Риск-менеджмент деловой репутации российского коммерческого банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Недоспасова, Валерия Викторовна

• Недоспасова, Валерия Викторовна
• кандидат экономических наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Недоспасова, Валерия Викторовна

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы управления рисками потери деловой репутации коммерческого банка

1.1. Понятие, сущность и элементы деловой репутации коммерческого банка и особенности её формирования

1.2. Риски потери банком его деловой репутации и факторы их

определяющие

1.3 Основы организации управления рисками потери деловой репутации в

коммерческом банке

Глава 2. Методологический подход к риск-менеджменту деловой репутации коммерческого банка

2.1. Особенности риск-менеджмента деловой репутации в зависимости от финансового состояния и результатов деятельности коммерческого банка

2.2. Методика идентификации и оценки риска потери деловой репутации

2.3. Минимизация, прогнозирование и контроль риска потери деловой

репутации коммерческого банка

Глава 3. Финансовое обеспечение нейтрализации рисков потери деловой

репутации коммерческого банка

3.1. Повышение капитализации как базовый приоритет в предупреждении

риска потери коммерческим банком деловой репутации

3.2 Комплексный инструментарий обеспечения деловой репутации

коммерческого банка

Заключение

Список использованных источников

и литературы

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Риск-менеджмент деловой репутации российского коммерческого банка»

Введение

Актуальность темы исследования. Становление и развитие российского банковского сектора с середины 1980-х гг. по настоящее время происходит достаточно динамично на фоне периодических кризисов. В такие периоды финансовой нестабильности кредиторы и вкладчики стремятся изъять из банков размещенные денежные средства. Каждый подобный кризис доверия к банковской системе завершается тем, что деньги через некоторое время возвращаются вновь, но в банки с более высокой деловой репутацией.

Среди определенного набора банковских рисков выделяется риск потери деловой репутации коммерческого банка, который наименее изучен и до последнего времени, наряду с отсутствием адекватного риск-менеджмента, недооценивается во многих кредитных организациях. Наиболее негативной формой реализации риска потери деловой репутации является его лавинообразная трансформация в снижение ликвидности банка. По данным Банка России за период 2006-2010 гг. у 112 российских коммерческих банков из 186, у которых были отозваны лицензии, преобладающей причиной прекращения деятельности стала реализация репута-ционного риска.

В новейшей истории России более ста банков уже прекратили свое существование в процедурах банкротства вследствие финансового краха, взаимосвязанного с резким падением уровня деловой репутации, однако наступление указанных рисков должно прогнозироваться, предупреждаться, покрываться с целью нейтрализации в системе риск-менеджмента каждым современным российским банком. Банки опосредуют основную массу денежных отношений между участниками финансово-хозяйственного оборота, снижение уровня деловой репутации, потеря ликвидности и банкротство даже одного коммерческого банка приводит к резко негативным последствиям. В их числе невыплаты вкладчикам, невозврат межбанковских

кредитов, прекращение либо задержка платежей от покупателей поставщикам, у которых, в свою очередь, возникают проблемы с погашением задолженностей перед своими контрагентами. Неспособность коммерческого банка своевременно и в полном объёме осуществлять переводы либо возврат чужих денежных средств губительна и недопустима, поскольку из-за включённости каждого банка в систему его неликвидность умножается и наносит партнерам и клиентам банка многократно усиленный материальный ущерб.

Таким образом, актуальность темы настоящего диссертационного исследования обусловлена необходимостью научной разработки основных направлений и специальных инструментов риск-менеджмента формирования и обеспечения высокого уровня деловой репутации российских коммерческих банков. А также потребностью в выработке рекомендаций по их практическому применению, которые в своем сочетании должны рассматриваться как приоритеты управления рисками утраты коммерческим банком деловой репутации.

Степень разработанности проблемы. Подходы и методы управления рисками в коммерческом банке отражены в работах В.В. Бабанова, Б.А. Базырова, В.В. Иванова, JI.B. Ильиной, Г.Г. Коробовой, Е.А. Несте-ренко, А.О. Овчарова, Т.В. Осипенко, М.А. Помориной, A.B. Смирнова, В.А. Шемпелева, Ильиной JI.B. Вопросам определения, классификации, методам и способам управления рисками посвятили свои работы Е.А. Кондратюк, С.А. Коновалов, Ю.И. Коробов, Д.Осипов, A.B. Суворов. Вопросами и проблемами риск - менеджмента в банке в переходной экономике занимались В.Н. Жованников, П.П. Ковалев, В.Т. Севрук.

Над общими вопросами управления ликвидностью и риском потери ликвидности работали: Н. Бородина, B.C. Захаров, И.Д. Мамонова, В. Платонов, Е.Б. Супрунович, В.М. Усоскин, А.Н. Шаталова, М.М. Ямпольский. Подходы и методы управления рисками отражены у В.В. Бабанова, В.В. Иванова, Г.Г. Коробовой, Т.В. Осипенко, М.А. Помориной, В.А. Шепелева.

Исследованиями проблематики риска потери деловой репутации и связанными с ней аспектами занимались: В.В. Бабкин, О.И. Лаврушин, И. Паперная, Е.Розанова, Ю.Ю. Русанов, И.Е. Смирнов. Над вопросами дефиниций имиджа и деловой репутации работали И.С. Важенина, В.А. Гамза, Б. Мильнер. При подготовке работы существенный интерес представляли труды зарубежных ученых, в частности специалистов Всемирного банка, в вопросах управления рисками С.Б. Братанович, Х.В. Грюнинга, Э. Гилла, Р. Коттера, Э.Рида, Д.Ф. Синки мл, Р. Смита, Р. Хейнсворда, М. Хигиннса.

Работы названных авторов внесли определенный вклад в разработку исследуемой проблемы и оказали значительное влияние на содержание и теоретические выводы, изложенные в диссертации. Однако степень разработанности этой важной, сложной и многогранной проблемы не соответствует ее теоретической и практической значимости. Комплекс вопросов, нуждающихся в дальнейшей разработке весьма значителен. Особо важное место занимают методические вопросы.

Актуальность обозначенных выше проблем и недостаточная степень их разработанности предопределили выбор темы, объекта, предмета, цели и задач данной диссертационной работы.

Цель и задачи проводимого исследования. Цель диссертационного исследования заключается в научном обосновании теоретико-методической конструкции риск-менеджмента деловой репутации коммерческого банка и разработке практических рекомендаций по управлению его репутацион-ным риском.

В соответствии с поставленной целью в работе определены и решаются следующие задачи:

- раскрыть экономическую сущность и элементы деловой репутации коммерческого банка;

- уточнить понятие "риск потери деловой репутации" и выявить внутренние и внешние факторы, обусловливающие возможности потери коммерческим банком деловой репутации;

- исследовать организационные основы риск-менеджмента в коммерческом банке;

- выявить особенности риск-менеджмента деловой репутации в зависимости от финансового состояния и результатов деятельности коммерческого банка;

- систематизировать и дополнить показатели оценки риска потери деловой репутации коммерческого банка;

- исследовать методы минимизации, прогнозирования и контроля риска потери деловой репутации коммерческого банка;

- раскрыть функциональное значение капитала коммерческого банка в покрытии последствий реализации риска потери им деловой репутации;

- разработать комплексный инструментарий управления риском деловой репутации коммерческого банка.

Предметом исследования выступает совокупность финансовых отношений, взаимосвязей и взаимозависимостей, возникающих в процессе риск-менеджмента деловой репутации российского коммерческого банка.

Объектом исследования является процесс управления рисками утраты коммерческим банком своей деловой репутации, существующий и формируемый для этого инструментарий.

Теоретическую базу исследования составили труды отечественных и зарубежных учёных в области теории банковского дела, финансового и банковского риск-менеджмента, фундаментальные и прикладные исследования по проблемам формирования репутационного капитала коммерческих банков, а также научные труды и публикации специалистов, занимающихся вопросами финансового управления в коммерческих банках.

Методологической основой исследования послужил диалектический метод познания в единстве субъектно-объектного, историко-генетического

и функционально-структурного анализа, позволивший исследовать финансовые отношения, возникающие в процессе риск-менеджмента деловой репутации коммерческого банка. Системный подход к предмету исследования позволил выявить существующие взаимосвязи и взаимозависимости, и был реализован посредством таких общенаучных методов как методы сравнения, анализа, синтеза, научной абстракции, моделирования, статистического анализа, обобщения и экспертной оценки.

Информационной базой исследования послужили законодательные акты, нормативные документы ЦБ РФ, данные Федеральной службы государственной статистики, материалы Минфина РФ, Минэкономразвития России, статистические данные коммерческих банков, их внутренние документы и методологические разработки, материалы периодической печати, материалы консультационных и информационных агентств и организаций, PR - агентств (Pricewaterhouse Coopers, Economist Intelligence Unit, Franklin and Grant, Кузьменков и партнеры, Рус-рейтинг, InForma), авторские расчёты.

Научная новизна исследования состоит в решении на основе системного подхода теоретических, научно-методических и практических вопросов, составляющих проблему риск-менеджмента деловой репутации российского коммерческого банка.

Наиболее важные научные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем:

- деловая репутация коммерческого банка трактуется как субъективная внешняя оценка заинтересованными экономическими субъектами финансовой устойчивости банка, качества предоставляемых им услуг, успешности его кредитно-финансовой деятельности в целом, а также поведения его реальных владельцев и аффилированных лиц, которая влияет на принятие решения этими экономическими субъектами о продолжении либо прекращении финансовых отношений с банком;

- раскрыта роль деловой репутации коммерческого банка как неденежного актива особого рода, косвенно и непрерывно влияющего на объёмы реализуемых банком кредитно-финансовых продуктов и услуг, в силу этого требующего систематического риск-менеджмента и контроля надлежащего состояния данного актива;

- уточнено понятие риска потери деловой репутации коммерческого банка относительно нормативно закрепленного: указанный риск обусловлен несоответствием качества проводимых банком операций ожиданиям контрагентов и клиентов, а также негативным общественным мнением о компетенции руководства и персонала банка, вызывающими лавинообразное предъявление контрагентами и клиентами финансовых требований, что в рамках систематической профилактики должно предупреждаться инструментами риск-менеджмента;

- оценено место риска потери деловой репутации в системе банковских рисков и выявлена его специфика как риска особого рода, выражающаяся в уникально высокой способности его трансформации в иные виды риска и субъективизме его восприятия внешними экономическими субъектами при объективных последствиях его воздействия на финансовые результаты банка, и требующая применения комплексных мер по нейтрализации негативных последствий рискового события;

- установлен функциональный характер зависимости деловой репутации коммерческого банка от чистой стоимости капитала банка, его прибыльности, ликвидности и транспарентности для внешней среды, при первостепенной взаимозависимости и взаимосвязи деловой репутации банка с его ликвидностью, что влечет необходимость применения интегрирующего подхода к управлению рисками потери ликвидности и деловой репутации банка;

- разработана система индикаторов риска потери деловой репутации, объединяющая три группы показателей, отражающих финансовое положе-

ние банка; качество обслуживания клиентов; угрозу трансформации внешних и внутренних банковских рисков в риск потери деловой репутации;

- сформирована организационная структура риск-менеджмента коммерческого банка, предусматривающая дифференциацию по уровням

/ о о о

(стратегический, тактическии, оперативный) управленческих полномочии и профессиональных функций сотрудников банка в подразделениях, осуществляющих риск-менеджмент деловой репутации и иных банковских рисков;

- предложен авторский подход, основанный на включении параметра риска потери деловой репутации в норматив достаточности капитала коммерческого банка, позволяющий рассчитывать величину покрытия капиталом банка риска потери его деловой репутации через соотношение абсолютной величины капитала банка и риска потери деловой репутации;

- разработан и детализирован комплекс мер по обеспечению деловой репутации коммерческого банка, представленный в форме алгоритма увязанных целевым образом в матричную группировку мероприятий риск-менеджмента, применение которого позволит обеспечивать оптимальное функционирование банка и его высокую конкурентоспособность на банковском рынке.

Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в научном обосновании основных направлений развития финансово-управленческой деятельности российских коммерческих банков как комплексного инструментария финансового обеспечения высокого уровня их деловой репутации. Сформулированные в диссертации теоретические положения вносят определенный вклад в развитие банковской науки, могут служить дальнейшему совершенствованию методов банковского менеджмента. Практическая значимость диссертации состоит в разработке системного подхода к финансовому обеспечению надлежащего уровня деловой репутации российского коммерческого банка, рекомендаций по поряд-

ку изучения, прогнозирования, предупреждения, покрытия и нейтрализации рисков утраты коммерческим банком своей деловой репутации.

Апробация результатов исследования. Основные научные результаты диссертации докладывались и обсуждались на кафедре денег и кредита Саратовского государственного социально-экономического университета, на международных (Невинномысск, 2009 г.; Саратов, 2010 г.; Новосибирск, 2011 г.), всероссийской (Новосибирск, 2008 г.), региональных (Волгоград, 2007 г., 2008 г.; Пенза, 2008 г.) и внутривузовской (Волгоград, ВолГУ, 2007 г.) научно-практических конференциях.

Отдельные теоретические положения диссертации используются в учебном процессе Всероссийского заочного финансово-экономического института, что подтверждено справками о внедрении.

Публикации. На основе материалов исследования опубликовано 16 научных работ общим объемом 5,9 п.л. (вклад автора 5,5 п.л.), из них 5 статей в изданиях, рекомендованных ВАК в объеме 2,3 п.л.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Недоспасова, Валерия Викторовна

Заключение

Сегодня не подлежит сомнению, что деловая репутация ("доброе имя") является существенным неденежным активом любого предприятия. Однако для кредитных организаций, работающих в основном за счет привлеченных средств своих клиентов, наработанный "репутационный капитал" выходит по важности на первый план, поскольку в значительной мере определяет предпочтения клиентов и партнеров, обеспечивает прочность и эффективность деловых связей, а также финансовые показатели деятельности и рыночное благополучие коммерческого банка.

Деловая репутация банка - это понятие отличное от имиджа и рекламного образа банка, это качественная и количественная оценка заинтересованными сторонами финансовой устойчивости, качества предоставляемых услуг и иной деятельности банка, а также деятельности его реальных владельцев и аффилированных лиц, способная оказать влияние на финансовый результат деятельности банка. При этом заинтересованными сторонами будем считать группу субъектов, обладающих существенной степенью единства взглядов на предназначение банка, несоблюдение интересов или законных требований которых может оказать заметное негативное влияние на стабильность функционирования банка.

Понятие "риск" встречается в обиходе многих общественных и естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска. Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным и финансовым ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка риска в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции финансовых посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода.

Риск потери деловой репутации коммерческого банка есть риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов), снижения объемов или ухудшения условий сотрудничества, вследствие формирования негативной деловой репутации. Риск потери деловой репутации зачастую недооценивается в современной банковской практике, хотя он имеет значение как для деятельности коммерческого банка на территории России, так и за ее пределами. Данный вид риска имеет свои особенности и факторы его обуславливающие, среди которых особое значение имеют риск потери банком ликвидности и рост конкуренции на российском банковском рынке.

Имеет место двусторонняя связь и взаимозависимость между финансовой устойчивостью банка и его внутрикорпоративной культурой. С одной стороны наличие пробелов в формировании внутрикорпоративной культуры в банке, то есть отсутствие стандартов корпоративного поведения, неуважительное отношение к своим конкурентам, допущение незаконных форм борьбы, недоверие между сотрудниками, и отсутствие мотивации приводит к финансовым проблемам. С другой стороны нарушение финансовой устойчивости в банке приводит к формированию у сотрудников мнения о неперспективности работы в данном банке, а также о том, что и особых усилий для этого прилагать не стоит. Выходит, что в этом случае сотрудники сами подрывают деловую репутацию своего банка изнутри.

Высокий уровень репутационного риска в свою очередь отрицательно влияет на возможность привлечения заимствований, иностранных и отечественных контрагентов, клиентов, и соответственно на уровень ликвидности банка и на его конкурентоспособность. Риск потери деловой репутации зачастую недооценивается в современной банковской практике, хотя он имеет значение как для деятельности коммерческого банка на территории России, так и за ее пределами. Субъективное восприятие риска потери деловой репутации ведет к тому, что прогнозировать его уровень достаточно сложно. Так как действия по снижению деловой репутации еще являются и эффективным оружием конкурентной борьбы, управление данным риском необходимо и в целях снижения потенциальной возможности значительных финансовых потерь, а может даже и банкротства банка.

Внутрикорпоративная культура банка представляет собой свод наиболее важных положений деятельности, определяемых ее миссией и стратегией развития и находящих выражение в совокупности социальных норм и ценностей, разделяемых большинством коллектива банка. Коммерческий банк является клиентоориентированной организацией, деятельность которой зависит от степени доверия к ней со стороны клиентов и сущность которой заключается в удовлетворении потребности клиентов в финансовых услугах. Следовательно, имеет место двусторонняя связь и взаимозависимость между банковской культурой и деловой репутацией кредитной организации, наличие и уровень развития которых прямо влияет на финансовую устойчивость банка и показатели его деятельности.

Формирование банковской культуры в каждой кредитной организации приведет к росту корпоративной культуры всего банковского сообщества, а, следовательно, будет иметь позитивные последствия для финансовой устойчивости, как отдельного банка, так и банковского сектора страны в целом.

Изменение одного или нескольких из показателей ликвидности, прибыльности, открытости банка влечет за собой изменение его деловой репутации, и зависимость эта прямая. Так, например, снижение ликвидности банка ведет к снижению уровня его деловой репутации, и наоборот. Снижение деловой репутации коммерческого банка незамедлительно негативно отразится на его ликвидности, а затем уже на прибыльности банка и его стоимости. Следовательно, здесь можно говорить о функциональной взаимосвязи деловой репутации с уровнем открытости банка, уровнем его доходности, ликвидности и чистой стоимостью банковского бизнеса.

Если внимательно изучить те последствия, которые возникают при неблагоприятных изменениях данных показателей и оказывают влияние друг на друга, то следует указать на их финансовую природу, т.к. обозначенные выше взаимосвязи приводят к изменению финансового положения кредитной организации. Мы считаем, что из всех перечисленных показателей, деловая репутация находится в наиболее тесной взаимосвязи с банковской ликвидностью. Проявления последствий утраты (ослабления, снижения) деловой репутации, прежде всего, влекут изменение ликвидности банка, которое можно оценить именно финансовыми параметрами. Данное утверждение можно подкрепить и данными Банка России о количестве аннулированных лицензий российских коммерческих банков.

Деловая репутация коммерческого банка находится в функционально-финансовой взаимосвязи с ликвидностью, прибыльностью, стоимостью и информационной прозрачностью банка. Причем, из всех перечисленных показателей, деловая репутация находится в наиболее тесной взаимосвязи с банковской ликвидностью, т.е. проявление последствий изменения деловой репутации, прежде всего, повлекут изменение ликвидности банка, которое оценивается финансовыми параметрами. Прибыльность, чистая стоимость капитала банка и его тарнспарентность не так сильно влияют на ликвидность и деловую репутацию, причем они имеют более длительный временной лаг для изменений, поэтому их условно можно считать второстепенными.

Поэтому риск-менеджмент банка должен выстраиваться с учетом отмеченной взаимосвязи названных качественных состояний банка, то есть путем интегрированного управления риском утраты деловой репутации и риском потери ликвидности как первостепенными рисками, влекущими развитие и осуществление второстепенных рисков, т.е. снижения прибыльности и чистой стоимости банка.

Для эффективного управления указанными видами рисков необходимо создание адекватной этой задачи организационной трехуровневой структуры управления рисками банка.

В процессе функционирования банк осуществляет выбор между избежанием риска, приятием риска или его минимизации. Избежание риска -это отказ от действий, связанных с риском. Принятие риска означает осуществление деятельности до тех пор, пока отрицательные результаты от последствий наступивших рисков не приведут к невосполнимым потерям. То есть, управление риском предусматривает выбор одной из альтернатив: принятие риска; отказ от деятельности, связанной с риском или применение мер по снижению риска, на основе предварительной оценки степени риска.

В целях оценки уровня деловой репутации и управления риском её утраты или снижения, банку целесообразно использовать не только рейтинги специализированных агентств, но проводить анализ, учитывая значения специальных показатели, исследованных в диссертации. Их использование в процессе идентификации и оценки риска потери деловой репутации, позволит риск-менеджменту банка своевременно выявить тенденцию к снижению уровня деловой репутации банка и принять меры по её восстановлению.

Основными методами минимизации риска потери деловой репутации являются: проведение анализа причин возникновения риска потери деловой репутации; обеспечение соблюдения принципов «Знай своего клиента» и «Знай своего служащего»; распределение полномочий; предотвращение трансформации риска потери деловой репутации из иных видов рисков банка, обеспечивая интегрированную систему управления рисками в коммерческом банке.

Контроль риска потери деловой репутации основан на сравнении показателей риска потери деловой репутации с установленными лимитами, и величины достаточности капитала, предназначенного для покрытия риска, при этом наиболее наглядным способом является определение чувствительности уровня риска потери деловой репутации к факторам иных видов риска. Для прогнозирования уровня риска потери деловой репутации представляется целесообразным применять метод экспоненциальных средних, ранее для этих целей не использовавшийся.

Этапы управления данными видами рисков тесно связаны друг с другом, индикаторы и показатели, определяемые при идентификации одного из рисков, прямо или косвенно указывают на наличие других рисков. Поэтому построение интегрирующей системы управления рисками, помогает не только своевременно выявить риск и предпринять меры по его нивелированию, но и изменять саму систему риск - менеджмента, организационную структуру управления рисками в банке, приспосабливая ее под изменяющуюся конъюнктуру внутреннего и внешнего банковского рынка.

Финансовое обеспечение риска потери деловой репутации осуществляется с помощью его покрытия капиталом и (или) резервами различного рода. Финансовое обеспечение риска направлено на нейтрализацию возможных последствий ущерба при наступлении рискового события. Невозможность избежать потерь при принятии на себя рисков означает необходимость предпринять определенные действия, чтобы последствия ущерба были минимальными.

Обобщение приведенных в диссертации характеристик возможностей покрытия типичных банковских рисков позволяет сделать вывод, что все они несут в себе угрозу финансовых потерь, предполагая тем самым необходимость создания запасов капитала, как конечного источника покрытия любых потерь банка. Это целиком и полностью соответствует риск-ориентированной концепции капитала банка и раскрывает его страховую функцию. При определении размера капитала, необходимого для покрытия рисков, для которых не установлены минимальные регулятивные требования к капиталу, это в первую очередь касается именно риска потери деловой репутации, банку целесообразно самостоятельно определять возможности покрытия убытков от возможной реализации риска.

В диссертации разработан комплекс взаимосвязанных специальных мероприятий, которые можно сгруппировать в виде матрицы инструментов, расположенных в особом порядке их возможного применения. Он детализирует и систематизирует в матричную группировку комплекс специальных мероприятий-инструментов риск-менеджмента по формированию и укреплению деловой репутации коммерческого банка, позволяющих при их взаимосвязанном применении обеспечивать его оптимальное функционирование и высокую конкурентоспособность.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Недоспасова, Валерия Викторовна, 2012 год

Список использованных источников и литературы

Официальные и нормативные материалы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая, вторая.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон от 31 июля 1998 г. №146-ФЗ.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 5 августа 2000 г. №117-ФЗ.

4. О банках и банковской деятельности. Федеральный Закон от 2 декабря 1990 г. №395-1.

5. Об акционерных обществах. Федеральный закон от 26 ноября 1995 г. №208-ФЗ.

6. Об обществах с ограниченной ответственностью. Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. №14-ФЗ.

7. Об оценочной деятельности в РФ. Федеральный закон от 29 июля 1998 г. №135-Ф3.

8. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ.

9. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ.

10. О несостоятельности (банкротстве). Федеральный закон от 26 октября 2002 г. №127-ФЗ.

11. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ.

12. О кредитных историях. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. №218-ФЗ.

13. О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации. Федеральный закон от 13 октября 2008 г. №173-Ф3.

14. О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года. Федеральный закон от 27 октября 2008 г. №175-ФЗ.

15. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. Приложение к заявлению Правительства РФ и ЦБ РФ от 5 апреля 2005 г. №№ 983п-П13, 01-01/1617.

16. О распределении и предоставлении в 2009 году субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученных в российских кредитных организациях. Постановление Правительства РФ от 4 февраля 2009 г. №90.

17. Временная инструкция по составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками. Инструкции ЦБ РФ от 24 августа 1993 г. №17.

18. Методические рекомендации оценки кредитных рисков для пересмотра портфеля кредитов. Приложение 6 к Временной инструкции ЦБ РФ от 24 августа 1993 г. №17 по составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками.

19. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам. Письмо ЦБ РФ от 20 декабря 1994 г. №130а.

20. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам. Инструкция ЦБ РФ от 30 июня 1997 года №62а.

21. О Методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации. Письмо ЦБ РФ от 16 декабря 1998 г. №363-Т.

22. О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами. Положение ЦБР от 2 октября 2000 г. №122-П.

23. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций. Положения ЦБ РФ от 10 февраля 2003 г. №215-П.

24. О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц-учредителей (участников) кредитных организаций. Положение ЦБР от 19 марта 2003 г. №218-П.

25. Об финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 1379-У.

26. Об обязательных нормативах банков. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. №110-И.

27. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П.

28. Об обязательных резервах кредитных организаций. Положение ЦБ РФ от 29 марта 2004 г. №255-П.

29. Об обязательных нормативах банках, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием. Инструкция ЦБР от 31 марта 2004 г. № 112-И.

30. О типичных банковских рисках. Указание оперативного характера ЦБР от 23 июня 2004 г. №70-Т. Вестник Банка России. - 30.06.04. - №38.

31. О рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуги в регионе. Указание оперативного характера ЦБР от 28 декабря 2004 г. №151-Т.

32. О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц-учредителей (участников) кредитной организации. Положение ЦБР от 19 апреля 2005 г. №268-П.

33. О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. Письмо ЦБ РФ от 13 сентября 2005 г. №119-Т.

34. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери. Положение ЦБ РФ от 16 марта 2006 г. №283-П.

35. Методические рекомендации по проверке ссудной и приравненной к ней задолженности. Письмо ЦБР от 25 июля 2006 г. №102-Т.

36. О требованиях Банка России к показателям бухгалтерской отчетности и другой информации об организациях, обязанных по векселям (кредитным договорам), которые предоставляются кредитными организациями в обеспечение кредитов Банка России. Указание ЦБР от 12 ноября 2007 г. № 1904-У.

37. Об оценке экономического положения банков. Указание ЦБ РФ от 30 апреля 2008 г. №2005-У.

38. Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности. Указание ЦБР от 23 декабря 2008 г. № 1256-У.

39. Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах. Письмо Банка России от 30.06.2005 №92-Т.

40. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации до 2020 г. (проект основных положений концепции). Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации http://www.economy.gov.ru.

Специальная литература

41. "Русский Стандарт" засудил РусРейтинг. - [Электрон.ресурс]. -Режим доступа: http://www.crednews.ru/ 2007/09/28/ш8зкщ_81апёа11;_2а8ис111_ш8ге]]11п^.Мш1.

42. Kane, Edward. Competitive Financial Reregulation: An International Perspective, pp. 11-45 in Threats to International Financial Stability, edited by Richard Portes and Alexander Swoboda, New York: Cambridge Uni-versity Press, 1987. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://books.google.com/books/about/Competitive_financial_reregulation. html?id =Pt3hGwAACAAJ.

43. Schein E.H. Organizational Culture and Leadership. San Francisco: Jossey - Bass Publischers, 1985r.

44. Sound Practices for the Management Liquidity in Banking Organiza-tions//Basel Committee on Banking Supervision. - [Электронный ресурс]. -February. - 2000. - Режим доступа к журн.: http://www.defaultrisk.com/pp_super_10.htm, point.4, Р.7.

45. Standard & Poor's повысило уровень риска банковской системы России// Финанс. - [Электрон. журнал]. - Режим доступа: http://www.fmmarket.ru/z/nws/news.asp?id=l 043189&rid=l.

46. Агентство Moody's. - [Электрон.журнал]. Режим доступа: http://ru.wikipedia.org/wiki/Moody%E2%80%99s.

47. Аксаков А.Г. Доклад. Законодательные аспекты управления рисками/А.Г.Аксаков. [Электронный ресурс]: от 19 сентября 2005 г. - Режим доступа: http://www.aksakov.ru/newstext/news/id/713250.html

48. Александрова О. Пытаясь выжить в конкурентной борьбе банки осваивают новые продукты/О.Александрова. [Электронный ресурс]: 20.04.2006 г. - Режим доступа: http://www.fmancecenter.ru/ fund/index.php?id=8447

49. Алексеевских А. Тенденции. Присутствие иностранных банков становится все заметнее в России/А.Алексеевских, К. Гуманков//Финанс. -2006. -№40(177).

50. Анализ разрыва в сроках погашения требований и обязательств (GAP-анализ). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.orioncom.ru/nalogi/risk/gapliq.htm.

51. Аналитические технологии для прогнозирования и анализа данных. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.neuroproject.ru/ orecasting_tutorial .php.

52. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия./И.Ансофф; пер. с англ., под. ред. Ю.Н. Каптурецкого. - СПб: Питер. - 1999. - 414 с.

53. Антипов К.В., Баженов Ю.К. Public Relations. [Электрон.ресурс]. -Режим доступа: http://www.lad.samaramail.ru.

54. АСВ выявило в «Славянском» и Традо-банке фиктивные операции с вкладами на 765 млн. рублей. Электронный журнал. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.forbes.ru/news/61065-asv-vyyavilo-v-slavyanskom-i-trado-banke-operatsii-po-formirovaniyu-fiktivnyh-vkladov-na-.

55. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских банков/А.В. Астахов//Деньги и кредит. - 1998. - №1.

56. Ахметов А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность бан-ка/А.Е.Ахметов. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.petrovclub.ru/newtexts/kakozlikv.htm.

57. Бабанов В.В. Новый подход к управлению ликвидностью/В.В.Бабанов, В.А.Шемпелев//Банковское дело. - 2001. - №3.

58. Бабкин В.В. Минимизация банковских рисков с позиции экономической безопасности/В.В.Бабкин//Управление в кредитной организации. -2007. - №2(36).

59. Банки всякие важны//Банковский дайджест Капитал, - №9(642) 2007 г.

60. Банковские операции: Учебник/ Под ред. Ю.И.Коробова; Авторский коллектив в составе: Коробов Ю.И., Коробова Г.Г., Карпова Р.А., Рябова А.Ф., Нестеренко Е.А., Гурылева Е.К., Евдокимова В.Э., Пурисова Е.Г., Синягин А.А., Шулькова Н.Н. - М.: Магистр, 2009. - 28 п.л.

61. Банковские риски: учебное пособие/ О.И. Лаврушин; под. ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - М.: Кнорус. - 2008. - 232 с.

62. Банковское дело под. ред. Г.Г.Коробовой. - М.: Экономисте., 2006. -766с.

63. Банковское дело под. ред. Г.Г.Коробовой. - М.: Юристъ, 2004.

64. Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Г. Коробовой; Авторский коллектив в составе: Коробова Г.Г., Коробов Ю.И., Нестеренко Е.А., Евдокимова В.Э., Карпова P.A., Рябова А.Ф., Синягин A.A., Гурылева Е.К., Орлова А.Н., Травкина E.B. - М.: Магистр, 2009. - 37 п.л.

65. Банковское дело: стратегическое руководство; под. ред. В. Платонова, М. Хиггинса. - М.: Консалтбанкир, 1998. - 432с.

66. Банковское дело: учебник/под. ред. О.И. Лаврушина. - 2-изд. - М.: Банковское дело, 2003. - 672с.

67. Баранникова Н. Региональные банки привлекают средства международных финансовых организаций/Н.Баранчикова//Деловой квартал. -2006. - №9(533).

68. Барсукова С. Региональные банки идут в красную книгу. [Электронный ресурс], от 24.08.2007 г. - Режим доступа: http://www.banki.rn/news/daytheme/7icN3 72215&phrase_id3165113

69. Барсукова С. Регионы не видят банков. [Электронный ресурс], от 29.05.2007 г. - Режим доступа: http://www.banki.ru.

70. Береги честь смолоду: виртуальная репутация становится конкурентным преимуществом реального бизнеса. [Электронный ресурс]. -Электрон, журн. - Аналитический банковский журнал. - Режим доступа к журн. : http://abajour.ru/pr-expert/pr_reputation.php

71. Березин С. Чужой капитал корабля/С.Березин//Прямые инвестиции. -2006. -№07(511).

72. Бинецкий А.Э. Паблик рилейшнз: защита интересов и репутации бизнеса: учебно-практическое пособие. - М.: ИКФ. ЭКМОС, - 2003.

73. Богоявленский, А.Е. "Понятия "имидж", "репутация" и "образ" в контексте "Критики чистого разума" И. Канта" // Альманах "Акценты", № 5-6, Воронеж, 2004.

74. Бородин, Д. Репутация как предмет современной PR-деятельности / Д. Бородин// Репутация организации: создание, управление, защита: Материалы семинара. - Москва, 12 апреля 2002 года.

75. Бородина Н. Оценка и управление банковской ликвидно-стью/Н.Бородина//Банки и деловой мир. - 2007. - №1(145).

76. Бочарова, О. Качественные методы и позиционирование нового продукта: пример исследования // Практический маркетинг. - №1. - 1997.

77. Важенина И.С. Деловая репутация банка: особенности формирования и управления/И.С.Важенина//Финансы и кредит. - 2006. - №27.

78. Владимирская А. Имя, приносящее деньги. [Электронный ресурс].

- Режим доступа: http://www.infointel.ru.

79. Власов С.Н. Управление ликвидностью коммерческого бан-ка/С.Н. Власов, Ю.В. Рожков//Банковское дело. - 2001. - №9.

80. Волков И., М. Грачева. Вероятностные методы анализа рисков. [Электронный ресурс]. - Электронный журнал Корпоративный менеджмент. -Режим доступа: http://www.cfin.ru/fmanalysis/monte_carlo2.shtml.

81. Волошин И.В. Решение дилеммы "ликвидность - доход" для банковских ресурсов с логнормальным распределением/И.В. Волошин, Я.А. Волошина//Бизнес и банки. - 2002. - №41(623).

82. Выступление первого заместителя Министра экономического развития и торговли Российской Федерации, ответственного секретаря комиссии по организации подготовки управленческих кадров Шаронова A.B. на российско-германском саммите в г. Екатеринбурге 10.10.2009 г. // Промышленная политика в Российской Федерации. - 2009. - №12.

83. Гаврилова H.A. Управление ликвидностью в рамках внутрибанковского управленческого учета/Н.А. Гаврилова//Аудит и финансовый анализ.

- 1999.-№3.

84. Гамза В.А. Методологические основы классификации банковских рисков/В.А. Гамза//Банковское дело. - 2001. - №6,7.

85. Горгидзе Н. Связи с общественностью в банках. [Электронный ресурс]. - Электрон.журнал. - Креативные технологии "паблик рилейшнз". -Режим доступа к журн.: http ://www. interned.ru/articles/laws/kreativnie_tehnologii .htm

86. Государство мешает региональным банкам развивать ипотеку. [Электронный ресурс]. - от 04.09.2006 г. - Режим доступа: http://www.rosinvest.com/news/224103/

87. Гребенюк С.Г. Реорганизация дочерних банков для оптимизации управления сетью в рамках банковской группы/С.Г.Гребенюк//Банковское дело. - 2004. - №25 (163).

88. Грозовский Б. Русские не сдаются, но позиции сдают/Б. Грозновский, Ф. Стеркин, А. Копылов// Капитал: банковский дайджест. - 2007. - №23(656).

89. Гурвич В. В ВТО без паники и страха/В.Гурвич//Аналитический банковский журнал. - 2007. - №01(140).

90. Гурьева М. Гонки за розницей/М. Гурьева//Дальневосточный капитал. - 2006. - №7.

91. Даулинг, Грэм. Репутация фирмы: создание, управление и оценка эффективности: Пер. с англ. - М.: Консалтинговая группа "ИМИДЖ-контакт": ИНФРА-М, 2003.

92. Дементьева С. Проблема присутствия иностранных банков в регионах России/С.Дементьева, А. Иноземцева, И. Моисеев// Коммерсант от 08.02.2007 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=258949&phrase_id:=1590253

93. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов/ под. ред. Е.Ф.Жукова. -М.: Банки и биржи, Юнити, 2001. - 622с.

94. Джозеф Ф.Синки мл. Управление финансами в коммерческих банках/Джозеф Ф.Синки мл. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. - 1024с.

95. Дуборкин В.И. Проблемы развития региональных банков/В.И. Дуборкин, Е.Г.Кириченко//Деньги и кредит. - 2004. - №4.

96. Дэвид, Д., Джери Дж. Большой толковый социологический словарь, 2001 г.

97. Евтушенко, Е.В., Муромкина И.И. Особенности использования брэндинга на российском потребительском рынке. [Электрон.ресурс]. -Режим доступа: http://www.lib.subs.ru.

98. Ежемесячное приложение к Информационному бюллетеню Головного управления Центрального банка Рос. Федерации по Волгоградской области. -2007. -№1(51).

99. Епишева И.А. Иностранные банки в России и зарубежная экспансия российских банков/И.А. Епишева//Международные банковские операции. -2007.-№2(18).

100. Зайцева Н.В. Оперативный анализ потери ликвидности в коммерческом банке/Н.В. Зайцева//Деньги и кредит. - 2000. - №2.

101. Захаров B.C. О рисках банковской системы/В.С. Захаров//Деньги и кредит. - 2004. - №3.

102. Иванов В.В. Оперативный анализ текущей ликвидности бан-ка/В.В. Иванов//Бухгалтерия и банки.- 1999. - №4.

103. Иванов В.В. Расчет лимитов межбанковского кредитования на основе кластерного анализа платежеспособности и ликвидности контраген-тов/В.В. Иванов// Бюллетень финансовой информации.- 2001. - №4.

104. Иванов В.В. Технология расчета ликвидной позиции кредитной организации/В.В. Иванов//Бюллетень финансовой информации. 2000. -№8.

105. Иванов В.В. Финансовый анализ банковской деятельности. Новые аспекты анализа: особенности влияния динамики развития на деятельность российских банков. Новые аналитические и методические разработки к семинару/В.В. Иванов. М.: Институт банковского дела АРБ, 2006.

106. Ильина Л.В. Методология и механизмы формирования и использования банковских страховых резервов. - [Электронный ресурс]: диссертация. экон. наук: 08.00.10. Москва: РГБ, 2007

107. Интернет-версия издания: Новая философская энциклопедия: в 4 т./ Ин-т философии РАН; Нац. об-ществ.-науч. фонд; Преде, научно-ред. совета В. С. Стенин. — М.: Мысль, 2000 — 2001.

108. Информация о кредитных организациях с участием нерезидентов на 1 апреля 2006 года//Вестник Банка России. 2006. -№33 (903).

109. Информация о кредитных организациях с участием нерезидентов на 1 января 2006 года//Вестник Банка России. - 2006. - №14 (884).

110. Как эффективно управлять ликвидностью банка//Аналитический банковский журнал. - 2004. - №8.- [Электронный ресурс]. - Электрон.журн. - Режим доступа к журн.: http://www.programbank.ru/ pbsite.nsf/О/ pbsite.nsf/0/pbsite.nsf/0/263F7EF395AC32CFC325700E0038AOOC?OpenDocu ment

111. Карчевский С., Суздальцев С. Особенности правового регулирования создания и деятельности банков с иностранными инвестициями на территории Российской Федерации/С. Карчевский, С. Суздальцев//Хозяйство и право. - 2006. - №9.

112. Каурова Н.Н.Тенденции и перспективы развития розничного бизнеса коммерческих банков в России/Н.Н. Каурова//Методический журнал Банковский ритейл. - 2006. - №2(2).

113. Ковалев П. Методы банковского риск-менеджмента на этапе реализации решений об управленческом воздействии и контролин-га/П.Ковалев//Управление в кредитной организации. - 2006. - №5.

114. Количество банков в России приближается к идеалу Минфина. -Электрон, журн. - Финанс on-line. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.fmansmag.ru/news/83740/.

115. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классифика-ция/Е.А. Кондратюк//Деньги и кредит. - 2004.- №6.

116. Коновалов С.Ф. Об организации состава показателей, характеризующих банковские риски/С.Ф. Коновалов//Деньги и кредит. - 1997. - №8.

117. Коробова, Г.Г. Основы формирования банковской культуры. /Банковская культура: материалы Международной научно-практической конференции. Саратовский государственный социально-экономический университет.- Саратов, 2010.

118. Королев О.Г. Анализ и управление рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций/О.Г. Королев//Деньги и кредит.- 2002. -№2.

119. Корпорация, социальная ответственность и местные власти. Модели эффективного сотрудничества. Сборник материалов по результатам исследования аспектов взаимоотношения корпораций, местных властей, а также системы межбюджетных отношений в РФ. Москва, 2003.

120. Коханова, М.Е Корпоративная благотворительность как способ повышения репутационного капитала// Медиаскоп. 2008. - № 2.

121. Кохно П.А., Микрюков В.А., Комаров С.Е. Менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 1993.

122. Коэффициенты на уровне 3,4, и 5 - для российского рынка еще не рекорд//Банковское обозрение. - 2007. - №2.

123. Кредитные рейтинги банков и рейтинговые агентства. - [Элек-трон.ресурс]. - Режим доступа: http://www.zanimaem.ru/bank/bank-rating.php.

124. Лаврушин О.И. // - [Электронный ресурс]. - Центр дистанционного образования Элитариум - 13 июня 2007 г. - Режим доступа: http://www.elitarium.ru/2007/06/13/sistema_upravlenija_bankovskimi_riskami. html

125. Лапиров А. Иностранные банки в России/А.Лапиров//Банковские технологии. - 2005. - №1.

126. Литовских A.M. Финансовый менеджмент. - Электронная версия книги. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.aup.ru/books/m68/3.htm. Дата обращения: 10.06.2010.

127. Львов B.C. Финансовый анализ банков и кредитных организаций/В.С. Львов, В.В. Иванов//Деньги и кредит. - 2004. - №3.

128. Львов B.C. Финансовый анализ банков и кредитных организа-ций/В.С. Львов, В.В. Иванов//Материалы компании Инэк. - 1997. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/afa/97_l_022-087.pdf

129. Мазин Е. Банкир-профессия не для каждого/ Е.Мазин. [Электронный ресурс]. - от 21.03.2007. - Режим доступа: http://www.allbanks.ru/articles/277929/

130. Макуха, М.С. Проблемы формирования обоюдной лояльности между коммерческими банками и их клиентами //Банковская культура: материалы Международной научно-практической конференции. Саратовский государственный социально-экономический университет.- Саратов, 2010. С. 209.

131. Мамонова И.Д. Ликвидность коммерческого банка/И. Д. Мамонова. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http ://www.elitarium.ru/2006/08/16/print:page, 1 ,likvidnost_kommercheskogo_b anka.html

132. Маркетинг: Словарь/Азоев Г.Л. и др.-М., - 2000.

133. Мартынова Т. Средняя цена российского банка в 2006 году - 2,7 капитала/Т.Мартынова, А.Скогорева, Н. Логвинова//Банковское обозрение. - 2007. - №2.

134. Материалы консалтингового агентства Франклин энд грант. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.franklin-grant.ru/ru/news2/data/news_01/2005_07/20050725J64402_ep.asp ?mode=print

135. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2007 году. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.akdi.ru/econom/program/86.htm.

136. Методы оценки рисков. [Электронный ресурс]. - Электронный журнал Центра экономического анализа и экспертизы. - Режим доступа: http://www.ceae.ru/metodic-6.htm.

137. Мехряков В.Д. Об изменении концепции развития банковского сектора России/В.Д. Мехряков//Банковское дело. - 2006. - №10.

138. Мильнер Б. Теория организации./Б.Мильнер. - М.: Инфра-М, 2004. - 336с.

139. Мината В.Н. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски.- Электронная версия книги. - [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.puckinet.ru/inc/man54.htm

140. Модеров C.B. Гудвил и МСФО//Бухгалтерские вести. -Эл.журнал.- [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.ippnou.ru/article.php?idarticle=000015.

141. Моисеев С.Р. Большая тройка иностранных банков в России/С. Р.Моисеев//Финансы и кредит. 2005. - №7(175).

142. Мурычев A.B. Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России/А.В. Мурычев//Деньги и кредит. - 2004. - №3.

143. Мусаев P.A. Региональные аспекты государственного регулирования банковской деятельности/Р.А. Мусаев//Региональная экономика: теория и практика. - 2005. - №6 (21).

144. Надлежащая практика управления ликвидностью в кредитных организациях: рекомендации Базельского комитета. - 2006. - Фев. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bis.org/publ/bcbs69.pdf

145. Новашина, Т.С. Банковская культура: методология исследования. /Банковская культура: материалы Международной научно-практической конференции. Саратовский государственный социально-экономический университет.- Саратов, 2010.

146. Новейший философский словарь/Сост. A.A. Грицанов. - Мн.: Изд. В.М. Скакун, 1998.

147. О ликвидации кредитных организаций (по состоянию на 01.01.2010). Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/likvidbase/ print.asp? file=about.htm.

148. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года: заявление Правительства Рос. Федерации и Центрального банка Рос. Федерации от 5 апреля 2005 г. №983п-П13 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/publications_reports/print.asp?file=str_2008.htm

149. Обозинцев А. Управление ресурсами и рыночными рисками коммерческих банков/А.Обозинцев//РЦБ. - [Электронный ресурс]. - Элек-трон.журн. - 2002. - №2. - Режим доступа к журн.: http ://www.hedging.ru/publications/157.

150. Овчаренко H.B. Модели современных интеграционных процес-сов//Оп-Нпе библиотека Xserver - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http ://www.xserver.ru/user/msipr/

151. Омельченко А.Н. Присутствие иностранных банков на российском рынке: проблемы и пути решения/Е.Ю. Хрусталев, А.Н. Омельченко//Банковское дело. - 2007. - №2.

152. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками/Т.В. Осипенко//Деньги и кредит. - 2004. - №3.

153. Осипов Д. Система управления рисками/Д.Осипов//Рынок ценных бумаг. -2001. -№2(185).

154. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Г.Г. Коробовой, Ю.И.Коробова; Авторский коллектив в составе: Г.Г. Коробова, Ю.И. Коробов, Е.А. Нестеренко, В.Э. Евдокимова, Е.К. Гурылева, P.A. Карпова, A.A. Синягин, А.Ф. Рябова, А.Н. Орлова, Д.А. Шишкина. - М.: Магистр, 2008. - 28,0 п.л.

155. Остриков Е.А. О проблемах слияний и присоединений коммерческих банков в России/Е.А. Остриков//Банковское дело. - 2006. - №9.

156. Паперная И. Как заработать репутацию. [Электронный ресурс]. -Электрон, журн. - Финанс on-line. - Режим доступа к журн.: http://www.finansmag.ru/5330.

157. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке/М.Ю. Печалова//Менеджмент в России и за рубежом. - 2001. - №1.

158. Политическая экономия: Учебник для неэкон. вузов / Румянцев A.M., Козлов Г.А., Волков М.И., и др.; Ред-кол.: Румянцев A.M. и др. - 3-е изд., доп. — М.: Политиздат, 1982.

159. Положение об управлении риском потери деловой репутации ОАО АКБ "Волгопромбанк" 2007 г.

160. Положение по управлению ликвидностью и контролю ее состояния АКБ "Промсвязьбанк" (ЗАО) от 12.05.2006 г.

161. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью/М.А. Поморина//Банковское дело. - 2001. - №9.

162. Понятие и виды кредитного рейтинга, используемого на кредитном рынке. - [Электрон.ресурс]. Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/fmansy/kreditnyy-reyting.html.

163. Попков В. Региональные банки и системные риски концентрации банковского капитала: выступление на XI съезде Ассоциации региональных банков в г. Москва. 11.04.2001 г./В.Попков. [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.bogdinst.ru/HTML/Researches/Articles/20010411 .htm

164. Попов А. ЦБ "добил" региональные банки/А.Попов. [Электронный ресурс]. - от 14.07.2004 г. - Режим доступа: http://www.rbcdaily.ru/archive/2004/07/14/57116

165. Попова А.Ю. Оценка риска инвестиционного проекта. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://ej.kubagro.ru/2006/03/pdf/07.pdf

166. Почепцов, Г.Г. Имиджелогия.. - Рефр-бук Ваклер, 2000.

167. Признаки аффилированности. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://ru.wikipedia.org/wiki/

168. Проблемы управления рисками (по материалам дискуссии, проведенной Финансовой академией при Правительстве РФ совместно с редакцией журнала Деньги и кредит//Деньги и кредит. - 2004. - №4.

169. Путиловский В.А. Анализ банковской системы методом сегмен-тирования//Банковское дело. - 2006. - №11.

170. Развитие «Экономики участия» в передовых странах Запада / Н. Гаузнер, Н. Иванов, В. Любимова и др. // Мировая экономика и международные отношения. - № 5. - 1990.

171. Раздел сфер влияния между местными и столичными банками/Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2006. -№9(73).

172. Размер отчислений в АСВ будет зависеть от репутации банка. -[Электрон.ресурс]. - Режим доступа: http://forum.russianit.ru/ posting.php? mode=quote&f=22&p=8500&sid=27a3 0fc£26d5 c06bd 19d0137fl 993336.

173. Региональные банки не боятся прихода иностранцев. Скорее -ждут их//Банковское дело в Москве. - 2003. - №10(106).

174. Рейтинг кредитоспособности банка. - [Электрон.журнал]. - Режим доступа: http://www.fmam.ru/ dictionary/ wordf0272900004/default.asp?n=l.

175. Рид Э. Коммерческие банки/ Р. Коттер, Э. Гилл, Р. Смит. М: Прогресс, 1983. - 501с.

176. Рогачев А.Ю. Современная роль коммерческих и региональных банков/А.Ю. РогачевЮкономический журнал ВШЭ.- 2004. - №1.

177. Рогов М.А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2001. -120с.

178. Розанова Е. Роль службы риск - менеджмента банка в процессе управления риском потери деловой репутации/Е.Розанова//Бухгалтерия и банки. - 2006. - №2.

179. Роль банков в экономической жизни России. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.aldana.ru/ekon.php?text=8304.

180. Роль и место иностранного капитала в развитии российского банковского сектора// Приложение №1 к протоколу заседания Ассоциации региональных банков по денежно-кредитной политике и банковскому надзору. - 2006. - №1.

181. Романов B.C. Волатильность как характеристика изменчивости финансово-экономических переменных/В.С. Романов//Теория и практика реструктуризации предприятий: сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. - Пенза, 2001.

182. Российские банки вскоре смогут конкурировать с иностранными на зарубежных рынках. [Электронный ресурс]. - от 24.08.2007 г. - Режим доступа: http ://www.banki.ru/lenta/?id::=372428&phrase_id=3165130

183. Российский банковский сектор и мировая финансовая система: перспективы взаимодействия и сотрудничества: информационно-аналитические материалы конференции. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bfi.ru.

184. Русанов Ю.Ю. Виды, классифткация и управление рисков банковского менеджмента/Ю.Ю. Русанов//Финансы и кредит. - 2005.- №4(172).

185. Русанов Ю.Ю. Информационные каналы банковского риск-менеджмента/Ю.Ю. Русанов//Банковское дело. - 2005. - №4.

186. Русанов Ю.Ю. Роль и значение рисков в банковском риск-менеджменте/Ю.Ю. Русанов//Финансы и кредит. - 2004.- №5(143).

187. Русрейтинг выйграл суд. - [Электрон.ресурс]. - Режим доступа: http://www.sostav.ru/news/2007/12/07/75/.

188. Савельев А. Деловая репутация по-американски// Руфаудит. -[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http ://www.rufaudit.ru/rusauditnews/?r730_id= 1956

189. Савостьянов В. А Управление ликвидностью коммерческих банков/В. А. Савостьянов//Аудит и финансовый анализ.- 2001. - №2.

190. Самарина Н. Река иностранных денег/Н.Самарина. [Электронный ресурс]. - от 13.11.2006 г. - Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/

191. Самойлов Е.В. Еще раз об управлении ликвидностью банка посредством инструментов ЦБ РФ/Е.В. Самойлов. [Электронный ресурс]. -2005. - Режим доступа: http://www.buzdalin.ru/Samoylov/t4.htm.

192. Самойлов Е.В. Методика управления мгновенной ликвидностью коммерческого банка/Е.В. Самойлов//Управление в кредитной организации. - 2007. - №2(36).

193. Самойлов Е.В. Прогнозирование остатка денежных средств на текущих счетах клиентов/Е.В. Самойлов. [Электронный ресурс]. - 2005.- Режим доступа: http://www.disser.hl0.ru/dis/ecoat/samoilov5.html.

194. Самойлов Е.В. Сложности при оценке ликвидности кредитной ор-ганизации/Е.В. Самойлов. [Электронный ресурс]. - 2004 г. - Режим доступа: http://www.buzdalin.ru/Samoylov/t4.htm.

195. Самсонов В., Харченко С. Как оценить гудвшшУФинансы и стратегия. - №2. 2004. - Электрон.журнал. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.fd.ru/reader.htm?id=7327.

196. Саркисянц А. Текущие тенденции развития российского банковского сектора//Вопросы экономики. - 2006. - №10.

197. Сбербанк - лидер репутационного рейтинга российских банков. -[Электрон.ресурс]. - Режим доступа: http://34banka.ru/newsline/31810.html.

198. Севрук В.Т. Анализ банковской ликвидности/В.Т. Севрук//Финансовый анализ банковской деятельности: новые аналитические и методические разработки к семинару. - М.: Институт банковского дела Ассоциации российских банков, АРБ, 2006.

199. Севрук В.Т. Анализ достаточности капитала/В.Т. Севрук//Финансовый анализ банковской деятельности: новые аналитические и методические разработки к семинару. - М.: Институт банковского дела Ассоциации российских банков, АРБ, 2006.

200. Севрук В.Т. Концепция банковских рисков и ее методологические основы/В.Т. Севрук//Финансовый анализ банковской деятельности: новые

аналитические и методические разработки к семинару. - М.: Институт банковского дела Ассоциации российских банков, АРБ, 2006.

201. Сергеев И. Филиалы иностранных банков: пускать или не пускать? [Электронный ресурс]. - 09.10.2005. - Режим доступа: http://www.lawlinks.ru/print.php?id=37042

202. Симаева, Н.П. Дистанционное банковское обслуживание как фактор расширения кредитного поля коммерческого банка. Инновационные технологии в экономике как фактор развития современного общества: М-лы Междунар. науч.-практич. конф., г. Волгоград, 15 ноября 2008 г. В 2-х частях. Ч.2./ отв. ред. JI.A. Тягунова. - Саратов: Изд-во «Научная книга», 2008.

203. Симаева, Н.П. Кредитное поле населения: понятие, детерминация. Конкурентоспособность экономики: М-лы Междунар. науч.-практич. Ин-тернет-конф., г. Волгоград, 20 мая 2005 г./ ВолГУ; редкол.: A.B. Дьяченко (отв. ред.) [и др.]. - Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2005.

204. Симаева, Н.П. Создание кредитных бюро как фактор обеспечения устойчивости банковской системы региона. Трансформация хозяйственного механизма в условиях социально-экономических реформ: региональный аспект: М-лы II Всероссийской научно-практич. конф., г.Волгоград, 23-25 ноября 2004 г.: В 2 ч. - Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2004. - 4.1.

205. Синки Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. - М.:Альпина бизнес букс, 2007. - 1018с.

206. Скогорева А. "Варяги" не наступают - уже наступили!^. Скогорева, Т. Мартынова//Банковское обозрение. - 2006. - №12.

207. Скогорева А. Дележ по-братски: тебе половину и мне три четвер-ти/А.Скогорева//Банковское обозрение. - 2007. - Апр.

208. Скогорева А. Рынок сильных и богатых/А. Скогорева//Банковское обозрение. - 2007. - №3.

209. Скогорева А. Самое важное - решить проблему капитализации и защитить банки/ А. Скогорева, Т. Мартынова//Банковское обозрение. -2006.-№12.

210. Смирнов A.B. Риск-менеджмент и управление ресурсами коммерческого банка/А.В. Смирнов//Банковское дело. - 2001. - №12.

211. Смирнов И.Е, Банковская безопас-ность/И.Е. Смирнов//Управление в кредитной организации. - 2006. - №5.

212. Современное банковское дело в зарубежных странах: вопросы теории и практики//Реферативный сборник, М., 1996.

213. Соколова Н.В. Контроль и анализ рисков бан-ков/Н.В. Соколова//Аудит и финансовый анализ. - 1999. - №2.

214. Сорвин C.B. К вопросу о концепции развития регионального банковского сектора/С.В.Сорвин//Деньги и кредит. - 2000. - №5.

215. Социальная роль бизнеса в общественном развитии: Корпоративная благотворительность и спонсорство в бизнесе. - М.: Международная Ассоциация менеджеров, 2009.

216. Спивак В.А. Корпоративная культура. Ключевые вопросы. 1-е издание, 2001. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.piter-press.m/attachment.php?barcode=978531800167&at=exc&n=0/.

217. Справка по работе сервиса "Волатильность". [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.hedging.ru/analysis/ documentation/common/

218. Справка по теме «рейтинг». - [Электрон.журнал]. - Режим доступа: http://mbt-mur51.ucoz.ru/publ/ karera_koshki/ ezhegod-nyj_nezavisimyj_rejting_mekong_bobtejlov_priglashaem_prinjat_uchastie/4-l-0-66.

219. Струченкова T.B. Современные подходы к регулированию банковских рыночных рисков/Т.В. Струченкова//Банковское дело. - 2004. -№6.

220. Суворов A.B. Управление банковскими риска-ми/А.В. Суворов//Финансы и кредит. - 2002. - №13(103).

221. Судебная практика по делам о защите чести, достоинства и деловой репутации// Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2005. - №30.

222. Супрунович Е. Основы управления рисками/Е. Супрунович// Банковское дело. - 2001. - №12.

223. Супрунович Е. Основы управления рисками/Е. Супрунович// Банковское дело. - 2002. - №2.

224. Супрунович Е.Б. Лимитирование рисков ликвидности/ Е.Б. Супрунович// Банковское дело. - 2001- №9.

225. Супрунович Е.Б. Планирование рисков/ Е.Б. Супрунович// Банковское дело. - 2001. - №3.

226. Суская Е.П. Оценка риска банков при кредитовании юридических лиц/Е.П. Суская//Банковские технологии. - 1998. - №2.

227. Тальянцев C.B. Проблема допуска иностранного капитала в национальную банковскую систему/С.В. Тальянцев//Деньги и кредит. - 2004. -№8.

228. Тейлор Ф.У. Принципы научного менеджмента / Пер. с англ. А.И. Зак. -М.: Контролинг, 1991.

229. Теория Государства и Права курс лекций /Н. И. Матузов А. В. Малько: Москва, Юристъ, 1997.

230. Тихонов, P.M. Конкурентоспособность промышленной продукции. -М.: «Дело», 1995.

231. Тишинский И. Самое большое преимущество российских банков в том, что они дома!/И. Тишинский/ЛТрофиль. - от 19.02.2007.

Ткачук Т. Управление репутацией/ Т.Ткачук, М.Семенова. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.it2b.ru/

print2.view3 .page203 .html

232. Управление рисками и ликвидностью. [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.sdm-bank.ru/info/report/2003/6/

233. Уразова С.А Применение системного подхода к управлению ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка/С.А. Уразова// Аудит и финансовый анализ. - 2001. - №4.

234. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции/В.М.Усоскин. - М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 1997. - 320стр.

235. Уткин Э.А. Инновационный менеджмент/ Э.А. Уткин, Г.И. Морозова, Н.И. Морозова. Коммуникации банка - реклама, связи с общественностью, стимулирование сбыта. [Электронный ресурс]. - Элек-трон.учебн. Режим доступа к учебн.: http://bibliotekar.ru/biznes-37/7.htm

236. Феофанов, О. США: реклама и общество. - Москва, 1974.

237. Фирменный стиль. [Электрон.ресурс]. - Режим доступа: http ://www. web-maker.ru.

238. Фрумкин К. Как спасти репутацию банковской системы/ К.Фрумкин//Компания. - 2009. - №559. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.ko.ru/document.php7icN20958.

239. Хандруев А. Банкам стоит серьезно задуматься о своем будущем /А. Хандруев. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.e-xecutive.ru/print/talks/article_2912/ от 24.02.2005 г.

240. Хейнсворт Р. Региональный Банк: проблемы и перспекти-вы/Р. Хейнсворт. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bdm.rU/arhiv/2005/07/21 -25 .htm

241. Хенни ван Грюнинг. Анализ банковских рисков/Хенни ван Грю-нинг, Соня Брайович Братанович. - М.: Весь Мир, 2004. - 304с.

242. ЦБ РФ отозвал лицензии у двух московских банков и НКО Тран-штрейд». Электрон, журнал. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.forbes.ru/news/60972-tsb-rf-otozval-litsenzii-u-banka-imperiya-privatholdingbanka-i-nko-transhtreid.

243. Центр статистических исследований. Сценарии и моделирование. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.riskmetrics.com. 2001 г.

244. Шаталов А.Н. Управление ликвидностью в рамках финансового менеджмента банка/А.Н. Шаталов//Финансовый менеджмент. - 2004. - №6.

245. Энциклопедический словарь экономики и права. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://dic.academic.ru.

246. Ямпольский М.М. Особенности деятельности коммерческого бан-ка/М.М. Ямпольский//Деньги и кредит. - 1994. - №2.

Форма Журнала регистрации сообщений

Журнал мониторинга сообщений о банке и связанных с ним лицах

О ком сообщение Характеристики сообщения

Банк, связанное с банком лицо, банк-респондент) Ф.И.О для связанных лиц Негативное/позитивное/нейтральное Тема сообщения Дата публикации Наименование СМИ Квартал

1 2 3 4 5 6 7

Форма Журнала регистрации и анализа обращений клиентов

Журнал регистрации и анализа обращений клиентов

№ п/п дата поступления в МИУР дата регистрации в секретариате бан-ка/опер.зале регистрационный номер наличие объяснительной руководител резолюция Пред.Правления Банка направление работы банка, неустроившее клиента принятые меры

Форма Анкеты клиента

Уважаемый господин (госпожа), убедительно просим Вас ответить на несколько крайне важных для нас вопросов:

Вы достигли цели, ради которой открывали депозит? Да ЦНет [ | Если Вы ответили «Нет», то уточните, пожалуйста, что Вас не устроило

........................................................................процентная ставка О

❖

❖

♦♦♦.............................................................................место расположения

банка.......................................................................................П

........................................................................время работы О

сроки депозита

□

❖

❖

отношение персонала

...................................................................................□

.............................................................................иные условия депозита

.................................................................................................□

♦♦♦.............................................................................иные условия обслуживания .......................................................................................О

❖............................................................................. Мы будем крайне признательны, если Вы укажете предложения по улучшению обслуживания:

Заранее благодарны.

Заполняется сотрудником банка

Наименование дополнительного офиса: ___

Номер и дата договора:__

Дата закрытия договора:_

Требования принципа «Знай своего служащего»

В целях соблюдения принципа "Знай своего служащего" банк предусматривает:

1.1.квалификационные требования к служащим в соответствии с характером их деятельности;

1.2.разработку и доведение до каждого служащего документа (например, должностной инструкции), регламентирующего должностные обязанности, права и ответственность;

1.3.своевременное доведение до всех служащих принципов профессиональной этики;

1.4.меры, обеспечивающие соблюдение банковской тайны и исключающие превышение служащим пределов его полномочий;

1.5.требования к ведению служащими первичной учетной документации, отчетности, соблюдению правил документооборота;

1.6.общие правила использования, хранения и передачи служебной информации служащими при осуществлении банковских операций и других сделок в соответствии с должностными обязанностями;

1.7.недопустимость приема на работу и избрания в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации лиц, не соответствующих требованиям к деловой репутации, устанавливаемым внутренними документами кредитной организации, а также законодательства Российской Федерации;

1.8.проведение подготовки (переподготовки) служащих с разъяснением требований законодательства Российской Федерации, внутренних документов, в том числе по порядку осуществления банковских операций и других сделок и их отражения в учете, по управлению банковскими рисками, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

1.9.проведение подготовки и обучения служащих с разъяснением подходов к изучению и идентификации клиентов, а в случаях необходимости с разъяснением норма-

тивных правовых актов стран местонахождения нерезидентов-клиентов, зарубежных филиалов, дочерних и зависимых организаций кредитной организации (подготовка и обучение служащих по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется согласно порядку, определенному Указанием Банка России от 9 августа 2004 года N 1485-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 августа 2004 года, N 5994 ("Вестник Банка России" от 1 сентября 2004 года N 52);

1.10. недопустимость участия в принятии решений об осуществлении кредитной организацией банковских операций и других сделок служащих, заинтересованных в их совершении;

1.11. стимулирование предоставления служащими в кредитную организацию сведений об участии самих служащих или их близких родственников (определенных в качестве таковых законодательством Российской Федерации) в капитале юридических лиц, которые являются клиентами и контрагентами кредитной организации;

1.12. контроль за соблюдением служащими установленных служебных обязанностей и внутренних распорядков (регламентов);

1.13. недопустимость включения в состав служащих представителей юридических лиц — недобросовестных конкурентов;

1.14. сбор и анализ информации о случаях нарушения служащими трудовой дисциплины, законодательства Российской Федерации или проявления неоправданного интереса к конфиденциальной информации.

Принцип «Знай своего клиента»

В целях соблюдения принципа «Знай своего клиента» банком предусматривается разработка адекватной политики и процедур, включающих:

1. порядок осуществления банковских операций и других сделок;

2. программу идентификации клиентов и контрагентов;

3. программу установления и идентификации выгодоприобретателей;

4. мониторинг движения денежных потоков по банковским счетам (вкладам);

5. управление другими банковскими рисками.

Выполнение банком данного принципа осуществляется в целях:

□ обеспечения соблюдения законодательства РФ, в том числе по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

□ обеспечения соответствия деятельности банка обычаям делового оборота и принципам профессиональной этики;

□ обеспечения стабильности финансового положения банка.

Для соблюдения этого принципа банк уделяет повышенное внимание сомнительным операциям по поручению клиентов, а также необычным сделкам. Для этого в банке целесообразно разработать перечень операций, относимых к сомнительным, например:

1. Операции по покупке физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и наличной иностранной валюты:

1.1. В целях совершения операции по приобретению ценных бумаг физическое лицо открывает банковский счет (депозитный счет либо счет для расчетов с использованием банковских карт), вносит на него наличные денежные средства и за счет указанных средств приобретает ценные бумаги (сумма операции равна либо превышает 600000 рублей).

1.2.2. При покупке наличной иностранной валюты физическое лицо использует следующую последовательность операций, совершаемую в течение короткого промежутка времени (например, в течение 1-2 дней), при этом сумма операции равна либо превышает 600000 рублей:

1.1. в Банке на имя физического лица открываются два банковских счета (депозитные счета либо счета для расчетов с использованием банковских карт): в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

1.2.на счет, открытый в валюте Российской Федерации, вносятся (зачисляются) наличные денежные средства в валюте Российской Федерации;

1.3.по поручению физического лица находящиеся на счете денежные средства в валюте Российской Федерации списываются в счет оплаты покупаемой им иностранной валюты;

1.4.приобретенная иностранная валюта зачисляется на счет физического лица в иностранной валюте и в последующем снимается физическим лицом с этого счета в наличной форме.

2. Операции с наличными денежными средствами:

2.1. Получение физическими лицами - нерезидентами (физическими лицами - резидентами) со своих счетов, открытых в Банке, крупных сумм наличных денежных средств в рублях либо в иностранной валюте при наличии следующих .характерных признаков:

□ при наличии значительных оборотов безналичных денежных средств в течение операционного дня на конец операционного дня ежедневные нулевые или незначительные (не более 5% от оборота безналичных денежных средств в течение операционного дня) остатки на счетах основных участников схемы по получению наличных денежных средств со счета (вклада);

□ зачисление денежных средств на счета (вклады) физических лиц -нерезидентов (физических лиц - резидентов) и получение физическими лицами - нерезидентами (физическими лицами -резидентами) наличных денежных средств с указанных счетов (вкладов) в один операционный день;

□ наличие одних и тех же участников, совпадающие адреса места нахождения организаций, осуществляющих такие операции;

□ значительные объемы наличных денежных средств, регулярно получаемых физическими лицами - нерезидентами (физическими лицами - резидентами) со своих счетов (вкладов) в одном внутреннем подразделении Банка;

□ закрытие счетов (вкладов) участников схемы по получению наличных денежных средств со счета (вклада) после проведения определенного цикла таких операций либо резкое прекращение операций по данным счетам (вкладам).

3. Прочие сомнительные операции

3.1.Систематическое снятие клиентами Банка (юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями) со своих банковских счетов (депозитов) крупных сумм наличных денежных средств. При этом особое внимание обращается на клиентов Банка, у которых отмечается высокое (80% и более) отношение объема снятых наличных средств к оборотам по их счетам.

3.2.Регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих лиц в течение нескольких дней

3.3.Осуществление резидентами - клиентами Банка безналичных переводов денежных средств в крупных размерах в пользу нерезидентов (особенно в случаях, когда юрисдикция нерезидента - контрагента по договору не совпадает с юрисдикцией банка - нерезидента, в котором открыт счет нерезидента - контрагента):

□ по договорам об импорте работ, услуг и результатов интеллектуальной деятельности (особенно консультативных, маркетинговых, компьютерных, рекламных услуг), по которым проведение расчетов осуществляется без одновременной уплаты налога на добавленную стоимость, а также по договорам перестрахования;

□ по сделкам купли-продажи ценных бумаг (особенно векселей российских организаций, а также акций российских эмитентов, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг). При этом особое внимание уделяется клиентам Банка, у которых операции с ценными бумагами носят в основном односторонний характер (покупка у нерезидентов);

□ по договорам о поставке товаров, приобретаемых у нерезидентов на территории Российской Федерации, а также о поставке товаров, приобретаемых резидентами за пределами Российской Федерации и не пересекающих таможенную границу.

4. Проведение операций, связанных с неправомерным возмещением налога на добавленную стоимость при экспорте товаров, когда экспортная выручка, поступившая в пользу клиента, в течение этого же операционного дня возвращается нерезидентам в рамках исполнения иных обязательств.

5. Осуществление иных операций, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер), либо не соответствуют характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах, либо обладают признаками фиктивных сделок.

Источник: Рекомендации по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах: письмо от 30 июня 2005г. № 92-Т. Вестник Банка России. - 06.07.2005. - №34.

ПРОГРАММА АНКЕТИРОВАНИЯ КЛИЕНТОВ

1. При первоначальном обращении клиента в Банк для открытия счета, либо заключения сделки, Банк вместе с заявлением на открытие счета и перечнем необходимых документов передает клиенту для заполнения анкету клиента. Анкета клиента является документом, необходимым для открытия счета клиенту. Банком разработаны типовые формы анкет клиента в зависимости от его статуса.

2. При анкетировании контрагентов Банка - кредитных организаций Банк, помимо анкет клиента, направляет им запрос на бумажном носителе с уведомлением об осуществлении Банком противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и просьбой контрагенту представить аналогичную информацию.

3. В случае заполнения анкеты самим клиентом, работник Банка проверяет правильность указанных в анкете сведений с точки зрения их соответствия представленным клиентом юридическим документам. Все документы, позволяющие идентифицировать и изучить клиента, должны быть действительны на дату их представления.

5. Полностью сформированные электронные анкеты клиента с помощью специального программного обеспечения попадают на рассмотрение ответственному сотруднику для подтверждения, или опровержения первоначальной оценки риска работником структурного подразделения Банка.

7. Обновление сведений, полученных в результате идентификации клиента, установлении и идентификации выгодоприобретателя, а также пересмотр степени (уровня) риска производится по мере изменения указанных сведений или изменения степени (уровня) риска, но не реже одного раза в год в случае, если операция клиента отнесена к повышенной степени (уровню) риска.

Источник: Положение по управлению ликвидностью и контролю ее состояния АКБ «Промсвязьбанк» (ЗАО) от 12.05.2006 г.

Принципы информационных отношений банка с заинтересованными

сторонами

К заинтересованным сторонам относятся государственные организации (федеральное правительство, регулирующие органы, местные органы власти), акционеры, руководство банка, сотрудники, клиенты, контрагенты (кредитные организации, юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица), поставщики услуг, конкуренты.

1 Гос.организации. С федеральным правительством и регулирующими органами банки должны воздерживается от публичной критики действий данной заинтересованной стороны кроме как в судебных органах. Банки должны активно использовать возможности критики нормативных документов с конкретными предложениями по их улучшению, в процессе переписки банка с данной заинтересованной стороной особое внимание уделяется ясности изложения.

С местными органами власти банки должны демонстрировать готовность неукоснительного исполнения требований действующего законодательства, подчеркивает свой региональный статус, и участие в решении региональных проблем, осознавая при этом, что возможности воздействия местных органов власти на его бизнес существенно ниже, чем возможности надзорных органов.

2. Акционеры и другие аффилированные лица банка. Банки должны понимать собственную роль инструмента достижения стратегических целей акционеров при соблюдении действующего законодательства. Банки должны оперативно и в полном объеме предоставляет акционерам информацию, необходимую для подтверждения факта исполнения банками решений, принятых акционерами. Акционеры и банки должны осознавать, что наличие существенной прямой зависимости между своими деловыми репутациями, считая полезным определенное снижение уровня данной зависимости.

Банки должны немедленно реагировать на опубликованные в средствах массовой информации сведения, способные оказать влияние на репутационный риск банков.

3. Руководство банка. Банки должны полагать, что деловая репутация руководства является определяющей составляющей деловой репутации банка. Низкий уровень деловой репутации высшего руководства не позволяет надеяться на приемлемый уровень деловой репутации банков.

Руководители банков не имеют права публичных выступлений в качестве частных лиц и не допускает действий, которые могут быть восприняты иными заинтересованными сторонами как свидетельство наличия разногласий по принятым управленческим решениям.

4. Сотрудники банка. Банки, понимая значительную опасность для своей деловой репутации слухов, распространяемых работающими, уволенными (уволившимися) сотрудниками, должны обеспечивать регулярное, оперативное информирование сотрудников о финансовых результатах банков, кадровых решениях (назначения, перемещения, увольнения), результатах маркетинговой деятельности (освоении новых продуктов, новых рынков, привлечении крупных клиентов), стратегии банков (миссия, цели, основные направления развития бизнеса).

Банки должны организовать сбор и анализ информации о случаях: нарушения служащими трудовой дисциплины (особое внимание уделяется сотрудникам, имеющим дело с информационными технологиями), обязательств по трудовым договорам, проявления служащими неоправданного интереса к конфиденциальной информации, участия самих служащих или их близких родственников в капитале юридических лиц, которые являются клиентами или контрагентами банков.

Сотрудники банков в качестве частных лиц не дают комментариев, дающих понять, что деловой репутации банков, нанесен ущерб.

5. Клиенты и контрагенты. Банки должны осознавать, что негативная деловая репутация клиентов является угрозой своей деловой репутации. Значимость риска деловой репутации клиентов банков прямо пропорциональна объему сотрудничества с ними. Банки могут использовать различную степень информационной открытости для различных клиентов. Банки не публикуют информацию, которая может нанести ущерб деловой репутации действующих или бывших клиентов. Банки должны устанавливать и доводить до сведения потенциальных клиентов перечень информации, минимально необходимой для начала сотрудничества. Банк должны стимулирует положительные отзывы клиентов о деловой репутации банков. Реакция на документально зафиксированные предложения или замечания является обязательной.

6. Кредитные организации. Банки не должны сотрудничать с кредитными организациями, в отношении деловой репутации которых у него есть сомнения. Банки должны быть готовы своевременно и в полном объеме предоставлять информацию для анализа, при условии наличия приемлемых объяснений её необходимости. Банки могут комментирует события, связанные с развитием собственного бизнеса.

7. Юридические лица и индивидуальные предприниматели. Информационное взаимодействие с данной заинтересованной стороной определяются объёмом сотрудничества и обязанностями банков по осуществлению контрольных функций, возложенных на него государством. Банки должны обеспечивать сбор и анализ информации о клиентах с использованием принципа «Знай своего клиента». При наличии неприемлемой деловой репутации клиента, банки могут корректно отказать ему в сотрудничестве. Информация, связанная с изменением информационного взаимодействия в связи с изменениями делового оборота, оперативно должны доводится банками до клиентов.

8. Физические лица. Банки должны понимать, что негативная деловая репутация физических лиц, не может служить существенной угрозой его деловой репутации. Банкам необходимо обеспечивать сбор и анализ информации о клиентах с использованием разумного набора требований Принципа «Знай своего клиента». Регулярность и степень детализации процедур сбора и анализа информации определяются обязанностями банка по осуществлению контрольных функций, возложенных на него государством. При наличии неприемлемой деловой репутации клиента, банки могут корректно отказать ему в сотрудничестве. Банки должны подчеркивать значимость учёта мнений данной заинтересованной стороны и организует порядок, позволяющий реализовать подобный учёт.

9. Поставщики услуг. Банки чётко должны формулировать требования к количеству и качеству услуг, предоставляемых поставщиками, подчеркивает необходимость взаимовыгодности отношений.

10. Конкуренты. Банкам целесообразно воздерживаться от критики деловой репутации конкурентов. В исключительных случаях банк может допустить публикацию положительного отзыва о деловой репутации конкурента с непременным указанием собственных преимуществ над ним.