Потенциал банков в реализации императивов устойчивого развития экономики тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, кандидат экономических наук Костякина, Альбина Сергеевна

• Костякина, Альбина Сергеевна
• кандидат экономических наук
• 2010

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Костякина, Альбина Сергеевна

ВВЕДЕНИЕ.

1. ИМПЕРАТИВЫ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ В СИСТЕМЕ ОТНОШЕНИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИХ СУБЪЕКТОВ.

1.1. Диалектика экономической и социально-экологической составляющей устойчивого развития.

1.2. Соотношение административно-государственных и рыночных инструментов реализации императивов устойчивого развития экономики.

1.3. Социальная ответственность бизнеса в системе отношений устойчивого развития.

2. ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ПРЕДПОСЫЛКИ И КРЕДИТНЫЙ ИНСТРУМЕНТАРИЙ ИНТЕГРАЦИИ ЦЕЛЕЙ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ В 65 СИСТЕМУ ФИНАНСОВЫХ ПРЕДПОЧТЕНИЙ БАНКОВ.

2.1. Роль банков в совершенствовании этики максимизации прибыли с позиции социальной эффективности.

2.2. Институциональная основа интеграции этических ценностей в финансовые цели банков в условиях глобализации.

2.3. Кредитно-финансовые инструменты реализации социальных ценностей банковской системой.

3. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА В СИСТЕМЕ МЕР УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ.

ЗЛ. Потенциал малого бизнеса в реализации стратегии устойчивого развития

3.2. Мультипликативный эффект кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в формировании устойчивости.

3.3. Инструментарий микрофинансирования в реализации императивов устойчивого развития экономики России.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Потенциал банков в реализации императивов устойчивого развития экономики»

Актуальность темы исследования. Обратной стороной общественного прогресса, проявляющегося в высоком уровне развития техники, науки, производства, политики и прочих областях, является обострение социальных и экологических проблем, ставящих под угрозу само существование социума. Это выдвигает на первый план необходимость реализации стратегии устойчивости экономики, способной учитывать наряду с экономическими аспектами производства социальные и экологические, и ведущей к становлению стабильного сбалансированного развития, не разрушающего своей природной основы и обеспечивающего непрерывный прогресс общества. Всеобщее признание в теории приоритетов устойчивости в практической деятельности бизнеса сопровождается не столь однозначным восприятием ценности устойчивости, что проявляется в тотальном нарушении социальных и экологических ограничений хозяйственной деятельности.

Важную роль в реализации императивов устойчивости занимает механизм банковского кредитования, интегрирующий социальные и экологические критерии в оценку возможности предоставления кредитных средств, стимулируя тем самым трансформацию деятельности хозяйствующих субъектов в сторону устойчивости. Эти меры при соответствующем институциональном сопровождении могут совпадать с финансовыми интересами банка, обеспечивая рост прибыли и капитализации за счет снижения рисков деятельности, улучшения имиджа и повышения качества кредитного портфеля.

Перспективным направлением движения к устойчивости выступает кредитование малого и микробизнеса, составляющего основную долю экономической активности и выступающего основой формирования среднего класса. Распространение микрокредитования особенно важно для преодоления последствий финансового кризиса в экономике России, где большая часть населения не имеет доступа к банковским услугам, что выступает сдерживающим фактором социально-экономического прогресса. Развитие малого бизнеса России за счет доступного кредитования является наиболее перспективным и эффективным решением построения устойчивого экономического развития страны, еще не закрепившимся в системе приоритетов банковского сектора, что и послужило основанием для выбора темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Методологические основы концепции устойчивого развития были заложены в трудах А. Пигу, Г. Сиджвика, А.Смита и И. Фишера. Позднее эти вопросы рассматривались в работах таких известных ученых, как В. Вернадский, Дж. М. Кейнс, Г. Хардин, Д. Хикс. В разработку проблемы становления устойчивого развития как неотъемлемой составляющей продолжения жизни цивилизации внесли свой вклад исследования российских ученых А. Гранберга, В. Данилова-Данильяна, В. Коптюга, А. Пилиева, А. Урсула. Среди зарубежных авторов данный вопрос наиболее полно освещен в трудах Д. Кортена, Ти. Дж. Роджерса, С. Шмид-хейни.

Вопрос роли банковского сектора в устойчивом развитии экономики рассмотрен в трудах таких российских ученые как О. Лаврушин, М. Мамута А. Острогорский, С. Туркин. Среди зарубежных ученых, специализирующихся на анализе значения банковской системы в интеграции императивов устойчивого развития в деятельность хозяйствующих субъектов, следует выделить Я. Джаапа, М. Джеукена, Ф. Зораквина, А. Ланзавечина, С. Шмидхейни, М. Юнуса.

Теоретические основы научного анализа согласования экономических интересов бизнеса и общества в современных условиях были исследованы в работах российских ученых-экономистов, среди которых: А. Архипов, Е. Балацкий, Ю. Благов, С. Губанов, В. Овчинников, А. Семин, И. Соболева. Значимый вклад в разработку данной проблемы внесли зарубежные ученые Дж. Гембрелл, К. Жоржес, Д. Макей, М. Портер, М. Фридман, Е. Херст.

Совокупный научный потенциал вышеперечисленных авторов позволил достичь определенных успехов в исследовании вопроса содержания стратегии устойчивости и роли банковского сектора в экономическом развитии. В то же время проблема интеграции социальных и экологических ценностей в финансовые цели банковского сектора как инструмента трансформации экономической деятельности хозяйствующих субъектов в сторону устойчивости, не получила исчерпывающего теоретического решения. Однако с учетом многообразия форм предпринимательской деятельности и их влияния на социально-экологический климат задача воспроизводства социально-экологических ценностей до конца не решена в методологической области, что делает проблематику диссертационного исследования теоретически актуальной и практически значимой.

Целью диссертационного исследования является концептуальное обоснование механизма интернализации социальных и экологических ограничений экономического роста в структуру финансовых интересов банка и разработка институционально-экономических принципов стимулирования потенциала банковской системы в реализации императивов устойчивого развития экономики России.

Достиэюение поставленной цели обусловило решение следующих взаимосвязанных задач:

- исследовать диалектику экономической и социальной составляющих устойчивого развития;

- обобщить принципы оптимального соотношения административно-государственных и рыночных инструментов достижения устойчивого развития;

- обосновать потенциал института социальной ответственности бизнеса в реализации ценностей устойчивого развития;

- выявить значение банковской системы в изменении ценностных ориентиров развития экономических субъектов;

- проанализировать совокупность банковских кредитных инструментов в системе мер формирования у экономических субъектов ценностей устойчивости;

- выявить потенциал малого и среднего бизнеса в осуществлении социальных и экологических преобразований экономической системы;

- определить основные препятствия доступа к финансовым ресурсам широких слоев населения, вызванных несовершенством банковской инфраструктуры в России;

- разработать организационные формы и экономические инструменты повышения доступности розничного кредитования в России.

Объектом исследования является посредническая финансовая деятельность банковской системы в условиях становления новой модели ее функционирования, интегрирующая коммерческие цели экономических агентов с ценностями устойчивого развития.

Предметом исследования являются отношения, возникающие между экономическими субъектами в процессе выработки и реализации кредитного инструментария интернализации императивов устойчивого развития экономики в систему финансовых интересов бизнеса.

Теоретико-методологической базой диссертационного исследования явились научные исследования фундаментального и прикладного характера отечественных и зарубежных авторов, отражающие классические и институциональные идеи в сфере формирования и функционирования социально-ориентированной рыночной экономики, объективной обусловленности внедрения в рыночный механизм основ устойчивого развития, а также исследующие императивы экономического и социально-экологического характера в системе финансовых предпочтений субъектов банковской системы.

Инструментарно-методический аппарат исследования. В ходе диссертационного исследования применялись общенаучные и экономические методы, позволившие выявить сущностные характеристики исследуемых процессов, формы их проявления, выделить присущие им противоречия и определить тенденции их развития. Исследование проводилось с использованием системного и структурно-уровневого подхода, методов логического и сравнительного анализа. Был использован метод межстрановых сопоставлений, позволяющий оценить тенденции развития банковской сферы и сделать выводы для России, а также применялись табличные и графические способы визуализации статистических данных.

Информационно-эмпирическая база исследования, позволившая обеспечить доказательность концептуальных положений и достоверность выводов, сформирована на основе официальных данных Федеральной службы государственной статистики РФ, материалов исследовательских проектов, экономических показателей и научных обобщений монографических исследований отечественных и зарубежных ученых, материалов научно-практических конференций, экономических обозрений, материалов сети Интернет, а также материалов первичной отчетности таких банков, как «Сбербанк России», «Ситибанк», «Грамин Банк», «Тридос Банк», «Кооператив Банка», «Сосьете Женераль».

Нормативно-правовую базу исследования составили государственные правовые акты Российской Федерации, Указы и Распоряжения Президента РФ, Постановления Правительства РФ, регулирующие деятельность банковского сектора России, предпринимательства, вопросы кредитной кооперации и микрофинансирования, а также нормативные акты Банка России.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в обосновании неантагонистической природы противоречия между целями экономического роста и его социально-экологическими ограничениями, что позволяет сделать вывод о принципиальной возможности и экономической целесообразности построения рыночного механизма интернализации приоритетов устойчивого развития в систему финансовых предпочтений хозяйствующего субъекта, в котором банкам, в силу господствующего положения в экономике, отводится определяющая роль по генерации и воспроизводству инновационной модели функционирования бизнеса, в рамках которой реализация приоритетов устойчивости приносит коммерческую выгоду.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту.

По специальности 08.00.01: - экономическая теория

1. Устойчивое развитие экономики представляет собой единственно возможный путь долгосрочного стабильного развития социума, состоящий в реализации изменений, направленных на гуманизацию параметров экономического роста. Однако, нет очевидных доказательств эффективности господствующего механизма реализации императивов устойчивости на практике, содержанием которого является совокупность административных инструментов социально-экологического регулирования хозяйственной деятельности, приводящей не только к увеличению издержек бизнеса, но и воспринимаемых как внешние, навязываемые ограничения, противоречащие основной цели функционирования бизнеса, что свидетельствует не только о несовершенстве системы государственного менеджмента, но и о принципиальной недооценке роли рыночных инструментов в реализации ценностей устойчивого развития экономики.

2. Господствующее в экономической теории положение о противоречивой природе экономической и социально-экологической составляющих хозяйственной деятельности экономических субъектов представляется недостаточно убедительным, и является следствием доминирующей по сей день материалистической трактовки формальных и неформальных институтов как элементов надстройки. Между тем, очевидно, что традиционные ресурсы превращаются в факторы производства и приобретают свойства экономической ценности вследствие эволюции института собственности. Таким образом, природу противоречия между традиционными факторами производства и социально-экологическими параметрами, формирующими устойчивое экономическое развитие, следует искать не в специфике материальной или нематериальной формы блага, а в особенностях институционального оформления социально-экологических параметров развития как ограниченного блага.

3. «Фиаско рынка» относительно социально-экологических благ является не столько показателем несовершенства рыночного механизма, сколько констатацией факта невключенности социально-экологических параметров в систему социальных ограничений и соответствующего институционального оформления как неотъемлемого условия их интеграции в систему финансовых интересов бизнеса и в содержание экономического механизма взаимодействия хозяйствующих субъектов.

4. В основе движущей силы такого механизма лежит сочетание государственного регулирования хозяйственной деятельности (реализация распределительных и перераспредилительых финансовых инструментов в форме фискального стимулирования, введения экологических квот и социальных нормативов) и рыночных инструментов (в форме высокого спроса на продукцию этичных производителей, демонстрирующего прямую связь между величиной издержек на защиту окружающей среды и поддержкой общества и конкурентоспособностью компаний), формирующих частную финансовую заинтересованность в реализации общественных социально-экологических ценностей.

5. Бизнес, сосредоточивший в своих руках значительные финансовые ресурсы, способен руководствуясь коммерческими целями эффективно решать широкий спектр социальных и экологических проблем. Стимулирующим фактором выступает рост финансовых показателей деятельности и рост репутации компании и качества удовлетворения потребностей покупателей, что позволяет интегрировать в рыночный механизм реализацию социальных и экологических ценностей.

По специальности 08.00.10: - финансы, денежное обращение и кредит

1. Оценка банком наряду с финансово-экономическими социально-экологических показателей хозяйственной деятельности заёмщика является неотъемлемым элементом кредитования, и должна входить в оценку общей стоимости залога, что требует обращения к независимым оценщикам в данных областях. Экологическая экспертиза, сертификация систем экологического менеджмента и систем управления социальной ответственностью перед работниками и обществом в целом предоставляют банку возможность комплексной оценки деятельности заемщика, отражают высокую степень надежности компании, обосновывая более низкие ставки по кредитам, за счет повышения надежности кредитного портфеля, что оправдывает затраты компании на оценку.

2. Эффективным инструментом стимулирования потенциала банковского сектора в становлении императивов устойчивости способны стать государственные меры, направленные на снижение норм резервирования по займам компаниям, прошедшим социальную и экологическую сертификацию. Наряду с этим создание общедоступного рейтинга банков, ранжируемых по объему средств, выделяемых на развитие проектов с положительным общественным влиянием, будет подчеркивать их общественную ориентацию как фактор привлекательности для клиентов и повысит заинтересованность банков в льготном кредитовании социально ответственных организаций.

3. Современные тенденции развития кредитных отношений выявляют финансовую надежность и социальную значимость кредитования субъектов среднего и малого бизнеса, составляющих основную долю реального сектора экономики. Это направление представляет собой обоюдно выгодную деятельность, позволяющую банкам получить диверсифицированный по секторам экономики, а значит более устойчивый к экономическим колебаниям, кредитный портфель, а малому бизнесу расширять свою деятельность, которая одновременно способствует становлению устойчивого развития, за счет повышения уровня жизни основной части населения, развития производства и расширения цепи поставщиков.

4. Переход российской экономики на путь устойчивости требует развития банковской инфраструктуры, наиболее доступной формой реализации которой выступает взаимодействие банков с небанковскими финансовыми организациями (кредитными кооперативами, микрофинансовыми организациями), развитие внеофисного банковского обслуживания в форме расширения агентской сети и внедрения современных кредитных инструментов, таких, как мобильный банкинг, электронные деньги, платежные банковские карты, позволяющих снизить издержки кредитования и дающих возможность расширения его форм, наиболее перспективной из которых представляется микрокредитование как эффективный кредитный инструмент реализации императивов устойчивого развития экономики. Такие меры несут большой потенциал развития для банков и имеют важное социальное значение, формируя основу становления устойчивого развития за счет повышения доступности финансов, дающей возможность роста благосостояния значительной доли населения страны.

Научная новизна результатов диссертационного исследования состоит в углублении представлений о принципах оптимизации административных и рыночных инструментов реализации социальных и экологических ограничений экономического роста и механизме их интернализации в систему финансовых интересов бизнеса и обосновании способов стимулирования потенциала банковской системы в реализации императивов устойчивого развития экономики России.

Конкретные элементы научной новизны, содержащие приращение научного знания, заключаются в следующем:

По специальности 08.00.01: - экономическая теория

- доказано, что противоречие между экономической и социально-экологической составляющими устойчивого развития носит не антагонистический, а эволюционный характер, и вызвано не их полярностью, а неразвитостью системы норм и правил, регламентирующих отношения экономических субъектов по поводу социально-экологических благ как ограниченных ресурсов;

- обосновано, что реализацией парадигмы устойчивого развития является построение механизма интернализации социально-экологических ограничений хозяйственной деятельности системы экономических предпочтений бизнеса, в рамках которого административно-государственные формы решения социально-экологических проблем должны выполнять роль института реализации прав на социально-экологические ограничения;

- определен набор инструментов становления модели устойчивого развития экономики, к которым относиться перемещение потребительских предпочтений в сторону продукции компаний с высокими этическими ценностями и определение доступности финансовых ресурсов, а также их стоимости характером социально-экологического влияния, требующий включения социальных и экологических издержек во внутренние издержки организации как фактора, определяющего ее развитие;

- доказано, что в условиях общественного осознания социально-экологических ограничений экономического роста, приоритетным направлением повышения конкурентоспособности бизнеса является переход от ценовых параметров предложения к неценовым в форме реализации действий, направленных на социальные преобразования и защиту окружающей среды, что ведет к росту репутации компании, повышению лояльности к торговой марке, возрастанию прибыли, и определяет стабильность бизнеса, способствуя снижению зависимости от конъюнктуры рынка;

- определено значение банковской системы как инструмента становления социальной ориентации деятельности хозяйствующих субъектов, состоящее в возможности применения критериев социальной и экологической значимости в рамках всесторонней оценки деятельности заемщика, позволяющей в зависимости от характера социального и экологического влияния определять возможность кредитования и размер процентной ставки по займу, применяя наиболее приемлемый для бизнеса денежный механизм в его ориентации на устойчивость;

По специальности 08.00.10: - финансы, денежное обращение и кредит

- выявлено, что императивы устойчивого развития не только не входят в систему финансовых интересов, но и находятся в прямом противоречии с приоритетами коммерческой деятельности банков, тогда как при соответствующих институционально-организационном оформлении и технологическом наполнении кредитных отношений формирование кредитного портфеля, взвешенного по критериям устойчивости, может не только окупать издержки банка по реализации социальных и экологических ограничений, но и приносить прибыль в долгосрочной перспективе;

- обоснованы предложения по совершенствованию институциональной структуры функционирования банковской системы, состоящие во включении в законодательную базу, регулирующую деятельность кредитных организаций, норм приоритетной финансовой ответственности банков за выдачу кредитов на цели, не соответствующие критериям устойчивости;

- предложен механизм минимизации издержек банков по предоставлению кредита, реализующий императивы устойчивости, содержанием которого являются, с одной стороны, государственное регулирование отношений субъектов кредитования, направленное на тотальный учет социальных и экологических ограничений их хозяйственной деятельности, а, с другой стороны, инструментарий и технологии формирования банковского продукта, соответствующего этим критериям;

- разработан алгоритм кредитного анализа, представляющий собой совокупность таких показателей деятельности компании, как коэффициенты затрат на охрану окружающей среды, расходы на социальную поддержку населения, отношение социальных расходов к чистой прибыли, текучесть кадров, показатель социальных расходов на одного работника, добросовестная деловая практика, позволяющий на основе финансовой отчетности заемщика, отражающей его социальные и экологические затраты, оценивать степень риска предоставляемого кредита;

- углублено представление об использовании таких банковских продуктов, как кредитование ресурсосберегающих проектов, «зеленые» кредиты, финансирование «справедливой торговли», экологический лизинг, микрокредитование, выступающих при соответствующем институциональном и технологическом наполнении инструментарием стимулирования потенциала отечественных банков в реализации императивов устойчивого развития экономики.

Теоретическая значимость исследования определяется актуальностью его тематики и состоит в развитии и уточнении институциональных основ концепции устойчивого развития, позволяющих создать естественный механизм реализации социально-экологических приоритетов за счет их интеграции в коммерческий интерес рыночных агентов, а также согласованности финансовых интересов банковской сферы и долгосрочных интересов общества как основы устойчивого развития экономики.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования изложенных в диссертационной работе теоретических положений и практических рекомендаций в разработке и оценке эффективности рыночного механизма и деятельности банковской системы. Концептуальные положения, выводы и предложения, содержащиеся в работе, могут быть использованы для повышения конкурентоспособности бизнеса, как на федеральном, так и региональном уровнях; в законотворческом процессе при подготовке нормативных актов, обеспечивающих функционирование банковской системы.

Отдельные положения диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе высших учебных заведений при изучении курсов «Экономическая теория», «Финансы и кредит», «Теория фирмы».

Апробация работы. Основные положения и практические результаты диссертационного исследования прошли апробацию на международных и всероссийских научно-практических конференциях в гг. Москва, Санкт-Петербург, Пенза, Краснодар, Ростов-на-Дону за период 2008-2010 гг.

Основные результаты диссертационного исследования опубликованы в 10 научных работах общим объемом 5,3 п.л., в том числе две статьи в научных издательствах, рекомендуемых ВАК.

Структура и объем диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, 9 параграфов, объединенных в три главы, заключения, списка использованных источников в количестве 239 наименований. Работа проиллюстрирована 31 рисунками и 6 таблицами.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Костякина, Альбина Сергеевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Изучение потенциала банковского сектора в качестве основного посредника в распределении денежных потоков, в становлении устойчивого развития экономики в условиях глобализурующегося экономического пространства, позволяет сделать следующие выводы.

Современный этап развития мировой экономики, характеризующийся высокими достижениями в области науки и техники, способах ведения хозяйства и организации производства стал результатом реализации концепции экономического роста, направленной на перманентное наращивание объемов производства, к последствиям которой можно отнести большое количество социальных и экологических проблем, сигнализирующих о несостоятельности и саморазрушении экономики, развивающейся по пути увеличения исключительно экономических показателей. Преодоление такой несостоятельности может быть осуществлено на основе реализации концепции устойчивого экономического развития, направленного на решение наряду с экономическими, социальных и экологических последствий хозяйственной деятельности.

Трансформация сущности и характера экономического развития - не просто изменение содержания и функций определенной сферы общества, это условие оптимизации самих изменений мировой экономики в качестве задаваемой меры должных изменений, в рамках которой идет ориентация на перспективное, долгосрочное развитие через формирование новых целей, программ, проектов, технологий, позволяющих интегрировать учет и включение в деятельность каждого хозяйствующего субъекта ценностей социального благополучия, справедливости, сохранения окружающей среды, результатом чего становится построение такой экономики, развитие которой можно поддерживать вечно.

Процесс перехода на рельсы устойчивого развития связан с определенной трансформацией всех сфер жизнедеятельности общества, требует пересмотра основных ориентиров, направляющих движение экономики вперед и внедрение новых ценностей и идеалов. Именно поэтому данный процесс не должен и не может осуществляться стихийно и требует серьезной поддержки со стороны государства.

В работе рассмотрены различные концептуальные подходы к государственному регулированию «внешних эффектов» деятельности хозяйствующих субъектов, отрицательно влияющих на окружающую среду, нарушающих, тем самым, устойчивость экономики, что позволило определить важнейшее значение государственного регулирования в рамках ограничения выбросов в атмосферу и защиты долгосрочных интересов общества и сделать вывод о том, что административное регулирование выступает естественным и неотъемлемым элементом институционально-правовой системы, формирующей условия для устойчивого экономического развития экономики. Основными направлениями такого регулирования выступают:

- совершенствование макроэкономических показателей качественного устойчивого экономического развития с учетом экологических и социальных факторов;

- определение прав собственности на ресурсы с целью снижения тран-сакционных издержек и оценки внешних эффектов;

- формирование рынка квот на вредные выбросы в атмосферу;

- введение и поддержание принципа «загрязняющий платит», позволяющего преобразовывать внешние по отношению к хозяйствующему субъекту - загрязнителю издержки во внутренние;

- законодательное и нормативное стимулирование политики ресурсосбережения.

Наряду с этим государству необходимо формировать конкурентную среду функционирования бизнеса, способного стать надежным помощником государству на этапе становления модели устойчивого развития.

За последние несколько десятилетий бизнес стал наиболее влиятельным институтом на планете, сосредоточив в своих руках значительные финансовые ресурсы, имея возможность направлять их туда, принести наибольшую прибыль. Однако, рынок заставляет бизнес нести ответственность перед обществом, в котором он действует. В этом смысле западные страны стали примером для подражания, поскольку их правительства, средства массовой информации, электорат и активная часть населения умело контролируют социальные и экологические последствия деятельности компаний. Институт социальной ответственности бизнеса демонстрирует, как социальные и экологические вопросы могут успешно решаться бизнесом, одновременно повышая конкурентоспособность компаний, приверженность производимой ими продукции, репутацию и стимулируя рост финансовых показателей деятельности. Успешные компании нуждаются в здоровом обществе. Образование, здравоохранение, равные возможности необходимы для высокой производительности рабочей силы. Безопасная продукция и условия труда не только привлекают потребителей, но и снижают внутренние издержки от несчастных случаев. Эффективное использование природных ресурсов повышает производительность бизнеса. Высокий уровень государственного управления, верховенство закона, защита прав собственности необходимы для эффективности и инноваций. Здоровое общество расширяет рынок сбыта для бизнеса за счет роста потребностей и желаний. В то же время здоровое общество нуждается в успешных компаниях, поскольку государственные социальные программы не способны соперничать с бизнес сектором в отношении создания рабочих мест, повышения благосостояния, внедрения инноваций, которые повышают уровень жизни и улучшают социальные и экологические условия жизни.

В работе обоснована ключевая роль банковского сектора в развитии рыночной экономики, состоящая в предоставлении финансовых услуг международному, национальному и местному бизнесу и финансировании всех основных секторов экономики. Выступая посредниками в финансовых трансакциях, банки имеют возможность аккумулировать финансовые ресурсы, направляя их в компании и на проекты, отвечающие критериям банковской оценки. В условиях высококонкурентной среды, возросшего объема финансовых сделок и повышения требований к бизнесу со стороны общества банковский сектор в качестве основных ориентиров деятельности принимает ценности устойчивого развития, позволяющие охватывать весь спектр социальных, экологических и экономических рисков деятельности кредитуемой компании, повышая надежность портфеля и демонстрируя ответственность за последствия деятельности кредитуемых компаний, что дает возможность привлекать клиентов и повышать доходность деятельности. Применяя понятный для мира бизнеса язык финансов, банковский сектор способен устанавливать ставки и определять возможность получения займа, основываясь на показателях всесторонней оценки устойчивости компаний.

В работе проанализирован широкий спектр международных документов, регулирующих деятельность банков в области устойчивого развития, подписание которых является добровольным решением банков, однако регулирует в настоящее время до 88% банковских сделок. Также в исследовании проанализирована отчетность банков из разных стран, отражающая практические решения и действия по реализации этических принципов, что позволило прийти к выводу о широком распространении и глубоком внедрении социальных и экологических ценностей в деятельность банковского сектора.

В работе сделан вывод, что вклад в устойчивое развитие банковского сектора, принимая во внимание прыбылеориентированный характер его деятельности, состоит в обеспечении долгосрочного успеха бизнеса, наряду с вкладом в экономическое и социальное развитие, чистую окружающую среду и прочное общество и включает четыре измерения:

- финансовую стабильность банков и их клиентов, позволяющую им осуществлять долгосрочный вклад в развитие;

- экономическую устойчивость проектов и компаний, финансируемых данными институтами, отражающуюся через их влияние на местную экономику

- экологическую устойчивость, выражающуюся в сохранении природных ресурсов;

- социальную устойчивость, заключающуюся в повышении уровня жизни, снижении уровня бедности, участие в благосостоянии сообщества и соблюдении основных прав человека.

Разрабатывая и внедряя широкий спектр продуктов, направленных на реализацию социальных и экологических ценностей, устанавливая выгодные тарифы на их применение, банковская система демонстрирует важность ориентации на ценности устойчивости в повседневной деятельности, и направляет население на их широкое применение, способствующее переориентации всей экономики.

В работе расширено научное представление о влиянии кредитно-финансовых инструментов банковского сектора на распространение ценностей устойчивости, что позволило обосновать базовые и интеграционные функции основных банковских продуктов, выгоды банков и общества от их реализации в цепи «банковские инструменты - изменение сознания клиентов - трансформация ценностей населения - устойчивое развитие экономики».

В работе приведены примеры высокодоходных банков, построивших свою деятельность исключительно на принципах устойчивости, потенциальные заемщики которых, прежде всего, исследуются на создание добавленной стоимости в социальной, экологической и культурной областях, соответствующих ценностям банков. Такие банки имеют жесткое определение тех сфер, причастность к которым исключает компанию из области внимания банка — торговля оружием, генетическое модифицирование, тестирование продукции на животных, эксплуатация труда, потепление климата, производство и распространение табачной и алкогольной продукции, валютные спекуляции, неустойчивое потребление природных ресурсов. Такой отказ предполагает не только сферу деятельности компании, но и тех поставщиков и сеть сбыта, с которой она сотрудничает. Поскольку отсутствие финансирования предполагает выбывание из рыночной гонки, компании начинают внимательно относиться к своей деятельность и контрагентам. В то же время высокая доступность кредитов для компаний, реализующих социально ответственную практику, заставляет все больше фирм переходить на рельсы устойчивости, отдавать предпочтение при выборе направления создаваемого бизнеса в сторону реализации устойчивой практики, к которой можно отнести разработку и внедрение возобновляемых источников энергии, органическая фермерская промышленность, микрофинансовые институты, справедливая торговля с югом, образование, здравоохранение и пр.

Направляя потоки капитала в сферы, способствующие выравниванию мирового экономического развития и сохранению окружающей среды, банки способствуют преодолению нищеты и голода, а также реализации социальной справедливости и защиты экологии в мировом масштабе.

В работе разработана и научно аргументирована модель воспроизводства экономической системой идеалов устойчивого развития, состоящая в совокупности механизмов саморегулирования, способных парировать кризисные явления и ориентированных к равновесному состоянию экономики. В основании этих механизмов лежат такие условия взаимодействия экономических агентов, которые позволяют в ходе естественного развития выстраивать экономическую систему в соответствии с долгосрочными ценностями, преодолевая основные социальные и экологические проблемы. Как результат предложена модель повсеместного формирования развитого предпринимательства, способного в своем стремлении к повышению конкурентоспособности содействовать социальным, экологическим и экономическим преобразованиям. Именно развитие средних, малых и микро предприятий, не требующее значительных финансовых затрат, позволяет включиться в рыночную экономику значительному числу ранее незанятого населения, являясь основой социального прогресса в форме преодоления нищеты и неравномерности мирового экономического развития, снижения уровня бедности, повышения качества жизни наиболее бедного населения Земли, повышения уровня здравоохранения.

Такие предприятия наиболее полно отвечают требованиям современной экономики, поскольку для них характерны легкость переориентации производства, инновационность продукции, чуткость к потребностям рынка и многие другие факторы, предопределяющие построение эффективной экономики.

Малый бизнес составляет значительную долю мировой деловой активности, составляя от 70 до 90% общего числа предприятий, как в развитых, так и в развивающихся странах, большая часть из которых относится к мик-ропредпрятиям, создавая основную часть рабочих мест, неся тем самым высокий потенциал снижения уровня бедности. Однако основным препятствием на пути развития малого бизнеса выступает ограниченный доступ к финансам, носящим в современном мире развитых финансовых инструментов форму банковского кредита. Именно в развитии и распространении банковского кредитования предприятий среднего, малого и микро бизнеса лежит стимул роста числа и реализации потенциала таких предприятий, формирующих основу устойчивого развития мировой экономики.

В работе теоретически и практически обоснован мультипликативный эффект кредитования предприятий среднего и малого бизнеса, распространяющегося на работников, поставщиков, конкурентов предприятия, производителей дополняющих товаров, местное сообщество и всю местную экономику, состоящий в росте численности рабочих мест, обучении персонала, росте заработной платы работников, повышении социальных гарантий персонала, росте сети поставщиков, повышении объема закупок, расширении сети сбыта, росте качества и расширении ассортимента товаров и услуг, улучшении местной инфраструктуры, росте благотворительной поддержки местного сообщества, повышении налогового дохода государства. Каждый инвестированный в малый бизнес доллар в среднем приносит отдачу местной экономике в 12 долларов. Такой анализ позволил сделать вывод, что, получая доступ к банковскому кредитованию, предприятия малого и среднего бизнеса стимулируют значительные социальные преобразования местного сообщества, ведущие к повышению уровня жизни населения, реализуя принципы устойчивого развития.

Не менее важное экономическое и социальное значение имеет кредитование микропредпринимателей — работающих бедных, создание собственного микробизнеса, что зачастую выступает единственным способом получения дохода. Как правило, у таких заемщиков отсутствует обеспечение и стабильный доход, требуемые традиционными банками, однако возможность дохода от организуемого на кредитные средства бизнеса и высокий уровень общественного контроля над заемщиком формирует новые критерии банковской пригодности. Как показала практика, процент возврата по таким кредитам близок к 98%, что превосходит показатели привычных банковских кредитных продуктов. Социальная значимость микрокредитования превышает экономическую, позволяя миллионам людей преодолеть крайнюю нищету и голод. Согласно неоклассической теории решение таких социально значимых проблем является прерогативой государства, однако в работе представлено обоснование неэффективности государственного микрокредитования, разрушающего рыночную эффективность и рациональное распределение финансов к наиболее стоящим проектам. Задача государства состоит не в том, чтобы предоставлять финансовые услуги, а в том, чтобы давать возможность их предоставления коммерческими институтами. Финансы государства должны дополнять частный капитал, а не конкурировать с ним.

Развитие микрофинансирования способно дать толчок развитию микропредпринимательства и малого бизнеса, став стимулом самозанятости и повышения материального благосостояния малообеспеченного населения, сократив государственные расходы на борьбу с бедностью. Микрофинансирование предполагает построение долговременных местных институтов, что означает интегрирование финансовых потребностей малоимущих людей в основное направление развития финансовой системы страны.

Банки, осуществляющие предоставление микрофинансовых услуг, получают высокую прибыль, низкий уровень дефолта по займам, более стабильный по отношению к экономическим циклам доход. Коммерческая основа микрофинансирования является наиболее эффективным решением задачи распространения финансовых услуг на неимущие слои населения, позволяющей им самостоятельно повышать свой уровень жизни. Низкообеспеченные домохозяйства выигрывают от существования банковского института микрофинансирования и повышения доступности банковских услуг, при этом банки получают прибыль, обслуживая бедных клиентов. Микрофинансирование представляет собой новую рыночную стратегию сокращения бедности, не требующую значительных инвестиций.

Развитие микрофинансирования несет значительный потенциал социально-экономических преобразований в России. Повышение доступности розничных финансовых услуг позволит обеспечить доступ широким слоям населения к финансовым ресурсам, что может стать стимулом к развитию предпринимательства, имеющим большое значение в период кризиса в условиях масштабных сокращений рабочей силы. Развитие сети банков, расширение спектра банковских форм дистанционного обслуживания клиентов, становление стандартизированной отчетности, обучение предпринимателей дают широкие возможности создания рабочих мест, повышения грамотности населения, снижения уровня преступности, развития производства, диверсификации экономики и повышения ее устойчивости к экономическим колебаниям. Реализация таких мер невозможна без организационного и методического содействия всех заинтересованных сторон — государственных органов, общественных организаций и участников микрофинансового рынка.

Таким образом, в работе выявлена диалектическая связь социально-экологических и экономических составляющих устойчивого развития, демонстрирующих взаимосвязь процветания общества и бизнеса - рыночная природа банков, ориентированных на получение прибыли, позволяет интегрировать в их деятельность ценности устойчивого развития, позволяя им реализовывать социальные и экологические преобразования, значение и масштабы которых сложно переоценить.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Костякина, Альбина Сергеевна, 2010 год

1. Абрамов Р. Корпоративная социальная ответственность как пример организационного изоморфизма в условиях глобализации // Журнал исследований социальной политики. — 2005. №3.

2. Алиев А. О способе решения проблемы финансового контроля // Экономист.-2009. №.10.

3. Аналитическая записка «Роль микрофинансирования в преодолении финансово-экономического кризиса». Российский микрофинансовый центр. -М., 2009.

4. Аналитическая записка о регулировании дистанционного банкинга в России. Российский микрофинансовый центр. М., - 2008.

5. Архипов А.Ю. Критерии социально ориентированного рыночного экономического мышления //Реформирование российской экономики: механизм, направления, результаты. Ростов-на-Дону. - 1994.

6. Ассоциация «Россия»: стратегия развития корпоративной социально ответственности и благотворительности, www.asros.ru

7. Балацкий Е.В. Национальные модели корпоративного сектора экономики. www.kapital-rus.ru

8. Балацкий Е.В. Рынок доверия и национальные модели корпоративного сектора экономики, www.kapital-rus.ru

9. Баум М. Микрофинансирование в России: бенчмаркинг и анализ организаций в 2006 году. Российский микрофинансовый центр. VI национальная конференция «Микрофинансирование в России: строим всеохватывающую финансовую систему». М., - 2007.

10. Белоус А. Концепция устойчивого развития: новая социально-экономическая парадигма и ее реализация // Славянский университет. 2007. - №5.

11. Безгодов С.А. Место государства в реализации концепции устойчивого развития. //Интернет-конференция «Интеллектуальные силы человечества и гармония мирового развития». 2006.

12. Благов Ю. Концепция корпоративной социальной ответственности и стратегическое управление// Российский журнал менеджмента. 2004. - №3

13. Благов Ю. Бизнес и общество: новая парадигма исследований // Российский журнал менеджмента. 2003. - №2.

14. Бобылев С. Цели развития тысячелетия ООН и обеспечение экологической устойчивости России // Справочная правовая система "КонсультантП-люс". — 2008.

15. Бондаренко В., Иоффе А., Нагих В. Инфраструктура поддержки и развития малого и среднего предпринимательства зарубежных стран. Москва. 2004

16. Василенко Е. Социальная ответственность бизнеса: мировой опыт и российские реалии. // Власть.- 25.01.2006.

17. Ван дер Bee Г. История мировой экономики 1945-1990. Перевод с франц. М., 1994.

18. Вернадский В.И. О ноосфере. М., -1989.

19. Гейдж Дж., Харкер Д. Сообщества, которые мы выбираем. Начальные сведения по достижению устойчивого развития // Волна. — 1999. №9.

20. Гизатулин X., Троицкий В. Концепция устойчивого развития: новая социально-экономическая парадигма // Общественные науки и современность. -1998.-№5.

21. Голуб А.А. Экономика природных ресурсов. М.-1999.

22. Гранберг А.Г., Данилов-Данильян В.И., Циканов М.М., Шопхоев Е.С. Стратегия устойчивого развития России в XXI веке. М., - 2002.

23. Губанов С. Изъяны политики социально ответственного бизнеса // Экономист. 2007 - № 8.

24. Давыдова Т.Е. Концепция социального рыночного хозяйства: формирование, развитие, современный подход // Интернет-конференция «Концепция социального рыночного хозяйства: концепция, практический опыт и перспективы применения в России». 2006.

25. Желаева С., Сактоев В., ЦыреноваЕ. Институциональные аспекты устойчивого развития социо-эколого-экономических систем различных типов. -Улан-Удэ. 2005.

26. Жога Г. Экономика и финансы // Эксперт-Урал. №24. 2007. - С. 19.

27. Из России с любовью. Национальный вклад в глобальный контекст КСО. Москва. 2008.

28. Иванченко В., Иванченко В. Инновационно-структурированное воспроизводство и государство // Экономист. — 2010. №1

29. Истерли У. В поисках роста // Экономический вестник. 2001. - № 3.

30. Кадомцева С. Социальная политика и население // Экономист. — 2006 -№ 7.

31. Капелюшников Р. Рональд Коуз, или сотворение рынков. США. 1993. - №1.

32. Карамышева Н. Резработка инструментов государственного регулирования малого бизнеса в условиях экономического кризиса // Проблемы социальной устойчивости региона. Пенза. - 2010.

33. Карагод В. Вопросы корпоративной социальной отчетности в России. www.rags.ru

34. Карптерев А. Смысл и выгоды социальной ответственности. Управление PR. 2004.

35. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. Пер. с англ. -М., 2007.

36. Коптюг В.А. Конференция ООН по окружающей среде и развитию (Рио-де-Жанейро, июнь 1992 года). Информационный обзор. -Новосибирск. 1992.

37. Кортен Д. Устойчивое развитие. Общепринятый стереотип и альтернативный взгляд // Волна. 1999. - № 20-21.

38. Кортен Д. Деньги против богатства // www.imperativ.net

39. Кортен Д. Бизнес в ответе перед всеми // Волна. — 1999. № 18.

40. Коуз Р. Маяк в экономической теории // Фирма, рынок и право. М., -1993.

41. Коуз Р. Природа фирмы // Фирма, рынок и право. М., - 1993.

42. Кричевский Н.А. Гончаров С.Ф. Корпоративная социальная ответственность. М., - 2007.

43. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент. М., - 2010

44. Леонидов А. Путь к экономическому равновесию и эффективность финансовых рынков: взгляд физика // Вопросы Экономики. — 2009. №11.

45. Левина И. Ответственный пост // Коммерсант. 09.06.2008

46. Либоракина М. Социальная ответственность бизнеса //ИА Северин-форм. 2004.

47. Литовченко С. Корпоративное гражданство эффективный механизм взаимодействия бизнеса и общества // Человек и труд. - 2002,- №6.

48. Лившиц В. Роль государства в современной экономической системе // Вопросы экономики. 2003. - № 11.

49. Литвинова Ю. Малый бизнес: финансовая адаптация к кризису // Экспертный канал «Открытая Экономика». 01.04.2010

50. Макконел К.Р. Брю С.Л. Экономикс. 16-е изд. — М., 2006.

51. Мамута М.В. Емелин А.В. и др. Концепция повышения доступности розничных финансовых услуг. Меры по развитию микрофинансирования в Российской Федерации 2008-2012. М., - 2008.

52. Маммута М. Микрофинансирование: вчера, сегодня. завтра?// МикроАпапсе+. 2009. - №4.

53. Мамута М. Достойно жить не запретишь / Газета Россия. №10. — 19.0.3.2009.

54. Мамута М. Микрофинансирование: новые возможности финансово-кредитной системы//www.rmcenter.ru. 10.03.2009

55. Мамута М. Развитие микрофинансирования: что Россия может взять из опыта Бразилии // Банковское дело. 2009. - №10.

56. Мамута М. Евсеева И. Сигал П. О первоочередных мерах по развитию микрофинансирования как института поддержки начинающим предпринимателей и самозанятости граждан в кризисный период. Аналитическая записка НАУМИР от 22.01.2009.

57. Марченко В. Интервью с Павлом Сигалом. Центр микрофинансиоова-ния /Бизнес Газета. 2009.

58. Марцинкевич В. Мировая экономика в XX веке: потрясающие достижения и серьезные проблемы // Мировая экономика и международные отношения. 2001. -N 1.

59. Маршал А. Принципы экономической науки. Пер. с англ. М., - 2008.

60. Мастушкин М.Ю. Трансформация функций государства при переходе к устойчивому развитию // Конституция. Гражданин. Общество. 2005.

61. Медведев В. Процесс воспроизводства и становление социальной экономики // www.edu.ru.

62. Микрофинансирование первый рубль для миллионера. // Экспертный канал «Открытая Экономика». - Ноябрь 2009

63. Михайлов Д. Социальная ответственность бизнеса // «ВосточноСибирская правда». 1999.- 30 сентября.

64. Московкая А., Мамута М. Предпосылки развития социального предпринимательства в России: возможности микрофинансирования. М., - 2009.

65. Мунасингхе М., Круз В. Экономическая политика и окружающая среда. Опыт и выводы. Колумбия. - 1995.

66. Научная основа стратегии устойчивого развития Российской Федерации. М., - 2002.

67. Наше общее будущее. Доклад Международной комиссии по окружающей среде и развитию. Пер. с англ. Под ред. Евтеева. С.А, Р.А.Перелета.- М., 1989.

68. Национальное агентство финансовых исследований, www.nacfin.ru

69. Некипелов А., Головнин М. Стратегия и тактика денежно-кредитной политики в условиях мирового экономического кризиса // Вопросы Экономики. — 2010. №1.

70. Нестеренко А. Социальная рыночная экономика: концептуальные основы, исторический опыт, уроки для России // Вопросы экономики. 1998. -№8.

71. Овчинников В.Н. Глобализационные императивы интеграции в систему мирохозяйственных связей национальных экономик стран постсоциалистического пространства. Кубанский аграрный университет. Краснодар. - 2003

72. Орлова Е. Не расходы, а выгодные инвестиции // «Эксперт Урал». -Июль 2006.

73. Острогорский А. Европейские и американские нормы корпоративной социальной ответственности не скоро станут общепринятыми для российских компаний // Ведомости. 2008 - №92.

74. Пестель Э. За пределами роста. М., - 1988.

75. Печчеи А. Человеческие качества. М., - 1988.

76. Пигу А. Экономическая теория благосостояния. — М. 1985.

77. Пилиев А., Цховребов Э. Возможности устойчивого развития // Экономист.-2001. -№ 4.

78. Подгорный. И.И. Энергосбережение в бюджетной сфере: опыт и предложения по распространению энергосберегающих технологий. М., -2007.

79. Повестка дня на XXI век. www.un.org.

80. Постановление Правительства РФ от 22 июля 2008 г. N 556 "О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства".

81. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности". Вестник Банка России №77. -28.12.2009.

82. Попков В.В. Устойчивое экономическое развитие в условиях глобализации и экономики знаний: концептуальные основы теории и практики управления. — М., 2007.

83. Попкова Н. Мировой кризис как предвестник посткапиталистического развития // Экономист. 2010. - №2.

84. Принципы, опыт и перспективы взаимодействия банков и небанковских микрофинансовых организаций в России /Под ред. Шестоперова О.М. -М., 2004.

85. Райан Дж. К., Дернинг А. История моих кроссовок // Экологический журнал "Волна". 1999.- № 18 (1).

86. Райзберг Б. А. Рыночная экономика. М., - 1993.

87. Э. Рустамов. Финансовая глобализация и качество институтов// Вопросы Экономики. 2010. - №2.

88. Сбербанк в 2009г. нарастил активы на 5,5% до 7,1 трлн руб. РБК дей-ли. - 18.03.2010.

89. Семин А.А. Экономический механизм экологического равновесия: вопросы теории и методологии. Ростов-на-Дону. - 2000.

90. Семин А.А. Экономический механизм социальной ответственности бизнеса. Сборник трудов. Национальная экономика в условиях глобализации: бизнес и общество в противостоянии кризису. 2009.

91. Соболева И. Социальная ответственность бизнеса: глобальный контекст и российские реалии // Вопросы экономики. 2005. - №10

92. Социальный отчет 2007-2008. ЗАО «Ситибанк». Москва.- 2009.

93. Сошина В. Оценка рисков между ценой и качеством //Банковское обозрение. - 2008. - №8.

94. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. Пер. с англ. М., - 1962.

95. Создавая общие ценности. Социальный отчет компании «Нестле». -Швейцария. 2008.

96. Социальное неравенство и публичная политика/ Ред. Кол.: Медведев В .А., Горшков М.К. Красин Ю.А. М., - 2007.

97. Социальный отчет 2007-2008. ЗАО «Ситибанк». Москва.- 2009.

98. Тейлор А. Глобальные финансы: прошлое и настоящее // Финансы и развитие. 2004. - № 3.

99. Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Щснов-ные результаты пятого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2003 2007 гг. - М., - 2008.

100. Туркин С. Зачем бизнесу ответственность // Управление компанией. -2004. №7.

101. Туркин С. Что такое «Социально-ответственный бизнес». Корпоративная филантропия в Америке // Интернет журнал «Меценат».

102. Указ президента «О концепции перехода Российской Федерации к устойчивому развитию». От 01 апреля 1996 года.№440

103. Уланова О. Малый бизнес в России: проблемы и пути их решения. Проблемы социально-экономической устойчивости региона. — Пенза.- 2010.

104. Урсул А.Д., Молдавии А. Н. Становление права устойчивого развития. Министерство природных ресурсов российской федерации. М., -2005.

105. Урсул А. Право устойчивого развития: постановка прблемы // Региональные экологические проблемы. 2005. - № 1.

106. Федеральный Закон «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ.

107. Федеральный закон "О кредитной кооперации" от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ.

108. Херрманн-Пиллат К. Социальная рыночная экономика как форма цивилизации // Вопросы экономики. 1999. - № 12.

109. Цели развития тысячелетия в контексте России: от экономического роста к устойчивому социальному развитию, основанному на правах человека. Представительство ООН в Российской Федерации. — 2005.

110. Цирель С. Влияние государственного вмешательства в экономику и социального неравенства на экономический рост // Вопросы экономики. — 2007. -№5.

111. Широнин В. М. Микрофинансирование в России. М., - 2007.

112. Шишков Ю. Государство в эпоху глобализации // Мировая экономика и международные отношения. 2010. - №.1.

113. Шмидхейни С. Смена курса. Перспективы развития и проблемы окружающей среды: подход предпринимателя. М., - 1994.

114. Шмидхейни С. Заворакин Ф. Финансирование перемен. М., - 1998.

115. Annual Report of European Association of Co-operative Banks. UK -2007.

116. Armendariz B. de Aghion, Morduch J. The economics of microfinance. Massachusets. USA. - 2005.

117. Aracuruz Celulose. Corporate Prifile. Rio de Janeiro: Aracuruz Celulose. -1995.

118. Arrow K. Cline W. Maler K. Intertemporal equity discounting and economic efficiency. Washington DC. - 1995.

119. Baker M. 2007: A review of a year // Business Respect.- 2007. № 117.

120. Banking on sustainability. Financing Environmental and social opportunities in emerging markets. International Finance Corporation. USA. - 2007.

121. Bank group focuses on E-liability issues. Environment today. 1994.

122. BIS Statistics on payment and settlement in selected countries.- №82. -March 2008. CIA World Factbook. 2008. Statistics of European Banking Federation. 2008.

123. Boatright J.R. Ethics and the Conducts of Business. Chicago. 2003.

124. Bossoutrot S. Microfinance in Russia. Broadening access to Finance for Micro- and Small Enrepreneurs. World Bank. USA. June 2005.

125. Bouma J.J. Jeucken M. Kilkers L. Sustainable banking: the greening of finance. UK. - 2001.

126. Birch D. The job generation process: final report to economic development. Great Britain. Cambridge. 1979.

127. Birch D. Job generation in America: how our smallest companies put the most people to work. USA. New York. 1987.

128. Business strategies for sustainable development: Leadership and accountability for the 90s. International Institute for Sustainable Development. 1992.

129. Carlson M. Lindqvist L. GRI and Global Compact. Karlstad. - 2007.

130. Center for sustainability studies. Sustainable finance in Latin America. FGV. EAESP. San Paulo. - 2004.

131. Coase R. The Problem of Social Cost// Journal of Law and Economics.-1960. -v. 3. №1.

132. Cohen В., Winn M., Market imperfections, opportunity and sustainable en-trepreneurship // Journal of business venturing. 2007.

133. Collet B. Green handouts for small companies. The Times. London. 1995.

134. Co-operative group Sustainability Report 2008/2009. London. 2009.

135. Derksema C. 3 CBD Greenhouse Initiative. Sydey. 2008.

136. Despite economic crisis, Consumers value brands' commitment to social purpose. Global study finds. New York. - November 2008.

137. Deutche Bank Research. Frankfurt am Main. Germany. - 2007.

138. Dieckmann R. Microfinance: an emerging investment opportunity. Deutche Bank Research. Frankfurt am Main. Germany. 2007.

139. Dokulilova L. Janda K. Zetek P. Sustainability of Microfinance Institutions in Financial Crisis. Prague. - 2009.

140. Driving Success. Marketing and sustainable development. World business council for sustainable development. WBCSD. 2005.

141. Drucker P. The new meaning of corporate social responsibility// Management Review. California. - 1984.

142. Hesse H. Cihak M. Cooperative Banks and Financial Stability. IMF Working Paper №2.- 2007

143. Editorial. Societe Generale Group. Paris. - 2008.

144. Elkington J. Cannibals with forks. Oxford. - 1999.

145. Edmiston K. The role of small business in economic development // Economic review USA. - 2004.

146. Edmiston K. The role of small and large business in economic development // Economic review. USA. - 2007.

147. Fairtrade Labelling Organizations International. Annual report. Germany. -2008.

148. Fair trade. Leading the way. Annual report 2008-2009. Germany. - 2009.

149. Fairtrade Labelling Organizations International. 2008.

150. Financing the future. The London principles. London. 2005.

151. Financing the future. The London principles. London. - 2008.

152. Fisher I. The nature of capital and income. USA. - 1965.

153. Flynn P. Microfinance technology: implication for nonprofit financial institution // Exempt Magazine. Spring 2007.

154. Forum for the future. UK - 2002.

155. Foundation of social theory. Cambridge. — 1990.

156. Friedman M. The social responsibility of business is to increase its profit // The New York Times Magazine. 1970. - № 9.

157. From poverty to prosperity: understanding the impact of investing in small and medium enterprises. SEAF. Washington. USA. - 2007.

158. Gambrell J. Philanthropy in Russia. New money under pressure // Carnegie Corporation of New York. 2004. - № 3.

159. Galiup Omnibus. Survey into Investor Attitudes. London. - April 1995.

160. Gambrell J. Philanthropy in Russia. New money under pressure // Carnegie Corporation of New York. 2004. - № 3.

161. Gebremariam G. Gebremedhin G. Jackson R. The role of small business in economic growth and poverty alleviation in west Virginia: an empirical analysis. Research paper. 2004

162. Gowthorope C. Blake J. Ethical issues in accounting. London. - 1998.

163. Hardin G. The tragedy of the commons //Science. 1968.

164. Harris S-D. The state of the Microcredit Summit Campaign Report 2007. -USA-2008.

165. Haveman R. Schwabish J. Has macroeconomic performance regained its an-ty-poverty bite. Contemporary economic policy. 2000.

166. Hesse H. Cihak M. Cooperative Banks and Financial Stability. IMF Working Paper №2. 2007.

167. Hicks J. Value and capital. 2nd edition. Oxfford. - UK. - 1946.

168. Hirshleifer J. The expanded domain of economics //American economic review. 1985.

169. Hopkins M. Economics of corporate Social responsibility (CRS). March 2001.

170. Human Rights. The Economist. June 1995.

171. Hurst N. Corporate ethics, governance and social responsibility: comparing European business practices to those in the United States. 2004.

172. International Chamber of Commerce. The Economy and the Environment. -Paris. 1992.

173. Gebremariam G. Gebremedhin G. Jackson R. The role of small business in economic growth and poverty alleviation in west Virginia: an empirical analysis. Research paper. 2004

174. Jeucken M. Sustainable Finance and Banking Slow starters are gaining pace. Corporate Social Responsibility - Concept and Cases. Vol. I. -2003.

175. Jeuken M. Bouma J. J. The changing environment of banks. GMI. - 1999.

176. Joerges C., Rodl F. "Social market economy" as Europe's model? // EUI working paper law. 2004 - № 8.

177. Karlsson С. Regional characteristic, business dynamic and economic development. USA. - New York. - 1993.

178. Korten D. Limits to social responsibility of business // PCD Forum 1996. -№ 19.

179. Lanzavecchina A., Poletti L. Social and alternative banking project selection and monitoring after the New Basel Capital Accord. Economics Department Working Papers. Department of Economics, Parma University. Italy. - 2005.

180. Lyman T. Pickens M. Porteous D. Regulating Transformational Branchless Banking Mobile Phones and Other Technology to Increase Access to Finance. CGAP Focus Note № 43. January 2008.

181. Littlefield E. Microfinance and the financial crisis. World Bank Group. -USA. 2009.

182. Mackey J., Rodgers T.J. Rethinking of social Responsibility of business // Reason Magazine. 2005. - № 10.

183. Marguerite Robinson. The microfinance revolution: sustainable finance for poor. World Bank. Washington. USA.- 2001

184. Marshall Glickman. Banking with the heart socially responsible banking. The environmental magazine. - Jan-Feb. - 1997.

185. Microcredit in Europe: the experience of the saving banks. World saving banks institute. Brussels. 2006.

186. Microfinance: An emerging investing opportunity. Deutsche Bank. 2007.

187. Bossoutrot S. Microfinance in Russia. Broadening Access to Finance for Micro- and Small Entrepreneurs. World Bank Working Paper. June 2005.

188. Miller J. Survival and growth of independent firms and corporate affiliates in metro and non-metro America. Rural development research report No 74. -USA. Washington DC. 1990.

189. Mission Statement. Finca International. Washington. USA. - 2005.

190. Nadara. The Buddha and his teaching, Buddhist missionary society. The Venerable. Kuala Lumpur. - Malaysia. - 1988.

191. National Westminster Bank. Response to EU's green paper on remedying environmental damage. London. - 1993.

192. Noeleen Heyzer. Corporate social responsibility in the midst of financial turmoil. November 2008.

193. Noyer Christian. The history and future of corporate social responsibility. -October 2008.

194. Our Ethical Policy statement in brief. The co-operative financial services. -England. 2008.

195. Pimm S. The balance of nature. Chicago. USA. - 1991.

196. Polischuk L., Firsov E. Cause-related marketing: an economic analysis. -New economic school. 2005.

197. Porter M. CSR — a religion with too many priests? Eurupean Business Forum. 2003.

198. Porter M., Kramer M. The link between competitive advantage and corporate social responsibility // Harvard Business Review. 2006 - № 12.

199. Post J. Preston L. Sachs S. Redefining the corporation stakeholder management and organizational wealth // Standford university press: Standford. 2002. -№1.

200. Promoting SMEs for development. Second conference of ministers responsible for small and medium sized enterprises. Istanbul, Turkey - 2004.

201. Promoting Small and Medium Enterprises for Sustainable Development. World Business Council for Sustainable Development. Switzerland. - 2007.

202. Reed B. The Business of social responsibility // Dollars & Sense magazine of economic justice. 1998. - № 5-6.

203. Robinson M. The microfinance revolution: sustainable finance for poor. World Bank. Washington. USA. - 2001

204. Sen A.K. Resources, values and Development. UK. - 1984.

205. Sidgwick H. The Principles of Political Economy. London. 1901.

206. Shiffer M. Weder B. Firm size and the business environment. Worldwide survey results. USA. - 2001.

207. Small and medium sized enterprises: local strength, global reach. OECD. France. - 2000.

208. SME definition: Commission recommendation of 06 May 2003// Official Journal of European Union. -20.05.2003

209. Social and alternative banking: project selection and monitoring after the New Basel Capital Accord. Alberto Lanzavecchia, Lucia Poletti. Italy. 2005.

210. Suresh Sundaresan. Microfinance. Emerging trends and challenges. UK. -2008.

211. Sustainable development at Societe Generale. Sustainable development department. Paris - 2006.

212. Theisen H. Social market economy in the age of globalization // Государственное управление. Электронный вестник. — 2007. № 13.

213. The basic documents of European bank of reconstruction and development. -Paris. 1990.

214. The "Equator Principles". A financial industry benchmark for deeming, assessing and managing social and environmental risk in project financing. 2006.

215. The group in 2009. Societe Generale. Paris. - 2009.

216. Reille X. Kneiding Ch. Martinez M. The Impact of the Financial Crisis on Microfinance Institutions and Their Clients. Results from CGAP's 2009 Opinion Survey. Washington DC. - 2009.

217. The microbanking bulletin №17. Washington. 2008.

218. Tridos Bank. Business principles. Tridos Bank annual report. -2008.

219. U.S. Small Business Administration. A report of president. USA. Washington D.C. - 1999.

220. UNEP statement by financial institution on the environment and sustainable development. UNEP. - May 1997.

221. Vaughann S.Greening financial markets. United nations environmental programme. Geneva. - 1995.

222. Warthurst Alyson. The future of corporate philanthropy // Business Week. -December 8, -2008.

223. Webster D. The free Market for Clean Air. Business and Society Review. -June. 1994.

224. Royal Commission on Environmental Pollution. Eighteenth Report: Transport and Environment. London. - 1994.

225. Wooldridge A. A Survey of Multinationals// The Economist. June. 1995.

226. Yunus M. Poverty alleviation: is economics any help? Lessons from the Grameen Bank experience// Journal of international Affairs. 1998.

227. Zimmerman J. Weighing in on Microfinance and the Financial Crisis. USA. March 2009.