Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Коркушко, Марина Владимировна

• Коркушко, Марина Владимировна
• кандидат наук
• 2017

Оглавление диссертации кандидат наук Коркушко, Марина Владимировна

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СРОЧНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Содержание принципа срочности кредитования, его обусловленность сущностью и законами кредита

1.2 Объективные основы и критерии классификации срочности кредитования

1.3 Индикаторы и причины нарушения сроков кредитования

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ СРОЧНОСТИ ВОЗВРАТА КРЕДИТА

2.1 Общие и локальные тенденции развития обеспечения срочности возврата кредита

2.2 Границы пролонгации кредита в современной экономике

2.3 Предотвращение образования просроченных обязательств по возврату

кредита в процессе деятельности коммерческого банка

ГЛАВА 3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ СРОЧНОСТИ ВОЗВРАТА КРЕДИТА

3.1 Мировая практика обеспечения срочности возврата кредита и возможности её использования в России

3.2 Развитие законодательства по обеспечению срочности возврата кредита

3.3 Совершенствование методов обеспечения срочности возврата кредита

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ И УСЛОВНЫХ ОБОЗНАЧЕНИЙ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ А Динамика просроченной задолженности по отраслям

ПРИЛОЖЕНИЕ Б Анализ просроченной задолженности крупнейших банков

ПРИЛОЖЕНИЕ В Методика реструктуризации (пролонгации) проблемной

задолженности

ПРИЛОЖЕНИЕ Г Соотношения DTI, прожиточного минимума и заработной платы по регионам России

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В развитых странах кредитование становится неотъемлемой частью жизни населения и развития экономики. Хотя в России подобное отношение к кредиту ещё не сформировалось, однако при среднегодовом темпе роста ссудной задолженности в 25 процентов уже сейчас вызывает опасение ухудшение её качества. В сентябре 2016 г. российская экономика достигла максимального уровня неплатежей в 5,9 процентов от кредитного портфеля впервые с 2008 г. Затяжные кризисные явления, начавшиеся в 2013 г., затормозили кредитование, а увеличение кредитного портфеля происходило в основном за счёт валютной переоценки. С 2013 г. при росте ссудной задолженности в 1,6 раз просроченная задолженность возросла в 2,5, а доля сомнительных, проблемных и безнадёжных ссуд в структуре банковских кредитов заметно повысилась. Очевидно, что необходимы действенные методы, направленные на сокращение и предотвращение неплатежей в банковской сфере.

Пристального внимания заслуживает кредитование населения. В период с 2007-2016 гг. ссудная задолженность физическим лицам увеличились почти в 7 раз, в то время как просроченная - в 9 раз. Практика показывает, что граждане имеют в среднем 1,8 кредита на человека, и, помимо этого, часто вынуждены переплачивать за дополнительные продукты, предлагаемые банками. Так, в 2014 г. около 6 млн. человек, составляющие 14% всех заёмщиков России, имели долговую нагрузку более 50% от ежемесячного дохода и свыше 3 млн. - более 4 кредитов на человека, что свидетельствует от том, что банки продолжают кредитовать заёмщиков, невзирая на их реальные возможности выплатить долг.

Исследование показывает, что такие стадии взаимодействия с заемщиком, как взыскание, реструктуризация задолженности на уровне банка и коллекторского агентства, процедура банкротства физических лиц, судебная стадия, имеют недостатки, которые не способствуют сокращению уровня

неплатежей. В России не применяется инструментарий, направленный на оказание помощи заёмщику и защиту его интересов, в отличие от международной практики. Препятствием на пути обеспечения срочности возврата кредита является недостаточный уровень развития банковского законодательства, не регламентирующий в должной степени организацию работы с проблемными заёмщиками, отсутствие консультационной помощи заёмщикам и созданных на государственном уровне программ реструктуризации и др. Для российской практики актуальными вопросами по-прежнему остаются совершенствование банковской инфраструктуры, изучение международного опыта регулирования кредитных отношений с целью выявления и применения адекватных российской специфике инструментов, нацеленных на сокращение объемов проблемной задолженности,

При продолжающемся росте просроченной задолженности по банковским кредитам недостаточно внимания уделяется вопросам теории и методики оценки кредитного риска. Несмотря на то, что срочность кредитования как важнейшая проблема длительное время не была предметом самостоятельного научного анализа, особенности её проявления на современном этапе вызывают повышенный интерес со стороны кредитных организаций и регулирующих органов. Между тем, весьма актуальными и, к сожалению, недостаточно проработанными остаются такие вопросы, как содержание принципа срочности кредитования, факторы, оказывающие на него негативное влияние, границы пролонгации ссудной задолженности, пределы долговой нагрузки экономических субъектов и др.

Широкий спектр упомянутых выше проблем требует серьёзных изменений в механизме обеспечения срочности возврата кредита. И дело здесь не только в текущей нестабильности ситуации, возникнувшей ввиду экономических санкций, сокращения доступа к зарубежному фондированию и ослабления валютного курса, что само по себе действительно важно, но и в неэффективности либо отсутствии новых методов, направленных на предотвращение нарушений срочности возврата кредита, в том числе

предоставления помощи заёмщикам, столкнувшимся с финансовыми трудностями. Не может не беспокоить и тот факт, что уже в докризисные 2011-2012 гг. разрыв между темпами роста кредитования и просроченной задолженности сокращался, составляя 53% к 21% соответственно.

Актуальность темы диссертации обусловлена объективной потребностью в изменении современной ситуации не только с позиции предотвращения нарушения срочности возврата кредита на ранней стадии кредитного процесса, но и на последующих стадиях движения кредита в хозяйстве заемщика.

Степень разработанности темы диссертации. Исследование выбранной темы базируется на теории кредита и методологических положениях, характеризующих вопросы работы с проблемной и просроченной задолженностью, содержащиеся в трудах российских и зарубежных учёных, а также специалистов-практиков.

Принципы кредитования выступали объектом исследования как в трудах советских, так и современных авторов. Их анализ с общих теоретических позиций можно встретить в работах М.С. Атлас, Н.И. Валенцевой, В.А. Галанова, Ж.Г. Голодовой, А.И. Деевой, О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой, Е.Л. Мительмана, И.Н. Олейниковой, В.И Рыбина, Н.Г. Скарженовского, С.А. Чернецова, М.М. Усоскина, Ю.Е. Шенгер, Б. К. Шурова и др. Особый вклад в раскрытие особенностей срочности кредитования внесли Ю.П. Авдиянц, А.Ю. Другова, А.И. Казьмин, Н.Н. Кузнецов, О.И. Лаврушин, Б.И. Соколов, И.В. Топровер и др. Много внимания к вопросам о причинах и индикаторах нарушения сроков возврата уделили в своих работах М.Т. Саблин, А.М. Смулов, Н.Э. Соколинская, А.М. Тавасиев, К.Р. Тагирбеков, С.Н. Хурсевич, Е.П. Шаталова и др. Высоко оценивая труд данных учёных, следует отметить, что единства мнений по кругу анализируемых нами проблем так и не было достигнуто. Это не позволяет сформировать общую систему представлений о срочности возврата кредита, создать единый теоретико-практический механизм взаимодействия банка с заёмщиками в зависимости от причин образования задолженности.

Несмотря на интерес со стороны учёных к анализу содержательной стороны принципа срочности кредитования, до сих пор не дано законченного определения пролонгации кредита и соответствующих ей границ. C целью формирования авторского взгляда по данным вопросам в представленной работе рассматриваются российские и иностранные экономические словари, материалы Всемирного Банка, Организации Экономического Содружества и Развития, Банка России, НКО «Ассоциация Российских Банков», данные коммерческих банков и др.

Цели и задачи исследования. Цель настоящего исследования состоит в развитии сложившихся представлений по базовым теоретическим вопросам срочности кредитования, совершенствовании практики предотвращения образования проблемной задолженности и методов обеспечения срочности возврата кредита в секторе физических лиц.

Для достижения указанной цели в рамках диссертационного исследования поставлены следующие задачи теоретического и прикладного характера:

- Проанализировать состояние теоретической базы, касающейся принципов кредитования, дать оценку содержанию принципа срочности кредитования, определить критерии классификации срочности кредитования и перечень факторов, оказывающих на неё влияние;

- Сформулировать причины и индикаторы нарушения срочности кредитования для юридических и физических лиц и разработать на их основе систему работы с физическими лицами с целью обеспечения срочности возврата кредита;

- Рассмотреть особенности реализации принципа срочности кредитования на современном этапе и оценить целесообразность применения в России некоторых аспектов мирового опыта по предотвращению нарушения срочности возврата кредита;

- Определить тенденции развития обеспечения сроков возврата кредита по банковскому сектору за 10-летний период, начиная с 2007 г., и направления

совершенствования мер, предпринимаемых банками по предотвращению образования просроченной задолженности;

- Выявить проблемы и пределы пролонгации ссуд, способствующие предотвращению нарушения срочности кредита, оценить репрезентативность предоставляемой банками информации о пролонгированных ссудах;

- Проанализировать существующую в России законодательную базу по обеспечению срочности возврата кредита и отметить её положительные и отрицательные стороны.

Объектом исследования выступает принцип срочности кредитования, а предметом исследования - обеспечение его реализации в современной банковской практике.

Научная новизна исследования состоит в расширении теоретических представлений о срочности кредитования на современном этапе, разработке комплекса практических мероприятий, направленных на предотвращение нарушений сроков кредитований и обеспечение прозрачности информации о движении кредита, и создании авторской системы взаимодействия с проблемными заемщиками-физическими лицами в зависимости от причины неплатежа и типа заемщика.

Результаты исследования, составляющие научную новизну и выносимые на защиту:

- Раскрыто содержание принципа срочности кредитования на современном этапе, в экономическом, правовом, социальном, этическом, организационном аспектах; расширены критерии классификации срочности кредитования, в том числе в зависимости от экономических факторов и от правил регламентирования; систематизированы факторы, оказывающие влияние на срок возврата кредита, и макроэкономические показатели, позволяющие предвидеть возможное несоблюдение сроков возврата кредита; определены причины неплатежей среди физических лиц в зависимости от располагаемых ими денежных средств и предложена классификация физических лиц-неплательщиков (С. 28-29; 66-67; 40-45; 46-50; 61-62).

- Разработаны положения, направленные на обеспечение прозрачности информации о нарушениях срочности возврата кредита на основе выявленных общих и локальных тенденций развития срочности возврата кредита, расширения банковской статистики c учётом проблемной задолженности, задолженности, переданной коллекторам и обесценения ссуд, введения собственных локальных инструкций предоставления итоговой информации о просроченной задолженности, обязательной публикации в отчетности внутренней системы классификации ссуд с присвоением определённых характеристик, свойственных проблемной задолженности; предложено определить границы просроченной задолженности по банку и по банковской системе (С. 82, 89).

- Определены теоретические основы пролонгации кредита и представлены практические рекомендации по обеспечению срочности его возврата: дано авторское определение содержания пролонгации кредита и раскрыты её количественные и качественные границы; Предложены: авторская методика пролонгации задолженности в коммерческом банке, введение обязательной пролонгации задолженности физических лиц в пределах сроков, установленных в зависимости от типа кредита, совершенствование «Стандарта качества деятельности банков при реструктуризации задолженности физических лиц» с целью его обязательного соблюдения коммерческими банками, обязательное предоставление банками информации Банку России об объёмах пролонгированной задолженности по разным категориям заёмщиков и видам кредитов (С. 92-93; 107-108).

- Предложены процедуры, направленные на предотвращение образования просроченной задолженности в коммерческом банке: регулирование показателя долговой нагрузки (DTI) заёмщика на законодательном уровне и уточнение методики его расчёта, закрепление практики валидации моделей оценки кредитного риска и методики их проверки, регулирование тарифов в кредитном страховании, проведение «быстрой реструктуризации» задолженности

физических лиц за счет согласования ее условий на этапе оформления кредита; (С. 121-122; 124-125).

- На основе анализа российской и зарубежной практики работы с проблемными заёмщиками даны рекомендации по реформированию деятельности коллекторов и повышению их ответственности за совершаемые противоправные действия, совершенствованию работы бюро кредитных историй юридических лиц, внедрению в российскую практику модели бесплатной консультационной помощи заёмщикам (С. 149-150; 142-143; 133-134).

- Сформулированы предложения, нацеленные на совершенствование законодательства по обеспечению срочности возврата кредита, в том числе при рассмотрении вопросов потребительского кредитования, банкротства физических лиц, деятельности бюро кредитных историй; Представлена система взаимодействия с заемщиками-физическими лицами в зависимости от причины неплатежа; рекомендовано узаконить деятельность финансового омбудсмена и специального центра реструктуризации и консультирования и установить максимальный срок нахождения просроченного кредита на балансе банка (С. 154-155, 160; 166-167; 176-178; 182-183, 185).

Теоретическая значимость научных результатов проведённого исследования заключается в том, что его основные положения дают возможность полнее определить содержание, особенности проявления и реализации принципа срочности кредитования на современном этапе, причины, вызвавшие его нарушение, систематизированы факторы, оказывающие влияние на срок возврата кредита, и макроэкономические показатели, позволяющие предвидеть возможное несоблюдение сроков возврата кредита, обозначить тенденции развития обеспечения срочности возврата кредита, сформулировать определение пролонгации кредита и определить ее границы.

Практическая значимость результатов. Результаты исследования представляют собой комплекс практических мероприятий, нацеленных на повышение эффективности банковской деятельности в сфере обеспечения

срочности возврата кредита, и могут быть использованы как в практической деятельности коммерческих банков в целях предотвращения образования просроченной задолженности и усовершенствования работы с просроченной задолженностью, так и применяться Банком России при разработке рекомендаций и совершенствовании нормативной и методической базы, направленных на обеспечение срочности возврата кредита.

Особую значимость при разработке рекомендаций и совершенствовании нормативной и методической базы, нацеленных на соблюдение срочности возврата кредита в банковской системе, имеют содержащиеся в работе:

- Комплекс мероприятий по обеспечению прозрачности информации о состоянии совокупного кредитного портфеля банков и росту его прозрачности (в том числе посредством введения унифицированной методики предоставления информации о просроченной задолженности, расширения банковской статистики и др.);

- Практические рекомендации по совершенствованию «Стандарта качества деятельности банков при реструктуризации задолженности физических лиц», определению лимита пролонгаций на одного заёмщика, предельных её сроков для различных видов кредита и соответствующих им изменений нормативных актов, публикации статистики пролонгаций;

- Разработанная методика реструктуризации (пролонгации) задолженности для коммерческого банка;

- Комплекс мероприятий, направленных на предотвращение образования просроченных обязательств, в том числе по валидации моделей оценки кредитного риска, регулированию страховых тарифов и долговой нагрузки заёмщика путём введения показателя, характеризующего соотношение ежемесячного платежа по кредитам заёмщика и ежемесячного дохода заёмщика (DTI), введения модели блокирования процента от зачисленных на счёт средств физического лица для последующего их перечисления в счет погашения кредита;

- Система взаимодействия с проблемными заемщиками-физическими лицами в зависимости от причины неплатежа и типа заемщика;

- Обоснование создания центра бесплатной консультационной помощи заёмщикам, финансируемого за счет государства или взносов кредиторов в пределах фиксированного процента, внедрения практики платного консультирования клиентов банками, определение направления развития индустрии бесплатной государственной помощи и бюро кредитных историй юридических лиц;

- Рекомендации по внесению изменений в законодательство, регулирующее деятельность коллекторов (в том числе по усилению их ответственности за совершаемые правонарушения), процедуру банкротства физических лиц и деятельность кредитных бюро.

Методы и методология исследования. Методологическую базу диссертационной работы составляют универсальные (анализ и синтез, абстрагирование, обобщение, моделирование, аналогия, индукция и дедукция), эмпирические (наблюдение, описание, измерение) и теоретические (исторический и логический методы, идеализация и формализация) методы научного познания.

В качестве теоретической базы исследования использованы труды отечественных и зарубежных ученых в области теории кредита, учебно-методическая литература, диссертационные исследования, материалы научных конференций, научные публикации. Эмпирическую базу исследования составляют положения и выводы, содержащиеся в научных трудах, прикладных исследованиях Всемирного Банка, Федеральной службы государственной статистики, Банка России, материалах информационных агентств, международных компаний, саморегулируемых организаций, зарубежных законодательных актов, данные отчётности коммерческих банков, статистические данные Банка России, коллекторских агентств, бюро кредитных историй, системы профессионального анализа рынков и компаний. Исследование проведено с использованием описательной статистики, методов

экономического анализа, включая графическое моделирование и экстраполяцию в Excel.

Область исследования соответствует п. 8.1. «Теория, методология, концепции и базовые принципы кредитных отношений как аспектов проявления кредитной системы»; п. 10.12. «Совершенствование системы управления рисками российских банков»; п. 10.16. «Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков» Паспорта научной специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит (экономические науки).

Степень достоверности и апробация результатов научного исследования. В диссертации представлены достоверные данные, подтвержденные достаточной информационно-эмпирической базой, предложенные рекомендации и методика построены на проверяемых фактах и качественном анализе информации отечественных и международных законодательных актов, отчетов и данных крупнейших компаний, регулирующих органов, центральных банков, саморегулируемых организаций и других проверенных источников. Результаты исследования достигнуты при помощи математических методов обработки полученных данных и программного инструментария прикладных программ Microsoft Excel.

Материалы исследования докладывались на XXI Международной научно-практической конференции «Трансформация экономических теорий и процессов в эпоху глобализации» (Санкт-Петербург, Центр экономических исследований, 17 мая 2014 г.); на XLI международной научно-практической конференции «Концептуальное развитие экономических наук в XXI веке» (Москва, Аналитический цент «Экономика и финансы», 17 октября 2015 г.); на III международной научно-практической конференции «Достижения и проблемы современной науки» (Санкт-Петербург, Научный журнал "Globus", 3 декабря 2015 г.); на Международной научно-практической конференции студентов и аспирантов «Научный поиск молодых исследователей» (Москва, Финансовый университет, 2 апреля 2016 г.), на XXV Международной конференции «Актуальные проблемы в современной науке и пути их решения»

(Москва, Евразийский Союз Ученых (ЕСУ), 28 апреля 2016 г.); на II Международной научной конференции «Вопросы современной науки: проблемы, тенденции и перспективы» (Москва, Научный журнал пChronosм, 13 мая 2016 г.).

Работа связана с исследованиями, проводимыми в Финансовом университете в 2016 году в рамках государственного задания по теме: «Оценка факторов уязвимости национальной банковской системы Российской Федерации и её поддержка с учётом эффективности деятельности» (регистрационный номер НИОКТР: АААА-А16-116070610075-2).

Материалы диссертационного исследования используются в практической деятельности ПАО «Московский Индустриальный банк», в частности используется разработанная в диссертации методика реструктуризации (пролонгации) проблемной задолженности. Ведётся работа по повышению качества предоставляемой реструктуризации, внедряется штрафная система за несоблюдение сроков по рассмотрению заявлений на реструктуризацию, напрямую привязанная к жалобам, поступающим в банк. Выводы и основные положения диссертации способствуют повышению эффективности работы банка.

Внедрение результатов исследования подтверждено соответствующими документами.

Публикация результатов исследования. Основные положения и результаты исследования опубликованы в 17 статьях общим объёмом 11,8 п.л. (весь объем авторский), в том числе 11 работ авторским объёмом 10,15 п.л. опубликованы в рецензируемых научных изданиях, определённых ВАК при Минобрнауки России.

Структура и объем диссертационной работы определены целью, задачами и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения, списка литературы из 154 источников и 4 приложений. Основной текст диссертации изложен на 194 страницах, содержит 14 рисунков и 13 таблиц.

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СРОЧНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Содержание принципа срочности кредитования, его обусловленность сущностью и законами кредита

В процессе анализа предмета исследования важное значение имеет терминологическая и методологическая сторона.

Для определения понятия «принцип» обратимся к определению, данному В. Далем: «принцип - научное или нравственное начало, основанье, правило, основа, от которой не отступают» [17, С. 446].

По Толковому словарю Ушакова, принцип - это «основное начало, на котором построено что-нибудь (какая-нибудь научная система, теория, политика, устройство и т.п.)». К примеру, основные принципы механики. Но также это и «закон, основное положение о чем-нибудь» [100, С. 345]. В Толковом словаре С.И. Ожегова говорится на этот счёт следующее: «принцип-это основное, исходное положение какой-нибудь теории, учения, мировоззрения, теоретической программы» [73, С. 515].

С.А. Лебедев в своем словаре терминов философии науки рассматривал отдельно категорию «научный принцип». «Научный принцип - один из элементов оснований научной теории, выполняющий интегрирующую, синтезирующую и организующую функции по отношению ко всему массиву истинных высказываний определённой области науки. В отличие от законов науки, всегда утверждающих нечто о существенных связях между объектами теории, принципы науки, как правило, являются высказываниями не объектного языка науки, а её метаязыка, утверждающего нечто о правилах, требованиях к элементам самих научных теорий (принцип простоты, принцип конструктивности математических объектов, принцип непротиворечивости)» [58, С. 320].

Можно заключить, что принцип предполагает некую первооснову, то есть то, на чем строится сущность кредита. Он характеризует исходное положение какой-нибудь теории, то правило, согласно которому она функционирует. На наш взгляд, особенно заслуживает внимания последнее определение, поскольку в нем раскрывается не только детерминация самого принципа, но также и его взаимосвязь с понятием «закон», что очень важно в связи с большой путаницей между законами и принципами кредита. Согласно этому определению, разные объекты теории функционируют по своим законам. Применительно к кредиту мы можем говорить о законах взаимодействия кредита с такими категориями, как цена, деньги, финансы и др. Принципы же будут утверждать то, как такое взаимодействие будет проходить, действуя в качестве правил, определяющих сущность экономической категории. Таким образом, принципы имеют дело с более мелким категориальным аппаратом.

Движение кредита соответствует определённым правилам: кредит должен возвращаться, приносить кредитору выгоду в результате отвлечения данных средств из оборота, срок должен быть оговорён в зависимости от желаний участников, заёмщик рационально выбран, и должна наличествовать гарантия возврата этих средств. Все эти правила являются основой кредита, независимо от того, в какие отношения с другими категориями он вступает.

Как известно, в экономике действует рациональный индивид, стремящийся к собственной выгоде, что влияет на установление платы за кредит. Следовательно, процент за кредит - естественная потребность кредитора в получении поощрения за его денежную или материальную помощь. Потенциальная оценка рисков предоставления кредита также может относиться к рациональному рыночному поведению, как и наличие обеспечения для гарантии возврата средств. Но субъект не всегда действует экономически целесообразно и для личной выгоды. К таким примерам относится взаимное кредитование частных лиц друг друга. В этом случае сделка заключается на основе доверия между сторонами и выгодна в большей степени для заёмщика, чем для кредитора. В данных обстоятельствах кредит не

всегда обладает вышеперечисленными правилами функционирования. Следовательно, в полной мере они применимы только в отношении определённых форм кредита, таких, как банковский или коммерческий кредит, где для того, чтобы выжить в конкурентно изменяющейся среде участникам необходимо эти правила соблюдать. Но понятие «принцип кредитования» должно охватывать все формы кредитования, что предполагает исключение некоторых принципов из рассмотрения как характерных только для определённого типа взаимодействий.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Коркушко, Марина Владимировна, 2017 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Авис, О.У. Об актуальности структурных реформ в банковской системе / О.У. Авис // Банковское дело. — 2015. - № 11. - С. 21-25.

2. Период охлаждения нужно закрепить в законодательстве [Электронный ресурс] / Федеральная антимонопольная Служба. - URL: http://www.fas.gov.ru/press-center/news/detail.html?id=35226 (дата обращения: 19.10.2016).

3. Архипов, А.П. Страхование: учебник / А.П. Архипов. - М.: КноРус, 2012. - С. 167-168.

4. Банки увеличили продажу долгов коллекторов более чем в 5 раз [Электронный ресурс] / ИА «Банкир.Ру». - 03.04.2015. - URL: http://bankir.ru/novosti/20150403/banki-uvelichili-prodazhu-dolgov-kollektoram-bolee-chem-v-5-raz-10102004/ (дата обращения: 03.04.2015).

5. Банковские операции: учебное пособие для сред. проф. образования / коллектив авторов; под ред. Ю.И. Коробова. - М.: Магистр, 2007. - С. 225-226.

6. Банковский сектор. Статистика [Электронный ресурс] / Центральный Банк Российской Федерации. - URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko (дата обращения: 19.10.2016).

7. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - 10-е изд., перераб. и доп. - М.:КНОРУС, 2013. - 379 с.

8. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - М. : Издательство Юрайт ; ИД Юрайт, 2011. - 422 с. - Серия : Основы наук. - С. 70-74.

9. Банковское кредитование: учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасиева. - 2-е изд., перераб.- М.: ИНФРА-М, 2015. - C. 67-72.

10. Банковское право Российской Федерации: учебное пособие / отв. ред. Е.Ю. Грачева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: НОРМА, 2008. - 268 с.

11. Биянова, Н. Должники замедленного действия [Электронный ресурс] / Н. Биянова // Ведомости. - 20.09.2015. - № 3921. - URL: http://www.vedomosti.ru/finance/articles/2015/04/21/v-rossii-nachalis- massovie-sotsialnie-defolti (дата обращения: 20.09.2015).

12. Более 580 тыс. заёмщиков попадут под действие закона о банкротстве [Электронный ресурс] / Объединённое кредитное бюро. - Режим доступа: http://www.bki-okb.ru/press/news/bolee-580-tys-zaemshchikov-popadut-pod-eystvie-zakona-o-bankrotstve (дата обращения: 19.10.2016)

13. Викулин, А.Ю. Анализ долговой нагрузки российских заёмщиков. Отраслевой обзор / А.Ю. Викулин, А.В. Волков, А.Ю. Клычков [и др.] // «НБКИ». - 2014. -№1. - С. 12-43.

14. ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк и «Российский Капитал» будут докапитализированы [Электронный ресурс] / ИА «Банки.ру». - 14.01.2016. - URL: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=7995221 (дата обращения: 14.01.2016).

15. Галанов, В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.А. Галанов. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. - 306 с.

16. Голодова, Ж.Г. Финансы и кредит: учебное пособие / Ж.Г. Голодова; Российский университет дружбы народов. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 14 с.

17. Даль, В. И. Толковый словарь живого великорусского языка. / В. И. Даль. В 4 частях. Ч. 3-2 - М.: Тип. Лазар. Ин-та Восточ. Языков, 1965. - 446 с.

18. Данные об объёмах кредитов, депозитов и прочих размещённых средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям. [Электронный ресурс] / Центральный Банк Российской Федерации. - URL: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 19.10.2016).

19. Деева, А.И. Финансы и кредит: учебное пособие / А.И. Деева. - М.: КНОРУС, - 2012. - 140 с.

20. Дементьева, К. Компаниям не хватает длинного рубля / К. Дементьева // Газета «Коммерсантъ». - 2012. - 9 августа.

21. Дементьева, С. У банков долги плохи / С. Дементьева, Т. Алешкина // Газета «Коммерсантъ». - 2009. - 28 мая..

22. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - 11-е изд., перераб. и доп. - М. - КНОРУС, - 2013. - 208 с.

23. Доходы, расходы и условия проживания домашних хозяйств [Электронный ресурс] / Федеральная служба государственной статистики. - URL: http://www.gks.ru/ (дата обращения: 19.10.2016).

24. Другова, А.Ю. Принцип срочности кредитования и контроль за его соблюдением (на примере промышленности): дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10/ Другова Анна Юрьевна. — М., 1988. - 177 с.

25. Емелин, А.В. Создание института Общественного примирителя (Финансового омбудсмена) на финансовом рынке России / А.В. Емелин // Деньги и Кредит. — 2011. - №1. - С. 46-48.

26. Индекс ОКБ. Кредитная нагрузка регионов России. Итоги 2015 г. [Электронный ресурс] / Объединённое кредитное бюро. - URL: http://www.bki-okb.ru/sites/default/files/report_documents/kreditnaya_nagruzka_regionov_rossii._ito gi_2015_0.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

27. Индекс ОКБ. Обзор рынка розничного кредитования по основным продуктам. Итоги 2014 г. [Электронный ресурс] / Объединённое кредитное бюро. - URL: http://www.bki-okb.ru/sites/default/files/report_documents/obzor_rynka_roznichnogo_kreditovaniya _za_2014_g.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

28. Индекс ОКБ. Общая статистика по просрочке: активные кредиты 2014 г. [Электронный ресурс] / Объединённое кредитное бюро. - Режим доступа: http: //www.bki-okb .ru/sites/default/files/report_documents/obshchaya_ statistika_prosrochennoy_zadolzhennosti_za_2014_g.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

29. Индекс ОКБ. Общая статистика по просрочке: активные кредиты III квартал 2015 г. [Электронный ресурс] / Объединённое кредитное бюро. - URL: http://www.bki-okb.ru/sites/default/files/report_documents/obshchaya_

statistika_prosrochennoy_zadolzhennosti_okb_iii_kv._2015.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

30. Индекс ОКБ. Персональные кредитные портфели российских заёмщиков [Электронный ресурс] / Объединённое кредитное бюро. - URL: http://www.bki-okb.ru/sites/default/files/report_documents/personalnyy_ kreditnyy_portfel_zaemshchikov.pdf (дата обращения 01.06.2016).

31. Информация о банке [Электронный ресурс] / ПАО «Сбербанк». - Режим доступа: http://www.sberbank.ru/ru/about/today (дата обращения: 19.10.2016).

32. Информация о социально-экономическом положении России - 2015 г. [Электронный ресурс] / Федеральная служба государственной статистики. -URL: http://www.gks.ru/ (дата обращения: 19.11.2016).

33. Каверина М. Страховка от безработицы [Электронный ресурс] / М. Каверина, Л. Коваль // Ведомости. - 20.02.2015. - №3776. - URL: http://www.vedomosti.ru/newspaper/articles/2015/02/20/strahovka-ot-bezrabotitsi (дата обращения: 20.05.2015).

34. Казьмин, А.И. Проблема срочности кредита (на материалах основной деятельности предприятий отраслей тяжелой промышленности: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / Казьмин Андрей Ильич. — М., 1984.— 254 с.

35. Коркушко, М.В Особенности реализации принципа срочности возврата в современной экономике [Электронный ресурс] / М.В. Коркушко // Российский экономический интернет-журнал. — 2016. - № 4. - URL: http://e-rej.ru/upload/iblock/9d7/9d7196db886a5e0bd18353b87181d1c5.pdf (дата обращения: 03.10.2016).

36. Коркушко, М.В. «Стандарт качества деятельности банков при реструктуризации задолженности физических лиц» и целесообразность его применения [Электронный ресурс] / М.В. Коркушко // Теоретическая и прикладная экономика. — 2016. - № 1. - С.71-78. - Режим доступа: http:// e-notabene.ru/etc/article_18941.html (дата обращения: 23.05.2016).

37. Коркушко, М.В. Актуальные проблемы законодательного обеспечения срочности возврата кредита / М.В. Коркушко // Российское предпринимательство. — 2016. - Т. 17. - № 17. - С. 2207-2220.

38. Коркушко, М.В. Внедрение IRB (The internal ratings-based approach) в банках / М.В. Коркушко // Экономика и финансы: сборник публикаций Аналитического центра по материалам XLI международной научно-практической конференции: «Концептуальное развитие экономических наук в XXI веке» г. Москва: сборник со статьями (уровень стандарта, академический уровень). - М. : Аналитический центр «Экономика и финансы», 2015. - С 49-51.

39. Коркушко, М.В. Закон о банкротстве физических лиц и его особенности / М.В. Коркушко // Сборник публикаций научного журнала "Globus", по материалам III международной научно-практической конференции «Достижения и проблемы современной науки» г. Санкт- Петербурга: сборник со статьями (уровень стандарта, академический уровень). - С-П. : Научный журнал "Globus", 2015. - С 31-32.

40. Коркушко, М.В. Институт потребительского банкротства в России и его спорные моменты / М.В. Коркушко // Общество и экономика. — 2016. - № 9.

- С. 55-62.

41. Коркушко, М.В. Кредитное консультирование в зарубежной практике работы с заёмщиками / М.В. Коркушко // Финансы и кредит. — 2016.

- № 24(696). - С. 45-53.

42. Коркушко, М.В. Критерии классификации срочности кредитования / М.В. Коркушко // Трансформация экономических теорий и процессов в эпоху глобализации: 2 Часть (инновационно-оринетированное развитие экономики страны, макроэкономическое моделирование развития экономической системы, менеджмент, экономика и управление предприятиями, отраслями, комплексами, экономика труда, управления персоналом, экономическая теория) XXI Международная научно-практическая конференция для студентов, аспирантов и молодых ученых (г. Санкт-Петербург 17.05.2014г.) Центр

экономических исследований. — СПб.: Центр экономических исследований, 2014. — С. 98-101.

43. Коркушко, М.В. Направления использования международного опыта для формирования российского законодательства о коллекторской деятельности / М.В. Коркушко (параграф 5.4 монографии «Банки, монетарное регулирование и финансовые рынки на пути к устойчивому росту экономики») // колл. авторов; под ред. Н.Э. Соколинской, И.Е. Шакер, Л.Н. Андриановой. — Москва: РУСАЙНС, 2016. — С. 219-225.

44. Коркушко, М.В. О причинах неплатежей среди организаций [Электронный ресурс] / М.В. Коркушко // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. - 2015. - №(82) УЭкС, 10/2015. - URL: http://uecs.ru/uecs-82-822015/item/3750-2015-10-15-13-31-12 (дата обращения: 15.10.2015)

45. Коркушко, М.В. Повышение результативности работы банков с проблемной задолженностью / М.В. Коркушко // Евразийский Союз Ученых (ЕСУ).

— 2016. - № 4(25)/2016. - С. 54-55.

46. Коркушко, М.В. Повышение репрезентативности информации о нарушении сроков возврата кредита / М.В. Коркушко // Финансовая экономика. — 2016.

- № 1, март. - С.17-26.

47. Коркушко, М.В. Повышение эффективности работы бюро кредитных историй / М.В. Коркушко // Современная наука: Актуальные проблемы теории и практики. Серия «Экономика и право». — 2016. - №9(сентябрь) - С. 48-51.

48. Коркушко, М.В. Проблемы существующей системы взаимодействия с физическими лицами и способы их предотвращения / М.В. Коркушко // Финансовое право и управление. — 2016. - № 3. - С. 229-240.

49. Коркушко, М.В. Просроченная задолженность юридических и физических лиц в 2015г. / М.В. Коркушко // Сборник публикаций научного журнала "Chronos" по материалам II международной научно-практической конференции: «Вопросы современной науки: проблемы, тенденции и перспективы» Москва:

сборник со статьями (уровень стандарта, академический уровень). - М: Научный журнал "Chronos", 2016. - С. 72-75.

50. Коркушко, М.В. Совершенствование системы взаимодействия с неплательщиками - физическими лицами / М.В. Коркушко // Научное обозрение. Серия 1. Экономика и право. — 2016. - № 3, июнь. - С. 55-63.

51. Коркушко, М.В. Теоретические и практические аспекты пролонгации кредита [Электронный ресурс] / М.В. Коркушко // Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ». — 2016. - Том 8. - №5. - URL: http://naukovedenie.ru/PDF/62EVN516.pdf (дата обращения: 07.10.2016).

52. Кредитный договор: содержание, виды, исполнение. - М.: ЗАО «Библиотечка «Российской газеты», 2011. - 53 с.

53. Кузнецов, Н.Н. Основные принципы кредитования и банковский контроль в промышленности СССР : дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / Кузнецов Николай Николаевич.— М., 1966. — 235 с.

54. Лаврушин, О.И. Кредит как стоимостная категория социалистического воспроизводства / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 1989. - 127 с.

55. Лаврушин, О.И. Кредитная экспансия и управление кредитом : учебное пособие / коллектив авторов ; под редакцией О.И. Лаврушина. - КноРус, 2013.

- 31 с.

56. Лаврушин, О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике: монография / О.И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2016.

- 384 с.

57. Ларионова, И.В. Инфраструктура обеспечения безопасности банковского сектора и проблемы преодоления кризисных явлений в деятельности коммерческих банков / И.В. Ларионова // Эффективное антикризисное управление. - 2015. - № 5. - 84 с.

58. Лебедев, С.А. Философия науки: Словарь основных терминов / С.А. Лебедев. — М.: Академический Проект, 2004. - 320 с.

59. Максимова, М. Из дефолтов - к инвестициям [Электронный ресурс] / М. Максимова // ИА «Банки.ру». 14.01.2016. - URL: http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=3251295 (дата обращения: 14.01.2016).

60. Матовников, М.Ю. Банковский сектор России: кризис заканчивается? / М.Ю. Матовников // Деньги и Кредит. — 2010. - №1/2010. - С. 5-7.

61. Медведев, П. А. Закон о банкротстве физических лиц: надежды и тревоги (точка зрения) / П. А. Медведев // Деньги и кредит. — 2016. - №1. - С.16-17.

62. Месропян, М. Все старше и проблемнее [Электронный ресурс] / М. Месропян // Ведомости. - 06.07.2015. - №3866. - URL: http://www.vedomosti.ru/ finance/articles/2015/07/06/599311 -banki-rasprodayut-problemnie-dolgi-grazh (дата обращения: 06.07.2016).

63. Модернизация банковской системы России в посткризисный период, банкизация как необходимое условие: доклад [Электронный ресурс] / Ассоциация российских банков. Москва. - 2010. - URL: http://arb.ru/site/docs/DokladARB_XXI.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

64. Национальный кредитный бюллетень. Июль 2015 г. // Национальное бюро кредитных историй. - 2015. - №19. - 115 с., 103 с., 43 с., 95 с., 87 с.

65. НБКИ: в течение 2015-го индикаторы долговой нагрузки российских заёмщиков снизились на 3,91 процентного пункта [Электронный ресурс] / ИА «Банки.ру». - 14.01.2016. - Режим доступа: http://www.banki.ru/news/lenta/ ?id=8577733 (дата обращения: 19.10.2016).

66. Новая реальность: обзор рынка страхования в России [Электронный ресурс] / КПМГ. - 2014. - URL: http://www.kpmg.com/RU/ru/IssuesAndInsights/ArticlesPublications/Documents/Ins urance%20Survey%202014.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

67. Новые модели банковской деятельности в современной экономике: монография / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - М. : КНОРУС, 2015. - С. 56-57.

68. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней

задолженности: [Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П] [Электронный ресурс] / СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство: Версия Проф. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW; n=208510#0 (дата обращения: 19.10.2016).

69. Об утверждении перечня системно значимых банков [Электронный ресурс] / Центральный Банк России. - URL: http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file= 30092016_101942ik2016-09-30t10_19_00.htm (дата обращения: 19.10.2016).

70. Обзор рынка банковской просроченной задолженности физических лиц по итогам 2013 года [Электронный ресурс] / Секвойя Кредит Консолидейшн».

- URL: http://sequoia.ru/press-tsentr/news/?ELEMENT_CODE=93 (дата обращения: 19.10.2016).

71. Обзор судебной статистики о деятельности федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей в первом полугодии 2014 года [Электронный ресурс] / Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации.

- URL: - http://www.cdep.ru/userimages/sudebnaya_statistika/OBZOR_sudebnoy_ statistiki_1_pol_2014_g_.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

72. Обзор финансовой стабильности, июнь 2014 г. [Электронный ресурс] / Центральный Банк России. - URL: http://www.cbr.ru/publ/Stability/fin-stab-2013-14_4-1r.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

73. Ожегов, С.И. Толковый словарь русского языка: Ок. 57 000 слов / С. И. Ожегов; под ред. чл.-корр. АН СССР Н.Ю. Шведовой. - 18-е изд., стереотип. - М.: Рус. яз., 1986. - 515 с.

74. Олейникова, И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / И.Н. Олейникова. - М.: Магистр, 2008. - 327с.

75. Основы банковской деятельности (Банковское дело): учеб.пособие / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Весь мир, 2001. - С. 307.

76. Отдельные показатели деятельности кредитных организаций, сгруппированных по величине активов [Электронный ресурс] / Центральный Банк России. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 19.10.2016).

77. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-ме- неджменте : учебное пособие / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов. — 2-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 151 с., 60 с.

78. Петрова, С. Как банкротятся россияне [Электронный ресурс] / С. Петрова // Ведомости. — 07.11.2016. - № 4197. - URL: http://www.vedomosti.ru/finance/articles/2016/11/07/663737-bankrotstve-fizicheskih-lits (дата обращения: 07.11.2016).

79. Подробно об омбудсмене [Электронный ресурс] / Ассоциация российских банков. - URL: http://arb.ru/b2c/abuse/podrobno-ob-ombudsmene/ (дата обращения: 19.10.2016).

80. Политическая экономия социализма . учебное пособие для студ. экономических вузов и факультетов / Под ред. М. С . Атлас, И. Д. Злобина, Н. И. Мохова, В. В. Щербакова. - М.: Высшая школа, 1960. - 561 с.

81. Развитие рынка ипотечного кредитования и деятельность ОАО «АИЖК» [Электронный ресурс] / Аналитический центр АИЖК. - URL: http://www.ahml.ru/common/img/uploaded/files/agency/reporting/review/report_07_ 2015.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

82. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - 2-е изд., испр. - М.: ИНФРА-М., 1999. -479 с.

83. Райский, А. Банкротство с человеческим лицом / А. Райский, А. Занина // Газета «Коммерсантъ». - 2015. - 30 октября.

84. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., стер. -М.: КНОРУС, 2013. - 13 с.

85. Российские банки привлекли рекордный объем помощи от акционеров [Электронный ресурс] / Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство. - URL: http://www.acra-ratings.ru/storage/comment/1/20160201_CFIKL.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

86. Рыбин, В.И. Кредит как экономическая категория социализма / В.И. Рыбин // М.: Мысль, 1978. - 252с.

87. Рынок взыскания просроченной задолженности [Электронный ресурс] / Ассоциация российских банков. - URL: http://arb.ru/banks/analitycs/rynok_vzyskaniya_prosrochennoy_zadolzhennosti-9838690/ (дата обращения: 19.10.2016).

88. Рынок взыскания просроченной задолженности. Текущий обзор ситуации на рынке [Электронный ресурс] / Национальная Ассоциация Профессиональных коллекторов. - URL: http://www.napca.ru/upload/iblock/c6f/c6f8bae362f9a5ca04079f331a13f476.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

89. Секвойя»: более 40% банковских должников пропускают платежи по кредиту из-за ухудшения материального положения [Электронный ресурс] / ИА «Банки.ру». - 02.09.2015. - URL: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=8270913 (дата обращения: 02.09.2015).

90. Секвойя»: рынок цессии банковской задолженности по итогам 2015-го вырос на 62%. [Электронный ресурс] / ИА «Банки.ру». - 11.01.2016. - URL: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=8568273 (дата обращения: 11.01.2016).

91. Скарженовский, Н.Г. Очерки советского банковского права / Н.Г. Скарженовский. - Сталинабад, 1958. - 52 с.

92. Скорость роста рынка взыскания снизится [Электронный ресурс] / Национальная Ассоциация Профессиональных коллекторов. - 28.12.2015.

- URL: http://www.napca.ru/publishing/321/ (дата обращения: 28.12.2015).

93. Смулов, А.М. Управление проблемной банковской задолженностью: учебник / А.М. Смулов; под ред. А.М. Смулов; Российский экономический универ. им. Г.В. Плеханова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 47-48 с.

94. Соколинская, Н.Э. Теоретические и прикладные аспекты рисков потребительских кредитов на текущие нужды: содержание и структура / Н.Э. Соколинская // Вестник Финансового университета. — 2011. - №4(64).

- 69 с.

95. Соколов, Б. И. Деньги. Кредит. Банки: учебник для бакалавров в вопросах и ответах / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - С. 122-125.

96. Социальное положение и уровень жизни населения России. 2015: стат. сб. / Росстат - М., 2015. - 58 с.

97. Структура активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений (Таблица 12 сборника "Обзор банковского сектора Российской Федерации", млрд.руб.) [Электронный ресурс] / Центральный Банк России. - URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_tables.xlsx (дата обращения: 19.10.2016).

98. Сычев, Н. Г. Толковый словарь аудиторских, налоговых и бюджетных терминов / Н. Сычев, В.В. Ильин, А.В. Крикунов, В.Г. Ермилов. - Финансы и статистика, 2003. - 161с.

99. Тегин, М. Кредиты дешевле некуда [Электронный ресурс] / М. Тегин // ИА «Банки.ру». - 24.09.2015. - URL: http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=8316959 (дата обращения 24.09.2015).

100. Толковый словарь русского языка: В 4-х т. / под. ред. Д.Н. Ушакова. - М.: ОГИЗ «Советская Энциклопедия», 1935-1940. - 345 с.

101. Топровер, И.В. О природе и свойствах кредита: атрибуты кредитных отношений / И.В. Топровер // Финансы и кредит. - 2006. - 28(232). - 19 с.

102. Усоскин, М.М. Краткосрочный кредит в СССР / М.М. Усоскин. - М.: ГФИ, 1995. - 54 с.

103. Усоскин, М.М. Основы кредитного дела / М.М. Усоскин. - М.: Госфиниздат, 1946. - 143 с.

104. ФАС и АРБ просят Центробанк изменить формулу расчёта полной стоимости кредита [Электронный ресурс] / ИА «Банки.ру». - 27.04.15. - URL: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=7957677 (дата обращения: 27.04.2015).

105. Философский словарь/ под ред. И.Т. Фролова. - 7-е изд., перераб. и доп.

- М.: Республика, 2001. - 187 с.

106. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / ред.: А.Г. Грязнова.

- энцикл. словарь. - М. : Издательство «Финансы и статистика», 2004. - 790 c.

107. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2010. - 438 с.

108. Хурсевич, С. Н. Система теоретических моделей неплатёжеспособности предприятий / С.Н. Хурсевич // Проблемы современной экономики. - 2011.

- №2. - C. 392-393.

109. Ширманова, Т. Финансовый омбудсмен перестал справляться в потоком жалоб россиян [Электронный ресурс] / Т. Ширманова // Газета Известия.

- 22.10.15. - URL: http://izvestia.ru/news/593711 (дата обращения: 22.10.2015).

110. Akhbari K. Failure to appear in court [Электронный ресурс] / K. Akhbari // LegalMatch. - URL: http://www.legalmatch.com/law-library/article/failure-to-appear-in-court.html (дата обращения: 19.10.2016).

111. Barloon, Joseph L. CFPB Defines 'Unfair,' 'Deceptive' and 'Abusive' Practices Through Enforcement Activity [Электронный ресурс] / Joseph L. Barloon, Anand S. Raman // Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom LLP and Affiliates. - URL: https://www.skadden.com (дата обращения: 19.10.2016).

112. Brown, Lorray S.C. Credit Counseling: A Panacea or Just Another Consumer Scam? / Lorray S.C. Brown // Michigan Poverty Law Program, 2004. -- 1 p.

113. Business Practices and Consumer Protection Act, Queen's Printer. Victoria, British Columbia, Canada [Электронный ресурс] / The British Columbia (B.C.) government. - URL: http://www.bclaws.ca/Recon/document/ID/freeside/ 10_294_2004 (дата обращения: 19.10.2016).

114. Capital floors: the design of a framework based on standardized approaches [Электронный ресурс] / Basel Committee on Banking Supervision. - 2014. - 4 p.

- URL: http://www.bis.org/bcbs/publ/d306.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

115. Code of Federal Regulations [Электронный ресурс] / Legal Informational Institute. - URL: www.law.cornell.edu/cfr/text/13/120.212 (дата обращения: 19.10.2016).

116. Collection and Debt Settlement Services Act [R.R.O. 1990, Regulation 74] [Электронный ресурс] / Government of Ontario. - URL: https://www.ontario.ca/ (дата обращения: 19.10.2016).

117. Credit Bureau Knowledge Guide // International Finance Corporation, 2006. - 9 p.

118. De Haas, R. In the wake of the crisis: dealing with distressed debt across the transition region / R. De Haas, S. Knobloch // Working Paper N 112. - 2010. - 11 p.

119. Debt and (not much) deleveraging // McKinsey Global Institute, 2015. - 1 p.

120. Debt Management: Fourteenth Report of Session 2010-12 // House of Commons: Business, Innovation and Skills Committee, 2012. - P. 171-172.

121. Dictionary of Banking [Электронный ресурс] / UBS AG. - URL: www.ubs.com/global/en/DictionaryOfBanking.html (дата обращения: 19.10.2016).

122. Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act [Public Law N: 111-203 (07/21/2010)] [Электронный ресурс] / U.S. Securities and Exchange Commission. - URL: https://www.sec.gov/about/laws/wallstreetreform-cpa.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

123. Doing Business 2010 // The International Bank for Reconstruction and Development, 2009. - 37 p.

124. Dubois, H. Household debt advisory services in the European Union / H. Dubious» // European Foundation for the Improvement of Living and Working Conditions, 2012. - 20 p.

125. Fedaseyeu, V. The economics of debt collection: enforcement of consumer credit contracts / V. Fedaseyeu // Working Paper N 14-7, 2014. - 9 p.

126. Fee Charging Debt Management Market Assessment: отчёт для Debt Managers Standards Association // Grant Thornton UK LLP, 2012. - 13 p.

127. Financial Services (Banking Reform) Act 2013 [Электронный ресурс] / Legislation of The UK. - URL: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2013/33/ section/36/enacted/ (дата обращения: 19.10.2016).

128. General Principals for credit reporting [Электронный ресурс] / Всемирный Банк. - URL: http://siteresources.worldbank.org/FINANCIALSECTOR/ Resources/Credit_Reporting_text.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

129. Gillespie, M. Отчет «Funding Money advice services. Exploring sustainable models for the UK» / М. Gillespie, L. Dobbie // Glasgow Caledonian University, 2009. - P. 42-43.

130. Global Model Practice Survey. Validation at risk [Электронный ресурс] / Deloitte. - 2014. - URL: http: //www2. deloitte. com/content/dam/Deloitte/dk/Documents/financial-services/deloitte-nl-global-model-practice-survey.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

131. Glossary of statistical terms [Электронный ресурс] / Организация Экономического Сотрудничества и Развития. - URL: http://stats.oecd.org/glossary/detail.asp?ID=559 (дата обращения: 19.11.2016).

132. Glossary of Terms for Agricultural Insurance and Rural Finance // Food and agriculture organization of the United Nations, Rome, 1992. - 135 p.

133. Greenwald, Daniel L. The Mortgage Credit Channel of Macroeconomic Transmission [Электронный ресурс] / Daniel L. Greenwald // Social Science Research Network. - 2016. - P. 8-9. - URL: http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2735491 (дата обращения: 19.11.2016).

134. Insolvency Proceedings: Debt relief orders and the bankruptcy petition limit. Call for evidence [Электронный ресурс] / Правительство Великобритании. - URL: https://www.gov.uk/government/uploads/system/uploads

/attachment_data/file/341089/Insolvency_Proceedings_Debt_relief_orders_and

_petition _limits_v3.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

135. IRS Takes Steps to Ensure Credit Counseling Organizations Comply With Requirements for Tax-Exempt Status [Электронный ресурс] / Internal Revenue Service (IRS). - 17.10.2003. - URL: https://www.irs.gov/pub/irs-news/fs-03-17.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

136. Krav til konsesjon [Электронный ресурс] / Управление Финансового Надзора Норвегии (Finanstilsynet). - URL: http://www.finanstilsynet.no/no/Inkasso/Tilsyn-og-overvakning/Krav-til-konsesjon (дата обращения: 19.10.2016).

137. Ledgerwood J. Microfinance Handbook: An Institutional and Financial Perspective // World Bank Publications, 2014. - 247 p.

138. Loonin, D. Credit Counseling in Crisis: The Impact on Consumers of Funding Cuts, Higher Fees and Aggressive New Market Entrants / D. Loonin, T. Plunkett // National Consumer Law Center (NCLC) and the Consumer Federation of America (CFA), 2003. - 6 p.

139. Luis I. Jácome, Srobona Mitra. LTV and DTI Limits - Going Granular // Working Paper/15/154. International Monetary Fund. - 2015. - P. 4-6.

140. Neagu, F., Implementating Loan-to-Value and Debt Service-to-Income measures: a decade of Romanian experience [Электронный ресурс] / F. Neagu, L. Tatarici, I. Mihai // Центральный Банк Румынии. - URL: http://www.bnr.ro/files/d/Pubs_en/OP/Op_15_2015.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

141. On debt collection and other recovery of overdue pecuniary claims (debt collection act) [Act of 13 May 1988 N 26] [Электронный ресурс] / Universitetet i Oslo. - URL: http://app.uio.no/ub/ujur/oversatte-lover/data/lov-19880513-026-eng.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

142. Prohibition of Unfair, Deceptive, or Abusive Acts or Practices in the Collection of Consumer Debts [Электронный ресурс] / Consumer Financial Protection Bureau.

- URL: http://files.consumerfinance.gov/f/201307_cfpb_bulletin_unfair-deceptive-abusive-practices.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

143. Public Sector Debt Statistics: Guide for Compilers and Users // Washington D.C.: Interational Monetary Fund, 2011. - P. 55-56.

144. Quality of debt management advice // Financial Conduct Authority, 2015.

- TR15/18. - 33 p., 6 p.

145. Savage R. Unequal struggle? Consumption and debt - a view from the Debt Advice Industry in the UK // International Journal of Management Concepts and Philosophy, 2009. - №4. - Vol.3. - P. 379-380.

146. Strategija za resavanje problematicnih kredita [Электронный ресурс] / Министерство Финансов Сербии. - 2015. - URL:

http://www.mfin.gov.rs/UserFiles/File/strategija%20krediti/2%20NPL%20Strategija %20%28srb%29.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

147. Study on interest rate restrictions in the EU, Final Report for the EU Commission DG Internal Market and Services // European Commission. Project N ETD/2009/IM/H3/87, Brussels/Hamburg/Mannheim, 2009. - 58 p.

148. Study on means to protect consumers in financial difficulty: Personal bankruptcy, datio in solutum of mortgages, and restrictions on debt collection abusive practices // London Economics. - 2012. - 190 p., 16 p., 2 p.

149. Supervisory guidance for assessing banks' financial instrument fair value practices // Bank for International Settlements, 2008. - P. 5-6.

150. The credit reference agency explained [Электронный ресурс] / Experian.

- URL: http: //www. experian. co. uk/downloads/consumer/creditRefAgencyExplained.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

151. The evolution of model risk management [Электронный ресурс] / PricewaterhouseCoppers. 2013. - URL: http://www.pwc.com/us/en/financial-services/regulatory-services/publications/assets/pwc-closer-look-model-risk-management.pdf (дата обращения: 19.10.2016).

152. Xiao, J. Applying the Theory of Planned Behavior to Retain Credit Counseling Clients / J. Xiao, J. Wu // TCAI Working Paper, 2006. - P. 1-2.

153. Xiao, J. Consumer economic wellbeing / J. Xiao // Springer New York, 2015.

- 182 p.

154. Zywicki, Todd J. The Law and Economics of Consumer Debt Collection and Its Regulation / Todd J. Zywicki // Mercatus Working Paper, Mercatus Center at George Mason University, Arlington, VA, 2015. - P. 6-7.

ПРИЛОЖЕНИЕ А (обязательное) Динамика просроченной задолженности по отраслям

3000 ООО

2500 ООО

2000 ООО

1500 ООО

1000 ООО

500 ООО

О

01/01/2009 ■ добыча полезных ископаемых

01/01/2012

01/01/2014

01/12/2015

И производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака И обработка древесины и производство изделий из дерева

И целлюлозно-бумажное производство; издательская и полиграфическая деятельность Ы производство кокса, нефтепродуктов и ядерных материалов И химическое производство

Н производство прочих неметаллических минеральных продуктов ■■металлургическое производство и производство готовых металлических изделий В производство машин и оборудования Н производство транспортных средств и оборудования И производство и распределение электроэнергии, газа и воды М сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство И строительство Мтранспорт и связь

и оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов

личного пользования Ыоперации с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг

Источник: составлено по данным статистики ЦБ РФ [6]. Рисунок А.1 - Динамика задолженности по кредитам юридических лиц-резидентов и индивидуальных предпринимателей по видам экономической деятельности и отдельным направлениям использования средств по 30 крупнейшим банкам в 2009, 2012, 2014, 2015 гг., в миллионах рублей