Основные вопросы, которые необходимо учитывать с точки зрения комплаенс-контроля при установлении отношений с иностранными банками-корреспондентами / К.Ф. Латифов // Экономика и управление: проблемы и решения. - 2019. - № 8. Том 1. - С. 68-73. -ISSN 2227-3891.

136. Лебедева, М.Е. Актуальные проблемы коммерческих банков при выполнении функций ПОД/ФТ / М.Е. Лебедева, С.Б. Гладкова // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. -2016. - № 2. - С. 41-45. - ISSN 2311-3464.

137. Марков, М.А. Межбанковский бизнес: цели и принципы осуществления, основные инструменты и ценообразование на них / М.А. Марков // Управленец. - 2015. - № 2 (4). - С. 46-52. - ISSN 2218-5003.

138. Марчук, Н.А. Профессиональные участники рынка ценных бумаг как агенты финансового мониторинга / Н.А. Марчук // Аллея науки. - 2018. -№ 5 (21). Том 6. - С. 523-528. - ISSN 2587-6244.

139. Масино, М.Н. Методика оценки уровня зрелости системы управления рисками в платежной системе / М.Н. Масино, А.В. Ларионов // Банковское дело. - 2020. - № 6. - С. 39-47. - ISSN 2071-4904.

140. Переверзева, ЕС. Проблемы и перспективы экономической безопасности коммерческого банка в Российской Федерации / Е.С. Переверзева, Я.А. Лапшина // Современные наукоемкие технологии. -2014. - № 7-1. - С. 71-73. - ISSN 1812-7320.

141. Погребенко, Ю.Н. Основные направления и пути обеспечения экономической безопасности деятельности коммерческих банков / Ю.Н. Погребенко // Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал. -2012. - № 2. - С. 365-367. - ISSN 1816-921X.

142. Проценко, К.В. Система банковского надзора в противодействии легализации незаконных доходов / К.В. Проценко // Аллея науки. - 2017. -№ 16. - С. 29-30. - ISSN 2587-6244.

143. Прошунин, М.М. Финансовые институты как составная часть национальной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма / М.М. Прошунин // Вестник Российского университета дружбы народов. - 2009. - № 4. - С. 13-20. - ISSN 2408-8889.

144. Прошунин, М.М. К вопросу о соотношении финансового мониторинга и финансового контроля / М.М. Прошунин // Финансовое право. - 2016. - № 10. - С. 21-25. - ISSN 1813-1220.

145. Прошунин, М.М. Комплаенс-контроль как информационная основа государственного финансового мониторинга / М.М. Прошунин // Образование и право. - 2017. - № 4. - С. 215-220. - ISSN 2076-1503.

146. Пудовкина, О.В. Основы межбанковских расчетов / О.В. Пудовкина, С. В. Шарохина // Экономика и менеджмент инновационных технологий. - 2019. - № 3 (90). - С. 3. - ISSN 2225-6431.

147. Рудько-Силиванов, В.В. К вопросу совершенствования надзора за кредитными и некредитными организациями в области ПОД/ФТ / В.В. Рудько-Силиванов, Г.В. Виишняк, Т.В. Долматов // Деньги и кредит. -2015. - № 2. - С. 24-31. - ISSN 0130-3090.

148. Селиванов, П.И. Противодействие легализации преступных доходов и коррупции: финансово-экономические аспекты / П.И. Селиванов // Вестник Финансового университета. - 2014. - № 6. - С. 110-117. -ISSN 2221-1632.

149. Синявский, Н.Г. Снижение неопределенности путем анализа структуры системы / Н.Г. Синявский // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2019. - № 2 (348). Том 12. - С. 128-149. - ISSN 2073-4484.

150. Сурнина, К.С. Содержание предметного поля мониторинга в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма / К.С. Сурнина, Э.В. Рогатенюк // FUNDAMENTAL RESEARCH. - 2018. -№ 1. - С. 123-127. - ISSN 1812-7339.

151. Тамбовцев, В.Л. Экономическая безопасность хозяйственных систем: структура, проблемы / В.Л. Тамбовцев // Вестник МГУ. - Серия 6. Экономика. - 1995. - № 3. - С. 3. - ISSN 0579-9368.

152. Таранова, И.В. Влияние экономических кризисов на финансовую безопасность России / И.В. Таранова, И.М. Подколзина // Вестник института дружбы народов Кавказа. Экономические науки. - 2019. - № 3 (51). - С. 20. -ISSN отсутствует.

153. Толстых, Т.О. Методика оценки уровня зрелости экономической безопасности предприятий в промышленных экосистемах / Т.О. Толстых, Н.В. Шмелева, А.М. Агаева // Регион: системы, экономика, управление. -2020. - № 4 (51). - С. 126-143. - ISSN 1997-4469.

154. Тлищева, Н.А. Место контрагента в институциональной структуре финансового рынка / Н.А. Тлищева // Банковское дело. - 2019. - № 8. -С. 52-55. - ISSN 2071-4904.

155. Хаданович, А. Национальная оценка рисков ОД/ФТ в банках и некредитных финансовых организациях / А. Хаданович // Банковский вестник. - 2019. - № 4 (669). - С. 22-31. - ISSN 2071-8896.

156. Хоминич, И.П. Методы оценки эффективности финансового надзора / И.П. Хоминич // Банковские услуги. - 2016. - № 1. - С. 8-13. -ISSN 2075-1915.

157. Чувилкин, Н.А. Вопросы методологии обеспечения экономической безопасности в целях противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма / Н.А. Чувилкин // Научно-практический, теоретический журнал «Экономика и управление: проблемы, решения». -2021. - № 6. Том 1 (114). - С. 27-33. - ISSN 2227-3891.

158. Чувилкин, Н.А. Концептуальные подходы к раскрытию сущности и содержания экономической безопасности коммерческого банка / Н.А Чувилкин // Финансовый бизнес. - 2021. - № 3. - С. 112-116. -ISSN 0869-8589.

159. Чувилкин, Н.А. Противодействие отмыванию доходов и финансированию терроризма как фактор обеспечения экономической безопасности экономики и общества / Н.А. Чувилкин // Экономическая безопасность. - 2021. - № 4. Том 4. - С. 1237-1257. - ISSN 2658-7548.

160. Чувилкин, Н.А. К вопросу о понятии экономической безопасности с учетом требований ПОД/ФТ / Н.А. Чувилкин // Systems and Management. -2020. - № 1. Volume 2. - С. 80-97. - ISSN 2658-7874. - Текст : электронный. -DOI отсутствует. - URL: http://www.sysnmgt.ru/index.php/SNM/article/view/45 (дата обращения: 20.07.2020).

161. Чувилкин, Н.А. Вопросы обеспечения экономической безопасности социально-экономических систем в разрезе финансово-

кредитных отношений / Н.А. Чувилкин // Экономика, предпринимательство и право. - 2022. - № 1. Том 12. - С. 199-210. - ISSN 2222-534X. - Текст : электронный. - DOI 10.18334/ерр. 12.1.114139. - URL: https://1economic.ru/lib/114139 (дата обращения: 20.07.2022)

162. Шманева, Л.В. Методология прогнозирования экономических кризисов в интересах укрепления национальной безопасности / Л.В. Шманева, С.В. Шманев // Вестник Московского университета МВД России. - 2020. -№ 3. - С. 273-278. - ISSN 2073-0454.

Электронные ресурсы

163. Ассоциация Банков России : официальный сайт. - Москва. -Обновляется в течение суток. - URL: https://asros.ru/ (дата обращения: 20.07.2021). - Текст : электронный.

164. Индекс финансового стресса ACRA FSI: сходства и различия текущей ситуации с кризисами 2008-2009 и 2014-2015 годов // Аналитическое кредитное рейтинговое агентство АКРА : официальный сайт. - 2021. - Текст : электронный. - URL: https://www.acra-ratings.ru/research/1817 (дата обращения: 25.07.2021).

165. ИСО 31000 : Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания // Международная организация по стандартизации : официальный сайт. - 2020. - Текст : электронный - URL: https://www.iso.org/ru/iso-31000-risk-management.html (дата обращения: 23.22.2020).

166. Исследование текущего состояния и тенденций развития внутреннего аудита финансовых организаций в России // Агентство PWC : официальный сайт. - 2021. - Текст : электронный. - URL: https://www.pwc.ru/ru/publications/collection/issledovaniye-vnutrennego-audita-finansovykh-organizatsiy.pdf (дата обращения: 13.04.2021).

167. Меры по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма в Российской Федерации. Отчет о взаимной оценке // Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег ФАТФ : официальный сайт. - 2020. - Текст : электронный. - URL: www.fatf-gafi.org/publications/mutualevaluations/documents/russian-federation-2019.html .9 (дата обращения: 21.10.2020).

168. Микрофинансовая деятельность // Министерство финансов России : официальный сайт. - 2021. - Текст : электронный - URL: https://minfin.gov.ru/ru/perfomance/microfinance/ (дата обращения: 24.07.2021).

169. Национальное объединение ломбардов : официальный сайт. -Москва. - Обновляется в течение суток. - URL: https://souz-lombardov.ru/ (дата обращения: 10.08.2021). - Текст : электронный.

170. Президент России : официальный сайт. - Москва. - Обновляется в течение суток. - URL: http://kremlin.ru/ (дата обращения: 10.08.2020). - Текст : электронный.

171. Руководящие указания ФАТФ. Корреспондентские банковские отношения. Оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне // Федеральная служба по финансовому мониторингу : официальный сайт. - 2020. - Текст : электронный. - URL: https://www.fedsfm.ru/content/files/documents/fatf/rukovodstvo-fatf-korrespondentskie-bankovskie-otnosenia.pdf (дата обращения: 21.10.2020).

172. Руководящие указания ФАТФ. Оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне // Федеральная служба по финансовому мониторингу : официальный сайт. - 2020. - Текст : электронный. - URL: https://www.fedsfm.ru/content/files/documents/fatf/broshure_fatf_risk_accessment .pdf (дата обращения: 12.02.2020).

173. Руководящие указания ФАТФ. По применению риск-ориентированного подхода для банковского сектора // Федеральная служба по

финансовому мониторингу : официальный сайт. - 2020. - Текст : электронный. - URL:

https://www.fedsfm.ru/content/files/documents/fatf/rukovodstvo_ fatf_rop_v_bankovskom_sektore.pdf (дата обращения: 12.02.2020).

174. Стандарты // Ассоциация Российских Банков : официальный сайт. - 2020. - Текст : электронный. - URL: https://arb.ru/b2b/standards/ (дата обращения: 23.12.2020).

175. Тенденции развития комплаенс в России и СНГ // Агентство Deloitte : официальный сайт. - 2021. - Текст : электронный. - URL: https://www2.deloitte.com/ru/ru/pages/finance/articles/2020/compliance-development-trends-in-russia-and-cis.html (дата обращения: 23.22.2021).

176. Управление комплаенс-рисками при работе с контрагентами : официальный сайт // Агентство Deloitte : официальный сайт. - 2021. -Текст : электронный. - URL: https://www2. deloitte.com/ru/ru/pages/finance/articles/2017/compliance-risk-management.html (дата обращения: 15.03.2021).

177. Управление рисками организации. Интегрированная модель // Комитет организаций-спонсоров Комиссии Тредвея COSO : официальный сайт. - 2021. - Текст : электронный. - URL: https://www.coso.org/documents/coso_erm_executivesummary_russian.pdf (дата обращения: 10.05.2021)

178. Федеральная нотариальная палата : официальный сайт. - Москва. - Обновляется в течение суток. - URL: https://notariat.ru/ru-ru/ (дата обращения: 12.08.2021). - Текст : электронный.

179. Федеральная палата адвокатов : официальный сайт. - Москва. -Обновляется в течение суток. - URL: https://fparf.ru/ (дата обращения: 15.05.2021). - Текст : электронный.

180. Федеральная пробирная палата : официальный сайт. - Москва. -Обновляется в течение суток. - URL: https://probpalata.ru/ (дата обращения: 15.05.2021). - Текст : электронный.

181. Федеральная служба государственной статистики : официальный сайт. - Москва. - Обновляется в течение суток. - URL: https://rosstat.gov.ru/ (дата обращения: 10.07.2021). - Текст : электронный.

182. Федеральная служба по финансовому мониторингу : официальный сайт. - Москва. - Обновляется в течение суток. - URL: https://www.fedsfm.ru/ (дата обращения: 10.08.2021). - Текст : электронный.

183. Центральный Банк Российской Федерации : официальный сайт. -Москва. - Обновляется в течение суток. - URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения: 31.08.2021). - Текст : электронный.

184. Экономическая безопасность России. Общий курс : учебник / под редакцией В.К. Сенчагова. - 6-е издание. - Москва : Лаборатория знаний, 2020. - 818 с. - ISBN 978-5-00101-840-7. - Текст : электронный. - DOI отсутствует - URL: https://znanium.com/catalog/product/1209184 (дата обращения: 06.07.2021).

185. Эффективное управление рисками, связанными с отмыванием денег и финансированием терроризма // Базельский комитет по банковскому надзору : официальный сайт. - 2019. - Текст : электронный. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs275.pdf (дата обращения: 06.07.2019).

186. Wolfsberg Anti-Money Laundering Principles for Correspondent Banking // The Wolfsberg group : официальный сайт. -2021. - Текст : электронный. - URL: https://www.wolfsberg-principles.com/sites/default/files/wb/pdfs/ wolfsberg-standards/8.%20Wolfsberg-Correspondent-Banking-Principles-2014.pdf (дата обращения: 19.06.2021).

Источники на иностранном языке

187. Sullivan, K. Anti-Money Laundering in a Nutshell. Awareness and Compliance for Financial Personnel and Business Managers = Коротко о борьбе с отмыванием денег. Осведомленность и комплаенс для финансового персонала и управления бизнесом / K. Sullivan. - New York : Apress, 2015. - 204 p. - DOI https://doi.org/10.1007/978-1-4302-6161-2.

188. Steiner, H. Enhanced Due Diligence - The Complete BSA/AML Desktop Reference = Усиленный Дью Дилидженс - полный настольный справочник BSA/AML / H. Steiner, S. Marini. - New York : Lulu.com, 2017. -218 p. - ISBN 9781257145935.

Приложение А

(информационное)

Программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в корреспондентских

отношениях

1.1 Организация системы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в корреспондентских отношениях в зависимости от оценки риска Респондента и риска использования услуг организации в целях ОД/ФТ.

1.1.1 Программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в корреспондентских отношениях разработана для реализации ВК в целях ПОД/ФТ. В целях настоящей Программы под управлением риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - Программа управления риском) следует понимать совокупность предпринимаемых организацией действий, направленных на оценку такого риска и его минимизацию посредством принятия предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также договорами мер, в частности запроса дополнительных документов, их анализа, в том числе путем сопоставления содержащейся в них информации с информацией, имеющейся в распоряжении организации, отказа от заключения договора корреспондентского счета, отказа в выполнении распоряжения Респондента (Респондента) о проведении операции, расторжения договора корреспондентского счета в соответствии с Законом № 115-ФЗ. Управление риском проводится организацией, основываясь на риск-ориентированном подходе применения мер ПОД/ФТ, сопоставимых с оцененным риском.

1.1.2 При реализации Программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма организация:

- реализует меры по классификации Респондентов с учетом критериев риска, по которым осуществляется оценка степени (уровня) риска совершения Респондентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - риск Респондента);

- выявляет риск вовлеченности Организации и ее персонала в использовании корреспондентского счета организации с целью ОД/ФТ (далее - риск использования корреспондентского счета);

- принимает во внимание, по мере практического осуществления, при определении критериев риска Респондента и/или критериев риска использования корреспондентского счета виды риска, отнесенные, в соответствии с Национальной оценкой ОД/ФТ (2017 г. - 2018 г.), к группе высокого или повышенного риска.

1.1.3 Всем группам рисков Респондента, которые установлены в настоящей Программе, дается оценка по единой шкале риска (низкий, повышенный, высокий уровни). Риск использования корреспондентского счета оценивается по двухуровневой шкале риска, (высокий и низкий уровни).

Уровни принятия мер в системе ВК в целях ПОД/ФТ устанавливают соответственно шкале рисков:

- стандартные процедуры ВК в целях ПОД/ФТ используют при низком уровне

риска;

- усиленные процедуры ВК в целях ПОД/ФТ (углубленная проверка Респондента, повышенное внимание и так далее) используют при повышенном и высоком уровнях риска.

1.1.4 Основополагающий метод Программы управления риском представляет собой разделение Респондентов и области функционирования организации (продукты, услуги) по уровням риска для интеграции усилий на областях, относящихся к высокому уровень риска. В целях управления риском Подразделения организации обязаны проводить следующие процедуры:

- идентификацию риска, в том числе обнаружение и оценку степени риска;

- действия, препятствующие наступлению (минимизация) риска.

Указанные процедуры осуществляются Подразделениями с учетом оценки степени риска Респондента и степени риска использования реализуемых услуг и продуктов.

1.2 Методика выявления и оценки риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в отношении риска Респондента.

1.2.1 Оценка степени (уровня) риска Респондента осуществляется на этапе идентификации и является результатом анализа имеющихся у организации документов, сведений и информации о Респонденте и его деятельности, о взаимосвязанных с Респондентом лицах (контрагенты, бенефициарный владелец). В последующем, основываясь на информацию, полученной в результате анализа деятельности Респондента, степень риска может быть пересмотрена.

1.2.2 Оценка степени (уровня) риска Респондента проводится путем заполнения Листа оценки риска Респондента, при наличии технической возможности путем

непосредственного фиксирования в электронном виде итогов оценки уровня риска в электронном досье Респондента.

Примерный перечень источников информации для проведения оценки риска Респондента приведен в соответствующих формах оценки риска и может быть изменен в соответствии с возможностями технической реализации (автоматизации) процесса и появлением новых источников, доступных Организации на законных основаниях.

Оценивание уровня риска Респондента не проводится в случае, когда идентификация (упрощенная идентификация) Респондента в указанных случаях не проводится.

1.2.3 Оценивание уровня риска Респондента проводится при установлении взаимоотношений с Респондентом и пересматривается в процессе его обслуживания, выполняется по одной или по совокупности следующих категорий рисков:

- риск по типу Респондента и (или) Бенефициарного владельца;

- страновой риск;

- риск, связанный с проведением Респондентом определенного вида операций.

1.2.4 Оценка риска Респондента по типу Респондента и (или) Бенефициарного владельца.

1.2.4.1 Риск по типу Респондента и (или) Бенефициарного владельца подразделяется по уровню «высокий» в следующих ситуациях:

- включение Респондента и (или) Бенефициарного владельца в ПЭ;

- включение Респондента и (или) Бенефициарного владельца в Перечень РОМУ;

- включение Респондента и (или) Бенефициарного владельца во внутрибанковские перечни нежелательных Респондентов;

- ранее принятое в отношении Респондента и (или) Бенефициарного владельца межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества;

- Респондент включен в Перечень иностранных и международных неправительственных организаций, деятельность которых признана нежелательной на территории Российской Федерации в порядке, установленном Федеральным Законом № 272-ФЗ;

- наличие оснований полагать, что представленные Респондентом документы и информация, в том числе в целях идентификации, являются недостоверными;

- у Респондента отсутствуют ПВК в целях ПОД/ФТ и программы его выполнения согласно требованиям национальных законодательных актов по ПОД/ФТ;

- у респондента не разработаны следующие процедуры:

а) идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, изучения клиентов и контрагентов;

б) предоставления полных сведений о приказодателе (номер счета, имя/наименование, полный адрес) при выполнении переводов;

в) идентификации лица, не имеющего счёта в банке, при совершении им операции с наличными денежными средствами на основе его паспорта/другого документа, удостоверяющего личность, а также хранение копии этого документа;

г) проверки информации о клиентах Банка и совершаемых ими операциях;

д) выявления операций, установленных законодательством по ПОД/ФТ;

е) документирование и предъявление информации, предусмотренной национальным законодательством по ПОД/ФТ, в уполномоченный орган;

ж) хранения документов и информации;

и) обеспечения конфиденциальности информации;

к) обучения сотрудников по вопросам ПОД/ФТ;

- у Респондента не разработаны анкеты клиентов;

- Респондентом не оценивается риск ОД/ФТ клиентами Респондента;

- Респондент не оценивает риск использования продуктов (услуг) Респондента в целях ОД/ФТ;

- Респондент не определяет необходимые повышенные меры должной осмотрительности (due diligence) для соответствующих категорий клиентов и групп операций, которые, связаны с повышенным риском проведения незаконных операций

- у Респондента не установлены процедуры, регламентирующие отношения с публичными должностными лицами;

- в филиалах и дочерних обществах Респондента (при их наличии) не применяются правила и программы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, разработанные головной организацией;

- ответственный сотрудник по ПОД/ФТ Респондента не исполняют контроль за организацией и реализацией системы ПОД/ФТ в филиалах Респондента;

- Респондент открывает счета на анонимных владельцев и владельцев, использующих вымышленные имена (псевдонимы);

- у Респондента не разработаны процедуры, должным образом обеспечивающие проведение операций только с теми банками-корреспондентами, которые обладают лицензиями на проведение банковских операций, выданными в странах их регистрации;

- Респондент принимает участие в корреспондентских отношениях с учреждениями, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах);

- среди контрагентов или Корреспондентов Респондента имеются банки-нерезиденты, не имеющие на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

- Респондент не осуществляет сбор и анализ информации о ПВК в целях ПОД/ФТ и практике их применения финансовыми учреждениями, являющимися клиентами Респондента;

- у Респондента нет процедур доведения до сведения соответствующих работников информации об изменениях в законодательстве или ВК в целях ПОД/ФТ;

- Респондентом не проводится на регулярной основе оценка эффективности правил и программ ВК в целях ПОД/ФТ подразделением внутреннего контроля или внешним аудитором;

- к респонденту применялись меры воздействия надзорных органов по причине неисполнения законодательства по ПОД/ФТ за последние пять лет;

- у Респондента нет наделенного полномочиями сотрудника, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма и программ его осуществления;

- существуют причины предполагать, что предоставленные клиентом документы и информация, в том числе в целях идентификации, являются недостоверными.

1.2.4.2 Риск по типу Респондента и (или) Бенефициарного владельца идентифицируется по уровню «повышенный» в следующих случаях:

- наличие у Бенефициарного владельца статуса ПДЛ (иностранные и российские публичные должностные лица и должностные лица публичных международных организаций) или иного лица, указанного в статье 7.3 Федерального закона № 115-ФЗ (супруги, ближайшие родственники, доверенные лица);

- наличие ранее введенного в отношении Респондента указания об отказе в выполнении его распоряжения о совершении операции, об отказе от заключения с ним

договора банковского счета (вклада), о расторжении договора банковского счета (вклада) согласно Федеральному закону № 115-ФЗ; при этом информация, полученная от Центрального банка в соответствии с Положением № 639-П, не может применяться как единственное основание при определении степени (уровня) риска совершения Респондентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

1.2.4.3 В иных случаях риск по типу Респондента и (или) Бенефициарного владельца классифицируется по уровню «низкий».

1.2.5 Оценка риска Респондента по страновому риску.

1.2.5.1 Страновой риск Респондента классифицируется по степени «высокий» в следующем случае:

- если регистрация Респондента (место нахождения или место жительства), регистрация Бенефициарного владельца Респондента (место нахождения или место жительства), регистрация(инкорпорация) контрагента Респондента (место нахождения или место жительства), регистрация (место нахождения) организации, которая обслуживает контрагента Респондента, осуществлена на территории государств, не исполняющих рекомендации Группы ФАТФ, список которых определяется в указанном порядке Уполномоченным органом.

1.2.5.2 Страновой риск Респондента классифицируется по уровню «повышенный» в случае существования информации об иностранном государстве (территории), в котором (на которой) осуществлена регистрация (инкорпорация) Респондента (место жительства или место нахождения), регистрация Бенефициарного владельца Респондента (место жительства или место нахождения), регистрация (инкорпорация) контрагента Респондента (место жительства или место нахождения), регистрация (место нахождения) банка, обслуживающего контрагента Респондента, свидетельствующей о том, что:

- в отношении этого иностранного государства (территории) применяются международные санкции, одобренные Российской Федерацией (например, применение Российской Федерацией мер в соответствии с резолюциями Совета Безопасности ООН);

- в отношении этого иностранного государства (территории) применяются специальные экономические или принудительные меры в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2006 года № 281-ФЗ «О специальных экономических мерах и принудительных мерах»;

- государство (территория) отнесено (отнесена) международными организациями, в том числе международными неправительственными организациями, к государствам (территориям), финансирующим или поддерживающим террористическую деятельность (используются списки, размещенные на сайтах международных организаций в сети Интернет, в случае их отсутствия - списки, представленные профессиональными объединениями организаций);

- государство (территория) отнесено (отнесена) международными организациями, в том числе международными неправительственными организациями, к государствам (территориям) с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности (используются списки, размещенные на сайтах международных организаций в сети Интернет, в случае их отсутствия - списки, представляемые профессиональными объединениями организаций);

- государство (территория), о которой из международных источников известно, что в (на) них незаконно производятся или переправляются наркотические вещества;

- государства или территории, разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств или территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях);

- используются списки, размещенные на сайтах международных организаций в сети Интернет, в случае их отсутствия - списки, рекомендуемые профессиональными банковскими объединениями.

1.2.5.3 В иных случаях страновой риск Респондента определяется по уровню «низкий».

1.2.5.4 В целях определения странового риска Респондента используется внутренний список государств (территорий) для выявления странового риска Респондента. В случае отсутствия на сайтах международных организаций в сети Интернет списков государств (территорий), указанных в настоящей Программе, Организация вправе использовать списки таких государств (территорий), рекомендуемые профессиональными объединениями организаций.

1.2.5.5 Организация использует список государств (территорий) Basel AML Index Country Risk Ranking, подготавливаемый ежегодно Базельским институтом управления и размещаемый в открытом доступе в сети Интернет.

Учитывая рекомендации Базельского института управления, Организация устанавливает применимую обобщенную оценку риска государства (территории), рассчитанную Basel AML Index Country Risk Ranking и являющуюся основанием для

присвоения Респонденту высокого уровня риска, в значении с 1 по 15 место (максимальные показатели) в рейтинге включительно.

1.2.6. Оценивание риска Респондента по риску, отнесенному к проведению Респондентом определенного типа операций.

1.2.6.1 Риск, связанный с совершением Респондентом определенного вида операций, определяется по степени «высокий» в следующем случае:

- проведение Респондентом сделок или операций, содержащих признаки, указанные в Программе в ПВК, по которым было принято решение о направлении сведений о них в Уполномоченный орган.

1.2.6.2 Риск, связанный с проведением Респондентом определенного вида операций, определяется по степени «повышенный» в следующем случае:

- существуют информация, что счета Респондента применяются организациями, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления (критерий применяется только для Респондентов - кредитных организаций);

- имеется информация, Респондент осуществляет операции без открытия счета;

- респондент предоставляет услугу субкорреспондентского счета другим кредитным организациям.

1.2.6.3 В иных случаях риск, связанный с проведением Респондентом определенного вида операций, классифицируется по степени «низкий».

1.3 Порядок присвоения, порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска Респондента

1.3.1 Ручной метод присвоения степени (уровня риска) базируется на анализе сотрудником Подразделения документов и сведений, представленных Респондентом при установлении с ним отношений. Ручной метод применяется до этапа автоматизации и применения автоматизированных процедур, производящих расчет и представления степени (уровня) риска в электронном виде в электронном досье Респондента.

1.3.1.1 Сотрудник в целях определения степени (уровня) риска Респондента учитывает наличие критериев уровня риска (п. 1.2.4-1.2.6), соответствующих каждой из категорий риска. Процедура присвоения степени риска Респондента (интегрированный по категориям риска Респонденте) проводится следующим способом:

а) риск Респондента определяется как «высокий» в случае, если хотя бы одна из категорий риска, указанных в настоящей Программе, классифицирована по уровню «высокий»;

б) риск Респондента классифицируется как «повышенный» в ситуации совместного выявления следующих критериев:

- одна и более из категорий риска, рассматриваемых в настоящей Программе, классифицирована по уровню «повышенный»;

- ни одна из категорий риска, рассматриваемых в настоящей Программе, не классифицирована по уровню «высокий»;

в) риск Респондента классифицируется по степени «низкий» в ситуации совместного выявления следующих критериев:

- отсутствие категорий риска Респондента с уровнем «высокий» или «повышенный»;

- принятие соответствующего указания Ответственным сотрудником по ПОД/ФТ, либо сотрудником СФМ, наделенного полномочиями принимать такие распоряжения, основывающийся на итогах углублённого анализа, имеющихся информации и документов в отношении Респондента.

1.3.2 Оценка риска осуществляется сотрудниками следующих подразделений:

- в случае заключения Организацией корреспондентских отношений -подразделение, заключившее корреспондентские отношения;

- в ситуации подписания Организацией генерального соглашения о совместной деятельности на межбанковском рынке - подразделение, установившее такое генеральное соглашение или контракт;

- в ситуации наличия в деятельности Респондента операций с признаками подозрительности, информация о которых отправлены в Уполномоченный орган, а также по распоряжению ОС по ПОД/ФТ, Служба финансового мониторинга осуществляет пересмотр оценки степени (уровня) риска;

- при осуществлении процедуры обновления сведений о Респонденте, его представителях, бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях - сотрудник подразделения, ответственный за процедуру идентификации согласно Программе идентификации, производит пересмотр оценки степени (уровня) риска.

1.3.3 Автоматический метод присвоения степени (уровня) риска может быть реализован в АБС Организации или на иной программной платформе, в том числе с отражением полученной оценки степени (уровня) риска и обоснования такой оценки в электронном виде в Досье Респондента (при наличии такой возможности в АБС ЦФТ Банк).

1.3.4 Пересмотр степени (уровня) риска Респондента осуществляется в процессе обслуживания Респондента, но не реже одного раза в год, по мере изменения (обновления)

документов и сведений, полученных Организацией в результате идентификации Респондента, Представителя Респондента, установления или идентификации Выгодоприобретателя, Бенефициарного владельца Респондента.

Переоценка уровня риска Респондента проводится при изменении одной и более категорий риска.

Риск по типу Респондента пересматривается в итоге актуализации информации о Респонденте, либо:

- при обновлении версии ПЭ, Перечня РОМУ, Решения о замораживании (блокировании) средств в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем получения такой информации;

- при получении информации о факте отказа в выполнении распоряжения Респондента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения банковского счета (вклада) с Респондентом в соответствии с пунктом 13 статьи 7 Закона № 115-ФЗ в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем получения такой информации.

Страновой риск Респондента пересматривается в процессе обновления информации о Респонденте, либо при обновлении внутреннего списка государств (территорий) для определения странового риска Респондента.

Риск, связанный с проведением Респондентом определенного вида операций, пересматривается в процессе обновления информации о Респонденте, либо внепланово в случае принятия Ответственным сотрудником по ПОД/ФТ необходимого решения о наличии в деятельности Респондента операций с признаками подозрительности, сведения о которых направлены в Уполномоченный орган.

1.3.4.1 При проведении пересмотра степени риска Респондента анализ на соответствие критерию «совершение Респондентом операций (сделок), содержащих признаки, указанные в Программе в ПВК, по которым было принято решение о направлении сведений о них в Уполномоченный орган» проводится за период, составляющий один календарный год, предшествующий дате пересмотра степени (уровня) риска.

1.3.5 В случаях, если риск по типу Респондента / страновой риск / риск, связанный с проведением Респондентом определенного вида операций, определяется по степени «низкий», то в обосновании оценки риска указывается «Основания для присвоения высокого или повышенного уровня риска отсутствуют».

1.3.6 Лист оценки уровня риска Респондента (в случае, если он заполняется на бумажном носителе) должен быть подписан сотрудником, его заполнившим. При заполнении листа оценки риска требуется указание ответа «Да» или «Нет» на каждый из вопросов, представляющих основание соотнесения конкретного уровня риска. Оценивание степени (уровня) риска должно быть перенесено с бумажного носителя в систему при заполнении электронного досье Респондента в АБС Организации.

В случае формирования Листа оценки риска в автоматическом режиме с использованием программных средств в Листе оценки риска фиксируется ФИО и должность сотрудника, его сформировавшего.

При идентификации и обновлении сведений о Респонденте фиксирование оценки степени (уровня) риска и ее обоснование может осуществляться сотрудником только в электронном виде в электронном досье Респондента в АБС ЦФТ-Банк, при условии наличия технической возможности формирования по требованию Листа оценки риска из АБС ЦФТ-Банк на бумажный носитель.

1.3.7 При идентификации и пересмотре степени (уровня) риска совершения Респондентом операций в целях ОД/ФТ организация принимает во внимание информацию об имевших место ситуациях отказа от реализации операций по основаниям, которые указаны в пункте 11 Федерального закона № 115-ФЗ, о случаях отказа от заключения договоров и (или) расторжения договоров с Респондентами по инициированию организации по основаниям, которые определены в пункте 5.2 Федерального закона № 115-ФЗ, а также сведения об устранении оснований, явившихся причиной соответствующих отказов, которая получена из Банка России в порядке, сроки и объеме, определенные Банком России по согласованию с Росфинмониторингом.

1.3.8 При идентификации и пересмотре степени (уровня) риска совершения Респондентом операций в целях ОД/ФТ, при наличии соответствующей технической возможности, допускается фиксирование только в электронном виде в электронном досье Респондента в АБС ЦФТ-Банк (без отражения в Листе оценки риска на бумажном носителе) отдельных критериев, которые определяются автоматическим путем, либо критериев, которые могут быть присвоены исключительно сотрудниками СФМ.

1.4 Методика выявления и оценки риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в отношении риска использования корреспондентского счета Организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

1.4.1 Оценка риска использования продуктов/услуг Организации учитывает, в том числе, потенциальную вероятность/фактическое использование Респондентами корреспондентского счета для осуществления операций сомнительного характера, результаты последней национальной оценки рисков осуществления операций (сделок) в целях ОД/ФТ, характер бизнес-процессов, степень автоматизации проведения контрольных процедур в организации, иные факторы, определяемые ОС по ПОД/ФТ.

1.4.1.1 При проведении оценки риска использования корреспондентского счета учитывается характер изменений в деятельности организации, учитывая расширение или сокращением деятельности организации (в том числе новые направления деятельности, создание новых продуктов и услуг, изменение региона присутствия и/или изменение клиентской базы), изменением характера и масштаба осуществляемых операций.

Организация определяет риск использования корреспондентского счета в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма как до начала предоставления Респондентам корреспондентского счета, путем определения оценки риска на основании анализа стандартных условий корреспондентского счета, так и в ходе предоставления Респондентам корреспондентского счета.

1.4.1.2 Оценка риска на основании анализа стандартных условий корреспондентского счета проводится до начала предоставления Респондентам корреспондентского счета.

Критериями, влияющими на оценку риска до начала предоставления Респондентам корреспондентского счета, являются, в том числе:

- получение Банком инструкций, рекомендаций, писем, запросов Банка России по факту систематического выявления в деятельности Респондентов подозрительных / сомнительных операций с использованием корреспондентского счета;

- условия пользования корреспондентским счетом предусматривают осуществление Респондентом операций с использованием систем ускоренных денежных переводов (таких, как Юнистрим, Вестерн Юнион, МИГом, Золотая Корона и другие) / с использованием цифровых средств платежа (электронные кошельки, предоплаченные карты и другие)/ возможность вывода Респондентом денежных средств за пределы Российской Федерации и так далее;

- экспертное мнение СФМ о потенциальном риске использования корреспондентского счета, опирающееся на итоги типологических исследований, предписаний и инструкций надзорных и правоохранительных органов, профессиональных

ассоциаций и саморегулируемых организаций, и иных сведения, которые имеют отношение к определению наиболее типичных способах и методах ОД/ФТ;

- итоги актуальной национальной оценки риска совершения операций (сделок) в целях ОД/ФТ, находящейся на официальном сайте Росфинмониторинга.

1.4.1.3 Условиям использования корреспондентского счета может быть присвоен высокий или низкий уровень риска использования корреспондентского счета в целях ОД/ФТ. Высокий уровень риска определяется при соответствии параметров продукта/услуги одному и более из критериев, перечисленных в п. 1.4.1.2. Низкий уровень риска присваивается в случае, если стандартные условия/параметры продукта/услуги не соотносятся ни с одним из критериев, перечисленных в п. 1.4.1.2. ОС по ПОД/ФТ своим решением имеет право повысить/понизить оценку уровня риска стандартных условий продукта/услуги, присвоенную с учетом критериев, указанных в п. 1.4.1.2.

1.4.1.4 Уровень риска использования корреспондентского счета в отчетном периоде (в ходе предоставления Респондентам соответствующих услуг) оценивается по двухбалльной шкале, которая представлена совокупной балльной оценкой, соответствующей заданному значению каждого критерия.

Критериями, влияющими на оценку риска в ходе предоставления Респондентам корреспондентского счета, являются критерии, отраженные в таблице А.1.

Таблица А.1 - Критерии оценки риска

Критерий Значение Балл

1 2 3

Информация о имеющихся Респондентах, относительно 0,05% 1

операций которых возникали подозрения, что они и более

осуществлялись в целях легализации (отмывания) доходов,

полученных преступным путём, или финансирования Менее 0,05% 2

терроризма, и сведения, о которых отправлялись организацией в Уполномоченный орган с кодом вида

операции 6001 (по отношению к общему количеству Респондентов на дату оценки)

Информация о имеющихся Респондентах, включенных в 0,05% 1

Перечень организаций и физических лиц, относительно и более

которых имеются сведения об их причастности к Менее 0,05% 2

экстремистской деятельности или терроризму, относительно

которых вынесено решение о применении мер по

замораживанию (блокированию) денежных средств или иного

имущества, принятым межведомственным координационным

органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма (по отношению к общему количеству Респондентов на дату оценки)

1 2 3

Информация о имеющихся Респондентах, включенных в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к финансированию распространения оружия массового уничтожения (по отношению к общему количеству Респондентов на дату оценки) 0,05% и более 1

Менее 0,05% 2

Информация о наличии Респондентов, включенных в состав формируемого Банком России в соответствии с письмом от 30.09.2013 № 193-Т Перечня юридических лиц -резидентов, в отношении которых выявлены признаки, позволяющие предположить, что действительными целями их деятельности может быть незаконный вывод денежных средств из Российской Федерации и легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма (по отношению к общему количеству Респондентов -юридических лиц на дату оценки) 0,5% и более 1

Менее 0,5% 2

Информация о количестве Респондентов с высокой степенью риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (по отношению к общему количеству Респондентов) 10% и более 1

Менее 10% 2

Информация о количестве Респондентов, зарегистрированных в иностранном государстве (на территории), не исполняющем рекомендации Группы ФАТФ (по отношению к общему количеству Респондентов на дату оценки) Выявлены 1

Отсутствуют 2

Информация о соблюдении показателей, характеризующих признаки возможной вовлеченности Банка в проведение сомнительных наличных и безналичных операций Респондентов (с учетом операций, совершенных в отчетном периоде), рассчитанных Банком на основании Письма Банка России от 07.04.2016 № ИН-01-41/21, Письма Банка России от 27.07.2017 № ИН-01-12/40 Превышены 1

Не превышены 2

Информация о применении к Организации мер воздействия за несоблюдение и (или) ненадлежащее исполнение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ (если таковые имелись) надзорными органами Применялись 1

Отсутствуют 2

Информация о получении запросов Банка России по факту возможного выявления в деятельности Респондентов транзитных операций Получены 1

Отсутствуют 2

Доля продуктов/услуг, которым при оценке стандартных условий продукта/услуги присвоен высокий уровень риска. 50% и более 1

Менее 50% 2

Источник: составлено автором.

1.4.1.5 Для определения уровня риска использования (Р использования) продуктов/услуг используется следующая балльная шкала значений показателя оценки риска, отраженных в таблице А.2. Таблица А.2 - Уровень риска

Значение показателя Р использования Характеристика показателя Р использования

Менее 15 баллов Высокий

15 баллов и более Низкий