Повышение надежности коммерческих банков на базе использования экономико-математических методов тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.13, кандидат экономических наук Ковалева, Татьяна Леонидовна

• Ковалева, Татьяна Леонидовна
• кандидат экономических наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Ковалева, Татьяна Леонидовна

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретико-методологические аспекты управления надежностью

коммерческих банков

§1.1. Роль и значение банковской системы для развития экономики Российской

Федерации

§1.2. Методологические подходы к оценке надежности коммерческих банков

§1.3. Обоснование критериев оценки надежности коммерческих банков

§1.4. Оценка возможности применения экономико-математических методов для

повышения надежности коммерческих банков

Глава 2. Разработка комплекса моделей повышения надежности коммерческих

банков

§2.1. Модель определения объемов привлеченных и размещенных средств

коммерческого банка

§2.2. Формирование оптимального плана банковской деятельности на основе

экономико-математического моделирования

§2.3. Оценка влияния варьируемых элементов учетной политики на результаты

деятельности коммерческого банка

Глава 3. Апробация комплекса моделей повышения надежности на примере ОАО

Банк ВТБ

§3.1. Характеристика объекта исследования - коммерческого банка

§3.2. Расчеты показателей планов банковской деятельности

§3.3. Выбор оптимального варианта плана банковской деятельности

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Повышение надежности коммерческих банков на базе использования экономико-математических методов»

Введение

Актуальность темы исследования. В современных условиях одним из направлений обеспечения эффективной деятельности коммерческих учреждений являются уменьшение уровня налогообложения, привлечение в оборот дополнительных источников, снижение различных коммерческих рисков, представление с наилучшей стороны финансовых результатов деятельности для акционеров, кредиторов, клиентов и другим участников рыночных отношений. Все это позволяет в определенной мере повысить надежность и деловой имидж банка и тем самым увеличить уровень его конкурентоспособности на финансовых рынках.

Одним из возможных путей решения данной задачи является выбор такого плана банковской деятельности, который бы позволил наиболее целесообразно сформировать состав и объемы предоставления банковских услуг, обеспечивающих определенный уровень дохода и ликвидности банка. Выбор различных вариантов планов банковской деятельности возможен на основе легальных приемов учета, позволяющих наиболее целесообразно сформировать финансовые результаты деятельности и на законных основаниях уменьшить налоговые платежи в бюджеты разных уровней и тем самым увеличивающих размер остающейся в их распоряжении прибыли. Достигается это путем регулирования показателя прибыли в пределах, разрешенных Правительством Российской Федерации. Его постановлением от 16.02. 1992 г. №89 «О положении в бухгалтерском учете и отчетности в РФ» было введено новое понятие «учетная политика», которое существенным образом изменило существовавший ранее жесткий порядок и ввело новый подход, связанный с возможностями варьирования финансовыми результатами. Для коммерческих банков возможность выбора различных способов учета законодательно была закреплена в Положении ЦБ России от 26 марта 2007 г. №302 - П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» и Налоговом кодексе РФ.

В условиях преодоления последствий экономического кризиса проблема повышения надежности стоит перед каждым коммерческим банком довольно остро.

Оценка надежности была особенно актуальна в условиях кризиса, когда многие

3

коммерческие банки оказались особо чувствительны к происходящим событиям. Некоторые из них оказались практически сразу же на грани банкротства, однако некоторым только предстоит столкнуться с затруднениями.

Анализ существующих научных публикаций показывает обилие работ в области оценки надежности и устойчивости коммерческих банков. В большинстве случае эти работы ставят своей целью разработку методики оценки надежности или устойчивости коммерческого банка. Однако, экономико-математические исследования, рассматривающие повышение надежности коммерческого банка на основе выбора оптимального плана банковской деятельности, не проводились. Отсутствие научных исследований в указанной области с одной стороны, и необходимость практического решения данной проблемы, с другой, обусловили актуальность выбранной темы исследования.

Цель и задачи исследования. Цель настоящего диссертационного исследования заключается в разработке научно-обоснованных рекомендаций и программно-математического обеспечения для развития методов управления активами и надежностью коммерческих банков.

Для достижения указанной цели в работе поставлены следующие задачи:

- анализ существующих методических подходов по управлению активами и оценке надежности коммерческих банков;

- выбор основных функционально-стоимостных критериев (показателей) надежности коммерческих банков, учитывающих как экономические интересы их деловых партнеров, так и собственников и наемных работников;

- обоснование наиболее подходящих для решения задачи повышения надежности коммерческого банка экономико-математических методов и моделей;

- разработка модели, определяющей возможные объемы привлечения и размещения средств, учитывающей минимальный уровень риска ликвидности, процентный доход, а также нормативы достаточности собственных средств и ликвидности;

- разработка метода рационального выбора оптимального плана банковской

деятельности на основе перебора варьируемых элементов учетной политики

4

для коммерческого банка, базирующегося на комплексном использовании методов линейного программирования, эконометрики, многокритериальной оптимизации, групповых экспертных оценок и математической статистики; - проведение по предложенным моделям и методам экспериментальных расчетов на фактических данных одного из российских коммерческих банков. Объектом исследования являются российские коммерческие банки. Предметом исследования является методические подходы по оценке надежности, учетная политика и методы управления активами и пассивами коммерческих банков.

Теоретической и методологической основой диссертационной работы послужили труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов в области банковского дела, финансового анализа, математического моделирования и статистики Белых Л.П., Буздалина A.B., Дудорина В.И., Жарковской Е.П., Иванова В.В., Ковалева В.В., Коха Т.У., Красавиной H.A., Кулакова А.Е., Лаврушина О.И., Лобанова A.A., Роуза П.С., Синки Дж. Ф. и Чугунова A.B.

В качестве аппарата исследования использовались методы экономико-математического моделирования, алгоритмы оптимизации, эконометрики, экспертного прогнозирования и математической статистики.

Информационную базу диссертационной работы составили результаты исследований и статистические данные, представленные в российских и зарубежных периодических изданиях, на сайтах в Интернете, материалы конференций, семинаров, совещаний, а также фактические данные, собранные в ОАО Банк ВТБ.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в обосновании и формировании теоретико-методических положений по развитию методов управления активами и надежностью коммерческих банков. Достоинством и отличительной особенностью предлагаемого подхода является разработка многоэтапного программно-математического комплекса выбора оптимального варианта плана банковской деятельности, повышающего его надежность с точки зрения акционеров, инвесторов, клиентов и наемных работников.

Наиболее существенные результаты, имеющие научную новизну и полученные лично автором:

- разработана система критериев надежности коммерческих банков, что позволяет упорядочить процесс выбора оптимального плана банковской деятельности в части: рисков (потери ликвидности, процентного); контроля соблюдения экономических нормативов ЦБ РФ (ликвидности, достаточности капитала) и основных показателей деятельности коммерческого банка;

- разработан метод оценки влияния отдельного варьируемого элемента учетной политики на результаты деятельности коммерческого банка на базе метода максимизации взвешенных сумм критериев для расчета интегральной оценки. В процессе выбора был проведен анализ основных преимуществ и недостатков («слабых и сильных сторон ») алгоритмов многокритериальной оптимизации и учитывалась как точность полученного результата, так и возможность его практической реализации с учетом специфики поставленной цели исследования;

- разработана оригинальная многоэтапная математическая модель, позволяющая обеспечить формирование оптимального плана банковской деятельности на базе совместного, комплексного использования методов линейного программирования, многокритериальной оптимизации и GAP- анализа;

- построена модель определения объемов привлечения и размещения средств, которая позволяет одновременно учесть критерии минимизации риска ликвидности и процентного риска, являющиеся разнонаправленными, что дает возможность менять акценты между ликвидностью и процентным риском на разных временных интервалах в зависимости от стратегических интересов и текущего положения банка;

- создана математическая модель определения оптимального плана банковской деятельности на основе задачи линейного программирования, которая позволяет получить количество предоставляемых банковских услуг на основе их себестоимости. Весь перечень банковских услуг классифицируется в зависимости от вида деятельности, категории клиента и объема. Себестоимость оп-

6

ределяется на основе распределения статей сметы по банковским услугам путем наложения матриц структуры трудозатрат подразделений на исходные данные сметы банка; - проведены практические расчеты по предлагаемой математической модели повышения надежности кредитных учреждений. Полученные результаты позволяют получить интегральную оценку для каждого плана банковской деятельности, что однозначно предопределяет его выбор.

Достоверность научных результатов подтверждается опытом в применения экономико-математических методов в банковской сфере. Основные результаты диссертации опубликованы - в печатных работах, неоднократно обсуждались на международных и всероссийских конференциях и получили одобрение специалистов.

Теоретическое значение исследования состоит в развитии теоретических аспектов управления банковской деятельностью, в части ее планирования на основе синтезированного комплексного подхода, повышающего надежность коммерческого банка.

Практическое значение исследования заключается в создании «рабочей» методики формирования оптимального плана деятельности кредитного учреждения. Предложенный подход может быть использован внедряющей организацией - коммерческим банком при оценке надежности, эффективности его учетной политики, учитывающий экономические интересы всех участников кредитных отношений.

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы исследования докладывались, обсуждались и получили положительную оценку на Всероссийской научной конференции молодых ученых и студентов «Реформы в России и проблемы управления» (2009 г.,2011г.), Всероссийском студенческом семинаре «Проблемы управления» (2006 - 2007 гг.), а также Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления (2010 г).

Внедрение результатов исследования проводилось в ОАО Банк ВТБ. Публикации. По теме диссертации в открытой печати опубликовано девять научных работ общим объемом 3,0 п.л., из них три - входят в рекомендованный

ВАК перечень, лично автору принадлежит 2,8 п.л.

7

Заключение диссертации по теме «Математические и инструментальные методы экономики», Ковалева, Татьяна Леонидовна

Выводы к Главе 3.

1. Согласно многоэтапной математической модели выбора оптимального плана банковской деятельности, разработанной в Главе 2, были рассмотрены шесть планов банковской деятельности, полученные на основе разных значений себестоимости банковских услуг при изменении следующих варьируемых элементов учетной политики коммерческого банка: способ отнесения накладных расходов и способ начисления амортизации основных средств и нематериальных активов.

2. В качестве критериев обеспечивающих надежность коммерческого банка посредством проведения корреляционного анализа и проверки на независимость по предпочтению были выбраны прибыль, объем привлечения, фонд оплаты труда, показатели структуры расходов и чистой процентной маржи.

3. Для каждого из шести вариантов планов банковской деятельности была рассчитана интегральная оценка, на основе которой был выбран план банковской деятельности, повышающей надежность коммерческого в глазах клиентов, акционеров и партнеров.

4. Наиболее эффективным для Банка является план банковской деятельности, который обеспечивается следующим вариантом учетной политики, который в свою очередь задается данным набором варьируемых элементов: отнесение накладных расходов пропорционально объему оказанных услуг, линейный метод начисления амортизации.

Заключение

В соответствии с поставленной целью в работе определены и рассмотрены следующие направления диссертационного исследования:

- проведен анализ основных тенденций развития банковской системы Российской Федерации, который показал, что развитие экономики России зависит от стимулирования инвестиций, инноваций и внедрения передовых технологий. Банковский сектор России обладает достаточными возможностями для стимулирования инвестиционной и инновационной активностей в отраслях российской экономики. Усиления доверия к банкам является основой эффективного взаимодействия банковского и реального секторов экономики;

- проанализированы существующие методические подходы к оценке надежности коммерческих банков;

- выбраны основные функционально-стоимостные критерии оценки надежности коммерческих банков как с точки зрения их хозяйственных партнеров, так собственников и наемных работников;

- обоснованы наиболее подходящие для решения задачи повышения надежности коммерческого банка экономико-математические методы и модели;

- построена модель, позволяющая определить возможные объемы привлечения и размещения средств, учитывающая минимальный уровень риска ликвидности, процентный доход, а также нормативы достаточности собственных средств и ликвидности, которая позволяет, изменяя акценты между ликвидностью/процентным риском на разных временных интервалах, учитывать цели банка, в соответствие с его стратегическими интересами и текущим положением;

- на базе использования задачи линейного программирования разработана математическая модель определения оптимального плана банковской деятельности, которая позволяет получить количество предоставляемых банковских услуг на основе их себестоимости;

- разработан метод рационального выбора оптимального плана банковской деятельности на основе перебора варьируемых элементов учетной политики коммерческого банка, базирующийся на комплексном использовании методов линейного программирования, эконометрики, многокритериальной оптимизации, групповых экспертных оценок и математической статистики.

- проведены по предложенным моделям и методам экспериментальные расчеты на фактических данных одного из российских коммерческих банков, показана их реализуемость в практической деятельности;

- в диссертационной работе решена задача определения оптимального плана банковской деятельности посредством выбора варьируемых элементов учетной политики коммерческого банка. Данная модель позволяет достаточно быстро и математически обоснованно выбрать план банковской деятельности, удовлетворяющий заранее заданным критериям и с учетом минимизации риска ликвидности, который обеспечивает надежность коммерческого банка как с точки зрения их хозяйственных партнеров, так собственников и наемных работников;

- разработанная модель должна поддерживаться в коммерческом банке в актуальном состоянии, поскольку она позволяет выбрать варьируемые элементы, которые фиксируются при ежегодном обновлении учетной политики. Кроме того, многоэтапность модели дает возможность добавления дополнительных блоков в модель, что в свою очередь позволит учесть дополнительные особенности коммерческого банка. Рассмотренный выше подход может быть использован коммерческими банками для определения оптимальных планов деятельности за счет рационального выбора варьируемых элементов учетной политики.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Ковалева, Татьяна Леонидовна, 2012 год

Список используемой литературы

1. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (с изменениями от 13 августа 2004 г., 18 февраля, 6, 29 июля 2005 г., 20 марта 2006 г., 14 июня, 13 ноября 2007 г., 31 марта, 18 июня 2008 г.). [Текст].

2. Инструкция ЦБ РФ от 30.01.96 № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций». [Текст].

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 №117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. 0т19.05.2010) (с изм. и доп., вступающими в силу с 04.06.2010г.). [Текст].

4. Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 15 октября 2007 г. N 51-1216/41005 "О международных подходах (стандартах) организации управления процентным риском". [Текст].

5. Положение ЦБР от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" (с изменениями от 30 июня 2006 г., 20 февраля, 10 июля, 28 ноября 2007 г., 26 ноября, 16 декабря 2008 г., 1 июня, 11 ноября 2009 г.). [Текст].

6. Положение ЦБР от 26 марта 2007г. № 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации". [Текст].

7. Указание Банка России от 08.06.2000 N 802-У "О внесении дополнения в Указание Банка России "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" от 31.03.2000 N 766-У". [Текст].

8. Указание Банка России от 21.12.2000 N 874-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 31 марта 2000 года N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций". [Текст].

9. Указание Банка России от 31.03.2000 N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 08.06.2000 N 802-У, от 21.12.2000 N 874-У). [Текст].

10. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" (с изменениями от 18 февраля 2005 г., 10 марта, 20 сентября 2006 г., 10 июля 2007 г., 2 июня, 27 октября 2009 г.). [Текст].

11. Указание ЦБР от 30 апреля 2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков" (с изменениями от 5 августа 2009 г.). [Текст].

12. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями). [Текст].

13. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г., 2 февраля, 3 мая, 27 июля, 18, 29 декабря 2006 г., 17 мая, 24 июля, 2 октября, 2 ноября, 4 декабря 2007 г., 3 марта, 8 апреля, 30 декабря 2008 г., 28 февра-

ля, 28 апреля, 3 июня, 24 июля, 25 ноября, 27 декабря 2009 г., 15 февраля, 8 мая, 1, 23, 27 июля, 15 ноября 2010 г., 7 февраля 2011 г.). [Текст].

14. Анагебян А.Г. О новой роли банков в финансировании послекризисного социально-экономического развития России. [Текст] // Деньги и кредит. - 2011 №1. С. 2736.

15. Баканов М.И., Мельник М.В Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. [Текст]/Под ред. М.И. Баканова. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 536 с: ил.

16. Банки и Биржи сегодня. Выпуск А. Анализ. [Текст]. № 55, 30 марта 2010 г.

17. Банковские риски : учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. [Текст] - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

18. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра эк. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - изд. с изм. [Текст] - М.: Экономисть, 2006. - 766 с.

19. Банковское дело: Операции, технологии, управление/ А.В.Турбанов, A.B. Тю-тюник. [Текст] - М.: Альпина Паблишерз, 2010, - 608 е.: ил.

20. Банковское дело: учебник /Е.П. Жарковская- 8-е изд., стер. [Текст] - М.: Оме-га-Л, 2011.-479 с.

21. Банковское дело: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина [Текст]. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 672 е.: ил.

22. Банковское дело: Экспресс курс: учебное пособие / кол. Авторов; под ред. О.И. Лаврушина. [Текст] - 3-е изд., перераб. и доп./. - М.: КноРус, 2009. - 352 с.

23. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка» [Текст]. «Логос», Москва,- 2005. - 194 с.

24. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. [Текст] -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.

25. Буздалин А. В. Как построить рейтинг стратегической надежности банков [Текст]. // Банковское дело. - 2000. №11.

26. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие [Текст]. - М: Академический Проект; Альма Матер, 2005. - 432 с.

27. Давыдова Л.В., Кулькова С.В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков [Текст]. // Финансы. - 2007. - № 2 (170). - с. 2-5.

28. Деньги Кредит Банки: / под ред. О.И. Лаврушина. [Текст] - 2-е изд., перераб. и доп./. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 464 е.: ил.

29. Замков О.О., Толстопятенко А.В, Черемных Ю.Н. Математические методы в экономике: Учебйик [Текст]/ Под общ. ред. д.э.н., проф. A.B. Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. - 3-е изд., перераб. [Текст]. - М: Издательство «Дело и Сервис», 2001.-368 с.

30. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практическое пособие. [Текст] - М.: Русская Деловая Литература, 1996 г. - 320с.

31. Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы [Текст]. // Деньги и кредит.- 2006. №2. С.45-48.

32. Кини Р.Л, Райфа X. Принятие решений при многих критериях предпочтения и замещения.: Пер. с англ./Под ред. И.Ф. Шахнова. [Текст] - М.: Радио и связь, 1978. -560с.: ил.

33. Ковалев В.В. Управление финансовой структурой фирм: учеб. - практ пособие. [Текст] - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 256 с.

34. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. [Текст] - М.: Финансы и статистика, 1995. - 432 е.: ил.

35. Ковалева Т.Л. Определение объемов привлеченных и размещенных средств коммерческого банка с учетом минимизации риска ликвидности и процентного риска. [Текст] // Вестник университета. №12. - М.; ГУУ - 2011. С. 200-206 - 0,64 п.л.

36. Ковалева Т.Д. Моделирование бизнес процессов на основе метода ФСА [Текст] // Тезисы докладов 15-го Всероссийского студенческого семинара «Проблемы управления». Выпуск 1. - М.: ГУУ. 2007. С. 157-159 - 0,09 п.л.

37. Ковалева Т.Л. Моделирование кредитного риска [Текст] // Тезисы докладов 14-го Всероссийского студенческого семинара «Проблемы управления». Выпуск 2. -М.: ГУУ. 2006. С. 17-18 - 0,08 п.л.

38. Ковалева Т.Л. Выбор варьируемых элементов учетной политики коммерческого банка на базе экойомико-математического моделирования Текст]// Материалы 15-ой Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления - модернизация и инновация в экономике». Выпуск 4. - М.: ГУУ. 2010. С. 3638-0,17 п.л

39. Ковалева Т.Л. Моделирование влияния варьируемых элементов учетной политики на результаты деятельности коммерческого банка [Текст]// Микроэкономика. №5. - М.: ОАО «Институт микроэкономики». 2010. С. 146-155, - п.л. 0,73.

40. Ковалева Т.Л. Оптимизация процентного риска и риска ликвидности [Текст]// Материалы 24-й Всероссийской научной конференции молодых ученых и студентов «Реформы в России проблемы управления». Выпуск 2. - М.: ГУУ. 2009. С. 102-104 -0,18 п.л.

41. Ковалева Т.Л. Оценка надежности коммерческого банка на базе использования экономико-математических методов [Текст]// Материалы 26-й Всероссийской научной конференции молодых ученых и студентов «Реформы в России проблемы управления» - М.: ГУУ. 2011. С. - 0,18 п.л.

42. Ковалева Т.Л. Трансфертное ценообразование в банковской сфере [Текст]// Экономика. Управление. Культура. Выпуск 16. - М.: ГУУ. 2008. С.105-109 - 0,26 п.л.

43. Колемаев В.А., Калинина В.Н. Теория вероятностей и математическая статистика. Учебник для вузов [Текст] - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2003,- 352 с.

44. Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности [Текст]. - СПб: Питер, 2001. - 224 с.

45. Кох, Тимоти У. Управление банком [Текст]: пер. с англ. В 5 кн., в 6 ч. Ч. II/ Тимоти У Кох. - Уфа: Спектр, 1993. - 164 с.

46. Красавина Л.Н., Алексеев П.В. О повышении роли кредита и банков в инновационном развитии экономики России [Текст] // Деньги и кредит. - 2011. №4. С. 6971.

47. Лаврушин О.И. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации [Текст]. -М.: КноРус, 2011. - 304 с.

48. Ликвидность банковского сектора идет на спад [Текст] // Деньги и кредит. -2011. №6. С. 11.

49. Линейное и нелинейное программирование. Ляшенко И.Н., Карагодова Е.А., Черникова Н.В., Шор Н.З. [Текст]. Издателькое объединение «Вища школа», 1975 г. -372 с.

50. Маммаева Д.С. Взаимодействие банковского и реального секторов экономики: стимулирование инвестиционной активности [Текст] // Деньги и кредит. - 2010. №8. С. 43-46.

51. Методика составления рейтинга надежности банков [Текст] // Профиль 2001. -№20.

52. Ю. В. Мишин Инвестиции в конкурентоспособное производство [Текст] - Москва: Издательство: КноРус, 2005 г.- 288 с.

53. Мишин Ю.В., Ковалева Т.Л. Оценка влияния варьируемых элементов учетной политики на результаты деятельности коммерческого банка на основе экономико-математических методов [Текст]// Вестник университета. №17. - М.: ГУУ.2011. С. 172-177. - 0,62 п.л., в т. ч. лично автору принадлежит -0,5 п.л.

54. Нестеренко О. Б. Надежность коммерческого банка и факторы ее определяющие [Текст]. // Деньги и кредит. -2001. №10.

55. Писарева О.М. Методы прогнозирования неинерционного развития систем: Учебное пособие [Текст]/ГУУ. - М., 2003. -91с.

56. Плис А.И., Сливина Н.А. Майюас!. Математический практикум для инженеров и экономистов: Учебное пособие. [Текст] - 2-е издание., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2003 - 656 е.: ил.

57. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. [Текст] - М.: Финансы и статистика, 2002. - 384с.: ил.

58. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками / [редкол.:

Л. Н. Красавина — гл. ред. и др.]. [Текст] — М.: Финансы и статистика, 2005.— 378 с.

59. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. "Современный экономический словарь" [Текст] (ИНФРА-М, 2006).

60. Роуз, П.С. Банковский менеджмент: Предоставление финансовых услуг [Текст]: пер. с англ. / П.С. Роуз. - М.: Дело ЛТД., 1995. - 743 с.

61. Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль [Текст]. - М.: Издательство "Ось-89", 2008. - 160 с.

62. Симановский А.Ю. Кризис и реформа регулирования: отдельные аспекты. [Текст] // Деньги и кредит. - 2010. №12. С. 7-15

63. Синки, Дж. Ф. Управление финансами в коммерческих банках [Текст]: пер. с англ. / Дж. Ф. Синки. - М.: Са1а11аху, 1994. - 937 с.

64. Современные банковские технологии: теоретические основы и практика [Текст]. / [редкол.: Л. Н. Красавина — гл. ред., и др.]. — Москва: Финансы и статистика, 2005, —286 с.

65. Стратегия и стоимость коммерческого банка/ И.А. Никонова, Р.Н. Шамгунов, 2-е изд. [Текст]. - М.: «Альпина Бизнес Букс», 2005. - 304 с.

66. Тренев H.H. Управление финансами: Учеб. Пособие. [Текст]. - М: Финансы и статистика, 2003. - 496 е.: ил.

67. Турбанов A.B. Российская банковская система на современном этапе. [Текст] // Деньги и кредит. - 2011. №2. С.3-7.

68. Управление активами и пассивами банка [Текст]: практ. пособие А.Е. Кулаков. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2004. -256 с.

69. Управление экономикой производства: Учебник для вузов [Текст]/ В.И. Дудо-рин. - М.: Издательство «Экзамен», 2005. - 480 с. (Серия «Учебник для вузов»),

70. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. [Текст]. - М.: «ВСЕ ДЛЯ ВАС», 1993. - 320с.

71. Филинов Н.Б., Борисова В.В. «Математическое моделирование в анализе и разработке управленческих решений (часть 2)» Учебное пособие [Текст] /ГУУ. - М., 2003.-85 с.

72. Хрусталёв Е.Ю., Омельченко А.Н. Модель кредитно-инвестиционного потенциала российского банковского сектора [Текст] // Деньги и кредит. - 2011. №4. С. 23-29.

73. Четвериков В. ТОП-МОДЕЛИ [Текст]. // Профиль. - №2. 2010 . С. 53.

74. Четвериков В. УРОК ВПРОК [Текст]. // Профиль. - №9. 2010. С. 50

75. Штойер Р. Многокритериальная оптимизация. Теория, вычисления и приложения.: Пер. с англ./ [Текст] - М.: Радио и связь ,1995. - 504с.: ил.

76. Щербакова Г.Н. «Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)» [Текст]., Вершина, Москва. - 2006. - 427 с.

77. Энциклопедия финансового риск менеджмента [Текст]/ Под ред. A.A. Лобанова м A.B. Чугунова. - 2-е изд. - М.: Альпина бизнес Букс, 2006. - 878с.

78. Касютин А.Е. О Понятиях надежности и устойчивости коммерческого банка [Электронный документ]// Фундаментальные исследования. - 2005. - № 4 - С. 7677. (http://www.rae.ru/fs/?section=content&op=show_article&article_id=7780078) Проверено 12.06.2011.

79. Карпенко А.П. Методы оптимизации (базовый курс) // База и Генератор Образовательных Ресурсов МГТУ им. Н.Э. Баумана [Электронный документ] //(http://bigor.bmstu.ru/?cnt/?doc=MO/base.cou) Проверено 12.06.2011.

80. Надежность банка: понятие, определяющие факторы, показатели и управление [Электронный дoкyмeнт]//(http://www.provsebanki.m/text/197) Проверено 12.06.2011.

81. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели (Интернет-версия) №103 май 2011 года. [Электронный документ] // (http://cbr.ru/analvtics/bank system) Проверено 12.06.2011.

82. Промышленность России - 2010г. [Электронный документ] //

(http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/publishing/catalog/statisticC

ollections/doc 1139918730234) Проверено 12.06.2011.

83. Российский статистический ежегодник - 2010 г. [Электронный документ] //

(http://gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/publishing/catalog/statisticCollecti ons/doc_l 135087342078) Проверено 12.06.2011.

84. Сайт Аналитической банковской группы Fitch Ratings [Электронный документ]// (http://www.fitchratings.ru/financial/banks/ratings/list/index.wbp) Проверено 12.06.2011.

85. Сайт Банка России [Электронный документ] // (http://cbr.ru/statistics/) Проверено 21.05.2011.

86. Сайт Компании Standard & Poor's [Электронный документ]// (http://www.standardandpoors.ru/page.php?path:=creditlist&pagenum:=:l) Проверено 12.06.2011.

87. Сайт РБК.Рейтинг[Электронный документ]//ЩЦр://гайпй.гЬс.ги/) Проверено 12.06.2011.

88. Сайт Российского рейтингового агентства Moody's Interfax Rating Agency [Электронный документ]// (http://rating.interfax.ru/) Проверено 12.06.2011.

89. Сайт Федеральной Службы Государственной статистики. [Электронный документ] // (http://gks.rU/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/finance/#) Проверено 12.06.2011.

90. Сорокина И. Методические подходы к оценке надежности и устойчивости банка [Электронный документ]// (http://bankir.ru/technology/article/4435134) Проверено 12.06.2011.

91. Экономический словарь. Справочная система Гарант [Электронный документ]

92. Binder, Barret F. Asset-Liability Handbook [Text] / Barret F. Binder, Lindquist Thomas. - Rolling Meadows, IL : Bank Administration Institute, 1982.

93. Black, Fisher Banks Funds Management in an Efficient Market[Text] / Fisher Black // Journal of Financial Economics - 1975. - №2. - P. 323-339.

94. Broaddus, Alfred Linear Programming : A New Approach to Bank Portfolio Management [Text] / Alfred Broaddus // Monthly Review Federal Reserve Bank of Richmond - 1972. - November. - P. 3-11.

95. Cohen, K.J. Linear Programming and Optimal Bank Asset Management Deci-sions[Text] / K.J. Cohen, F.S. Hammer // Journal of Finance. - 1967 - May. - P 147-168.

96. Kane, E.J. Portfolio Diversification at Commercial Banks [Text] / E.J. Kane, S.A. Buser // Journal of Finance. - 1979 - March. - P. 19-34.

97. Pesek, B.P. Banks' Supply Function and the Equilibrium Quantity of Money [Text] / B.P. Pesek // The Canadian Journal of Economics. - 1979. - August. - P. 357-385.

98. Poole, William Commercial Bank Reserve Management in a Stochastic Model : Implications for Monetary Policy [Text] / William Poole // Journal of Finance. - 1968 - December. - P. 769-791.

99. Porter, Richard C. A Model of Bank Portfolio Selection [Text] / Richard C. Porter // Yale Economic Essays (Fall)/ - 1996. - 1. - P. 323-359.

100. Pringle, J.J. The Imperfect Market Model of Commercial Bank Financial Management [Text] / J.J. Pringle // Journal of Financial and Quantitative Analysis/ - 1974/ - January.-P. 69-87.

101. Rose, Stanford. The Two Faces of A-L Management. [Text] / Stanford Rose // The American Banker. - 1989/ - June. - P. 1-9.

102. Sealey, C.W. Deposit Rate-Setting, Risk Aversion, and the Theory of Depository Financial Intermediates [Text] / C.W. Sealey // Journal of Finance. - 1980 - December - P 1139-1154.

103. Toevs, Alden L. Gap Management: Managing Interest Rate Risk in Banks and Thrifts [Text] / Alden L. Toevs // Economic Review / Federal Reserve Bank of San Francisco. - No. 2 (Spring). - P. 20-35.