Оценка влияния случайных параметров на устойчивость экономических систем тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.13, кандидат экономических наук Орлов, Игорь Сергеевич

• Орлов, Игорь Сергеевич
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Орлов, Игорь Сергеевич

Введение.

Глава 1. Оценка устойчивости экономических систем в детерминированных условиях.

1.1. Оценка устойчивости коммерческого банка в детерминированных условиях.

1.1.1. Анализ достаточности капитала.

1.1.2. Анализ качества пассивов и активов.

1.1.3. Анализ ликвидности.

1.1.4. Анализ прибыльности.

1.2. Оценка устойчивости производственных систем и организаций в сфере обращения в детерминированных условиях.

1.2.1. Виды устойчивости.

1.2.2. Оценка производственной и финансовой устойчивости.

Выводы.

Глава 2. Влияние корреляционной структуры случайных параметров на устойчивость банковской системы.

2.1. Алгоритм моделирования неопределенности.

2.2. Оценка устойчивости коммерческого банка в условиях неопределенности.

2.3. Построение имитациоиной модели для оценки и анализа устойчивости банковской системы с учетом корреляционной структуры случайных параметров.

2.3.1. Описание модели.

2.3.2. Оценка ретроспективной и перспективной устойчивости банковской системы относительно заданных целей.

2.3.3. Анализ влияния корреляционных зависимостей на перспективную устойчивость банковской системы.

2.4. Анализ влияния корреляционной структуры на целевую функцию, учитывающую стоимость недостатка и иммобилизации денежных ресурсов.

Выводы.

Глава 3. Влияние корреляционной структуры случайных параметров на устойчивость производственных систем и организаций в сфере обращения.

3.1. Оценка устойчивости производственных систем и организаций в сфере обращения в условиях неопределенности.

3.2. Устойчивость производственных систем.

3.2.1. Одпоканальное устройство.

3.2.2. Конвейер.

3.2.3. Произвольная производственная структура.

3.3. Устойчивость организаций в сфере обращения.

3.3.1. Устойчивость относительно показателя упущенных возможностей (непроизводительных затрат).

3.3.2. Устойчивость относительно показателей валовой прибыли и рентабельности валовой прибыли.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Оценка влияния случайных параметров на устойчивость экономических систем»

Любая экономическая система функционирует и достигает поставленных целей в условиях неопределенности. Под неопределенностью понимается свойство, присущее как внешней среде, так и внутреннему механизму функционирования системы. Оно заключается в непредсказуемости наверняка конкретных состояний, в которых будет находиться система в течение некоторого промежутка времени или на момент, относящийся к будущему. Под экономической системой понимается совокупность взаимосвязанных работающих элементов хозяйствующих звеньев в экономике. При прогнозировании и планировании деятельности некоторой экономической системы необходимо учитывать фактор неопределенности. Для этого в модель, имитирующую работу системы, вводятся случайные параметры, числовыми характеристиками которых являются функция распределения, математическое ожидание, дисперсия и матрица коэффициентов корреляции; влияние последней на технико-экономические показатели экономических систем практически не исследовано и не учитывалось.

Оценка деятельности экономической системы в течение некоторого интервала времени осуществляется на основе анализа определенных показателей. В детерминированных условиях значения показателей деятельности можно было бы определить точно. При учете же неопределенности значения показателей точно определить не представляется возможным; они будут характеризоваться вероятностями их достижения. Возникает вопрос о вероятности, с которой требуемое значение показателя в течение определенного интервала времени будет находиться в заданных границах, т. е. вопрос об устойчивости системы относительно данного показателя. В условиях неопределенности, устойчивость относительно выбранных показателей является наиболее общей и объективной результирующей характеристикой деятельности экономической системы.

Актуальность задач анализа и управления устойчивостью экономических систем обусловлена необходимостью адекватного учета влияния фактора неопределенности. Это предполагает введение в модель системы случайных параметров не только с определенными математическими ожиданиями и дисперсиями, но и с заданной матрицей коэффициентов корреляции между параметрами. В экономике эта проблема практически не исследована.

Оценкой устойчивости экономических систем занимались как отечественные, так и зарубежные ученые. Проблему оценки устойчивости коммерческих банков исследовали Астрелина В. В. [2], Белых Л. П. [5], Герасимов Б. И. [46], Гилл Э. [36], Джозеф Ф. Синки. [11], Докукин А. В. [46], Живалов В. Н.[13], Иванов В. В. [15], Киселева Е. А. [20], Коггер Р. [36], Кромонов В. С. [26], Кузнецова Е. С. [27], Петров А. Е. [2], Рид Э. [36], Смит Р. [36], Тарханова Е. А. [45], Тен В. В. [46], Фетисов Г. Г.[47]. Работа Егоровой Н. Е. [12] посвящена моделированию деятельности коммерческих банков в детерминированных условиях. Устойчивости производственных систем посвящены работы Абрамовой Ю. С. [1], Афанасьева В. Ю. [17], Валеевой Р. Г. [6], Исмагиловой Л. А. [17], Колбачева Е. Б. [21], Микрина Е. А. [22], Прыкина Б. В. [35], Селезнева А. А. [40, 41], Стрельникова А. И. [44], Фомина Я. А. [48] Чупрова С. В. [49]. Особый интерес представляет работа М. В. Зубанова [14], в которой осуществлена оценка устойчивости производственной и торговой организаций относительно выручки в предположении о независимости случайных параметров. Работы Гиляровской Л. Т. [9], Грачева А. В. [10], Ендовицкой А. В. [9], Шеремета А. Д. [50, 51] содержат исследования устойчивости организаций в сфере обращения (коммерческих организаций).

Оценка устойчивости в перечисленных работах, в основном, представляет собой выводы по результатам коэффициентного анализа деятельности и не учитывает фактор неопределенности и, соответственно, не учитывает случайную природу показателей функционирования данных систем.

Объектом исследований в диссертационной работе являются экономические системы, а предметом исследований является влияние фактора неопределенности на устойчивость банковской системы, производственных систем и организаций в сфере обращения (коммерческих организаций).

Целью диссертационной работы является оценка влияния корреляционной структуры случайных параметров экономических систем на их устойчивость. В процессе достижения указанной цели были решены следующие задачи:

1. Определены понятия устойчивости рассматриваемых экономических систем относительно заданных целей (показателей);

2. Разработаны алгоритмы программ, имитирующих работу экономических систем, учитывающих неопределенность и коррелированные случайные параметры;

3. Разработаны программы, позволяющие моделировать работу экономических систем с учетом корреляционной структуры их случайных параметров;

4. Разработаны программы-эксперименты, позволяющие осуществить оценку устойчивости экономических систем при различных корреляционных зависимостях между случайными параметрами данных систем. Программы-эксперименты написаны на языках Visual Basic и GPSS;

5. Определены оценки устойчивости банковской системы, производственных систем и организаций в сфере обращения относительно заданных целей (показателей).

При проведении диссертационных исследований использовался комплекс научных теорий и методов, включая системный анализ, теорию вероятностей и математическую статистику, теорию случайных процессов, теорию массового обслуживания, теорию оптимизации и финансовый менеджмент.

Научная новизна работы заключается в том, что впервые разработан алгоритм и модели для использования корреляционной матрицы в расчетах показателей устойчивости банковских и производственных систем, а также организаций в сфере обращения.

Результатами исследований, выносящимися на защиту, являются:

1. Понятия устойчивости банковской системы, производственных систем и организаций в сфере обращения в условиях неопределенности;

2. Модели оценки устойчивости банковской системы в условиях неопределенности;

3. Модели оценки устойчивости производственных систем относительно показателей упущенных возможностей и прибыли с учетом непроизводительных затрат;

4. Модели оценки устойчивости организации в сфере обращения относительно валовой прибыли и показателя рентабельности валовой прибыли;

5. Влияние корреляционной структуры случайных параметров рассматриваемых экономических систем на их устойчивость.

Практическая ценность работы заключается в повышении точности прогнозных и плановых расчетов.

Апробация результатов диссертационного исследования подтверждается их представлением на российских конференциях «Мост в будущее» в 2002 и 2003 гг., внедрением в торговой организации ООО «ДМ-Спорт» и организации ООО «Ланпорт».

Диссертационная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

Заключение диссертации по теме «Математические и инструментальные методы экономики», Орлов, Игорь Сергеевич

Заключение

1. Рассмотрены существующие подходы к оценке устойчивости экономических систем - коммерческого банка, производственных систем и организаций в сфере обращения. Основной их недостаток заключается в том, что они позволяют оценить устойчивость перечисленных систем только в детерминированных условиях, т. е. в предположении, что системы не содержат случайных параметров.

2. Разработан алгоритм моделирования банковской системы в условиях неопределенности и модель банковской системы, учитывающая случайные параметры данной системы и корреляционные зависимости между параметрами. Модель позволяет оценивать перспективную устойчивость банковской системы относительно целевых траекторий собственного капитала, ликвидных средств и прибыли. По результатам оценки устойчивости за 2005 и 2006 гг. выявлен недостаток собственного капитала для устойчивого функционирования системы. Уровень капитала необходимо увеличить примерно в 4 раза.

Решена оптимизационная задача для коммерческого банка по экономическому критерию. Данная задача тесно связана с задачей определения устойчивости; она позволяет определять влияние коэффициента корреляции между входящим и исходящим потоками денежных ресурсов на изменение минимума целевой функции стоимости недостатка и иммобилизации денежных ресурсов.

3. Разработаны и исследованы модели производственных систем и организаций в сфере обращения.

Для этих систем созданы целевые функции, включающие непроизводительные затраты. Они состоят из двух слагаемых:

• Средней стоимости компонентов незавершенного производства находящихся в межоперационных (межцеховых) заделах перед различными единицами производственного оборудования.

• Ущерба от иммобилизации основных фондов.

4. Определены понятия устойчивости производственных систем -одноканального устройства, конвейера и произвольной производственной структуры относительно показателей: непроизводительных затрат; упущенных возможностей вследствие иммобилизации основных и оборотных средств; прибыли с учетом непроизводительных затрат.

5. На основе оценок устойчивости производственных систем решены следующие оптимизационные задачи: определения минимума непроизводительных затрат и упущенных возможностей при изменении коэффициентов корреляционной матрицы. Выявлено, что отсутствие учета корреляционных зависимостей приводит к значительным ошибкам в расчете устойчивости по сравнению с детерминированными вариантами. Ошибки достигают 500%. определения максимума прибыли с учетом непроизводительных затрат при изменении матрицы коэффициентов корреляции. Отсутствие учета корреляционных зависимостей приводит к значительным ошибкам в расчете устойчивости по сравнению с детерминированными вариантами. Ошибки достигают 150%.

6. Осуществлены оценки устойчивости организаций в сфере обращения при изменении коэффициентов корреляционной матрицы между случайными параметрами относительно: показателя валовой прибыли. Выявлено, что отсутствие учета корреляционных зависимостей приводит к значительным ошибкам в расчете устойчивости. Ошибки достигают 24%; показателя рентабельности валовой прибыли. Выявлено, что отсутствие учета корреляционных зависимостей приводит к значительным ошибкам в расчете устойчивости. Ошибки достигают 55%

7. В работе рассмотрено прогнозирование и планирование финансовых показателей производственно-хозяйственной деятельности экономических систем с учетом неопределенности. Для этого были написаны и верифицированы программы, учитывающие случайные параметры экономических систем. Для каждого субъекта ПХД в исходные тексты программ могут быть легко внесены конкретные (актуальные) данные и любые изменения, повышающие адекватность программ реальной ситуации. Это делает приведенный способ моделирования универсальным.

8. Метод прогнозирования, предложенный в диссертационной работе, позволяет финансовым аналитикам более точно прогнозировать устойчивость экономических систем в зависимости от динамики различных внешних и внутренних детерминированных и случайных факторов:

9. На основе проведенного диссертационного исследования предприятия могут использовать следующие мероприятия по повышению устойчивости: a) создание дополнительных производственных и финансовых резервов; b) создание дополнительных производственных мощностей; c) планирование времени дополнительной работы;

Предприятиям рекомендуется планировать время работы, то есть, определять время, когда нужно начинать работу (дата, срок), чтобы получить необходимую выручку, дополнительные денежные средства, которые бы позволили выполнить все обязательства (Гл. 3 п. 3.1). d) Комбинирование мероприятий по пунктам а), Ь) и с).

Одновременно создаются определенные резервы по материальным запасам, мощности и времени. В таком случае контроль устойчивости должен осуществляться итерациями, которые могут повторяться: а) по прошествии определенного периода времени, обычно заранее фиксированного промежутка времени. При этом осуществляется контроль по объемам; б) осуществляется контроль по заданным объемам. При этом фиксируется время выполнения. в) п.п. а) и б) повторяются до достижения требуемого уровня устойчивости.

10. На практике значение эффективности рекомендуемых мероприятий по повышению устойчивости относительно прибыли при апробации в текущей деятельности компании ООО «ДМ-Спорт» находится в диапазоне от 23% до 27% в зависимости от закона распределения составляющих параметров. Другими результатами является увеличение прибыли компании ООО «ДМ-Спорт» в 2006 году на 25% по сравнению с 2005 годом и внедрение моделей оценки устойчивости в условиях неопределенности в ООО «Ланпорт». Таким образом, результаты диссертационного исследования, внедрены в отечественной коммерческой организации и производственном предприятии и подтверждены соответствующими актами внедрения.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Орлов, Игорь Сергеевич, 2007 год

1. Абрамова Ю. С. Кандидатская диссертация М.: МАИ, 2005 г.

2. Астрелина В. В, Петров А. Е. Концепция дистанционного рейтинга финансовой стабильности// Банковские и финансовые технологии для реального сектора экономики: Сб. статей. Межрегиональный центр банковских и финансовых технологий, 2000. - С. 286-293

3. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. И доп. - М.: Финансы и статистика, 2003.-592 с.

4. Белобжецкий И. А. Финансовый контроль и новый хозяйственный механизм. М.: Финансы и статистика, 1989.

5. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Юнити, 2000. - 192 с.

6. Валеева Р. Г., Ильясов Б. Г., Исмагилова Л. А., Сергеева И. Г. Применение нейро-нечетких моделей в управлении производством. //Нейрокомпьютеры: разработка, применение. 2001. № 4/5.

7. Вентцель Е. С., Овчаров Л. А. Теория случайных процессов и ее инженерные приложения. М.: Высшая школа, 2000. - 383 с.

8. Вержбицкий В. М. Основы численных методов. М.: Высшая школа, 2005.-840 с.

9. Гиляровская Л. Т., Ендовицкая А. В. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческих организаций. -М.: ЮНИТИ, 2006. 159 с.

10. Ю.Грачев А. В. Финансовая устойчивость предприятия: Анализ, оценка и управление. Учебное пособие. М.: Экономика, 2004. - 192 с.

11. Джозеф Ф. Синки. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ./Под ред. Р. Я. Левити, Б. С. Пинскера. М.: Са1а1аху, 1994. - 1000с.

12. Егорова Н. Е., Смулов А. М. Предприятия и банки: Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учеб.-практ. Пособие. М.: Дело, 2002. - 456 с.

13. Н.Живалов В. Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков. //Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М., 1997. - 22 с.

14. Н.Зубанов Н. В. Анализ устойчивости относительно поставленной цели как один из подходов к описанию функционирования организации в условиях неопределенности Электронный ресурс.: Режим доступа: http://www.aup.ru/books/m66/, свободный Загл. с экрана.

15. Иванов В. В. Анализ надежности банка. Практическое пособие. М.: Русская Деловая Литература, 1996.

16. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У, от 18.02.2005 N 1549-У, от 06.07.2005 N 1592-У, от 29.07.2005 N 1599-У)

17. П.Исмагилова Л. А.; Афанасьев В. Ю.Интеллектуальная система поддержки решений по управлению производством в условиях неопределенности. //Информационные технологии. 2000. № 11.

18. Кибзун А. И. Курс лекций по теории вероятностей и математической статистике. М.: МАИ, 1999. - 128 с.

19. Кирьянов Б. Ф. Разработка и совершенствования методов стохастического моделирования. //Вестник новгородского гос. ун-та №19. Нижний Новгород, 2001.

20. Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. М.: Едиториал УРСС, 2002.-400 с.

21. Колбачев Е. Б., Туников В. А. Организационно-экономические проблемы устойчивого функционирования производственных систем в машиностроении. Ростов-на-Дону: Изд-во СКНЦ ВШ, 2003.

22. Копнин М. Ю., Кульба В. В., Микрин Е. А. Структурно-технологический резерв и его использование для повышения устойчивости производственных систем. //Проблемы управления. 2005. № 04.

23. Королев И. Анализ и прогнозирование финансового состояния предприятия в условиях рыночной экономики // Вестник статистики. 1992. № 3. С. 16-28.

24. Кочетков Е. С., Смерчинская С. О., Осокин А. В. Предельные теоремы теории вероятностей. М.: МАИ, 1999. - 192 с.

25. Криворотое В. С. Кандидатская диссертация Краснодар, 2006.

26. Кромонов В. С. Методика составления рейтинга надежности банков. //Профиль. 1998. №20.

27. Кузнецова Е. С. Системный подход к оценке финансовой устойчивости коммерческих банков //Проблемы экономики, финансов и упр. пр-вом. 2001. №5. С. 45-55.

28. Лысенко М. В. Кандидатская диссертация Екатеринбург, 2006.

29. Моисеев Н. Н. Расставание с простотой. М.: Аграф, 1998. - 480 с.3О.Орлов И. С. Моделирование номенклатуры выпуска продукции при планировании финансов. Сборник научных статей кафедры «Экономика инвестиций». -М.: Доброе слово, 2002.

30. Орлов И. С. Расчет стабилизационного фонда по договорам страхования жизни в модели индивидуальных рисков. Сборник научных статей кафедры «Экономика инвестиций». М.: МАИ, 2005. - с. 200-221.

31. Орлов И. С. Сценарный подход к прогнозированию траекторий развития коммерческого банка. Сборник научных статей кафедры «Экономика инвестиций». -М.: МАИ, 2006. с. 124-130.

32. Прыкин Б. В. Технико-экономический анализ производства: Учеб. для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2000. — 398 с.

33. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки: Пер. с англ. / Под ред. В. М. Усоскина. М.: Прогресс, 1983. - 502 с.

34. Рыжиков Ю. И. Имитационное моделирование. Теория и технологии. -СПб.: КОРОНА принт, 2004. 384 с.

35. Сазыкин Б. В. Устойчивое развитие сложных систем: конструктивный подход. //Материалы международной конференции «Анализ систем на рубеже тысячелетия: теория и практика». Москва, 16-18 декабря 1997 г. -М.: Интеллект, 1998,- с. 185.

36. Селезнев А. А., Орлов И. С. Определение объема реализации продукции в рыночных условиях. Сборник научных статей кафедры «Экономика инвестиций». -М.: МАИ, 2006. с. 138-151.

37. Селезнев А. А. Докторская диссертация М.: МАИ, 1992.

38. Селезнев А. А. Моделирование финансовых потоков. Учебное пособие -М.: Доброе дело, 2004. 112 с.

39. Славин М. Б. Системный подход в микроэкономике. М.: ТЕИС, 2000.

40. Стратегическое управление организационно-экономической устойчивостью промышленных предприятий /Под. ред. A.A. Колобова,-М.: Изд-во МГТУ им. Н.Э. Баумана, 2001.

41. Стрельников А. И. Показатели устойчивости функционирования производственно-коммерческих организаций //Известия вузов. Машиностроение, 2002. №1

42. Тарханова Е. А. Устойчивость коммерческих банков. Тюмень: Вектор Бук, 2003.- 186 с.

43. Тен В. В., Герасимов Б. И., Докукин А. В. Экономические категории качества активов коммерческого банка / Под науч. ред. д-ра эконом, наук, проф. Б. И. Герасимова. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002. -104 с.

44. Фетисов Г. Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. - 168 с.

45. Фомин Я. А. Диагностика кризисного состояния предприятия. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 349 с.

46. Чупров С. В. Мониторинг устойчивости производственных систем. -Иркутск: БГУЭП, 2005. 231 с.

47. Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. и др. Экономико-математические методы в анализе хозяйственной деятельности предприятий и объединений. М.: Финансы и статистика, 1982.

48. Шеремет А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. М.: Инфра-М, 2005. - 237 с.

49. Электронный ресурс.: Режим доступа: http://www.cbr.ru, свободный -Загл. с экрана.

50. Электронный ресурс.: Режим доступа: http://www.dengi-info.com/, свободный Загл. с экрана.

51. Электронный ресурс.: Режим доступа: http://www.krasnoyarsk.biz/news/2006/06/09/banksA свободный Загл. с экрана.

52. Электронный ресурс.: Режим доступа: http://www.seun.ru/, свободный -Загл. с экрана.