Повышение надежности коммерческих банков на основе диагностирования их деятельности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Шахназарова, Виктория Валерьевна

• Шахназарова, Виктория Валерьевна
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Шахназарова, Виктория Валерьевна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ НАДЕЖНОСТИ И ДИАГНОСТИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

1.1. Сущность понятий «надежность» и «устойчивость» коммерческих банков.

1.2. Содержание и направления диагностирования деятельности коммерческих банков

1.3. Диагностирование отклонений в деятельности коммерческих банков как фактор повышения надежности.

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА НАДЕЖНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ПРОЦЕССЕ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ.

2.1. Критерии оценки надежности коммерческих банков.

2.2. Оценка эффективности управления банковскими рисками.

2.3. Особенности управления проблемными банками на основе диагностирования их деятельности.

ГЛАВА 3. ПОВЫШЕНИЕ НАДЕЖНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

3.1. Повышение надежности в кредитовании реального сектора экономики региональными коммерческими банками.

3.2. Направления укрепления надежности коммерческих банков.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Повышение надежности коммерческих банков на основе диагностирования их деятельности»

Актуальность темы исследования. Обеспечение поступательного развития национальной экономики относится к ключевым задачам государственной политики. Темпы роста национального производства и их устойчивость определяются как внешними факторами (развитием мировой экономики, уровнем цен внешнего рынка на энергоресурсы и т.д.), так и внутренними - в первую очередь состоянием финансовой сферы (банковской системы и финансовых рынков). Решение задачи устойчивого экономического роста невозможно без создания эффективной конкурентоспособной, максимально удовлетворяющей потребности национального производства и населения банковской системы. По-прежнему отсутствуют долгосрочные условия стабильного и эффективного функционирования банковской системы. Не созданы благоприятные условия для трансформации сбережений в инвестиции.

По результатам исследования, проведенного ведущим мировым рейтинговым агентством - Standard & Poor's, в 2003 году банковская система России росла быстрее всех развивающихся стран. Тем не менее выводы S&P печальны: российские банки почти не зарабатывают на собственно банковских операциях, а сама система движется к кризису ликвидности. Частные банки зависят от финансово-промышленных групп, но все равно не могут конкурировать с государственными. Существенная часть прибыли банков по международным стандартам была "бумажной" - от переоценки портфелей ценных бумаг с учетом их рыночных котировок. Доход по классическим банковским операциям - от кредитов и комиссии - был значительно ниже. По международным стандартам отчетности очень немногие российские банки являются доходными - хотя чистая процентная маржа, которую банки зарабатывают на кредитовании, достаточно высока по сравнению с другими странами Восточной Европы, объемы кредитования невелики и генерировать серьезную прибыль банкам не удается. Еще одна опасность, о которой предупреждает S&P, - доминирование госбанков. Сейчас их доля в совокупном капитале банковской системы превышает 60%. В прошлом году Сбербанк и

ВТБ обеспечили 50% роста кредитов, выданных российскими банками. В итоге S&P признало российскую банковскую систему одной из наименее развитых в мире. Банки настолько малы по сравнению с объемом бизнеса своих корпоративных клиентов, что даже единичная операция - выплата налогов, крупный кредит или приход одного значительного клиента - может до неузнаваемости изменить их баланс. По надежности российские банки уступают банкам практически любой другой страны мира.

Подъем российской экономики невозможен без масштабных вложений в ее реальный сектор. Чтобы денежные потоки не выпадали из оборота, а шли целевым порядком именно на инвестиции, нужно формирование устойчивой банковской системы. Первоочередной мерой восстановления финансовой сферы является дальнейшее расширение кредитного рынка, ситуация на котором должна корреспондировать с насущными задачами экономической политики.

Потребность всего реального сектора в кредитах не может быть удовлетворена сегодняшним объемом нашей банковской системы. При нынешних ставках по кредитам наши предприятия не конкурентоспособны как экспортеры на мировом рынке, кроме нефти, газа.

В качестве основных ресурсов кредитного рынка должны быть задействованы "внутренние" средства - населения и предприятий, которые представляют собой достаточный потенциал для эффективной деятельности кредитных учреждений, однако на сегодняшний день не находят достаточного применения1. Объем вкладов населения, по разным экспертным оценкам, составляет 40-80 млрд. долларов США, однако привлечь их в реальный производственный оборот будет возможно только через достаточно длительный период времени, определяемый сроками восстановления доверия населения к денежно-финансовой системе страны.

По состоянию на 01.04.2003 г. остатки банковских средств на корреспондентских счетах в ЦБР составляли 137.5 млрд. руб. (или 4.4 млрд. долл. - средства с нулевой доходностью), а депозиты коммерческих банков в ЦБР - 61.4 млрд. руб. (или около 2 млрд. долл.) с учетом того, что большая часть средств размещалась на подобных депозитах в первой половине 2003 г. на один день по ставке 1% годовых.

Для цели максимизации использования средств населения и предприятий следует повышать доверие к банковским кредитным учреждениям . Повышение рентабельности и привлекательности банковского бизнеса - это укрепление конкурентоспособности российских банков. Президент РФ Владимир Путин заявил, что «Национальной идеей России должна стать конкурентоспособность страны - и отрасли, и население, и страна — мы должны быть конкурентоспособны во всем»3.

Как и другие важнейшие отрасли национальной экономики, банковский сектор, безусловно, остро нуждается в модернизации и эффективном управлении. Развитие российской банковской системы неразрывно связано с проведением мероприятий контроля, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков. Цель комплексного анализа состоит в выявлении у банка проблем на возможно более ранних стадиях их формирования. Диагностирование может осуществляться государственными органами управления экономикой (Центробанк РФ), собственными органами управления коммерческих банков и клиентами коммерческих банков. Результатом этого является совершенствование деятельности коммерческих банков с целью повышения надежности.

Через оптимизацию системы диагностирования коммерческих банков, своевременную санацию проблемных банков, возможно формирование устойчивого доверия к российской кредитной системе, максимизация эффективного использования средств предприятий и населения, и, как следствие -стабилизация банковской сферы, что в итоге, несомненно, благоприятно отразиться на скорости поступательного развития национальной экономики.

Развитие системы требований, предъявляемых к кредитным организациям, по нашему мнению, требует оптимизации критериев надежности ком2

В 1998 г. результатом потери доверия населения к банкам стал сильнейший отток средств населения - по некоторым банкам он достигал 25 % от всех привлеченных средств. Выступление Президента РФ B.B. Путин на встрече со своими доверенными лицами 12.02.2004 г. в Московском Государственном университете. мерческих банков. Следует отметить, что проблемы надежности коммерческих банков являются предметом исследования ученых России. Особенно активно эти исследования начали проводиться после банковского кризиса 1998 г. Важность и целесообразность разработки диагностирования коммерческих банков обосновали в своих исследованиях: Батракова Л.Г., Ермасов Н.Б., Керашев М.А., Коробова Г.Г., Куцури Г.Н., Ручимский A.JL, Рябова А.Ф., Струговщиков В.В., Шахметов Д.Ю.[33,143,158,127]

Однако до сих пор не сформулировано единого мнения относительно понятия «надежности коммерческого банка». Это особенно затрудняет определение направлений и границ исследования проблемы надежности коммерческого банка, имеющей теоретическое и практическое значение. Поэтому исследование проблем надежности коммерческого банка и определение путей ее укрепления приобретают в настоящее время особую актуальность. К основным проблемам определения надежности банка относятся: необходимость в формировании единой системной основы в разработке и применении методов, моделей, средств, и технологий контроля, анализа, оценки и прогнозирования деятельности коммерческих банков в виде научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков»; необходимость в оптимизации технологии процессов диагностирования деятельности коммерческих банков; необходимость совершенствования деятельности коммерческих банков на основе результатов их диагностирования.

В основу рабочей гипотезы положено предположение о возможности систематизации разработанных к настоящему времени методов и способов диагностирования основных видов деятельности коммерческих банков, их оптимизация с целью повышения стабильности деятельности и надежности указанных банков.

Степень научной разработанности проблематики. Вопросы, связанные с исследованием повышения надежности коммерческих банков на основе их диагностирования в научной литературе разработаны недостаточно.

Все ранее разработанные и применяемые методы, модели, средства, способы и технологии повышение надежности коммерческих банков на основе их диагностирования представляют собой составные части нового объективно создающегося современного научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков». В процессе исследования проблем надежности коммерческого банка, конкурентной позиции коммерческого банка и банковского продукта большое значение имеют научные труды И. Ансоффа, Н.И. Ва-ленцовой, О.В. Грядовой, В.А. Данилина, Е.Ф. Жукова, Б Карлофа, О.И. Лав-рушина, А.П. Мирецкого, Г.С. Павловой, Г.С. Пановой, Ю.Б. Рубина, Б.М. Сабанти, В.Т. Севрук, О.И. Спицина, Я.О. Спицина, А.Ю. Юданова, и других. В работах Барышникова А.С., Герчиковой И.Н., Джозефа Ф. Синки мл., Казанского А.В., Кудашева В.И., Майера Э., Миловидова В.Д., Монна Г., Соловьева В.И. и др. раскрыты отдельные методы, модели, способы и технологии контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков, представляющие собой составные части диагностики коммерческих банков.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблем надежности коммерческого банка определили выбор темы, цели и задачи исследований.

Диагностика коммерческих банков, как самостоятельное научно-прикладное направление организационной диагностики должна иметь методологический аппарат, включающий объект, предмет, цели, задачи, теоретические основы и практические технологии направления.

Цель исследования: определить основные критерии и направления надежности коммерческих банков на основе диагностирования их деятельности.

Цель исследования и содержание проблемы определили необходимость решения следующих задач: обосновать необходимость оптимизации повышения надежности коммерческих банков; определить сущность и содержание процессов диагностирования деятельности коммерческих банков; выделить направления диагностирования деятельности коммерческих банков; оптимизировать систему управления деятельности коммерческих банков на основе их диагностирования; разработать эффективную систему защиты коммерческих банков от рисков на основе диагностирования системы их защиты.

Паспорт специальности. Работа выполнена в соответствии с п.п. 9.7, 9.9 паспорта специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Концепция диссертационного исследования. Современная деятельность коммерческих банков подвержена влиянию совокупности факторов рисков, что влечет за собой финансовые потери коммерческих банков их клиентов и собственников. Для минимизации этого процесса необходимо определить современные понятия и показатели надежности и устойчивости коммерческих банков, определить критерии их оценки и разработать способы методы эффективной защиты коммерческих банков на основе диагностирования их деятельности.

Предмет и объект диссертационного исследования. Предметом исследования являлись отдельные процессы диагностирования деятельности коммерческих банков и совершенствования, с учетом полученных результатов. Объектом исследования являлись российские коммерческие банки осуществляющие свою деятельность в Краснодарском крае — самостоятельные кредитные организации со статусом, правами и обязанностями юридических лиц, осуществляющие банковскую деятельность.

Теоретическую и методологическую базу исследований составили научные концепции и разработки в области диагностирования и управления деятельностью банковских организаций, содержащиеся в публикациях российских и зарубежных ученых; прикладные исследования, методические рекомендации научно-практических конференций и семинаров по проблематике исследования; использованы системный и сравнительный подходы, методы статистического анализа эмпирических данных, метод сравнительного анализа, экономико-статистический, аналитический, расчетно-конструктивный, обобщающе-описательный, графический, а также представленные в научных дисциплинах: теория систем, менеджмент организаций, организационная диагностика, макроэкономика, микроэкономика, банковское дело, анализ бизнес-процессов кредитных банковских организаций.

Информационная база исследования. В работе использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации по банковскому делу, нормативные документы Банка России, статистические материалы, информационно-аналитические обзоры информационных агентств, а также статистические документы АКБ "Югбанк", "Югинвестбанк", "Крайинвестбанк", ОАО Альфа-Банк.

Научная новизна теоретических положений и результатов исследований заключается в комплексном определении факторов и условий, реализующих систему многоступенчатого диагностирования коммерческих банков с точки зрения укрепления их надежности: уточнено и дополнено принятое в экономической и финансовой литературе определение надежности, стабильности коммерческих банков с точки зрения стратегических интересов государства, собственников, клиентов и банков-конкурентов; выявлен комплекс макро- и микроэкономических факторов, воздействующих на надежность коммерческих банков, который заключается в учете совокупных факторов дуализма составляющих валютного рынка, обязательного страхования банковских вкладов и подходов к резервированию средств и мерах противодействию легализации и отмыванию доходов полученных преступным путем; обоснованы основные направления оптимизации процедуры диагностирования коммерческих банков с точки зрения государства, собственников и клиентов в целях усиления их позитивного влияния на развитие экономики; представлена авторская классификация существующих направлений диагностирования деятельности коммерческого банка, с точки зрения внутренней и внешней среды, позволяющая наглядно и достоверно провести исследование его надежности; осуществлен анализ кредитных рисков коммерческих банков Краснодарского края в условиях существующей конкуренции, а также во взаимодействии с экономическими и финансовыми приоритетами региона; на основе исследования взаимосвязи и взаимозависимости всех составляющих диагностирования коммерческого банка разработана методика самодиагностирования коммерческого банка на основе создания служб «комплайнз-контроль», направленная на повышение его надежности.

Теоретическая и практическая значимость работы.

На основе диалектического подхода к построению систем управления раскрыты функции, структура и содержание процессов диагностирования коммерческих банков.

Показана необходимость формирования в отдельном коммерческом банке адаптированной системы диагностирования, разработанной с применением базового аппарата диагностики коммерческих банков.

Определены методические основы диагностирования отклонений в деятельности коммерческих банков, направленные на совершенствование единой системы надзора и контроля.

Полученные результаты исследования могут быть использованы: при дальнейшем развитии научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков»; органами государственного управления, регулирующими деятельность коммерческих банков, при диагностировании и совершенствовании их деятельности;

Центральным банком России при взаимодействии с коммерческими банками и диагностировании их деятельности; коммерческими банками при создании системы диагностирования собственной деятельности; партнерами и клиентами коммерческих банков; при подготовке персонала коммерческих банков.

Апробация результатов диссертационного исследования. Отдельные мероприятия по самодиагностике коммерческих банков были внедрены в ряде коммерческих банках Краснодарского края. Основные теоретические и практические положения и выводы представлены управлению Центрального банка России по Краснодарскому краю.

Материалы диссертационного исследования используются при преподавании следующих курсов: «Банковское дело», «Деньги, кредит, банки» в Кубанском государственном университете и Институте экономики, права и естественных специальностей.

Результаты научного исследования нашли свое отражение в семи опубликованных работах общим объемом 3,5 печатных листа.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Шахназарова, Виктория Валерьевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Создание теоретической и организационно-методической основы для решения проблемы достижения российскими коммерческими банками эффективного качественного состояния, укреплении их надежности, повышения стабильности играет ключевую роль в становлении и развитии конкурентоспособной финансовой сферы российского государства.

Одним из важнейших факторов достижения требуемой эффективной деятельности коммерческих банков, как составляющей финансовой сферы государства в целом, является использование достоверных данных об их деятельности, которые могут быть получены только в процессе диагностирования.

В результате комплекса исследований, основанного на оптимизации научно-прикладного направления «диагностика коммерческого банка», были:

Определены базовые подходы к оценке надежности коммерческого банка, на их основе выделены основные направления диагностирования: с точки зрения государства; с точки зрения самого банка, с точки зрения партеров и клиентов коммерческого банка.

Обосновано влияние многоуровневой системы диагностирования деятельности коммерческого банка и его опосредованного влияния на надежность и стабильность.

Впервые определены все системообразующие компоненты научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков».

Доказана взаимосвязь и взаимообусловленность всех уровней критериев, используемых в диагностировании коммерческого банка и состояния развития и конкурентоспособности финансовой системы коммерческого банка.

Выполнено описание системы управления ресурсами банка и определено место процесса управления рисками в этой системе как дополнительного ограничения, накладываемого на решения лиц, управляющих ресурсами банка.

Проведенные теоретические изыскания и прикладные научные исследования позволили сформулировать основные выводы и предложения:

1. Определена сущность надежности коммерческого банка как характеристики коммерческого банка, определяющей его долгосрочное, устойчивое прибыльное функционирование. На основе выделения основных направлений оценки надежности коммерческих банков.

2. Раскрыт многоуровневый характер понятия «надежность коммерческого банка» заключающийся по нашему мнению в оценке надежности с различных точек зрения: государства (Центрального Банка), самого банка, партнеров банка.

3. В диссертационной работе впервые выделены все системообразующие компоненты научно-прикладного направления диагностика коммерческих банков: органы государственного управления экономикой, Банк России, коммерческий банк, клиенты коммерческого банка, коммерческий банк партнер, коммерческий банк конкурент.

4. В целях укрепления надежности коммерческого банка обоснована необходимость включения в состав критериев его оценки дополнительно к тем, которые уже используются на практике, следующих критериев: с точки зрения государства - конкурентоспособности банка с выделением показателей уровня менеджмента и оптимальной структуры; с точки зрения самого банка - его конкурентную позицию, а в отношении надежности клиентов банка дополнительно оценивать конкурентоспособность продукции заемщика и технический уровень производства; с точки зрения партнеров - банка конкурентоспособность соответствующих банковских продуктов и долю рынка по соответствующим банковским продуктам.

5. С целью укрепления надежности, коммерческий банк, как субъект многоуровневого диагностирования, должен владеть технологией и инструментами диагностирования, разработанными нами на основе апробированных типовых методов с учетом собственных специфических условий.

6. Разработаны и обоснованы предложения по совершенствованию системы защиты коммерческих банков от рисков на основе результатов диагностирования, которые состоят в предложении разработать коммерческим банкам внутрибанковской системы документооборота и ее программ обеспечения

7. Проведенный нами анализ региональной банковской практики показал, что устойчивая финансовая система региона является одним из важнейших условий снижения общих кредитных рисков и таким образом оказывает косвенное влияние на надежность и стабильность коммерческих банков.

8. Дано описание системы управления ресурсами банка и определено место процесса управления рисками в этой системе как дополнительного ограничения, накладываемого на решение лиц, управляющих ресурсами банка.

Таким образом, разработка основ построения и применения научно-прикладного направления «диагностирование деятельности коммерческих банков», исследование проблемы надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков, разработка организационных основ диагностирования отклонений в деятельности коммерческих банков должны стать базой для определения предложений по совершенствованию системы управления деятельностью коммерческих банков, что в конечном итоге позволит оценить их с точки зрения надежности и стабильности.

Укрепление надежности и стабильности коммерческих банков неразрывно связано с общей государственной политикой в целом. Государство должно четко заявить о своей позиции в отношении укрепления финансовой сферы. По нашему мнению, позиции только Центрального банка здесь недостаточно. Речь должна идти и о других важнейших рычагах экономической и финансовой политики - интенсификации развития производственной сферы, повышения кредитоспособности предприятий и населения, укрепления государственной денежной системы, а также частных финансовых механизмов -политики погашения бюджетного дефицита за счет ускоренного наращивания внутреннего долга; перехода к исполнению бюджета через систему федерального казначейства и прекращению практики предоставления гарантий и поручительств по кредитам коммерческих банков за счет средств федерального бюджета и т.п.

По нашему мнению такой комплексный подход к укреплению стабильности и надежности банковской и финансовой сферы сможет создать действительно конкурентоспособные российские коммерческие банковские предприятия.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Шахназарова, Виктория Валерьевна, 2004 год

1. Официальные и нормативные материалы:

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации.

3. Инструкция Банка России № 1 от 01.10.1997 г. «О порядке регулирования деятельности банков» (новая редакция Инструкции №1 30.01.1999 г. «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций).

4. Конституция Российской Федерации.

5. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон РФ.

6. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный Закон РФ.

7. О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности и товарных рынках»: Федеральный закон РФ от 25 мая 1995 г. № 83-Ф3 // Экономика и жизнь 1995. №23. С. 28-31.

8. О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 №1 «О порядке регулирования деятельности банков» Указание Центрального банка РФ от 27 мая 1999 г. № 5 (7-У).

9. О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках: Закон РСФСР // Экономика и жизнь. 1991. № 19 С.24-25.

10. О критериях определения финансового состояния кредитных организаций. Письмо Банка России от 31 03.00 г. № 766-У «».

11. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный Закон РФ от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ.

12. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный Закон РФ.

13. Научная, научно-методическая и учебная литература:

14. Аникин А.В. Финансовый бизнес и стабильность общества // МЭМО. 1998 г. №8. С.54.

15. Анулова Г.Н. Денежно-кредитное регулирование: опыт развивающихся стран. М.: Финансы и статистика, 1992. - 223 с.

16. Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регулирования: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Са-рат. эконом, академии, 1998.

17. Банк рухнул: куда бежать вкладчикам? // Аргумента и факты. 1998. №7. С.10.

18. Банки в переходной экономики России. М., ИЭ, 1996. - 71 с.

19. Банки. Регулирование. Ликвидность. // Деньги и Кредит. 1996. №9 С.10.

20. Банки. Регулирование. Ликвидность./ Отв. ред. В.В. Рудько-Селиванов Владивосток: Дальнаука, 1996. - 275 с.

21. Банковская конкуренция: Сборник тезисов междунар. Научно-практической конференции. 16.17 ноября 2000. Саратов: Издат. Центр СГСЭУ - с. 35

22. Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Изд-во АО «Кон-салтбанкир», 1998.-С.267.

23. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.

24. Бардина М. Закон о конкуренции. Где границы применения? // Экономика и жизнь. 1996. №18. С.28.

25. Батизи Э. Институты государственного кредитования экспортных операций в странах развитой рыночной экономики // РЭЖ. 1996. №9. С.81.

26. Батракова Л.Г. Методология статистического исследования надежности деятельности коммерческих банков. Автореф. дис. на соиск. уч. ст. доктора экон. наук. М.: МЭСИ, 2000. - С. 15.

27. Боков В.В. Предпринимательские риски и хеджирование в отечественной и зарубежной экономике: Учеб. пособие / В.В. Боков, П.В. Забелин, В.Г. Федцов; Ин-т рус. предпринимательства. М.: ПРИОР, 2000. -128 с.

28. Букато Ю.М., Львов В.Г. Банки и банковские операции в России. М., 1996.

29. Василишен Э. Регулирование банковской ликвидности посредством экономических норм // РЭЖ. 1995. №8. С.36.

30. Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. Резервные требования как инструмент денежно-кредитного регулирования: сравнительный анализ // Деньги и кредит. 1996. №11. С.34.

31. Васильева В.А. Проблемы развития банковской системы // Деньги и кредит. 1999. № 5. С. 53-55.

32. Викулин А.Ю., Тонусян Г.А. Несостоятельность (банкротство) кре

33. Г»ТГ TV9VT Mf Л М TV* FTTFTF ПЛЛ ТТптт п/>> Ялпл ОЛЛО Г* ЭОЛ лдитных организаций. Учебн.-практ. Пос. Изд-во: Дело. -2002 г. -320 с.

34. Винслав Ю., Савченко В. Российское госпредпринимательство: корпоративная ипостась // РЭЖ. 1997. №2. С.31.

35. Виркунен В. Банк рухнул: куда бежать вкладчикам? // Аргументы и факты. 1998. №7. С. 10.

36. Воронин Д.В. Политика минимальных резервных требований БР // Банковское дело. 1997. №7. С. 10.

37. Воронин Д.В. Реформа системы экономических нормативов деятельности кредитных институтов в России // Банковское дело. 1996. №4. С. 17.

38. Воронин Д.В. Россия накануне введения системы гарантирования вкладов граждан // Банковское дело. 1997. №3. С. 16.

39. Всемирная история экономической мысли. Т.6. Кн.1. / Под ред. В.Н. Черковца. М.: Мысль, 1997. - 782 с.

40. Вышегородцев М.М. Кошелек или жизнь? // Экономика и жизнь. Московский выпуск. — 2000. — № 8. — С. 6.

41. Вышегородцев М.М. Условия для процветания // За Калужской заставой. — 1999. — № 33 (118), 2-8 сентября.

42. Галлямов Р. Актуальные проблемы экономической безопасности банковской системы в России // Экономика и управление. 1996 №6. С. 53.

43. Геращенко В.В. Актуальные проблемы банковской системы в 1999 году // Деньги и кредит 1999. №1 С.24.

44. Гиляровская JI.,T. Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. СПб.: Питер. -2003. 240 с.

45. Голова Н. О развитии конкурентных начал в новой банковской системе // РЭЖ. 1994. №9. С. 109.

46. Гончаренко Л.И. Налогообложение коммерческих банков / Под ред. Л.П. Павловой. — М.: Финансы и статистика, 1997. 46 с.

47. Гостев А.В. К вопросу о минимальных резервных требованиях // Банковское дело. 1997. №2. С.20.

48. Государственное регулирование экономики в современных условиях. Т.1.-М.:ИЭ, 1997.-243 с.

49. Государственное регулирование экономики в современных условиях. Т.2.-М.:ИЭ 1997.-231 с.

50. Государственное регулирование экономики: мировой опыт и реформа в России / Отв. ред. Воробьев Ю.Ф. М.: Б.И. 1996. - 249 с.

51. Гриценко Г.А. К дискуссии по проблеме резервных требований // Банковское дело. 1997. №7. С.25.

52. Грязнова А.Г. Микроэкономика. Теория и российская практика: Учебник. — М., 1999. — 240 с.

53. Грюнинг X., Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. Пер. с англ. М.: Весь Мир. -2003. -304 с.

54. Гусаков Н.П. Рынок и экономическая безопасность // Материалы международной конференции "Интеграция и дезинтеграция в современном мире: Россия и Запад". — М.: МГИМО, 1992. — С. 5.

55. Данилин В.А. Роль Центрального банка в регулировании банковской конкуренции. Автореф. дисс. на соиск. уч. ст. к.э.н. Саратов: 1999 г.

56. Дубинин С.К. Банковский сектор российской экономики: проблема подготовки персонала//Вестн. Фин. Акад. 1997. № 1. С. 17.

57. Дубинин С.К. Политика БР в сфере регулирования рисков банковской системы // Деньги и кредит. 1997. №6. С.З.

58. Дубров A.M. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учеб. пособие / A.M. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю. Хрусталев. — М.: Финансы и статистика, 2000. 172 с.

59. Егоров С.Е. Банковская система в реформирующейся экономике России // Деньги и кредит. 1997. №1. С.65.

60. Егоров С.Е. О мерах по стабилизации и повышению надежности системы коммерческих банков // Деньги и кредит. 1997. №5. С. 13.

61. Зайко А., Цыпин В. У России появится свой банк развития // Известия. 1998. 3 декабря. С.4.

62. Захаров B.C. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность // Деньги и кредит. 1996. №9. с. 10.

63. Иванова Н.Ю. Инструменты регулирования ликвидности банковской системы // Деньги и кредит. 1996. №11. С. 14.

64. Инструкции Банка России от 12.07.1999 N 84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

65. Кандидская О.А. Управление финансовыми рисками: поиск оптимальной стратегии / О.А. Кандидская. М.: Консалт-банкир, 2000. -270 с.

66. Киселева И.А. Моделирование банковской деятельности в переходной экономике. — М.: Диалог-МГУ, 1999. — 132 с.

67. Клинова М.В. Государственное предпринимательство в странах ЕС -М.: Наука, 1998.- 184 с.

68. Коновалов С.Ф. Об оптимизации состава показателей, характеризующих баковские риски.// Деньги и кредит. 1997. №8.

69. Коробов Ю.И. Банковский маркетинг: Учеб. Пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. экон. академии, 1997.

70. Коробов Ю.И. Практика банковской конкуренции.: Учеб. Пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. экон. академии, 1996. 186 с.

71. Коробов Ю.И. Среда банковской конкуренции — от торговых домов до брокерских контор //Банковское дело. 1996. №8. С.12.

72. Коробов Ю.И. Теория банковской конкуренции.: Учеб. Пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. экон. академии, 1996. 147 с.

73. Коротков П.А. Проблемы финансовой стабилизации и устойчивости банковской системы // Деньги и кредит. 1997. №1. С.39.

74. Красильников С., Сенатский И. Новый этап регулирования банковской деятельности// Финансовая газета. Региональный выпуск. 1996. № 16. С.6.

75. Крупное Ю.С. Резервная политика центральных банков за рубежом // Банковское дело. 1997. №3. С.28.

76. Кулакова Т.Ю. Формирование и регулирование банковской системы России: Учебное пособие. М.: Изд-во РЭА, 1997. - 128 с.

77. Кулигин П. Становление и формирование новой системы банков: опыт Восточной Европы // Вопросы экономики. 1994. №4. С.59.ф 77. Лакшина О.А. Центральный банк и межбанковский кредитный рынок

78. Деньги и кредит. 1997. №4. С.40.

79. Ламыкин А.И., Мамий И.П. Финансовый механизм государственного регулирования национальной экономики. М.: Изд-во АО «Диалог-МГУ», 1997.- 129 с.

80. Ланцов В.М. Очерки о зарубежном опыте государственного управления экономикой. Казань: Новое знание, 1997. - 115 с.

81. Лебедев Д.А. Проблемные банки: вопросы управления // Деньги и кредит. 1996. №l. С.39.

82. Лебедев Д.А. Региональные аспекты регулирования деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. 1996. №9. С.ЗЗ.

83. Леонтьев В.В. Экономические эссе: теории, исследования, факты и политика. М.: Политиздат, 1990. - 414 с.

84. Лидер В.В. Надежность банков: крупные, малые, средние // Банковское дело. 1996. №2. С.23.

85. Логинова М.В. Антимонопольное законодательство и рынок // Законодательство и экономика. 1995. №3-4. С.20.

86. Майбурд Е.М. Введение в историю экономической мысли. От пророков до профессоров. М.: Дели; Вита-Пресс, 1996. - 544 с.

87. Малахов С. Некоторые аспекты теории несовершенного конкурентного равновесия // Вопросы экономики. 1996. №10. С.89.

88. Маневич В.Е., Козлова Е.А. Альтернативная модель денежно• кредитной политики // РЭЖ. 1997. №5/6. С. 10.

89. Мартынов А. Государственное регулирование рынка капитала // Экономист. 1996. №1. С.27.

90. Матвеева В.М. Изучать международный учет все-таки придется // Финансовые и бухгалтерские консультации. — 2001. — № 6. — С. 47— 57.

91. Матвеева В.М. Новые подходы к анализу деятельности организации //Финансовые и бухгалтерские консультации. — 2000. — № 7. — 20 с.

92. Матвеева В.М. Финансовый анализ, банкротство и санация организации. Часть 1-я // Финансовые и бухгалтерские консультации. — 2000.• —№9.

93. Матвеева В.М. Финансовый анализ, банкротство и санация организации. Часть 2-я // Финансовые и бухгалтерские консультации. — 2000. — № 12.

94. Матвеева В.М., Краснюк JI.B. Бухгалтерская и налоговая отчет-ность//Финансовые и бухгалтерские консультации. — 2001. — № 11. — С. 37—66.

95. Медведев П. Банки и мы: играть по правилам// Экономика и жизнь. 1995. №48.С.4.

96. Медведков С. Экономическая политика и банковская система // Вопросы экономики. 1995. №11. С.88.

97. Методологические положения по статистике. Вып. 2. — М., 1998. — 244 с.

98. Методы анализа деятельности коммерческих банков. / Под ред. С.Д. Ильенковой и Е.В. Бурдиной. — М.: Диалог-МГУ, 1998. — 128 с.

99. Мехряков В. Банковская система России: текущая ситуация и проблемы развития // Вопросы экономики. 1995. №11. С.111.

100. Мехряков В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. М.: ТОО ИКК «ДеКА», 1996. - 254 с.

101. Мирецкий А.П. Конкурентная позиция банка. Автореф. дисс. на соиск. уч. степени канд. экон. наук — Саратов, 1999 — С. 15.

102. Мовсесян А.Г. Интеграция банковского капитала необходимое условие развития современной экономики России // Банковское дело. 1997. №7. С.20.

103. Морозов А.Г. Макроэкономическая политика // ЭКО. 1996. №10. С.42.

104. Москвин В.А. Надежны ли крупные банки? // Бизнес и банки. 1996. №36. С.1.

105. Мурычев А.В. Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экономики /Бизнес и банки. 1997 г. -N 29 (351). С. 1-2.

106. Назарова JI. Не сладка жизнь региональных банков // Экономика и жизнь. 1995. №51. С.5.

107. Нешев С. Государственное регулирование конкуренции в переходный период // Проблемы теории и практики управления. 1996. №3. С.50.

108. Никитин С.Н. Государственное финансовое и денежно-кредитное регулирование экономики. СПб.: Изд-во С.-Петерб. Ун-та экономики и финансов, 1996. - 101 с.

109. Никифоров А. Изменения в Законе «О конкуренции» и борьба с установлением монопольных цен // Вопросы экономики. 1995. №11. С.58.

110. Обзор современной банковской системы России // Банковское дело1997. №1. С.8.

111. Образцов М.В. О некоторых проблемах регулирования деятельности кредитных организаций // Деньги и кредит. 1996. №12. С.48.

112. Образцов М.В. Внутренний контроль в российских банках участниках финансовых рынков / М.В. Образцов. - СПб.: Бизнес-пресса,1998.- 109 с.

113. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие. -Ростов н/Д: Феникс, 2001. 446 с.

114. Основы внешнеэкономических знаний: Словарь / С.И. Долгов, В.В.

115. О ЛЛТТТТТ Лг» Л* I I »ТТТЛПЛТ%Л »f Tt«% Л Д • Ov VATT* TVVV* 1 ППЛ 1 П О

116. Васильев, С.П. Гончарова и др. М.: Высш. шк. 1990. С. 178.

117. Панов С.Я. Оздоровление кредитных организаций: вопросы банковского санирования // Деньги и кредит. 1996. №12. С.41.

118. Папава В. Роль государства в современной экономической системе // Вопросы экономики. 1995. №11. С.ЗЗ.

119. Парамонова Т.В. Банк России: взгляд в будущее // Экономика и жизнь.1995. №9.

120. Петров М.В. Регулирование рынка банковских услуг в ЕС // Банковское дело. 1997. №7. С.38.

121. Пигилова Т.А. Из практики банковского надзора // Деньги и кредит. 1997. №2. С.ЗЗ.

122. Постановление Правительства Российской Федерации "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий" от 20 мая 1994 г. № 498.

123. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М.: Учеб.-конс. Центр «Юринфор», 1997. - 440 с.

124. Прокофьева O.K. Слияние и присоединение банков // Деньги и кредит.1996. №11. С.50.

125. Рачков М.Э. Проблемы создания единой банковской системы ЕС // Деньги и кредит. 1990. №9. С.39.

126. Ребельский Н. Антимонопольное регулирование банковской сферы // Вопросы экономики. 1995. №11. С.68.

127. Родионов С.С., Бабичева Ю.А. Денежно-кредитное регулирование капиталистической экономики. М.: Финансы и статистика, 1991.-172 с.

128. Российские банки накануне финансовой стабилизации / Науч. Ред. М.Э. Дмитриев. СПб.: Норма, 1996. - 208 с.

129. Россия в цифрах: Краткий статистический сборник / Госкомстат России. М.: Финансы и статистика, 1996. — 399 с.

130. Сабанти Б., Куцури Г. Пути выхода России из финансового кризиса // Бюллетень ВИУ Выпуск №2 — 1999

131. Савченко В.Е., Шулус А.А. Феномен государственного предпринимательства//РЭЖ. 1997. №1. С.63.

132. Сажин А., Ржанов А. К тенденциям развития системы коммерческих банков // Российский экономический журнал. 1995. №8.

133. Селезнев А. Банковская система ядро инфраструктуры финансового рынка // Экономист. 1997. №7. С.26.

134. Семенцева Г.Н., Цисарь И.Ф. Инструкция ЦБ №1 и оптимальный портфель банка // Бизнес и банки. 1996. №16. СЛ.

135. Сиденко А.В., Матвеева В.М. Практикум по социально-экономической статистике. — М., 1998. — 144 с.

136. Симановский А.Ю., Сухов М.И. проблемы и перспективы банковского надзора//Бизнес и банки. 1996. №45-46. СЛ.

137. Сменковский В.Н. Денежно-кредитная политика и стабильность финансового сектора // Деньги и кредит. 1997. №2 С. 12.

138. Соколов Ю.А. О совершенствовании нормативной базы по регулированию деятельности проблемных банков // Деньги и кредит. 1996. №1. С.43.

139. Струговшиков В.В. Формирование имиджа коммерческого банка в условиях банковской конкуренции / Банковская конкуренция: Сборник тезисов международной научно-практической конференции. Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2000. — с. 71 — 74.

140. Сухов М.И. Некоторые аспекты обеспечения устойчивости банковского сектора // Деньги и кредит. 1996. №11. С.19.

141. Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. М.: Финансы и статистика. -2003. -152 с.

142. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков и пути ее повышения на региональном уровне: Автореферат диссертации на соискание ученой степени канд.экон.наук:08.00.10. -СПб., 2001. -17 с

143. Теория банковской конкуренции. Практика банковской конкуренции Саратов — Издат. Центр Сарат. госуд. экон. академии, 1996.

144. Тосунян Г. А. Укрепление доверия к банковской системе, ее устойчивости, оптимизация надзора. /Международный банковский конгресс «Банковский сектор и устойчивый экономический рост», Санкт-Петербург, 4-7 июня 2003 г

145. Указание Банка России от 31.12.97 № 123-У "О внесении изменений и дополнений к Инструкции Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков".

146. Указание от 29.01.98 № 153-У "О внесении дополнений и изменений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков".

147. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Вазар-Ферро, 1994.

148. Фадейкина Н.В. Финансовая политика и регулирование неплатежеспособностью и несостоятельностью (банкротством) коммерческих банков. Новосибирск: НГАС, 1996. - 100 с.

149. Фетисов Г.Г. Надежность коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. Автореф. дисс. на соиск. уч. ст. к.э.н. М.: Финансовая академия при Пр-ве РФ, 1998. - С. 12-13.

150. Хадруев А.А. Современные особенности денежно-кредитной сферы // Деньги и кредит. 1996. №11. С. 10.

151. Чистов В.П., Цисарь И.Ф. Необоснованные резервы // Банковское дело. 1996. №12. С.20.

152. Шаймухаметов А.А., Макарова Г.Л. Вопросы устойчивости региональной банковской системы // Деньги и кредит. 1997. №2. С.27.

153. Шахметов Д.Ю. Диагностирование и совершенствование деятельности коммерческих банков: Автореферат диссертации на соискание ученой степени канд. экон. наук :08.00.10. -Краснодар, 2001 . -33

154. Юданов А.Ю. Теория конкуренции: прикладные аспекты // МЭМО. 1997. №6. С.41.

155. Ямпольский М.М. О регулировании деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. 1999. №9. С.44.