Первоначальный этап расследования мошенничества в сфере кредитования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.12, кандидат наук Тагиров Руслан Амирович

• Тагиров Руслан Амирович
• кандидат наук
• 2022

Оглавление диссертации кандидат наук Тагиров Руслан Амирович

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

3

ГЛАВА 1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1. Понятие и структура криминалистической характеристики кредитного мошенничества

1.2. Типичные способы мошенничества в сфере кредитования физических и юридических лиц

1.3. Обстановка кредитного мошенничества

1.4. Типичная характеристика личности кредитного мошенника

36

16

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСОБЕННОСТИ ПЕРВОНАЧАЛЬНОГО ЭТАПА РАССЛЕДОВАНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ

2.1. Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования кредитного мошенничества и выдвигаемые

на их основе версии

2.2. Организация взаимодействия следователя с органами, осуществляющими оперативно-разыскную деятельность, и службами безопасности банков на первоначальном этапе расследования

ГЛАВА 3. ТАКТИКА ПРОВЕДЕНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ РАССЛЕДОВАНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ

3.1. Тактика осмотра документов

3.2. Тактика допроса подозреваемых и обвиняемых в совершении мошенничества в сфере кредитования

3.3. Особенности производства отдельных следственных действий на первоначальном этапе расследования мошенничества

в сфере кредитования

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Первоначальный этап расследования мошенничества в сфере кредитования»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Кредитование как социальное явление стало давно привычным в современном обществе, неотъемлемым компонентом экономических отношений, выполняющим функции перераспределения денежных ресурсов между государством, хозяйствующими субъектами и населением. Оно является важным условием развития торговли, промышленности, сельского хозяйства и других секторов экономики, способствует развитию потребительских возможностей граждан, позволяя более эффективно организовать бытовую сферу отдельно взятого субъекта.

Вместе с тем кредитованию присущи множественные риски, наиболее существенным из которых является угроза преступных посягательств - хищений, совершаемых путем представления кредитору заведомо ложных или недостоверных сведений. Как известно, мошенничество в сфере кредитования, уголовная ответственность за которое предусмотрена ст. 159.1 УК РФ, весьма распространенный вид экономических преступлений.

По данным ГИАЦ МВД России, с момента появления в УК РФ отдельного состава преступления, предусматривающего наказание за мошенничество в сфере кредитования, ежегодно в стране регистрируется свыше шести тысяч подобных преступлений. Больше всего их было совершено в 2014 г. - почти 15 000 хищений. В 2013 г. было зарегистрировано 14 695 таких преступлений, в 2015 г. -10 824, в 2016 г. - 7034, в 2017 г. - 7999, в 2018 г. - 7383, в 2019 г. - 7779, в 2020 г. - 6366, в 2021 г. - 70791.

Неспособность кредитно-заемного процесса противостоять хищениям усугубляется стремительным увеличением объемов ссудного размещения среди граждан и хозяйствующих субъектов, упрощением процедурной части реализации банковских сделок.

В то же время злоумышленники, использующие в своем арсенале глубокие

1 См.: МВД России : офиц. сайт [Электронный ресурс]. URL: https://xn--b1aew.xn--p1ai/reports/1/ (дата обращения: 17.02.2022).

экономические и правовые познания, предпринимая активные действия к совершенствованию способов и средств хищений, создают порой непреодолимые препятствия для раскрытия и расследования преступного завладения ссудными средствами. Согласно статистике, раскрываемость преступлений, предусмотренных ст. 159.1 УК РФ, составляет не более 46,5 %. При этом наименьший показатель раскрываемости кредитных хищений зарегистрирован в 2015 г., составив лишь 26,3 %.

В этой связи рационально отметить важность формирования эффективной системы мер, направленных на изобличение виновных в совершении мошенничества и привлечение их к ответственности. Снижение интереса злоумышленников к финансово-банковской системе, исключение или уменьшение ущерба, ежегодно причиняемого экономике нашей страны мошенническими действиями в кредитной сфере, возможно лишь посредством укрепления представления о неизбежности наказания за совершение хищений заемных средств банка. Законодатель, выделив кредитное мошенничество в отдельный состав преступления, подчеркнул его системность и высокую общественную опасность, тем самым указав на необходимость разработки эффективных мер противодействия таким деяниям. В этой связи важным будет заметить, что совершенствование методики расследования кредитных хищений способно дать следователю инструмент для проведения результативной работы на стадии предварительного расследования данных преступлений.

При этом наиболее важным представляется формирование рекомендаций по организации и осуществлению расследования именно на первоначальном этапе, требующем интенсивности и оперативности действий лица, его проводящего. Предопределяя саму возможность разрешения дела, первоначальный этап расследования кредитного мошенничества чаще всего характеризуется сложной проблемно-конфликтной ситуацией, малой информативностью,

детерминирующей трудности выбора верного направления расследования. Нередко изощренный способ совершения кредитного мошенничества сочетается с недостатком знаний следователя в сфере отношений, положенных в основу

хищения, что создает дополнительные трудности проведения следственной работы. Кроме того, недостаточная разработанность методики первоначального этапа создает организационные препятствия для установления исчерпывающих обстоятельств по делам о кредитных хищениях. Это часто выражается в неправильной оценке сущности события и складывающихся по делу следственных ситуаций, неэффективном и нерациональном выборе направления расследования при его планировании, а также применении лишь общих тактических рекомендаций, без учета специфики рассматриваемой категории преступных посягательств. Все это ведет к возникновению следственных ошибок, затягиванию предварительного расследования по уголовным делам, неустановлению существенных обстоятельств и в итоге - к недостижению цели расследования.

Рекомендации по расследованию мошенничества в сфере кредитования на сегодняшний день представлены лишь в обобщенном виде, без учета разнообразия способов совершения преступлений, избираемых преступниками в зависимости от вида сделки банковского займа. В рекомендациях не дифференцируются особенности личности преступников, использующих в своей противоправной деятельности те или иные виды банковских кредитов, не в полной мере учитываются особенности сокрытия преступлений и типичные обстоятельства, способствовавшие их совершению.

Все это свидетельствует о необходимости совершенствования методики расследования кредитного мошенничества, построенной на фундаментальных достижениях криминалистики, научных изысканиях, подкрепленных аналитическими выводами по результатам изучения следственной практики, и об актуальности темы исследования.

Степень научной разработанности темы диссертации. Проблемы расследования мошенничества в сфере кредитования наиболее активно стали изучаться учеными-криминалистами со второй половины 1990-х годов, что связано с кардинальными изменениями всей банковской системы, ее развитием, формированием самого понятия кредита в том виде, в котором оно существует на

сегодняшний день. При этом важно заметить, что становление кредитования в нашей стране, как отмечают аналитики, носило скачкообразный характер, испытывая влияние финансовых кризисов. Рост объема кредитных сделок приводил к всплеску преступных посягательств на заемные средства банков, стимулируя сообщество ученых-криминалистов к поиску возможностей оптимизации процесса расследования кредитного мошенничества и, как результат, появлению ряда диссертационных исследований на эту тему. В частности, появились работы по проблемам эффективности методики расследования кредитного мошенничества.

Среди основных исследований по вопросам методики расследования мошенничества в сфере кредитования можно назвать работы: О.А. Луценко «Расследование мошенничества в сфере банковской деятельности» (1998), А.И. Леднева «Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций» (2000), В.А. Гамзы «Проблемы криминалистического обеспечения безопасности коммерческого банка» (2002), А.В. Седых «Применение технико-криминалистических средств и методов при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере» (2003), М.А. Неймарк «Проблемы теории и практики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» (2006), М.Н. Богданова «Расследование мошенничества в сфере потребительского кредитования» (2010), О.В. Кругликовой «Криминалистическая методика предварительного и судебного следствия по делам о мошенничествах, совершаемых в сфере потребительского кредитования» (2012), Н.Ю. Любивого «Инструментарий противодействия кредитному мошенничеству юридических лиц реального сектора экономики» (2013), К.А. Виноградовой «Расследование мошенничества в сфере кредитования» (2018), Г.Н. Карепанова «Особенности расследования мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования» (2018).

Весьма ценными в контексте рассматриваемой научной проблемы представляются результаты диссертационных исследований Н.А. Даниловой «Методика расследования преступлений в сфере банковской деятельности:

вопросы теории и практики» (2006), С.Г. Еремина «Теоретические и практические проблемы использования специальных бухгалтерских знаний по делам о преступлениях в сфере экономики» (2007).

Вопросы расследования мошенничества в сфере кредитования освещались и в исследованиях, затрагивающих иные виды банковских преступлений. Среди них можно отметить работы В.И. Опряхиной «Методика расследования хищений в сфере банковской деятельности» (2001), А.А. Петрикиной «Использование экономических познаний в процессе доказывания по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности» (2009), А.Р. Бекижева «Проблемы методики расследования преступлений, совершаемых в сфере банковского кредитования» (2012), Г.А. Акифьевой «Использование специальных экономических знаний в расследовании незаконного получения кредита» (2018) и др.

Объектом исследования выступают противоправные действия, направленные на присвоение денежных средств банка, совершаемые в ходе кредитной сделки путем представления кредитору заведомо ложных или недостоверных сведений, а также деятельность следователей и иных субъектов уголовного судопроизводства, связанная с раскрытием и расследованием названных преступлений.

Предмет исследования составляют закономерности мошеннических действий в сфере кредитования, разрабатываемые на основе таких закономерностей приемы и рекомендации, применяемые в ходе раскрытия и расследования данных преступлений.

Цель исследования - формирование научно обоснованных рекомендаций для эффективного расследования мошенничества в сфере кредитования на его первоначальном этапе, определение наиболее оптимальных способов преодоления препятствий его реализации.

Для достижения цели исследования решались следующие задачи:

1. Рассмотрение криминалистической характеристики мошенничества в сфере кредитования, в том числе определение ее структуры, системы корреляционной взаимосвязи элементов.

2. Систематизация и классификация способов подготовки, совершения и сокрытия мошенничества в сфере потребительского и корпоративного кредитования.

3. Исследование процессов и явлений, формирующих обстановку кредитного мошенничества.

4. Изучение типичных личностных черт преступников, совершающих мошенничество в сфере потребительского и корпоративного кредитования.

5. Определение типичных следственных ситуаций, возникающих на первоначальном этапе расследования кредитного мошенничества, и выдвигаемых на их основе типичных следственных версий.

6. Выявление наиболее рациональных форм взаимодействия следователя с сотрудниками, осуществляющими оперативно-разыскную деятельность, а также службами безопасности банков для продуктивного раскрытия кредитного мошенничества.

7. Разработка тактических рекомендаций для проведения ключевого по делам о кредитном мошенничестве следственного действия - осмотра документов.

8. Поиск эффективных тактических приемов проведения допроса подозреваемых и обвиняемых в совершении мошенничества в сфере кредитования.

9. Рассмотрение особенностей производства отдельных следственных действий на первоначальном этапе расследования мошенничества в сфере кредитования.

Нормативную основу исследования составили законодательные и иные нормативно-правовые акты, в том числе Конституция РФ, Уголовный кодекс РФ, Уголовно-процессуальный кодекс РФ, Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, федеральные законы: «Об оперативно-розыскной деятельности», «О банках и банковской деятельности», «О потребительском кредите (займе)», «О несостоятельности (банкротстве)», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О кредитных историях», «Об ипотеке (залоге недвижимости)»,

«Об обществах с ограниченной ответственностью», «Об акционерных обществах», «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и др.

Также в работе использованы подзаконные нормативные акты, положения Банка России: «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций», «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» и др.

Теоретическую основу диссертации составили научные труды Ф.Г. Аминева, Г.В. Арцишевского, Р.Л. Ахмедшина, О.Я. Баева, Р.С. Белкина, Л.В. Бертовского, Р. Блэкборна, Д.А. Бурыки, А.В. Варданяна, Т.С. Волчецкой, В.К. Гавло, В.А. Гамзы, И.Ф. Герасимова, А.Ю. Головина, М.В. Гончаровой, Г.А. Густова, Н.А. Даниловой, Д.В. Деулина, Л.Я. Драпкина, А.В. Дулова, М.И. Еникеева, С.Г. Еремина, В.Ф. Ермоловича, Р.И. Зайнуллина, В.Д. Зеленского, Г.Г. Зуйкова, Е.П. Ищенко, Л.Л. Каневского, В.Н. Карагодина, М.В. Кардашевской, Д.В. Ким, В.Е. Клочко, В.Я. Колдина, И.М. Комарова, В.П. Коржа, А.М. Ларина, В.Д. Ларичева, И.А. Макаренко, А.Н. Мартынова, Г.А. Матусовского, Г.М. Меретукова, Д.Ф. Минибаевой, И.А. Намсараева, В.А. Образцова, И.Ф. Панетелеева, Н.А. Подольного, О.В. Полстовалова, С.Б. Россинского, А.А. Салиева, Н.А. Селиванова, М.В. Субботиной, А.А. Тайбакова, А.Г. Филиппова, Е.Ю. Фролова, А.Н. Халикова, Р.С. Хисматуллина, Е.В. Чернышовой, С.Н. Чурилова, Ф.Г. Шахкелдова, Н.В. Шувалова, А.А. Эксархопуло, Н.П. Яблокова и др.

Эмпирическая база. Эмпирическую базу составили: результаты изучения 191 уголовного дела о мошенничестве в сфере кредитования, из которых 138 дел о мошенничестве в сфере потребительского кредитования, 53 уголовных дела о мошенничестве в сфере корпоративного кредитования; результаты интервьюирования 45 сотрудников служб безопасности банков; данные официальной правовой статистики; опубликованные материалы следственной и судебной практики.

Методы исследования. В работе использовались общенаучные и

специальные методы познания: анализа, синтеза, моделирования, формальнологический, системно-структурный, сравнительно-правовой, социологический, статистический.

Научная новизна работы. В работе впервые на монографическом уровне исследованы теоретические и прикладные вопросы методики первоначального этапа расследования мошенничества в сфере потребительского и корпоративного кредитования в их системном сравнении.

Анализ научных работ показал, что ранее проблемам первоначального этапа расследования мошенничества в сфере потребительского и корпоративного кредитования если и уделялось внимание, то в основном именно потребительскому кредитованию, без сравнительного анализа и выделения особенностей каждого из них.

В настоящей работе автором раскрывается криминалистическая характеристика мошенничества как в сфере потребительского, так и в сфере корпоративного кредитования, в том же ключе проводится сравнительный анализ компонентов указанной научной категории. С учетом предложенной дифференциации определяются ситуационные аспекты первоначального этапа расследования, предлагаются продуктивные методы повышения эффективности следственной работы по делам о кредитном мошенничестве.

Посредством всестороннего изучения определены типологические свойства и качества личностей различных категорий кредитных мошенников. В диссертации впервые проводится сравнение мотивационно-поведенческой сферы преступников, совершающих хищение потребительской и корпоративной ссуды, раскрываются социальные аспекты личности преступников данных категорий.

Впервые разработаны практические рекомендации построения взаимодействия следователя и оперативных сотрудников со службой безопасности банка в целях эффективного раскрытия и расследования мошенничества в сфере кредитования граждан, а также субъектов предпринимательства, учитывающие особенности кредитного процесса.

Положения, выносимые на защиту:

1. Авторское обоснование структуры криминалистической характеристики мошенничества в сфере кредитования, проявляющейся в корреляционной взаимосвязи ее элементов: обстановки хищения, выраженной в системе формирования кредитных отношений и условиях, используемых преступниками для воздействия на процедурные аспекты кредитного процесса, способа подготовки, совершения и сокрытия преступления, а также характеристики личности преступника.

2. Способ подготовки, совершения и сокрытия кредитного мошенничества зависит от следующих информационных систем, которые включают в себя:

а) при совершении мошенничества в сфере потребительского кредитования:

- информацию о персональных данных ссудополучателя;

- данные о занятости и размере заработка заемщика;

- сведения об имуществе и обеспечении исполнения обязательств;

б) при совершении мошенничества в сфере корпоративного кредитования:

- информацию об организационных аспектах деятельности заемщика;

- информацию о финансовом состоянии заемщика;

- информацию об обеспечении исполнения кредитных обязательств.

3. Особенность мошенничества в сфере кредитования выражается в качественных характеристиках обстановки его совершения, охватывающих процедурные аспекты кредитного процесса, в рамках которого реализуется преступный замысел, а также в условиях, образуемых способностью мошенников влиять на кредитный процесс. При этом под процедурными аспектами кредитного процесса подразумеваются следующие компоненты формирования кредитных отношений:

- совокупность условий получения кредита, устанавливаемых требованиями кредитора, в отношении которого реализуется хищение, и определяемых в соответствии с положениями нормативно-правовых актов и указаниями денежно-кредитного регулятора (Центрального банка России);

- многоступенчатый механизм процедуры проверки контрагента,

согласования заявки на кредит, поэтапно реализуемый различными службами банка.

Другие компоненты обстановки мошенничества в сфере кредитования не имеют существенного криминалистического значения, поскольку никак не характеризуют противоправное событие.

4. Типичным преступником, совершающим мошенничество в сфере потребительского кредитования, чаще всего является мужчина в возрасте 40-49 лет, безработный, имеющий образование не выше среднего. Типичным корпоративно-кредитным мошенником чаще всего является мужчина в возрасте 40-49 лет, занятый в предпринимательской деятельности либо осуществляющий руководство предприятием, имеющий высшее образование и, как правило, знания в области бухгалтерского учета, организации финансовой работы, правового регулирования деятельности субъектов предпринимательства.

Уровень образования преступника находится в прямой причинно -следственной связи с избираемым видом кредитования, посредством которого реализуется мошенничество, со способом совершения преступления, а также размером ущерба, причиняемого преступлением. Злоумышленники, имеющие невысокий уровень образования, чаще всего совершают мошенничества в сфере потребительского кредитования, поскольку их реализация, в отличие от корпоративно-кредитного хищения, не предполагает использование сложноструктурированных схем введения кредитора в заблуждение, но при этом не позволяет преступнику завладеть существенной по размеру ссудой.

5. Авторская систематизация типичных следственных ситуаций, складывающихся на первоначальном этапе расследования и зависящих от наличия информации о количестве мошенников и присутствии среди них сотрудников банка, а также о сведениях, представляемых в банк, на основании которых принимается решение о предоставлении займа.

6. Классификация типичных следственных версий по делам о мошенничестве в сфере кредитования, представленная по следующим основаниям:

- по установлению лиц, причастных к совершению мошенничества в сфере потребительского кредитования;

- по установлению способа совершения мошенничества в сфере потребительского кредитования;

- по установлению данных о субъектном составе мошенничества в сфере корпоративного кредитования;

- по установлению данных о способе совершения мошенничества в сфере корпоративного кредитования.

7. Рекомендация об использовании информационно-аналитических ресурсов потерпевшего, в том числе обеспечивающих контроль движения средств на счетах, фиксацию данных по транзакциям, а также содержащих результаты анализа операций клиента в рамках контрольных мероприятий, проводимых в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, контроля персонала банка, проверки документов кредитного досье, оценки ведения заемщиком - юридическим лицом хозяйственной деятельности и др.

8. Алгоритм действий следственно-оперативной группы при содействии сотрудников службы безопасности потерпевшего на первоначальном этапе расследования мошенничества в сфере кредитования с целью получения информации о ключевых показателях кредитоспособности заемщика, искаженных при реализации преступного замысла, установления личностей преступников, выявления признаков причастности к совершению мошенничества работников банка.

9. Система тактических рекомендаций по преодолению конфликтных ситуаций допроса, ориентированная на типологические личностные качества различных категорий допрашиваемых мошенников в зависимости от их роли в совершении преступления (организатор, исполнитель, пособник), осведомленности об организации и фактической реализации хищения.

10. Цели осмотра документов в зависимости от совершенного вида кредитного мошенничества, ориентирующие следователя на различные аспекты

информационного массива финансовых данных, фальсификация которых наиболее типична для преступлений рассматриваемого вида.

11. Наиболее эффективные тактические приемы осмотра кредитной документации, ориентированные на специфические особенности хищений ссудных средств, совершенных при кредитовании граждан, а также субъектов предпринимательства. В частности, категории документов, отражающих ключевые показатели кредитоспособности заемщика, наиболее часто искажаемые при совершении мошенничества:

а) в сфере потребительского кредитования:

- идентифицирующие заемщика;

- отражающие показатели финансовой стабильности заемщика;

- отражающие объем и стоимость имущества, за счет которого может быть погашена задолженность при неисполнении заемщиком обязательств по договору;

б) в сфере корпоративного кредитования:

- отражающие организационную структуру юридического лица;

- отражающие результаты проверочных действий банка, реализованные на стадии согласования кредитной сделки, а также в ходе работы по возврату кредитной задолженности;

- отражающие финансовые показатели хозяйствующего субъекта;

- отражающие имущественные права;

- первичные документы по сделкам с контрагентами.

12. Наиболее эффективные направления использования специальных знаний на этапе доследственной проверки и на первоначальном этапе расследования мошенничества в сфере кредитования с целью оценки особенностей кредитной сделки, посредством которой реализовано хищение, установления ложных сведений, представленных кредитору при совершении преступления, анализа действий банка при предоставлении займа, выявления признаков причастности специалистов финансового учреждения к совершению мошенничества, повышения эффективности ключевых (по уголовным делам рассматриваемого вида) следственных действий. Круг наиболее значимых

экспертных исследований, назначение и производство которых необходимо при установлении обстоятельств расследуемого мошенничества в сфере потребительского и корпоративного кредитования.

Теоретическая значимость работы. Результаты исследования, построенные на них выводы могут быть полезны для последующей разработки научных положений, направленных на совершенствование полноструктурной методики расследования мошенничества в сфере кредитования.

Практическая значимость работы выражается в построении системы предложений по повышению эффективности организации и планирования первоначального этапа расследования кредитного мошенничества и проведения отдельных следственных действий, направленных на совершенствование деятельности следственного аппарата правоохранительных органов.

Достоверность и обоснованность результатов исследования обеспечивается оптимально выбранной методологией и методикой выполнения настоящего исследования, изучением достаточного объема специальной литературы, информативностью и репрезентативностью эмпирической базы.

Апробация результатов исследования. Апробация исследования проведена в ходе обсуждения на заседании кафедры криминалистики Института права Башкирского государственного университета, где была подготовлена работа. Основные положения диссертационного исследования отражены в 11 статьях, в том числе в 5 статьях, опубликованных в изданиях, входящих в перечень рецензируемых научных изданий, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание ученой степени кандидата или доктора наук (ВАК).

Структура и объем диссертационного исследования обусловлены его целями и задачами. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих девять параграфов, заключения, списка литературы и приложений. Общий объем работы соответствует предъявляемым требованиям.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Тагиров Руслан Амирович, 2022 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные акты и иные официальные документы

1. Конституция Российской Федерации : [принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изм., одобр. в ходе общерос. голосования 01.07.2020] // Официальный интернет-портал правовой информации. - URL: http://www.pravo.gov.ru (дата обращения: 24.08.2021)

2. Гражданский кодекс РФ. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1994. - № 32, ст. 3301

3. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая : федер. закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5, ст. 410

4. Уголовный кодекс РФ : федер. закон от 13.06.1996 № 63-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 25, ст. 2954.

5. Уголовно-процессуальный кодекс РФ : федер. закон от 18.12.2001 № 174-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2001. - № 52 (ч. I), ст. 4921.

6. О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6, ст. 492.

7. Об оперативно-розыскной деятельности : федер. закон от 12.08.1995 № 144-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1995. - № 33, ст. 3349.

8. Об акционерных обществах : федер. закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ // Российская газета. - 1995. - № 248.

9. Об обществах с ограниченной ответственностью : федер. закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ // Российская газета. - 1998. - № 30.

10. Об ипотеке (залоге недвижимости) : федер. закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ // Собрание законодательства. - 1998. - № 29, ст. 3400.

11. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : федер. закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ // Российская газета. - 2001. - № 151.

12. О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей : федер. закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2001. - № 33 (ч. I), ст. 3431.

13. О несостоятельности (банкротстве) : федер. закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2002. - № 43, ст. 4190.

14. О кредитных историях : федер. закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2005. - № 1 (ч.1), ст. 44.

15. О потребительском кредите (займе) : федер. закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2013. - № 289, ст. 6673.

16. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) : положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П // Вестник Банка России. - 1998. - № 70-71.

17. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П // Вестнике Банка России. - 2004. - № 7.

18. Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : положение Банка России от 15.10.2015 № 499-П // Вестник Банка России. - 2015. - № 115.

19. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П // Вестник Банка России. - 2017. - № 65-66.

20. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов : инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И // Вестник Банка России. - 2014. - № 60.

21. О порядке и случаях проведения уполномоченными представителями (служащими) Банка России осмотра предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, и (или) ознакомления с

деятельностью заемщика кредитной организации и (или) залогодателя : инструкция Банка России от 20.12.2016 № 176-И // Вестник Банка России. - 2017. - № 22.

22. Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов по вкладам (депозитам) : инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И // Вестник Банка России. - 2021. - № 61.

23. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы : указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У // Вестнике Банка России. - 2015. - № 51.

24. О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России : указание Банка России от 12.10.2015 № 3817-У // Вестник Банка России. - 2015. - № 102.

25. О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации : постановление Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 № 25 // Российская газета. - 2015. - № 140.

Монографии и учебная литература

26. Алексеева, Т.Г. Процессуальный порядок и тактика проведения допроса : учеб.-метод. пособие / Т.Г. Алексеева, О.А. Кравченко. - Хабаровск : Дальневост. инст. ФСКН России, 2009. - 63 с.

27. Ананьев, Б.Г. Психология и проблемы человекознания : избр. психол. тр. / Б.Г. Ананьев ; под ред. А.А. Бодалева. - М. : НПО «МОДЭК», 1996. - 382 с.

28. Ахмедшин, Р.Л. Криминалистическая характеристика личности преступника / Р.Л. Ахмедшин. - Томск : Изд-во Томск. ун-та, 2005. - 210 с.

29. Ахмедшин, Р.Л. Тактика коммуникативных следственных действий / Р.Л. Ахмедшин ; под ред. Т.Н. Ведерникова.- Томск : Нац. Исслед. ТГУ, 2014. -293 с.

30. Баев, О.Я. Основы криминалистики: курс лекций / О.Я. Баев. - М. : Экзамен, 2001. - 288 с.

31. Баев, О.Я. Тактика следственных действий / О.Я. Баев. - Воронеж : Изд-во Воронежск. ун-та, 1992. - 208 с.

32. Баев, О.Я. Тактика уголовного преследования и профессиональной защиты от него. Следственная тактика : науч.-практ. пособие / О.Я. Баев. - М. : Экзамен, 2003. - 432 с.

33. Бажанов, С.В. Основные направления совершенствования взаимодействия органов предварительного расследования в условиях следственно-оперативных групп : учеб. пособие / С.В. Бажанов ; ВлЮИ МВД РФ. - Владимир, 1998. - 60 с.

34. Белкин, Р.С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы российской криминалистики / Р.С. Белкин. - М. : НОРМА, 2001. - 240 с.

35. Белкин, Р.С. Курс криминалистики : в 3 т. / Р.С. Белкин. - М. : Юристъ, 1997. - Т. 1. - 512 с.

36. Белкин, Р.С. Курс криминалистики : в 3 т. / Р.С. Белкин. - М. : Юристъ, 1997. - Т. 3. - 538 с.

37. Белкин, Р.С. Курс криминалистики: частные криминалистические теории : в 3 т. / Белкин Р.С. - М. : Юристъ, 1997. - Т. 2. - 464 с.

38. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. -3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2015. - 545 с.

39. Бертовский, Л.В. Выявление и расследование экономических преступлений : учеб.-практ. издание / Л.В. Бертовский, В.А. Образцов. - М. : Экзамен, 2003. - 256 с.

40. Блэкборн, Р. Психология криминального поведения / Р. Блэкборн ; пер. с англ. Ю. Буткевич, Н. Мальгина. - СПб. : Питер : Питер принт, 2004. - 495 с.

41. Быков, В.М. Преступная группа: криминалистические проблемы / В.М. Быков. - Ташкент, 1991. - 73 с.

42. Волчецкая,Т.С. Криминалистическая ситуалогия : моногр. / Т.С. Волчецкая ; под ред. Н.П. Яблокова. - М. ; Калининград : Калининградск. ун-т, 1997. - 248 с.

43. Гавло, В.К. Судебно-следственные ситуации: психолого-криминалистические аспекты : моногр. / В.К. Гавло, В.Е. Клочко, Д.В. Ким ; под ред. проф. В.К. Гавло. - Барнаул : Изд-во Алтайск. ун-та, 2006. - 226 с.

44. Гамза, В.А. Безопасность банковской деятельности : учебник для вузов / В.А. Гамза, И.Ю. Ткачук, И.М. Жилкин. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2017. - 513 с.

45. Гамза, В.А. Безопасность коммерческого банка: организационно -правовые и криминалистические проблемы : моногр. / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук. -М. : Изд. Шумилова И.И., 2002. - 251 с.

46. Головин А.Ю. Криминалистические методы преодоления противодействия расследованию транспортных преступлений : моногр. / А.Ю. Головин, О.П. Грибунов, А.А. Бибиков. - Иркутск : ВСИ МВД России, 2015. - 164 с.

47. Густов, Г.А. Расследование должностных хищений в торговле. Ч. 1. Криминалистическая характеристика преступлений / Г.А. Густов. - Л., 1991. - 274 с.

48. Деулин, Д.В. Психологические средства выявления ложных показаний в процессе допроса подозреваемых (обвиняемых) в совершении экономических преступлений / Д.В. Деулин. - М. : Акад. эконом. безопасности МВД России, 2011. - 88 с.

49. Доспулов, Г.Г. Психология допроса на предварительном следствии / Г.Г. Доспулов. - М. : Юрид. лит., 1976. - 112 с.

50. Драпкин, Л.Я. Криминалистика : учебник для бакалавров / Л.Я. Драпкин, В.Н. Карагодин ; под ред. Л.Я. Драпкина. - М. : Юрайт, 2013. -768 с.

51. Еникеев, М.И. Следственные действия: психология, тактика, технология : учеб. пособие / М.И. Еникеев, В.А. Образцов, В.Е. Эминов. - М. : Проспект, 2011 - 216 с.

52. Ермолович, В.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений / В.Ф. Ермолович. - Минск : Амалфея, 2001. - 304 с.

53. Ермолович, В.Ф. Способы и механизм преступления / В.Ф. Ермолович ; под ред. И.И. Басецкого. - Минск, 2000. - 107 с.

54. Зеленский, В.Д. Криминалистика : учебник / В.Д. Зеленский ; под ред. В.Д. Зеленского, Г.М. Меретукова. - СПб. : Юрид. центр, 2015. - 755 с.

55. Ищенко, Е.П. Криминалистика : курс лекций / Е.П. Ищенко. - М. : КОНТРАКТ ; АСТ-МОСКВА, 2007. - 416 с.

56. Каневский, Л.Л. Криминалистика : экстерн-пособие / Л.Л. Каневский. -Уфа : Восточный университет, 1998. - 158 с.

57. Каневский, Л.Л. Криминалистические проблемы расследования и профилактики преступлений несовершеннолетних / Л.Л. Каневский. -Красноярск, 1991. - 288 с.

58. Карнеева, Л.М. Тактика допроса на предварительном следствии / Л.М. Карнеева, С.С. Ордынский, С.Я. Розенблит. - М. : Юрид. лит., 1958. - 207 с.

59. Ким, Д.В. Криминалистические ситуации: понятие, структура, классификация : учеб. пособие / Д.В. Ким. - Барнаул : Барнаульск. юрид. ин-т МВД России, 2011. - 90 с.

60. Корж, В.П. Теоретические основы методики расследования преступлений, совершаемых организованными преступными образованиями в сфере экономической деятельности : моногр. / В.П. Корж. - Харьков : Изд-во Нац. ун-та внутр. дел, 2002. - 412 с.

61. Криминалистика / В.А. Образцов, И.Ф. Пантелеев и др. ; под ред. В.А. Образцова. - М. : Юристъ, 1997. - 760 с.

62. Криминалистика : учебник / В.В. Агафонов, Н.А. Бурнашев, В.Н. Газизов и др. ; под ред. А.Г. Филиппова. - М. : Выс. образование, 2007. - 441 с.

63. Криминалистика : учебник / Т.С. Волчецкая, В.Я. Колдин, Н.П. Яблоков и др. ; под ред. Н.П. Яблокова. - М.: Юристъ, 2000. - 781 с.

64. Криминалистика : учебник для вузов / А.Ф. Волынский, Т.В. Аверьянова, И.Л. Александрова и др. ; под ред. А.Ф. Волынского. - М. : Закон и право : ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 615 с.

65. Криминалистика : учебник для вузов / И.Ф. Герасимов, Л.Я. Драпкин, Е.П. Ищенко и др. ; под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Высш. шк., 2000. - 672 с.

66. Криминалистика : учебник для вузов / Р.С. Белкин, Т.В. Аверьянова, Ю.Г. Корухов , Е.Р. Россинская ; под ред. Р.С. Белкина. - М. : НОРМА, 2000. -990 с.

67. Криминалистика социалистических стран / В.Я. Колдин, Р.С. Белкин, Г.Г. Зуйков и др. ; под ред. В.Я. Колдина. - М. : Юрид. лит., 1986. - 517 с.

68. Криминалистическое изучение личности : науч.-практ. пособие / А.Г. Бедризов, Т.С. Волчецкая, Я.В. Комиссарова и др. ; под ред. Я.В. Комиссаровой. -М. : Проспект, 2016. - 238 с.

69. Кузнецов, А.А. Методика расследования отдельных видов преступлений : учеб. пособие / А.А. Кузнецов, Р.Г. Аксенов, С.Е. Тимошенко. -Омск : Омск. юрид. ин-т, 2012. - 84 с.

70. Макаренко, И.А. Криминалистика : учебник для бакалавриата / И.А. Макаренко, А.А. Эксархопуло. - М. : Юрлитинформ, 2014. -512 с.

71. Макаренко, И.А. Тактика допроса несовершеннолетнего обвиняемого : моногр. / И.А. Макаренко. - Уфа : Изд. БашГУ, 2001. - 140 с.

72. Матусовский, Г.А. Экономические преступления: криминалистический анализ / Г.А. Матусовский. - Харьков : Консум, 1999. - 480 с.

73. Михеева, И.Е. Проценты и иные платежи по кредитному договору : моногр. / И.Е. Михеева. - М. : Юстицинформ, 2019. - 204 с.

74. Образцов, В.А. Криминалистическая классификация преступлений / В.А. Образцов. - Красноярск : Изд-во Красноярск. ун-та, 1988. - 176 с.

75. Образцов, В.А. Криминалистическая психология / В.А. Образцов, С.Н. Богомолова. - М. : Юнити-Диана, 2002. - 446 с.

76. Пантелеев, И.Ф. Криминалистика : учебник / И.Ф. Пантелеев, Н.А. Селиванов. - М. : Юрид. лит., 1993. - 592 с.

77. Питерцев, С.К. Тактика допроса / С.К. Питерцев, А.А. Степанов. - СПб. : Питер, 2001. - 160 с.

78. Расследование преступлений против личности и собственности : в 2 ч. Ч. 2. Расследование преступлений против собственности : учеб. пособие / И.А. Суровенко, Е.А. Гордеев, О.А. Чабукнани и др. - СПб. : Изд-во СПб ун-та МВД России, 2017. - 158 с.

79. Селиванов, Н.А. Советская криминалистика: система понятий / Н.А. Селиванов. - М. : Юрид. лит., 1982. - 152 с.

80. Соловьев, А.Б. Использование доказательств при допросе на предварительном следствии / А.Б. Соловьев. - М. : Юрлитинформ, 2001. - 136 с.

81. Фролова, Е.Ю. Криминалистика : лекционный курс / Е.Ю. Фролова, А.В. Ковалева. - Ростов н/Д : ДГТУ, 2018. - 175 с.

82. Чернышева, Е.В. Личность преступника: психологический аспект : моногр. / Е.В. Чернышева. - Екатеринбург, 2009. - 231 с.

83. Шульгин, Е.Д. Юридическая психология. Фондовая лекция по теме «Психология допроса» / Е.Д. Шульгин. - Тюмень : Тюменск. юрид. ин-т МВД России, 2009. - 31 с.

84. Яблоков, Н.П. Организованная преступная деятельность : теория и практика расследования / Н.П. Яблоков. - М. : Норма, 2014. - 224 с.

Статьи из периодических изданий и материалы конференций

85. Ахмедшин, Р.Л. Классификация криминальных лидеров / Р.Л. Ахмедшин // Правовые проблемы укрепления российской государственности : сб. ст. - Томск : Нац. Исслед. ТГУ, 2011. - С. 119-120.

86. Байло, А.Ю. О некоторых особенностях возбуждения уголовных дел о мошенничестве в сфере банковского кредитования / А.Ю. Байло, В.И. Рохлин //

Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. - 2007. - № 2 (34). -С. 56-61.

87. Байло, А.Ю. Характеристика способов мошенничества в сфере потребительского кредитования / А.Ю. Байло // Вестник Краснодарского университета МВД России. - 2010. - № 2. - С. 78-83.

88. Баянов, А.И. Общая правовая цель допроса: лингвистический и юридический аспекты / А.И. Баянов, О.Н. Емельянова // Пробелы в российском законодательстве. - 2014. - № 2. - С. 229-231.

89. Богданов, A.B. Основные направления взаимодействия оперативных подразделений и органов предварительного следствия полиции, их значение по выявлению и раскрытию преступлений / A.B. Богданов, Е.Н. Хазов // Вестник Московского университета МВД России. - 2010. - № 11. - С. 71-75.

90. Варданян, А.В. К вопросу о дискуссионности термина «специальные знания» в уголовном судопроизводстве // Теория и практика совершенствования правовых, научно-методических и информационных основ использования специальных знаний в судопроизводстве : материалы ВНПК с международным участием. - Уфа : БашГУ, 2020. - С. 13-16.

91. Варданян, А.В. Научный потенциал методики построения психолого-криминалистического портрета личности типичного преступника в контексте проблемы совершенствования криминалистической характеристики преступлений / А.В. Варданян // Криминалистика: актуальные вопросы теории и практики : сб. тр. XII ВНПК. - Ростов н/Д : РЮИ МВД РФ, 2015. - С. 3-11.

92. Варданян, А.В. Фиктивные организации как специфические криминальные средства совершения преступлений в сфере экономики: правовые и криминалистические аспекты / А.В. Варданян // Вестник Уфимского юридического института МВД России. - 2019. - № 3 (85). - С. 56-62.

93. Виноградова, К.А. Особенности методики расследования отдельных видов мошенничества на первоначальном этапе / К.А. Виноградова // Расследование преступлений: проблемы и пути их решения. - 2015. - № 1 (7). - С. 106-110.

94. Волынский, А.Ф. О способах противодействия расследованию экономических преступлений / А.Ф. Волынский // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. - 2013. - № 4-2. - С. 27-36.

95. Гавло, В.К. Использование специальных знаний в раскрытии и расследовании хищений в сфере банковского кредита / В.К. Гавло, М.А. Неймарк // Теория и практика использования специальных знаний в раскрытии и расследовании преступлений : сб. матер. криминалистических чтений : в 2 ч. - М. : Акад. упр. МВД России, 2009. - Ч. 2. - С. 273-277.

96. Гавло, В.К. Криминалистическая методика предварительного расследования и судебного разбирательства по делам о хищении в сфере банковского кредитования / В.К. Гавло, М.А. Неймарк // Уголовно-процессуальные и криминалистические чтения на Алтае. - Барнаул, 2016. - С. 3436.

97. Гавло, В.К. Обстановка преступления как структурный компонент криминалистической характеристики преступления / В.К. Гавло // Гавло В.К. Избранные труды. - Барнаул : Алтайск. гос. ун-т, 2011. - С. 162-169.

98. Галушкин, В.И. Отдельные аспекты использования помощи специалистов в стадии возбуждения уголовного дела / В.И. Галушкин // Вестник Саратовской государственной юридической академии. - 2021. - № 3 (140). - С. 211-216.

99. Головин, А.Ю. Криминалистическая характеристика преступлений как категория современной криминалистики // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. - 2012. - № 1-2. - C. 48-49.

100. Григорян, А.А. Личность мошенника как элемент криминалистической характеристики преступления / А.А. Григорян // Теория и практика общественного развития. - 2011. - № 3. - С. 250-251.

101. Данилова, Н.А. Некоторые аспекты использования специальных бухгалтерских знаний при расследовании преступлений коррупционной и экономической направленности / Н.А. Данилова, М.В. Яковлев // Вестник Владимирского юридического института. - 2012. - № 3 (24). - С. 78-81.

102. Данилова, Н.А. Характеристика личности субъектов преступлений в сфере банковской деятельности и ее криминалистическое значение / Н.А. Данилова // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. - 2006. -№ 2.- С. 319-323.

103. Деулин, Д.В. Психологический портрет личности экономического преступника / Д.В. Деулин, М.Н. Пеступнова // Акмеология. - 2009. - № 3. - С. 82-84.

104. Дзюба, А.О. Типичные свойства личности мошенника в сфере кредитования / А.О. Дзюба // Закон и власть. - 2021. - № 2. - С. 39-42.

105. Дубов, Е.И. Мошенничество в сфере розничного и корпоративного кредитования: виды, способы противодействия и проблемы квалификации / Е.И. Дубов, М.Е. Дубова // Вестник Санкт-Петербургского военного института войск национальной гвардии. - 2018. - № 4 (5). - С. 84-89.

106. Евсеева, А.В. Кредитное мошенничество юридических лиц / А.В. Евсеева, Т.С. Рябухина, Е.В. Шигаева // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. - 2014. - № 17. - С. 125-129.

107. Екимовская, А.Н. Организационные проблемы участия специалиста в подготовке и производстве допроса на стадии предварительного расследования // Криминалистъ. - 2011. - № 1 (8). - С. 95-100.

108. Еремин, С.Г. Некоторые способы подлогов на счетах бухгалтерского учета и методика их выявления / С.Г. Еремин, Е.А. Тришкина // Вестник Волгоградской академии МВД России. - 2015. - № 2 (33).- С. 74-81.

109. Жижина, М.В. Технико-методические основы следственного осмотра и назначения экспертизы в отношении документа на бумажном носителе / М.В. Жижина // Вестник Университета им. О.Е. Кутафина (МГЮА). - 2021. - № 2 (78). - С. 124-131.

110. Звягин, С.А. Вуалирование и фальсификация бухгалтерской отчетности / С.А. Звягин // Бухгалтер и закон. - 2005. - № 3 (75). - С. 5-10.

111. Игнатенко, Е.А. Психолого-криминалистические аспекты диагностики лжи на предварительном следствии / Е. А. Игнатенко // Вестник Амурского гос. ун-та. Сер.: Гуманитарные науки. - 2013. - № 60. - С. 83-86.

112. Каневский, Л.Л. Нравственно-психологические основы производства следственных действий в условиях правовой реформы / Л.Л. Каневский, О.В. Полстовалов // Российский юридический журнал. - 2001. - № 2 (30). - С. 113-123.

113. Каневский, Л.Л. Разработка типовых криминалистических характеристик преступлений и их использование в процессе расследования / Л.Л. Каневский // Российский юридический журнал. - 2000. - № 2 (26). - С. 101-111.

114. Карагодин, В.Н. Криминалистическое значение данных о способе сокрытия преступления / В.Н. Карагодин // Известия высших учебных заведений. - 1990. - № 2. - С. 92-96.

115. Кардашевская, М.В. Этапы процесса расследования и их характеристика / М.В. Кардашевская, Е.С. Шипилова // Таврический научный обозреватель. - 2015. - № 2-3. - С. 8-14.

116. Карепанов, В.Н. Типичные свойства личности работников банка, совершающих мошенничество в сфере кредитования / Н.В. Карепанов, Г.Н. Карепанов // Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал. - 2014. - № 3. -С. 90-91.

117. Карепанов, Н.В. Типичные следы мошенничества в сфере кредитования / Н.В. Карепанов, Г.Н. Карепанов // Проблемы экономики и юридической практики. - 2014. - № 5. - С. 160-163.

118. Карпов, А.А. Некоторые особенности детерминации и причинности женской преступности в РФ / А.А. Карпов, С.Е. Болгов // Actual scientific research 2018 : матер. XXXVII МНПК. - М., 2018. - С. 448-451.

119. Каширский, Д.В. Изучение смысложизненных ориентаций в контексте самоопределения личности / Д.В. Каширский, А.В. Сивцова // Ломоносовские чтения : тез. докл. науч.-практ. конф. - Барнаул : Изд-во БГПУ, 1999. - С. 15-26.

120. Клочкова, Е.Н. Борьба с мошенничеством как один из методов повышения финансовой устойчивости кредитной организации / Е.Н. Клочкова //

Тенденции и перспективы развития банковской системы в современных экономических условиях : матер. МНП, Брянск, 25-26.12.2018. - Брянск : Брянск. гос. ун-т им. И.Г. Петровского, 2018. - С. 149-154.

121. Князьков, А.С. Криминалистическая характеристика преступления в контексте его способа и механизма / А.С. Князьков // Вестник Томского государственного университета. Право. - 2011. - № 1. - С. 51-64.

122. Кругликова, О.В. Личность преступника, совершающего мошенничество в сфере потребительского кредитования / О.В. Кругликова // Сборник материалов криминалистических чтений. - 2010. - № 6. - С. 41-44.

123. Кругликова, О.В. Понятие, содержание, основные элементы криминалистической характеристики мошенничеств, совершаемых в сфере потребительского кредитования / О.В. Кругликова // Актуальные проблемы борьбы с преступлениями и иными правонарушениями. - 2010. - № 10-1. - С. 96100.

124. Кулигина, Н.Д. Оценка кредитоспособности заемщика как способ снижения кредитного риска / Н.Д. Кулигина // Современная наука: актуальные вопросы, достижения и инновации : сб. ст. VII Междунар. науч.-практ. конф. : в 4 ч., Пенза, 5 июня 2019 г. - Пенза, 2019. - С. 49-51.

125. Лавров, В.П. Некоторые проблемы розыскной деятельности следователя и взаимодействие с оперативным работником в розыске / В.П. Лавров // Белгородские криминалистические чтения : сб. науч. тр. - Белгород, 2020. - С. 99-103.

126. Ларичев, В.Д. Методика построения криминалистической характеристики экономических преступлений / В.Д. Ларичев // Общество и право. - 2012. - № 5 (42). - С. 179-187.

127. Литвинов, И.М. Понятия и классификация ложных показаний при допросе подозреваемого / И.М. Литвинов, М.Ю. Рыбинцев, К.Е. Шимановская // Успехи в химии и химической технологии. - 2017. - Т. 31, № 7 (188). - С. 54-56.

128. Любивый, Н.Ю. Кредитное мошенничество юридических лиц и меры противодействия / Н.Ю. Любивый // Проблемы анализа риска. - 2013. - Т. 10, № 3 - С. 74-87.

129. Лекомцева, М.В. Организация борьбы с преступлениями в сфере банковского кредитования / М.В. Лекомцева, В.А. Семенов, М.А. Семенова, А.Г. Коробейников // Научно-технический вестник Санкт-Петербургского государственного университета информационных технологий, механики и оптики. - 2007. - № 40 - С. 252-257.

130. Макаренко, И.А. Предпосылки формирования учения о личности несовершеннолетнего обвиняемого / И.А. Макаренко // Криминалистические чтения, посвященные 100-летию со дня рождения профессора Б.И. Шевченко : тез. выступлений. - М., 2004. - С. 138-139.

131. Макаренко, И.А. Понятие следственных ситуаций, возникающих при производстве вербальных следственных действий с участием несовершеннолетнего обвиняемого / И.А. Макаренко // Криминалистические проблемы эффективности борьбы с преступностью и иными нарушениями среди молодежи : сб. матер. междунар. науч. конф. - Уфа, 2019. - С. 64-67.

132. Макаренко, И.А. Способы разрешения конфликта при производстве вербальных следственных действий с участием обвиняемого / И.А. Макаренко // Вклад Л.Я. Драпкина в криминалистическую науку : сб. матер. Всерос. науч. -практ. круглого стола. - Екатеринбург, 2019. - С. 189-197.

133. Манова, Н.С. Сущность противодействия предварительному расследованию и возможности его преодоления / Н.С. Манова, Ю.В. Францифоров // Вестник СГЮА. - 2013. - № 1 (90). - С. 117-121.

134. Мартыненко, Р.Г. Ложь и группирующиеся вокруг нее явления в противодействии расследованию / Р.Г. Мартыненко // Прокурорская и следственная практика. - 2000. - № 3-4. - С. 69-72.

135. Мартынов, А.Н. Особенности выявления фактов использования фиктивных лиц в качестве средств совершения мошенничества в сфере

кредитования / А.Н. Мартынов // Вестник Челябинского государственного университета. Сер.: Право. - 2014. - № 19 (348). - С. 46-50.

136. Мелконян, Д.А. Недействительная сделка как прикрытие факта мошенничества / Д.А. Мелконян // Евразийская адвокатура. - 2017. - № 6 (31). -С. 51-53.

137. Молдазым, Н. Организационные аспекты расследования преступлений, совершаемых путем мошенничества с финансовыми ресурсами / Н. Молдазым // Наука и инновационные технологии. - 2011. - № 4. - С. 221-225.

138. Намсараев, И.А. Работа службы экономической безопасности банка по предотвращению мошенничества / И.А. Намсараев, Г.А. Шаламов // Вестник ИрГТУ. - 2014. - № 7 (90). - С. 143-147.

139. Неймарк, М.А. Криминалистическая характеристика мошенничества в сфере кредитования: система элементов / М.А. Неймарк, О.В. Беспечный // Правовые системы России и стран Центральной Азии: проблемы развития взаимовлияния : сб. тез. МНПК, посвящ. 55-летию юрид. факультета АлтГУ, Барнаул, 24-25 мая 2018 г. - Барнаул : АлтГУ, 2018. - С. 407-412.

140. Некрасов, А.П. Вновь к вопросу характеристики личности преступника, совершающего корыстные преступления / А.П. Некрасов // Татищевские чтения: актуальные проблемы науки и практики : матер. XIII МНПК : в 5 т. - Тольятти : Волжский университет им. В.Н. Татищева, 2016. - С. 258-262.

141. Новоселова, Е.Г. Кредитоспособность как основа оценки и качества кредитных отношений / Е.Г. Новоселова, Е.В. Аристова // Известия Томского политехнического университета. - 2014. - Т. 324, № 6.- С. 150-157.

142. Орлов, А.С. К вопросу о криминалистической характеристике мошенничества в сфере кредитования / А.С. Орлов // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2019. - № 11 (3). - С. 90-93.

143. Пачуева, Н.А. Способы совершения мошенничества в финансово-банковской сфере / Н.А. Пачуева // Право и правопорядок: вопросы теории и практики : сб. науч. тр. - Хабаровск : Дальневосточный государственный университет путей сообщения, 2018. - С. 194-198.

144. Подольный, Н.А. Личность преступника как элемент криминалистической характеристики / Н.А. Подольный // Правовая политика и правовая жизнь. - 2011. - № 3. - С. 100-104.

145. Полстовалов, О.В. Подготовка к преодолению конфликтов, возникающих при производстве следственных действий / О.В. Полстовалов // Вестник криминалистики. - 2003. - № 2 (6). - С. 40-45.

146. Попов, К.И. Некоторые аспекты взаимодействия следственных и оперативных подразделений / К.И. Попов // Вестник ОГУ. - 2009. - № 3. - С. 107110.

147. Присекин, А.В. Роль сокрытия преступного деяния в системе криминалистической характеристики преступления / А.В. Присекин // Азиатско-Тихоокеанский регион: экономика, политика, право. - 2012. - № 3 (27). - С. 3442.

148. Прокудина, А.П. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / А.П. Прокудина // Современные научные исследования и разработки. - 2018. - № 3 (20). - С. 834-836.

149. Просолов, В.И. Уголовно-правовые аспекты мошенничества в сфере кредитования / В.И. Просолов, А.С. Вторушина // Успехи современной науки и образования. - 2016. - Т. 2, № 5. - С. 95-97.

150. Рытьков, С.А. Особенности возбуждения уголовных дел об экономических преступлениях / С.А. Рытьков // Вестник Калининградского юридического института МВД России. - 2011. - № 2 (24). - С. 119-123.

151. Салиев, А.А. Криминалистическая характеристика организованной преступной группы - как основополагающий структурный элемент методики расследования преступлений // Таврический научный обозреватель. - 2017. - № 1 (18). - С. 70-76.

152. Сафонов, Д.А. Актуальные вопросы содержания и сущности типичных следственных ситуаций / Д.А. Сафонов // Таврический научный обозреватель. - 2016. - № 5-1 (10). - С. 219-221.

153. Сергеюк, В.С. Основные направления совершенствования работы банка по кредитованию корпоративных клиентов / В.С. Сергеюк, Е.С. Бобрикович, Ю.И. Лопух // Основы экономики, управления и права. - 2014. - № 2 (14). - С. 21-24.

154. Смирнова, Э.С. Мошенничество в сфере кредитования: анализ и способы совершения / Э.С. Смирнова // I научно-педагогические чтения молодых ученых им. профессора С.В. Познышева : сб. матер. МНПК, Воронеж, 22 апреля 2020 г. - Воронеж : Воронежский институт ФСИН России, 2020. - С. 56-60.

155. Соловьев, И.Н. Фирмы-однодневки: противодействие и проблемы уголовно-правовой квалификации / И.Н. Соловьев // Налоговая политика и практика. - 2011. - № 1 (97). - С. 50-55.

156. Солянникова, И.Н. Правовые особенности этапов расследования мошенничества / И.Н. Солянникова // Вестник науки и образования. - 2018. - Т. 1, № 6 (42). - С. 100-102.

157. Субботина, М.В. Задачи первоначального этапа расследования и направления их решения / М.В. Субботина // Пробелы в российском законодательстве. - 2008. - № 2. - С. 314-316.

158. Тагиров, Р.А. Криминалистическая характеристика организованных преступных групп, совершающих мошенничество в сфере кредитования / Р.А. Тагиров // Вестник Балтийского федерального университета им. И. Канта. Сер.: Гуманитарные и общественные науки. - 2021. - № 2. - С. 25-34.

159. Тагиров, Р.А. Особенности обстановки совершения мошенничества в сфере кредитования / Р.А. Тагиров // Вестник Института права Башкирского государственного университета. - 2020. - № 2 (6). - С. 43-52.

160. Тагиров, Р.А. Особенности следственного осмотра документов при расследовании мошенничества в сфере кредитования юридических лиц / Р.А. Тагиров // Юридическая наука в XXI веке: актуальные проблемы перспективы их решения : сб. науч. ст. по итогам работы одиннадцатого круглого стола со Всерос. и междунар. участием, Шахты, 29-30 нояб. 2020 г. - Шахты : ООО «КОНВЕРТ», 2020. - С. 182-189.

161. Тагиров, Р.А. Психологический портрет кредитного мошенника / Р.А. Тагиров // Вестник ВЭГУ. - 2019. - № 2 (100). - С. 149-156.

162. Тагиров, Р.А. Роль следственно-оперативной группы при расследовании мошенничества в сфере кредитования / Р.А. Тагиров // Правовая система и вызовы современности : матер. XVI Междунар. науч. конф. студентов, аспирантов и молодых ученых в рамках IV Междунар. юрид. молодежн. форума, 5-7 дек. 2019 г. / Башкирски государственный университет. - Уфа : БашГУ, 2019. - С. 140.

163. Тагиров, Р.А. Способ преодоления конфликтных ситуаций допроса подозреваемых (обвиняемых) в совершении мошенничества в сфере кредитования / Р.А. Тагиров // Правовое государство: теория и практика. - 2021. - № 3 (65). - С. 182-193.

164. Тагиров, Р.А. Типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования мошенничества в сфере кредитования / Р.А. Тагиров // Вестник Уральского юридического института МВД России. - 2020. - № 3 (27). -С. 62-82.

165. Тайбаков, А.А. Личность корыстного преступника. Опыт социально-психологического мониторинга в свете философско-психологических проблем / А.А. Тайбаков // Психопедагогика в правоохранительных органах. - 2000. - № 2 (14). - С. 90-92.

166. Травкин, Е.А. О совершенствовании взаимодействия следователей с оперативно-розыскными подразделениями / Е.А. Травкин // Вестник экономической безопасности. - 2010. - № 2. - С. 108-111.

167. Тришкина, Е.А. Проблемы назначения документальных ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз при раскрытии и расследовании преступлений экономической направленности / Е.А. Тришкина, Е.В. Токарева // Фундаментальные исследования. - 2014. - № 11-10. - С. 2313-2316.

168. Тюлеева, Е.А. Допрос как средство нейтрализации противодействия расследованию мошенничества в сфере потребительского кредитования / Е.А. Тюлеева // Бизнес. Образование. Право. - 2021. - № 1 (54). - С. 226-230.

169. Хакимова, А.М. Типичные следственные ситуации при расследовании мошенничества / А.М. Хакимова // Трибуна ученого. - 2020. - № 10. - С. 284-290.

170. Харалампиди, Х.К. Мошенничество в сфере кредитования: криминалистическая характеристика / Х.К. Харалампиди // Эпомен. - 2020. - № 47. - С. 261-266.

171. Чурилов, С.Н. О новациях в теории создания криминалистических методик / С.Н. Чурилов // Вестник Омского университета. Сер.: Право. - 2016. -№ 3 (48). - С. 187-191.

172. Шамонова, Т.Н. Вопросы взаимодействия следователей и экспертов при расследовании / Т.Н. Шамонова // Актуальные проблемы борьбы с преступлениями и правонарушениями. - 2013. - № 13-1. - С. 132-135.

173. Шахкелдов, Ф.Г. Выявление обстоятельств, подлежащих установлению при расследовании преступлений в сфере кредитования / Ф.Г. Шахкелдов // Право и практика. - 2020. - № 4. - С. 97-102.

174. Шевченко, В.М. Коммуникативное воздействие как технология преодоления противодействия расследованию / В.М. Шевченко // Вестник НовГУ. - 2012. - № 70. - С. 80-82

175. Шруб, М.П. Тактические приемы логического воздействия, применяемые при допросе подозреваемых и обвиняемых по делам о преступлениях, связанных с сексуальной эксплуатацией / М.П. Шруб // Проблемы борьбы с преступностью и подготовка кадров для правоохранительных органов : матер. междунар. науч. конф. - Минск, 2020. - С. 257-258.

176. Шувалов, Н.В. Фальсификация и инсценировка с использованием юридического лица при мошенничестве в сфере кредитования / Н.В. Шувалов, А.Н. Мартынов // Юридическая наука и правоохранительная практика. - 2014. -№ 3 (29). - С. 138-146.

177. Щербаченко, А.К. Типичные версии о мошенничестве, совершенном группой лиц, и их место в системе базовой методики их раскрытия и расследования / А.К. Щербаченко // Философия права. - 2020. - № 1 (92).- С. 165169.

178. Яблоков, Н.П. Криминалистическая классификация преступлений в методике расследования и ее виды / Н.П. Яблоков // Вестник Московского университета. Сер. 11 : Право. - 2015. - № 5. - С. 40-51.

179. Яблоков, Н.П. Этапность как метод структурирования предварительного следствия и повышения уровня его организации / Н.П. Яблоков, А.С. Князьков // Вестник Московского университета. Сер. 11: Право. -2012. - № 1. - С. 3-18.

180. Яблоков, Н.П. Следственные ситуации в методике расследования и их оценка / Н.П. Яблоков // Вестник Московского университета. Сер.: Право. - 1983. - № 5. - С. 12-17.

181. Янин, С.А. О некоторых аспектах тактики обыска и выемки в ходе расследования незаконного получения банковского кредита / С.А. Янин // Право и государство: проблемы методологии, теории и истории : матер. III Всерос. науч.-практ. конф. : в 2 ч., Краснодар, 22 ноября 2013 г. / Краснодарский университет МВД России. - Краснодар, 2013. - Ч. 1. - С. 122-125.

Диссертации и авторефераты диссертаций

182. Абдрахманов, Р.М. Расследование хищений, совершенных у юридических лиц путем подлога : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / Р.М. Абдрахманов. - Владимир, 2010. - 25 с.

183. Акифьева, Г.В. Использование специальных экономических знаний в расследовании незаконного получения кредита : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / Г.В. Акифьева. - М., 2018. - 217 с.

184. Александрова, В.В. Преступления в сфере экономики : проблемы соотношения и разграничения с гражданскими правоотношениями : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.08 / В.В. Александрова. - М., 2019. - 259 с.

185. Аменицкая, Н.А. Взаимодействие следователя и органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность в раскрытии и

расследовании преступлений (в ОВД) : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / Н.А. Аменицкая. - Н. Новгород, 2006. - 34 с.

186. Аминев, Ф.Г. Судебно-экспертная деятельность в Российской Федерации: современные проблемы и пути их решения : дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.12 / Ф.Г. Аминев. - Уфа, 2016. - 482 с.

187. Арутюнян, М.Г. Ситуационные особенности методики первоначального этапа расследования уклонения физического лица от уплаты налогов : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / М.Г. Арутюнян. - М., 2019. - 197 с.

188. Бакижев, А.Р. Проблемы методики расследования преступлений совершаемых в сфере банковского кредитования : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / А.Р. Бакижев. - Краснодар, 2012. - 205 с.

189. Бастрыгин, А.С. Криминалистическое обеспечение расследования многоэпизодных дел следственно-оперативной группой : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / А.С. Бастрыгин. - М., 2018. - 271 с.

190. Белов, М.В. Основы расследования хищений, совершаемых работниками банков с использованием служебного положения : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / М.В. Белов. - Саратов, 1999. - 213 с.

191. Богданов, М.Н. Расследование мошенничества в сфере потребительского кредитования : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / М.Н. Богданов. - Псков, 2010. - 220 с.

192. Богова, И.А. Проблемы совершенствования института предотвращения уклонения обвиняемого от следствия и суда : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / И.А. Богова. - Саратов, 1998. - 170 с.

193. Борисов, И.Н. Предупреждение экономических преступлений в сфере предпринимательства негосударственными структурами безопасности (на примере финансово-кредитной сферы) : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.08 / И.Н. Борисов. - М., 2003. - 23 с.

194. Босых, А.И. Расследование мошенничества, связанного с получением потребительского кредита: автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / А.И. Босых. - Краснодар, 2007. - 25 с.

195. Букаева, И.Н. Обстановка совершения преступления, получение и использование информации о ней при расследовании уголовных дел: дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / И.Н. Букаева. - Тюмень, 2006. - 225 с.

196. Виноградова, К.А. Расследование мошенничества в сфере кредитования: дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / К.А. Виноградова. - М., 2018. -282 с.

197. Гамза, В.А. Проблемы криминалистического обеспечения безопасности коммерческого банка : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / В.А. Гамза. - М., 2002. - 195 с.

198. Говоров, А.А. Совершенствование методики расследования нецелевого расходования бюджетных средств и средств государственных внебюджетных фондов : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / А.А. Говоров. -Ростов н/Д, 2019. - 262 с.

199. Головина, Е.В. Противодействие предварительному расследованию должностных преступлений и криминалистические особенности его преодоления : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / Е.В. Головина. - Тула, 2020. - 251 с.

200. Гончарова, М.В. Рецидив корыстных преступлений и его предупреждение : дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.08 / М.В. Гончарова. - М., 2014. - 457 с.

201. Данилова, Н.А. Методика расследования преступлений в сфере банковской деятельности: вопросы теории и практики : дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.09 / Н.А. Данилова. - СПб., 2006. - 445 с.

202. Еремин, С.Г. Теоретические и практические проблемы использования специальных бухгалтерских знаний по делам о преступлениях в сфере экономики : автореф. дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.09 / С.Г. Еремин. - Волгоград, 2007. - 53 с.

203. Задоров, А.Г. Технико-криминалистическое обеспечение установления обстоятельств изготовления подложных официальных документов (теоретические и прикладные аспекты) : дис. . канд. юрид. наук : 12.00.12 / А.Г. Задоров. - Волгоград, 2018. - 226 с.

204. Зайнуллин, Р.И. Теоретические и практические проблемы производства очной ставки с участием несовершеннолетнего обвиняемого : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / Р.И. Зайнуллин. - Уфа, 2009 - 27 с.

205. Иконников, Д.Н. Предупреждение хищений в банковской сфере : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.08 / Д.Н. Иконников. - М., 2012. - 28 с.

206. Карепанов, Г.Н. Особенности расследования мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / Г.Н. Карепанов. - Екатеринбург, 2018. - 235 с.

207. Кругликова, О.В. Криминалистическая методика предварительного и судебного следствия по делам о мошенничествах, совершаемых в сфере потребительского кредитования : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / О.В. Кругликова. - Томск, 2011. - 235 с.

208. Лебедев, Н.Ю. Концептуальные основы криминалистической теории преодоления конфликтов, возникающих в ходе предварительного расследования : дис ... д-ра юрид. наук : 12.00.12 / Н.Ю. Лебедев. - М., 2017. - 407 с.

209. Леднев, А.И. Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / А.И. Леднев. - Н. Новгород, 2000. - 221 с.

210. Луценко, О.А. Расследование хищений в сфере банковской деятельности : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / О.А. Луценко. - Краснодар, 1998. - 182 с.

211. Любивый, Н.Ю. Инструментарий противодействия кредитному мошенничеству юридических лиц реального сектора экономики : дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Н.Ю. Любивый. - М., 2013. - 169 с.

212. Маилян, А.В. Совершенствование методики расследования хищений с использованием электронных средств платежа : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / А.В. Маилян. - Ростов н/Д, 2021. - 245 с.

213. Макаренко, И.А. Система тактических приемов допроса несовершеннолетних обвиняемых с учетом следственной ситуации и

психологических свойств допрашиваемого : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / И.А. Макаренко. - Уфа, 1998. - 253 с.

214. Макаренко, И.А. Криминалистическое учение о личности несовершеннолетнего обвиняемого : автореф. дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.09 / И.А. Макаренко. - Саратов, 2007. - 43 с.

215. Мамаева, С.В. Применение статистических методов анализа данных бухгалтерского учета в методике расследования хищений не предприятии розничной торговли : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / С.В. Мамаева. - Ижевск, 2004. - 20 с.

216. Матюк, А.В. Взаимодействие следователя следственного комитета Республики Беларусь с органами дознания при раскрытии и расследовании преступлений против порядка осуществления экономической деятельности : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / А.В. Матюк. - М., 2019. - 31 с.

217. Неймарк, М.А. Проблемы теории и практики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / М.А. Неймарк. - Барнаул, 2006. - 245 с.

218. Носов, А.В. Криминалистическая характеристика хищений денежных средств в кредитно-банковской сфере и ее использование в следственной практике : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / А.В. Носов. - Волгоград, 1995. -336 с.

219. Петрикина, А.А. Использование экономических познаний в процессе доказывания по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности : автореф. дис.. канд. юрид. наук : 12.00.09 / А.А. Петрикина. - М., 2009. - 26 с.

220. Рзаев, Т.Ю. Современные проблемы теории и практики допроса : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / Т.Ю. Рзаев. - М., 2002. - 134 с.

221. Родичев, М.Л. Оперативно-розыскное противодействие легализации имущества, приобретенного преступным путем (на примере Северо-Западного федерального округа РФ) : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.12 / М.Л. Родичев. - СПб., 2015. - 24 с.

222. Россинский, С.Б. Концептуальные основы формирования результатов «невербальных» следственных действий и судебных действий в доказывании по уголовному делу : дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.09 / С.Б. Россинский. - М., 2015. - 525 с.

223. Савицкий, С.А. Экономические экспертизы в судопроизводстве России: теория и практика : дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.12 / С.А. Савицкий. -М., 2021. - 395 с.

224. Седых, А.В. Применение технико-криминалистических средств и методов при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / А.В. Седых. - М., 2003. - 188 с.

225. Токарев, С.И. Правовой режим тайны в налоговых правоотношениях : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.04 / С.И. Токарев. - М., 2018. - 217 с.

226. Тотьмянина, К.М. Моделирование вероятности дефолта корпоративных заемщиков банков : дис. ... канд. экон. Наук : 08.00.10 / К.М. Тотьмянина. - М., 2014. - 220 с.

227. Халиков, А.Н. Особенности расследования получения взяток должностными лицами правоохранительных органов : дис.. канд. юрид. наук : 12.00.09 / А.Н. Халиков. - Уфа, 2005. - 238 с.

228. Халиков, А.Н. Теория и практика выявления и расследования должностных преступлений (криминалистический аспект) : дис . д-ра юрид. наук : 12.00.09 / А.Н. Халиков. - Уфа., 2011. - 538 с.

Справочные издания, информационные материалы

229. Белкин, Р.С. Криминалистическая энциклопедия / Р.С. Белкин. - М. : Мегатрон XXI, 2000. -334 с.

230. Ожегов, С.И. Толковый словарь русского языка / С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. - М., 1997. - 2296 с.

231. Толковый словарь русского языка / под ред. Д.В. Дмитриева. - М. : Астрель : АСТ, 2003. - 1582 с.

Источники эмпирической информации

232. Об утверждении Наставления по организации экспертно-криминалистической деятельности в системе МВД России : приказ МВД России от 11.01.2009 № 7. [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=EXP&n=451495#9765vv S4jPnIERn5.

233. Машкин С. От хабаровских потерпели в Британии и Корее / С. Машкин // Коммерсантъ. - 2021. - 8 июля. - С. 4.

234. Портнов Г.В Тольятти обжалуют приговор экс-топ-менеджеру ФИА-Банка / Г. Портнов [Электронный ресурс]. - URL: http://www.kommersant.ru/doc/4759466.

235. Рубникович О. Делу «ВИМ-Авиа» предложили сроки / О. Рубникович [Электронный ресурс]. - URL: https://www.kommersant.ru/doc/4800936.

236. Архив Ленинского районного суда г. Челябинска. Уголовное дело № 1-145/2017.

237. Архив Кировского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан. Уголовное дело № 1-18/2014.

238. Архив Вологодского городского суда Вологодской области. Уголовное дело № 1-18/2015.

239. Архив Орджоникидзевского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан. Уголовное дело № 1-242/2017.

240. Архив Нижнекамского городского суда Республики Татарстан. Уголовное дело № 1-86/2018.

241. Архив Игринского районного суда Удмуртской Республики. Уголовное дело № 1-99/2019.

242. Архив Калининского районного суда г. Челябинска. Уголовное дело № 1-505/2014.

243. Архив Мелеузовского районного суда Республики Башкортостан. Уголовное дело № 1-115/2013.

244. Архив Советского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан. Уголовное дело № 1-154/2015.

245. Архив Армавирского городского суда Краснодарского края. Уголовное дело № 1-402/2015.

246. Архив Краснокамского районного суда Республики Башкортостан. Уголовное дело № 1-1/2016.

247. Архив Волгодонского районного суда Ростовской области. Уголовное дело № 1-489/2016.

248. Архив Новотроицкого городского суда Оренбургской области. Уголовное дело № 1-1/2016.

249. Архив Орджоникидзевского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан. Уголовное дело № 1-545/2011.

ПРИЛОЖЕНИЯ Результаты обобщения 191 уголовного дела

Приложение 1

Анализ социально-демографических признаков кредитных мошенников

Половозрастные характеристики лиц, совершивших мошенничество в сфере потребительского и корпоративного кредитования

лица, совершившие мошенничество в сфере потребительского кредитования лица, совершившие мошенничество в сфере корпоративного кредитования

мужчины женщины мужчины женщины

61,60 % 38,40 % 70,77 % 29,23 %

Возрастное распределение лиц, совершивших мошенничество

возраст в сфере кредитования физических лиц в сфере кредитования юридических лиц

20-29 лет 16,00 % 8,96 %

30-39 лет 33,20 % 25,37 %

40-49 лет 45,20 % 62,69 %

старше 50 лет 5,60 % 2,99 %

Приложение 2

Характеристика кредитных мошенников по уровню образования

Лица, совершившие Лица, совершившие

Уровень мошенничество в сфере мошенничество в сфере

образования потребительского корпоративного

кредитования кредитования

высшее 12,75 % 76,92 %

среднее 85,78 % 23,08 %

без образования 1,47 % -

Приложение 3

Данные о судимости лиц, совершивших кредитное мошенничество

Лиц, совершивших мошенничество в сфере потребительского кредитования Лиц, совершивших мошенничество в сфере корпоративного кредитования

Ранее судимые 12,75 % 7,22 %

Несудимые 87,25 % 92,78 %

Приложение 4

Количественный состав участников кредитного мошенничества

В сфере потребительского кредитования ВЫ сфере корпоративного кредитования

преступления, совершенные единолично

26,09 % 39,62 %

преступления, совершенные в составе группы

73,91 % 60,38 %

Группа из 2 участников 36,23 % 37,74 %

Группа из 3 участников 9,42 % 20,75 %

Группа из 4 участников 4,35 % 1,89 %

Группа из 5 участников 15,22 % -

Группа из 6 участников 5,80 % -

Группа из 7 участников 2,90 % -

Приложение 5

Анализ способов совершения мошенничества в сфере кредитования

Соотношение ключевых показателей кредитоспособности заемщика, искажаемых преступниками в целях совершения мошенничества в сфере потребительского и корпоративного кредитования

предоставление

фальсификация

предоставление

обеспечение

ложных сведений о заемщике данных об источниках доходов/ финансовом состоянии кредитору ложных сведений об имуществе заемщика

физ. лица юр. лица физ. лица юр. лица физ. лица юр. лица физ. лица юр. лица

19,87 % 9,04 % 65,71 % 51,6 % 1,92 % 7,45 % 12,50 % 15,96 %

Способы совершения мошенничества в сфере потребительского кредитования (по категориям фальсифицируемых данных)

Фальсификация данных о личности заемщика (12,56 % от общей массы фальсифицируемых данных) Соотношение в рамках категории ложных данных Показатель встречаемости в общей массе изученных уголовных дел*

полная подделка паспорта (замена фотографии владельца) 24,49 % 6,52 %

использование чужих персональных данных 24,49 % 7,97 %

частичная подделка паспорта (внесение данных о регистрации по месту жительства) 44,90 % 15,94 %

привлечение лица, внешне схожего с владельцем найденного / похищенного паспорта к участию в преступлении в качестве исполнителя 6,12 % 2,17 %

Фальсификация данных о занятости заемщика, объеме и источниках его доходов, обязательствах перед другими кредиторами (75,90 % от общей массы фальсифицируемых данных) Соотношение в рамках категории ложных данных Показатель встречаемости в общей массе изученных уголовных дел*

сокрытие сведений о кредитах в других банках 0,97 % 1,45 %

фальсификация справка о финансовой части лицевого счета лица, имеющего право на дополнительные меры гос. поддержки (материнский капитал) 1,45 % 2,17 %

фальсификация справки о доходах физического лица (2-НДФЛ) 52,66 % 65,94 %

подделка копии трудовой книжки / трудового договора 44,92 % 56,53 %

Фальсификация данных об имуществе и обеспечении исполнения кредитных обязательств (11,54 % от общей массы фальсифицируемых данных) Соотношение в рамках категории ложных данных Показатель встречаемости в общей массе изученных уголовных дел*

ложные сведения о платежеспособности поручителя 15,56 % 5,07 %

ложные сведения о наличии в собственности заемщика недвижимого имущества 8,89 % 1,45 %

ложные сведения о наличии в собственности заемщика движимого имущества 4,44 % 1,45 %

продажа (присвоение) залога / обещание передать в залог приобретаемый транспорт 28,89 % 8,70 %

фиктивная покупка квартиры (в т.ч. передача ее в залог) 24,44 % 6,52 %

фиктивная оценка недвижимого имущества 13,33 % 4,35 %

повторный залог (обремененное имущество) 4,44 % 1,45 %

* - показатель демонстрирует процент распространенности вида фальсификации в общей массе исследованных уголовных дел

Способы совершения мошенничества в сфере корпоративного кредитования (по категориям фальсифицируемых данных)

Предоставление ложных сведений Соотношение Показатель встречаемости в общей массе искажаемых данных*

об организационных аспектах деятельности заемщика (23,68 % - доля из общей массы фальсифицируемых данных) в рамках категории ложных данных

1. Фальсификация документов об учреждении заемщика (свидетельство о постановки на налоговый учет, устав, выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП) 1,59 % 1,89 %

2. Фальсификация договора аренды по месту осуществления коммерческой деятельности 23,81 % 28,30 %

3. Предоставление ложных сведений о местонахождении заемщика - юридического лица 11,11 % 13,21 %

4. Назначение подставного лица на должность директора и (или) учредителя 23,81 % 28,30 %

5. Сокрытие аффилированности между заемщиком и контрагентом по договорам, финансируемым заемными средствами 9,52 % 11,32 %

6. Предоставление ложных сведений о статусе индивидуального предпринимателя 1,59 % 1,89 %

7. Подделка паспорта учредителя (индивидуального предпринимателя) 3,17 % 3,77 %

8. Фальсификация приказа о назначении директора 4,76 % 5,66 %

9. Предоставление кредитору ложных сведений о хозяйственной деятельности заемщика (формальное создание видимости коммерческой деятельности) 12,70 % 15,09 %

10. Фактическая демонстрация сотрудникам банка фиктивных хозяйственных ресурсов заемщика (коммерческих помещений, производственных площадок, складов и т.д.) 7,94 % 9,43 %

Предоставление ложных сведений о финансовом состоянии заемщика (30,45 % из всей массы фальсифицируемых данных) Соотношение в рамках категории ложных данных Показатель встречаемости в общей массе искажаемых данных*

1. Фальсификация налоговой отчетности (в т.ч. подделка регистрационных надписей налоговых деклараций) 19,75 % 30,19 %

2. Фальсификация бухгалтерской отчетности 30,86 % 47,17 %

3. Фальсификация банковской справки о завышенных оборотах по расчетному счету 9,88 % 15,09 %

4. Фальсификация отчета о прибылях и убытках 29,63 % 45,28 %

5. Фальсификация книги учета доходов и расходов юридического лица, применяющего упрощенную систему налогообложения 9,88 % 15,09 %

Предоставление ложных сведений об обеспечении исполнения кредитных обязательств (13,53 % из всей массы фальсифицируемых данных) Соотношение в рамках категории ложных данных Показатель встречаемости в общей массе искажаемых данных*

1. Передача в залог несуществующего (не принадлежащего заемщику) недвижимого имущества 11,11 % 7,55 %

2. Передача в залог несуществующего (не принадлежащего заемщику) движимого имущества 44,44 % 30,19 %

3. Повторный залог (залог обремененного имущества) 13,89 % 9,43 %

4. Введение кредитора в заблуждение о намерении передать приобретенное имущество в залог 8,33 % 5,66 %

5. Фальсификация сведений о залоговом имуществе (ложные сведения о характеристиках имущества) 2,78 % 1,89 %

6. Продажа залога после получения кредита 8,33 % 5,66 %

7. Предоставление ложных сведений о поручителе (в т.ч. фальсификация подписи поручителя) 5,56 % 3,77 %

8. Фальсификация сведений о доходах поручителей 2,78 % 1,89 %

9. Подделка подписи поручителей 2,78 % 1,89 %

Предоставление ложных сведений об имуществе, находящемся в собственности заемщика (10,90 % из всей массы фальсифицируемых данных) Соотношение в рамках категории ложных данных Показатель встречаемости в общей массе искажаемых данных*

1. Фальсификация договора на покупку движимого имущества (оборудования) 20,69 % 11,32 %

2. Предоставление ложных сведений о наличии в собственности заемщика движимого имущества 41,38 % 22,64 %

3. Подделка выписки из ЕГРН / ЕГРП / подделка свидетельства о гос. регистрации прав на недвижимое имущество 3,45 % 1,89 %

4. Фальсификация договора купли-продажи недвижимого имущества 10,34 % 5,66 %

5. Предоставление ложных сведений о правах и правомочиях заемщика на недвижимое имущество 13,79 % 7,55 %

6. Фальсификация результатов оценки недвижимого имущества - завышение стоимости 10,34 % 5,66 %

Предоставление ложных сведений о хозяйственных отношениях заемщика с контрагентами (21,43 % из всей массы фальсифицируемых данных) Соотношение в рамках категории ложных данных Показатель встречаемости в общей массе искажаемых данных*

1. Заключение фиктивных договоров, исполняемых за счет кредитных средств 22,81 % 24,53 %

2. Фальсификация договоров в качестве подтверждения наличия дебиторской задолженности заемщика 10,53 % 11,32 %

3. Фальсификация платежных документов об исполнении фиктивных договоров 21,05 % 22,64 %

4. Фальсификация первичной документации по сделкам с контрагентами (акты прием-перед, товарные накладные, транспортные накладных, счета на оплату, счета-фактуры и т. д.) 19,30 % 20,75 %

5. Фальсификация документального подтверждения подставным контрагентом заемщика отмены банком финансовой операции по основаниям, предусмотренным 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 14,04 % 15,09 %

6. перечисление денежных средств на счет подставного контрагента для создания видимости исполнения договора 12,28 % 13,21 %

* - показатель демонстрирует процент распространенности вида фальсификации в общей массе исследованных уголовных дел

Анализ противодействия достижению цели расследования

Мошенничество в сфере потребительского Мошенничество в

сфере корпоративного кредитования

кредитования

Вину признали 89,2 % 18,8 %

Вину признали частично* — 31,3 %

Вину не признали 10,8 % 50 %

* - преступник признает фальсификацию документов, отрицая умысел хищения

Приложение

Данные о мерах, предпринимаемых преступниками в целях сокрытия кредитного

мошенничества

Сокрытие мошенничества в сфере кредитования физических лиц (внесение нескольких платежей в погашение кредита) 23,19 %

Сокрытие мошенничества в сфере кредитования юридических лиц (в т. ч.) 83,02 %

частичное погашение задолженности по кредиту 45,28 %

перечисление денежных средств со счета организации на счета других, аффилированных организаций 32,08 %

цепочка перечислений и конечный возврат фирме-заемщику 1,89 %

создание видимости направления денежных средств контрагенту, последующий их отзыв 1,89 %

покупка ценных бумаг для оплаты по договору с контрагентами, их последующее обналичивание 1,89 %

Приложение 10

Производство экспертиз при расследовании мошенничества в сфере кредитования физических лиц (от общего числа исследованных уголовных дел)

Портретная судебная экспертиза 0,72 %

Почерковедческая экспертиза 57,97 %

Технико-криминалистическая 18,84 %

Приложение 11