Особенности правового регулирования банковских операций кредитных организаций в Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.14, кандидат юридических наук Сигалов, Дмитрий Вячеславович

• Сигалов, Дмитрий Вячеславович
• кандидат юридических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Сигалов, Дмитрий Вячеславович

Введение

Глава 1. Правовое регулирование банковских операций кредитной организации

§ 1. Правовое регулирование банковской деятельности на современном этапе

§ 2. Банковские операции и банковские сделки: понятие и различие

§ 3. Характеристика и виды банковских операций кредитной организации

Глава 2. Правовые аспекты регулирования отдельных видов банковских операций кредитной организации

§ 1. Правовые аспекты работы с векселями

§ 2. Практические вопросы привлекательности банковской гарантии

§ 3. Правовое регулирование осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц

§ 4. Иные банковские операции кредитной организации

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Особенности правового регулирования банковских операций кредитных организаций в Российской Федерации»

Актуальность темы исследования обусловлена теоретической и практической значимостью вопроса, касающегося правового регулирования банковских операций кредитных организаций. Правовые проблемы в этой области становятся все более актуальными, поскольку экономика всего мира в целом и нашей страны в частности сейчас нуждается в обильном финансировании, прежде всего, за счет внутренних источников. А кредитные организации, и в первую очередь банки, могут и должны, уже в силу своего функционального предназначения, являться достаточно эффективным средством поддержки экономики.

Своими финансовыми потоками кредитные организации связывают всех участников экономических отношений. К ним относятся и так называемые традиционные потребители банковских услуг - физические и юридические лица, и государственные и муниципальные органы, и контролирующие органы, в том числе Правительство РФ, Министерство финансов РФ, Центральный Банк РФ, а также иные государственные органы. Четко организованная банковская система с широким спектром качественных, в том числе и с точки зрения юридического оформления, банковских услуг на нынешнем этапе экономических реформ нашей страны, - это мощный стимул для развития и поддержания экономики; рычаг в области увеличения внутреннего инвестирования промышленности, реструктуризации внутреннего долга.

Российской экономике необходима специализированная, четко структурированная банковская система с опорой на крупные банки, способная ставить перед собой и решать задачи действующих и создаваемых производств, современных технологий, малого и среднего бизнеса, социальной сферы и населения.

Банковская система России формировалась в период политической и экономической нестабильности, в так называемый период «форсированной приватизации и галлопирующей инфляции». К сожалению, в силу и этих причин число коммерческих банков, резко возросшее с 1360 в 1992г. до 2300 к августу 1998г., не привело к качеству их работы. После дефолта 1998г. реструктуризация банков свелась исключительно к финансированию их небольшой части за счет стабилизационных кредитов. За несколько лет, прошедших после кризиса, объем таких кредитов вырос до 18 млрд.рублей, остаток задолженности банков по сделкам «репо» с ЦБ РФ - до 166 млрд.руб. Господдержка банковского сектора доходит до 20% расходной части госбюджета1. Вне всяких сомнений, такая ситуация, при том, что остатки на корсчетах коммерческих банков составляют по разным оценкам от 50 до 65 млрд. руб. и отсутствии желания у банков инвестировать средства в производство, способна создать угрозу очередного кризиса в Российской экономике.

Правовые нормы, регулирующие банковские операции, должны обеспечивать слаженную работу всего банковского механизма, служить нормативной базой для осуществления всех процессов, протекающих в кредитных организациях. Грамотное применение существующих юридических норм, усовершенствование законодательства в банковской сфере является залогом нормального функционирования экономики, государства в целом.

Именно банки с их огромным финансовым потенциалом должны быть, с одной стороны, проводниками курса правительства в области поддержки промышленности и торговли, а с другой стороны, должны влиять на него, если этот курс разорителен для предпринимательства и государства как системного образования. Участие представителей

1 Российская бизнес-газета, 03.12.2002, вып. №47 банковских структур в круглых столах с Президентом РФ наглядно демонстрирует такую возможность.

Правовые основы инвестиционной деятельности в России устанавливаются в федеральном инвестиционном законодательстве. Вместе с тем, инвестиционные правоотношения в банковской сфере остаются до сих пор неурегулированными: в частности, Федеральный закон от 25.02.1999г. №39-Ф3 «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»1, определяя такие основополагающие понятия, как «инвестиции», «инвестиционная деятельность» прямо устанавливает, что Закон не распространяется на отношения, связанные с вложениями инвестиций в банки и иные кредитные организации, которые регулируются законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности. То есть отношения по поводу вложений в объекты предпринимательской банковской деятельности должны были быть урегулированы в ином специальном законодательстве, законодательстве о банках и банковской деятельности. Между тем, последнее, в отличие от инвестиционного, ограничивается лишь упоминанием о регистрации, лицензировании и некоторых дополнительных требованиях к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков (ст. 17,18 Федерального закона от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» ).

Банковское законодательство - это специфическое структурное образование в системе российского законодательства, в которое входят

1 Собрание законодательства РФ, 01.03.1999, №9, ст.1096

2 Ведомости съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ, 1992, №9, ст.391. нормы различных отраслей права, регулирующих разнообразные аспекты деятельности кредитно-банковской системы. Некоторые авторы такое структурное образование называют комплексной отраслью права, другие -комплексной отраслью законодательства. По мнению автора, бесспорным является признание банковского законодательства в качестве комплексной отрасли законодательства.

В банковском законодательстве отсутствуют какие-либо правовые нормы о содержании иностранных инвестиций в банковскую систему; о принципах, субъектах, формах, методах иностранных инвестиций; о юридическом равенстве иностранных инвесторов; о равных государственных гарантиях защиты их имущества и законных интересов, исключающих применение мер дискриминационного характера. Отсутствуют в банковском законодательстве и специальные инвестиционные правовые режимы, без которых процесс законодательного регулирования общественных отношений в банковской сфере нельзя считать завершенным. В результате иностранные инвесторы, вкладывающие капиталы в банковскую систему России, формально оказываются вне единого инвестиционного правового поля. На инвестиции в банковскую сферу положения федерального инвестиционного законодательства формально не распространяются; в то же время банковское законодательство этот пробел не восполняет и не содержит соответствующих правовых норм применительно к банковской системе. В такой ситуации положения инвестиционного законодательства с учетом особенностей, предусмотренных в законодательстве о банках и банковской деятельности, могут и должны применяться к отношениям, связанным с иностранными инвестициями в банковскую сферу.

Механизм государственного регулирования банковской деятельности в России должен основываться не на отсылочных правовых нормах, а на системном подходе к организации процесса поступления и эффективного использования финансовых ресурсов, вкладываемых в банковскую систему. Необходимо объединить усилия юридической и экономической науки в создании эффективного механизма государственного регулирования банковской деятельности в России.

Степень научной разработанности темы и круг источников.

Комплексное теоретико-правовое исследование проблем регулирования банковских операций кредитных организаций в Российской Федерации осуществляется впервые.

В качестве теоретической основы диссертационного исследования послужили научные монографии и статьи российских ученых: Агаркова М.М., Алексеева С.С., Андреева Е.П., Арутюняна Т.Р., Баглая М.В., Баренбойма П.Д., Бахраха Д.Н., Брагинского М.И., Витрянского В.В., Гейвандова Я.А., Гонгало Б.М., Грибанова В.П., Гришковца А.А., Ефимовой Л.Г., Максимова М.В., Нестеровой Н.М., Пастушенко Е.Н., Рассказовой Н.Ю., Столяренко В.М., Тосунян Г.А., Шершеневича Г.Ф., Эриашвили Н.Д.

Нормативную базу диссертации составляют: международно-правовые акты, Конституция Российской Федерации, законодательство Российской Федерации, законодательство зарубежных стран, иные нормативные источники. Особое место среди них занимают нормативные акты Центрального Банка РФ.

Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, регулирующие особенности правового регулирования деятельности кредитных организаций по совершению банковских операций.

Предметом диссертационного исследования стали нормативно-правовые акты, устанавливающие особенности правового регулирования принципов деятельности кредитных организаций.

Целью настоящего диссертационного исследования является определение таких основных понятий как кредитная организация, банковская операция; выявление особенностей некоторых банковских операций, в частности инкассации векселей, выдачи и движения банковской гарантии, осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, определение наиболее эффективных способов правовой защиты интересов банков при осуществлении ими своей профессиональной деятельности.

Для достижения указанной цели автору необходимо было решить следующие задачи:

Охарактеризовать становление и развитие кредитных организаций с точки зрения экономической ситуации в Российской Федерации.

Определить особенности правового положения банковской системы и входящих в ее состав элементов.

Обосновать заключение о том, что кредитные организации являются основным звеном формирования экономически развитого правового государства.

Исследовать организацию банковской системы, определить ее полномочия.

Рассмотреть деятельность Центрального Банка Российской Федерации, а также иных кредитных организаций.

Сформулировать предложения, направленные на совершенствование структуры и деятельности банковской системы Российской Федерации, совершаемых банковских операций.

Методологическую базу исследования составляют научные методы познания общественных процессов, сочетание системно-структурного, сравнительно-правового, конкретно-исторического, общенаучный диалектический метод познания и основанные на нем частно-научные методы: системно-структурный, конкретно-исторический, социологический, технико-юридический, лингвистический, метод сравнительного правоведения.

Эмпирическую базу составили анализ деятельности следующих компаний: «Зелак-Банк» (Санкт-Петербург), «Эльбинбанк» (Москва), Western Union (США), Contact (США) и «Северо-Западный Телекомбанк» (Санкт-Петербург), осуществленные по специальной методике и технологии, анкетирование более 150 физических лиц и опрос более 80 юридических лиц, пользующихся услугами названных компаний. Были рассмотрены некоторые связанные с темой диссертационного исследования аспекты деятельности компаний Ленэнерго, Октябрьской железной дороги, Водоканала Санкт-Петербурга. Произведен контент-анализ основных периодических изданий по вопросам страховых правоотношений. Автором рассмотрено более 16 судебных дел об обращении бенефициара к банку-гаранту, в частности, «Зелак-Банк» (Санкт-Петербург) и «Эльбинбанк» (Москва); 7 дел о протесте и погашении векселей, в частности, векселей Ленэнерго, Октябрьской железной дороги, Водоканала Санкт-Петербурга; относительно переводов денежных средств по поручению физических лиц автором были исследованы системы переводов Western Union (США), Contact (США).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что оно является одним из первых комплексных исследований правовой природы банковской системы Российской Федерации, осуществляющей банковские операции. В нем определена как роль Центрального Банка Российской Федерации, так и способы его взаимодействия с другими кредитными организациями. Также в работе дан общий анализ банковских операций и выделены наиболее интересные банковские операции, в том числе инкассация векселей, выдача и движение банковской гарантии, осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц. Подробно рассмотрены вопросы, связанные с заключением и исполнением кредитных сделок и работой иностранных банков по клиринговым схемам.

В диссертационном исследовании сформулированы и обоснованы теоретические выводы и практические предложения, которые и выносятся на защиту:

1. Определение коммерческого банка как многофункционального универсального кредитно-финансового комплекса, совершающего специфические депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции.

2. Вывод о том, что в современных условиях развития экономики именно Центральный Банк Российской Федерации как специализированная федеральная финансовая структура, осуществляющая банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций, не вмешиваясь при этом в оперативную деятельность кредитных организаций, имеющая исключительные права и обязанности по установлению обязательных для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц правил поведения по вопросам, отнесенным к его компетенции и требующим правового регулирования, должен являться эффективным и достаточным источником нормативного регулирования деятельности кредитных организаций. Это, безусловно, не означает, что соответствующая деятельность ЦБ РФ не должна базироваться на федеральных законах.

3. Вывод о том, что понятие «банковская сделка» введено искусственным путем, в частности для установления особого режима налогообложения банковских услуг, полученных предприятиями и организациями. Банковские сделки становятся таковыми тогда, когда осуществляются определенным субъектом права, имеющим лицензию на осуществление соответствующей деятельности.

4. Положение о целесообразности изменения наименования банковской гарантии на гарантию и корректировке судебно-арбитражной практики в части применения статьи 10 ГК РФ (злоупотребление правом) в сторону использования по отношению к бенефициарам, получающим двойное удовлетворение, положений п.2 ст.1107 ГК РФ и ст.395 ГК РФ.

5. Вывод о том, что ответственность кредитной организации -гаранта, которая наступает при наличии одного юридического факта -неисполнении заемщиком-принципалом своего обязательства перед кредитором-бенефициаром, - самостоятельный вид ответственности. В связи с этим предлагается (во избежание различного понимания, в том числе и судами) установить запрет на включение в банковскую гарантию положения о предъявлении гарантом к бенефициару требования о представлении документов, подтверждающих предварительное обращение бенефициара к принципалу с целью получения удовлетворения за невыполненное либо выполненное ненадлежащим образом обязательство, либо отсутствие у последнего денежных средств. Это позволило бы избежать, во-первых, противоречий со статьей 370 ГК РФ (содержание которой, кстати, не раз уже вызывало нарекания со стороны юристов — практиков), во-вторых - избежать аналогий с поручительством, и, в-третьих, - отвечало бы самому смыслу банковской гарантии.

6. Вывод о том, что, учитывая особенности правового регулирования имущественной сферы предпринимателей без образования юридического лица перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов является легальной возможностью сэкономить на уплате очередного налога, поскольку данный способ расчетов относится к безналичным расчетам. При разовых перечислениях средств контролирующие органы не могут предъявить каких-либо претензий к физическим лицам, в том числе предпринимателям.

7. Вывод о целесообразности увеличения порога предельного суточного размера перевода физическими лицами-резидентами, пользующихся системами аналогичными Western Union, денежных средств за границу до 10000 долларов США или эквивалента в рублях по курсу ЦБ РФ и установлению при этом на уровне нормативных актов Центрального Банка Российской Федерации особенностей, аналогичных Закону РФ №3615-1 от 09.10.1992г. «О валютном регулировании и валютном контроле».

Теоретическая значимость диссертации заключается в том, что ее материалы могут быть использованы в качестве основы для дальнейших научных исследований в этой области, в качестве методических разработок, применяемых при составлении учебных программ для подготовки специалистов в области банковских операций.

Практическая значимость диссертации состоит в том, что данные диссертации могут быть использованы на практике в финансовых институтах России, в ходе дальнейшего совершенствования актов законодательства Российской Федерации о банках и банковской деятельности, а также актов финансового и административного законодательства. Кроме того, отдельные положения диссертации могут быть использованы в преподавании учебных курсов по финансовому, банковскому и административному праву.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации изложены автором в научных статьях, докладывались на научных и научно-практических конференциях и семинарах по вопросам банковского права, правового регулирования и налогообложения кредитных организаций, в частности: «Внутренний учет и отчетность профучастников рынка ценных бумаг» (Санкт-Петербург, 2000); «Операции банков с ценными бумагами: проблемные вопросы налогового и бухгалтерского учета» (Санкт-Петербург, 2000); «Внутренний контроль в коммерческом банке» (Москва, 2000); «Правовые аспекты работы с векселями» (Москва, 2001); «Правовое регулирование банковской деятельности на современном этапе» (Москва, 2001).

Структура работы. Диссертация состоит из введения, семи параграфов, объединенных в две главы, заключения и списка литературы.

Заключение диссертации по теме «Административное право, финансовое право, информационное право», Сигалов, Дмитрий Вячеславович

Выводы:

1. В современных условиях развития рыночной экономики необходимо развитие, с целью усовершенствования платежно-расчетной функции банков, зачетных систем, функционирующих по принципу клиринговых центров, с вовлечением в оборот Центрального Банка РФ. Применение новых технологий позволит банкам замедлить рост операционных издержек, уменьшить бумажный документооборот, привлечь новых клиентов и обеспечить выигрыш в борьбе с конкурентами.

2. Правовое регулирование эмиссии и оборота одного из видов ценных бумаг - чеков должно быть обеспечено путем издания Центральным банком РФ, как специальным отраслевым органом, специального нормативного акта, либо путем внесения уже в действующее Положение №2-П от 03.10.2002г. «О безналичных расчетах в Российской Федерации» необходимых изменений. Нормы могут базироваться на нормах, существующих в ЕКК (Unified Commercial Code) - едином коммерческом кодексе США, принятом в 1953 году, с учетом российских особенностей (в частности нельзя допустить оформление чеков в произвольной форме, на простом листе бумаги). Указанный акт должен предусматривать возможность оформления чеков не только банками, но и другими субъектами права.

3. Надлежащее правовое обеспечение при оформлении кредитных сделок является гарантией возвратности кредита. Кредитный договор заключает в себе сочетание диспозитивных и императивных норм правового характера. Наличие в гражданском законодательстве такого способа обеспечения исполнения обязательства, как поручительства, являющегося акцессорным обязательством по отношению к основному, несмотря на выделение в отдельный способ обеспечения исполнения обязательств банковской гарантии является оправданным: банковская гарантия носит автономный характер. Солидарная ответственность поручителя (по общему правилу) в Гражданском кодексе РФ соответствует общемировой практике.

4. В договоре залога между банком и заемщиком (залогодателем) должна содержаться оценка предмета залога. Одним из существенных признаков договора о залоге является возможность реализации предмета залога, в связи с чем недопустимо использование в качестве предмета залога денежных средств (как в наличной, так и в безналичной форме). Требование о наличии такой оценки в договоре содержалось в ст. 195 ГК 1964 г., а также содержится в Законе о залоге (ст. 10) и ГК РФ ( ст. 339). Следует учитывать, что эта оценка носит сугубо предварительный характер и не определяет размер требований, которые могут быть предъявлены к залогодателю. Суд не вправе ограничивать ответственность залогодателя стоимостью залога, указанной в договоре. Ответственность залогодателя ограничивается действительной стоимостью предмета залога. Именно в размере этой действительной стоимости предмета залога на залогодателя могут быть возложены любые другие расходы, в частности расходы по уплате госпошлины за подачу иска. После вынесения судебного решения об обращении взыскания на предмет залога должник (залогодатель) вправе полностью уплатить сумму долга, обеспечиваемого залогом, и тем самым освободить заложенное имущество от залогового обременения.

5. Судебная практика показывает, что зачастую судебные решения в пользу кредитора очень часто на практике бывают малоэффективными. Это связано со многими причинами. Учитывая современное финансовое положение многих предприятий ставится под вопрос реальное исполнение судебного решения; значительная загруженность судов во многом является причиной непринятия оперативных мер (в том числе мер по обеспечению иска), что в конечном итоге сказывается на эффективности при исполнении судебных решений, поскольку эффективность судебной защиты включает в себя и своевременность.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Сигалов, Дмитрий Вячеславович, 2003 год

1. Закон РФ №2872-1 от 29.05.1992 «О залоге»//Ведомости СНД и ВС РФ, 11.06.1992,№23, ст. 1239.

2. Инструкция Банка России «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» от 12.07.99. №84-И // Нормативные акты по банковской деятельности. 1999. Выпуск 9.

3. Инструкция Банка России от 28.06.99. № 83-И «О порядке осуществления уполномоченными банками учета валютных операций и предоставления информации в целях выполнения требований указания банка России.»// Вестник Банка России. 30.06.1999.№38.

4. Инструкция Банка России «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 23.07.98. №75-И //Вестник Банка России. 12.08.1998.№35.

5. Инструкция Банка России «О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации от 16.07.1993 г. №16 (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.)//Финансовая газета. 1993.№31

6. Инструкция Банка России «О порядке регулированиядеятельности кредитных организаций» от 01.10.97. № 1 // Вестник Банка России. 16.10.1997.№66

7. Инструкция Банка России «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками» от 22.05.96. № 241 (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002) // Вестник Банка России. 1996. №24.

8. Информационное письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 января 1998 г. № 27 «Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм Гражданского кодекса РФ о банковской гарантии»//Вестник ВАС РФ, 1998, №3, с.88-92

9. Информационное письмо ВАС РФ №С5-7/УЗ-694 «О федеральном законе «Об ипотеке (залоге недвижимости»)»//Вестник ВАС РФ, 1998, №11

10. Информационное письмо Президиума ВАС РФ №67 от 21.01.2002 «Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм о договоре о залоге и иных обеспечительных сделках с ценными бумагами»//Вестник ВАС РФ, 2002, №3

11. Конституция Российской Федерации // Российская газета. 25 декабря 1993 года.

12. Письмо Банка России от 11.02.1993 №14-34 «О принятии дополнительныъ мер к соблюдению установленного порядка расчетов в хозяйстве» // Документ опубликован не был. Приводится по данным СПС КонсультантПлюс.2003

13. Письмо Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от26 января 1994 года №ОЩ-7/ОП-48//Вестник ВАС РФ, 1994, №3

14. Письмо МНС РФ от 29 января 2001 г № 05-1-11/639-А802 // Текст письма размещен на сервере Управления Министерства РФ по налогам и сборам по г Москве.

15. Письмо ЦБ РФ №17-44/1 от 04.01.2003г. «О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов»

16. Письмо Банка России от 23.11.98 Ш27-Т//Вестник Банка России, 04.12.1998, №84

17. Письмо МНС РФ от 26 апреля 2000 г. № 12-1-05/712 // СПС «Гарант». 2003.

18. Письмо УМНС России по г. Москве от 28.02.02 N23-10/9/09376, Документ опубликован не был. Приводится по данным СПС Консул ьтантПлюс.2003

19. Письмо УМНС России по г. Москве от 10.04.02 23-10/9/16516. Документ опубликован не был. Приводится по данным СПС КонсультантПлюс.2003

20. Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» №2-П от 12.04.01. // Вестник Банка России. 2001. № 27-28. (527-528).

21. Положение ЦБ РФ от 01.04.2003 г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»// Вестник Банка России, 2003, № 24.

22. Положение Банка России «О временной администрации по управлению кредитной организацией» от 14.05.1999. № 76-П // Вестник Банка России. 25.05.1999. №31

23. Положение Банка России «О консолидированной отчетности кредитных организаций» от 12.05.1998 г. // Вестник Банка России. 23.11.2001. №70-71

24. Положение Банка России «О межрегиональных электронных расчетах осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.98. // Вестник Банка России.28.08.1998.№61

25. Положение Банка России «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 01.06.1998г № 31-П// Вестник Банка России. 10.06.1998.№38

26. Положение Банка России «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25.03.1997 г., утверждено приказом Банка России от 25.03.1997 г. // Вестник Банка России. 05.05.1997.№26

27. Положение Банка России «О порядке выдачи Банком России разрешении на проведение отдельных видов валютных операции связанных с движением капитала» //Нормативные акты по банковской деятельности. 1999. вып. 9 (63).

28. Положение Банка России «О порядке использования отчетных данных кредитных организаций при составлении консолидированной отчетности» от 30.07.1998. (в ред. от 23.05.2000.Г.)

29. Положение Банка России «О порядке подготовки и вступления всилу нормативных актов Банка России». // «Вестник Банка России. 1997. № 9.

30. Положение Банка России «О порядке предоставления Банком России ломбардного кредита банкам» от 13.03.1996 г. // Вестник Банка России. 1996. № 13. 1998. №№ 1,33; 1999. № 24.

31. Положение Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительством» от 03.10.2000 г. № 122-П // Нормативные акты по банковской деятельности. 2000. выпуск 10.

32. Положение Банка России «О порядке проведения отдельных валютных операций» от 14.10.1999 г. № 93-П // Вестник Банка России. 17.11.1999. №69.

33. Положение Банка России «О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков» от 10.05.1994 г. № 22. Письмо Банка России от 10.05.1994 г. № 90 // Вестник Банка России. 17.05.1994.№9

34. Положение Банка России «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации» от 24.04.00. // Нормативные акты по банковской деятельности. 2000. выпуск 5.

35. Положение Банка России «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 05.01.98 // Вестник Банка России.14.01.1998.№1

36. Положение Банка России «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» // «Вестник Банка России». 1998. № 1.

37. Положение Банка России «О раскрытии информации Банком России и кредитными организациями-участниками финансовых рынков» от 02.07.1998. // Вестник Банка России.08.07.1998.№46

38. Положение Банка России «О расчетно-кассовом центре Банка России», утверждено приказом Банка России от 07.10.1996 г.//Финансовая газета 1996.№ 46

39. Положение Банка России «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» от 24.08.98. //Документ официально опубликован не был. Приводится по данным Консультантп люс.

40. Положение Банка России «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации» от 30.03.96., введено приказом Банка России от 30.03.96. // Приводится по данным Консультантплюс.

41. Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в банках» от 28.08.1997 г., утверждено приказом Банка России от 28.08.1997 г.//Вестник Банка России. 02.09.1997.№56-57.

42. Приказ Банка России «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций» от 07.10.1997г. //Вестник Банка России. 20.11.1997.№76.

43. Приказ ЦБ РФ от 27.08.1997г. №02-371//Вестник Банка России, 30.09.1997, №63

44. Совместное Положение Банка России № 105-П и ГТК России № 01-100/1 от 12.01.2000 г. «О порядке вывоза физическими лицами из Российской Федерации наличной иностранной валюты» // Нормативные акты по банковской деятельности. 2000. № 3 (69).

45. Совместная инструкция Банка России № 91-И и ГТК России № 01-11/28644 от 04.10.2000 г. «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров» // Нормативные акты по банковской деятельности. 2000. выпуск

46. Совместное Положение Банка России № 02-29/36, Минфина России № 11-05-02, ГТК России № 01-20/10075 от 06.10.1993 г. «О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации»

47. Таможенный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 03.06.2003. №106.

48. Трудовой Кодекс РФ//Российская газета, 31.12.2001,№256

49. Уголовный кодекс Российской Федерации // Собрание законодательства РФ//17.06.1996, №25, ст.2954

50. Кодекс РФ об административных правонарушениях// Российская газета. 31.12.2001 №256

51. Гражданский Кодекс РСФСР//Ведомости ВС РСФСР. 1964№24,ст. 107

52. Указ Президента Российской Федерации «О взаимном представительстве Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации» // СЗ РФ. 1994. № 17. Ст. 127.

53. Указ Президента РФ «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» // СПС «Гарант». 2003.

54. Указ Президента Российской Федерации «О Национальном банковском совете» // СЗ РФ. 1994. №26. Ст. 564.

55. Указ Президента Российской Федерации «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации» // СЗ РФ. 1994. № 7. Ст. 1274.

56. Указ Президента Российской Федерации «О структуре федеральных органов исполнительной власти» // СЗ РФ. 1999. № 22. Ст. 1541.

57. Указ Президента РФ от 16 ноября 1992 г. "О мерах пореализации промышленной политики приватизации государственных предприятий'У/Российская газета. 20.11.1992, №251

58. Указание Банка России «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000 г. №766-У (в ред. Указания Банка России от 08.07.2000 г. №802-У) // Нормативные акты по банковской деятельности. 2000. выпуск 4.

59. Указание Банка России от 07.10.98. №375-У «Об установлениипредельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами» // Вестник Банка России. 1998. № 10.

60. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» //№395-1 от 02.12.1990//Ведомости СНД и ВС РФ, 06.12.1990, №27, ст.357

61. Федеральный закон «О лизинге» (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.) // СЗ РФ. 1998. № 44. Ст. 5394.

62. Федеральный закон «О некоммерческих организациях» // Российская газета. 24.01.1996, №14

63. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // Собрание законодательства РФ. 1999. №9. Ст. 1097.

64. Федеральный закон РФ «О Прокуратуре Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2001. №47. Ст. 1147.

65. Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.) // СЗ РФ. 1999. №28. Ст. 3477.

66. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.) // СЗ РФ. 1996. №17. Ст. 1918.

67. Федеральный закон РФ «О Счетной палате Российской Федерации» // Ведомости Федерального Собрания РФ 2001. № 5. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета, 13.07.2002, №127

68. Федеральный закон «О финансово-промышленных группах» (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.) // СЗ РФ. 1995. № 49. Ст. 4697.

69. Федеральный закон РФ «Об акционерных обществах» (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.) // СЗ РФ. 1996. № 1. Ст. 1.

70. Федеральный закон «Об аудиторской деятельности» // СЗ РФ.2001. №33. (ч 1). ст. 3422.

71. Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.)// СЗ РФ. 1998. № 7. ст. 785.

72. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изменениями и дополнениями на 12.03.2002 г.) // СЗ РФ. 1998. №29. Ст. 3400.

73. Федеральный конституционный закон «О Правительстве Российской Федерации» // Российские законы. Сборник текстов. М. Изд-во БЕК, 2001.

74. Часть первая Гражданского кодекса Российской Федерации // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.

75. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации // СЗ РФ. 1996. №5. Ст. 410.

76. Часть первая Налогового кодекса Российской Федерации // Российская газета. №148-149, 06.08.1998.

77. Часть вторая Налогового кодекса Российской Федерации // Собрание законодательства РФ.07.08.2000, №32, ст.3340.1. Монографии и статьи

78. Аванесова Г. Соглашение о предоставлении банковской гарантии. Хозяйство и право, 1999.

79. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М. 1994.

80. Адамиева К.Р. Депозитарные операции в коммерческом банке. Методическое пособие. М. «Юристъ». 2000.

81. Алексеева Д.Г., Буянов В.П. Банковские расчеты. Анализ нормативного обеспечения. Учебное пособие. МГУ. 2002.

82. Алехин А.П., Кармолицкий А. А., Козлов Ю.М. Административное право Российской Федерации. Учебник. М. Зерцало. ТЕИС. 1996.

83. Андреев Е.П. Основы банковского законодательства Учебно-методическое пособие. М. Академия налоговой полиции ФСНП России. 1998.

84. Андреев Е.П., Царева О.Е. Основы валютного законодательства Учебно-методическое пособие. М. Академия налоговой полиции. 1998.

85. Анохина Н.В. Объективные предпосылки и условия проведения эффективной денежно-кредитной политики // Государственная экономическая политика проблемы перехода к рынку Материалы межкафедр, науч.-практ. семинара. Челябинск. 2001.

86. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М. Финстатинформ. 1995.

87. Арбитражная практика по делам о несостоятельности кредитных организаций. /Под ред. А.К. Болыповой, О.М. Свириденко, научный консультант П.Д. Баренбойм. Союз юристов России и др. М. ЗАО «Юридический Дом «Юстицинформ». 2002.

88. Арутюнян Т.Р. Совершенствование правового регулирования банков и банковской деятельности в Российской Федерации. Автореферат диссертации к.ю.н. М. 1997.

89. Асадов A.M. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (административно-правовой аспект). Автореферат диссертации к.ю.н. Екатеринбург. 1997.

90. Баглай М.В. Конституционное право Российской Федерации. М. НОРМА — ИНФРА. М. 1999.

91. Банки и банковские операции в России. 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. М.Х. Лапидуса. М. Финансы и статистика. 2001.

92. Банки и банковское дело. Учеб пособие. /Под ред. Балабанова1. И.Т. СПб. 2000.

93. Банковское дело. Учебник. 2-е изд., переработанное и дополненное / Под ред. О.И. Лаврушина. М. Финансы и статистика. 2000.

94. Банковское законодательство и проблемы формирования стабильной банковской системы. Материалы Международного российско-германского симпозиума. / Под ред. О.И. Лаврушина, М.Н. Ямпольского. М. Финансы и статистика. 1995.

95. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. В 2 томах. Учебник. / Отв ред. Г.А. Тосуняна. М. Юристь. 2002.

96. Баренбойм П.Д., Киселев Д., Лунтовский Г. Конституционная экономика и Центральный банк // Российская юстиция. 1997. №11.

97. Баренбойм П.Д., Кутафин О.Е. Цена независимости Банка России // Право и экономика. 2000. № 8.

98. Бахрах Д.Н. Административное право Российской Федерации (России). Курс лекций. Вып. 2. Екатеринбург. 1993.

99. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. Юридические очерки. М. Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР». 2000.

100. Белоглазова Г.Н.// Банковское дело. М. 2001.

101. Бовыкин В.И., Петров Ю.А. Коммерческие банки Российской Империи. М. 1994.

102. Брагинский М.И., Витрянский. В.В. Договорное право. Книга первая. Общие положения. Издание второе, исправленное//М., Статут, 1999.

103. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. М. Спарк. 2001.

104. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика). М. Издательство «ПРИОР». 2000.

105. Быкова Н.И. Центральный банк и его роль в современнойбанковской системе Российской Федерации. СПб. 1999.

106. Булатова А. С. Экономика: учебник. М.: Бек. 1994.

107. Бушев А."Залог квартиры: правовые проблемы"// Хозяйство и право, 1995,6.

108. Бухвальд Б.В. Техника банковского дела: Справочный курс и руководство по изучению практики банковских и биржевых операций. М. 1999.

109. Быкова Н.И. Банковская система Российской Федерации Учебное пособие. СПб. 2001.

110. Витрянский В.В. Новый Гражданский кодекс и суд. Хозяйство и право. 1997, №6

111. Витрянский В.В. Банковская гарантия (Комментарий ГК РФ).Хозяйство и право, 1998, № 10

112. Гвоздев Б.3. Факторинг.//М.Тандем.1999

113. Гейвандов Я.А. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации // Государство и право. 1997. №11.

114. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации юридический статус: организация, функции, полномочия. М. Издательство Московского независимого института международного права. 1997.

115. Глазьев С.Ю. К вопросу о независимости Банка России // Право и экономика. 2001. № 1.

116. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России. Организация деятельности. Книга 1. Учебник. М. «ДеКа» 2000.

117. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. Книга 2. Учебник. М. «ДеКа» 2000.

118. Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М. Юридический Дом «Юстицинформ» 2000.

119. Гонгало Б.М. Обеспечение исполнения обязательств. М., 199943. «Гражданское и торговое право капиталистических государств»под редакцией Е. А.Васильева,М, 1993 /'Международные отношения".

120. Грибанов В.П. Пределы осуществления и защиты гражданских прав. М., 1992

121. Гришковец А. А. Правовое положение служащих Банка России / Журнал российского права. 2000. № 12.

122. Гусева Т.Д. Приостановление операций по счетам налогоплательщика как способ обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов // Финансовые и бухгалтерские консультации. 2000. № 9.

123. Гражданско-правовой статус Банка России / Под ред. П.Д. Баребойма, В.И. Лафитского. М. 2001.

124. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право. Учебное пособие. 2-е изд., испр. и доп. М. Юриспруденция. 2000.

125. Денежное обращение и банки. Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. М. Финансы и статистика. 2000.

126. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов. / Под ред. Е.Ф. Жукова М. Банки и биржи. ЮНИТИ. 1999.

127. Дихтяр В.И. Банковские услуги предприятию. Базовые операции. М. 2000.

128. Диянский А.В. Центральный банк России пути повышения эффективности функционирования. М. 2001.

129. Долан Эдвин Дж., Кэмпбелл Колин Дж., Кэмпбелл Розмари Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В. Лукашевича и др. Л. 1991.

130. Дж. Ф. Стэнлейк. Экономикс для начинающих. М., "РЕСПУБЛИКА", 1994 год.

131. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право России. Учебное пособие. / Под общ. ред. Б.Ю. Дорофеева. М.1. Издательство НОРМА. 2000.

132. Евменко Т.О. Налоговый контроль и ответственность налогоплательщиков // Бухгалтерский учет. 2000. №3.

133. Егорова Н.Е., Смулов A.M. //Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. М. Изд-во ВЗВЭИ. 2000.

134. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. Учебное пособие. М. Издательская группа «ФОРУМ ИНФРА-М». 1998.

135. Ефимова JI.T. Банковские сделки. М. Юридическая фирма «КОНТРАКТ». 2000.

136. Ефимова JI.T. Еще раз о юридической личности Банка России // Инвестиционный климат и экономическая стратегия России Материалы для обсуждения. М. 2000.

137. Ефимова Л.Г., Новоселова JI.A. Банки. Ответственность за нарушения при расчетах. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М. Инфра-М.1996.

138. Ефимова JI.T. Правовая природа Центрального банка Российской федерации // Хозяйство и право. 1994. № 5.

139. Ефимова JI. "Поручительство (гарантия) как способ обеспечения кредита", Хозяйство и право, 1994, №6

140. Завидов Б.Д., Гусев О.Б. Договорное право//М., Юрист, 1999

141. Завидов Б., Курцев Н. "Общие вопросы залогового права"российская юстиция, 1995,№9

142. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М. Российский Юридический издательский Дом. 1999.

143. Казитова Э.И. Европейская система Центральных Банков / Глобальные и регональные аспекты экономики. Сборник докладов на всероссийской межвузовской научно-практической конференции 11-13 сентября 1999 г. Барнаул. 2000.

144. Кикабидзе Н."Залоговое законодательство и интересы банков"// Хозяйство и право, 1995 № 1.

145. Клейн Н., Чубаров В. Правоспособность Центрального банка Российской Федерации // Право и экономика. 2000. № 1.

146. Ковалева A.M. Финансы и кредит. //М. «Юристъ».1999.

147. Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Банк и клиент -юридические лица.// М. Финансы и статистика. 1998.

148. Кожина JI.M., Кожина И.М. Коллизии государственного регулирования банковской системы / Экономика и политика в переходном обществе кризис взаимодействия. М. 2001.

149. Козырин А.Н. Валютный контроль внешнеторговой деятельности. Юридический справочник. М. Новый Юрист. 1998.

150. Комментарии законов Российской Федерации («О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О переводном и простом векселе»), М. Фонд «Правовая культура». 1998.

151. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации части второй (постатейный) Издание 3-е, исправленное и дополненное / Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор О.Н. Садиков. М. Юридическая фирма Контракт. М. 1998.

152. Коммерческое право. Часть 1.Учебник под ред. В.Ф.Попондопуло и В.Ф.Яковлевой. СПб., 1997

153. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации / Отв. ред. и сост. П.Д. Баренбойм. М. Юридический Дом «Юстицинформ». 2000.

154. Комментарий к Налоговому кодексу РФ части первой (в редакции Федерального закона от 9 июля 1999 г) / Под общей редакцией Г.В. Петровой М. Издательская группа НОРМА-ИНФРА М. 1999.

155. Комментарий части первой ГК РФ. М. Редакция журнала

156. Хозяйство и право», Фирма «СПАРК». 1995.

157. Красикова Ю.В. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. Автореферат диссертации к.ю.н. / Российская академия государственной службы при Президенте РФ. М. 1999.

158. Косарева И. Особенности векселя как ценной бумаги // Российская юстиция. 2002. № 10.

159. Кураков B.JI. Центральный банк и финансово-кредитная система / Под ред. Ильдеменова В.И., Волго-Вятский региональный центр Ассоциации содействия вузам. М. Пресс-Сервис. 1997.

160. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы. //Учебное пособие. 3-е изд., перераб. и доп. М. Гелиос. АРВ. 2000.

161. Курбатов А. Правовое регулирование расчетов в Российской ФедерацишУПриложение к журналу «Хозяйство и право», 2000, №7

162. Кучера Ю.В. Административно-правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации. Автореферат диссертации к.ю.н. 2000. Томск.

163. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. М. Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР». 1997.

164. Лубенченко К.Д., Амирьянц Р.В., Гузнов А.Г. //О банках и банковской деятельности. М. 2002.

165. Ляховский B.C., Коробейников Д.В., Махлаев А.Н., Рябков Н.В., Серебряков П.А. Что и как Банк России проверяет в коммерческих банках Сб. нормативных актов с коммент. / Сост. и общ. ред. коммент. B.C. Ляховского. М. Гелиос АРВ. 2000.

166. Макарова Я.М. Проблемы правового положения Центрального банка Российской Федерации как юридического лица. Авторефератдиссертации к.ю.н. М. 2001.

167. Максимов М.В. Контрольные полномочия банков в отношении их клиентов предприятий и организаций потребительской кооперации // Сборник научных статей профессорско-преподавательского состава и аспирантов МУПК по итогам НИР за 1999 г. М. МУПК. 2000.

168. Максимов М.В. Финансовый контроль банков за деятельностью предпринимателей и их клиентов // Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Развитие предпринимательства залог процветания России» Сборник статей. М. Издательство «Луч». 2000.

169. Максимов М.В. Контрольные полномочия кредитных организаций в финансовой сфере // Сборник научных статей профессорско-преподавательского состава и аспирантов МУПК по итогам НИР за 2000 г. М. МУПК. 2002.

170. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка теория и практика. М. «ДеКа» 1998.

171. Массарский С.Л. Контроль и надзор Банка России за осуществлением банковских операций // Политика. Право. Экономика. Сборник научных трудов. М. 2000.

172. Миллер Р.Л. Современные деньги и банковское дело // Пер. с англ. М. «Вагриус». 2000.

173. Независимость Центрального банка. Международный опыт в историческом аспекте / Ананьин О.И., Усоскин В.М., Гпавели Г.Д. Государственный университет. М. Изд-во Высшая школа экономики. 1998.

174. Нестерова Н.М. Некоторые аспекты правового положениятерриториальных учреждений Банка России // Государство и право. 2002. № 1.

175. Нестерова Н.М. Территориальные учреждения Банка России (конституционно-правовой анализ) / Автореферат диссертации к.ю.н. М. 2001.

176. Никитский клуб. Цикл публичных дискуссий. «Россия в глобальном контексте» Вып. 4. Конституционная экономика и статус Центрального банка» М. 2001.

177. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. М.1997.

178. Олейник О.М. "Залог в банковском кредитовании"// Законность, 1994 №2

179. Основы банковского права. Российской Федерации. Учебное пособие / Под ред. М.В. Карасевой, П.Н. Бирюкова Воронеж. Истоки. 1996.

180. Островская О.М. Банковское дело. Толковый словарь. М. Гелиос АРВ. 1999.

181. Очерки конституционной экономики. Статус Банка России / Отв. ред. П.Д. Баренбойм, В.И. Лафитский. М. Юридический Дом «Юстицинформ». 2001.

182. Паламарчук А., Бут Н. Законодательство о банках и банковской деятельности // Законность. 2000. № 1.

183. Пастушенко Е.Н. Нормотворческая функция Банка России // Известия высших учебных заведений. Правоведение. 2001. № 4.

184. Пастушенко Е.Н. Правовое значение официальных разъяснений Банка России // Российская юстиция. 2001. № 48.

185. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. М. ИНФРА-М. 2001.

186. Попов И.С. Индивидуально-правовой акт в банковском регулировании с позиций банковского права / Банковское право. 2000. № 3.

187. Послание Президента Российской Федерации Федеральному

188. Собранию Российской Федерации (О положении в стране и основных направлениях внутренней и внешней политики государства) Стенограмма выступления 18 апреля 2002 года. М. ФГУП. Издательство «Известия». 2002.

189. Постатейный комментарий к Конституции Российской Федерации / Под общей редакцией Ю.В. Кудрявцева. М. Фонд «Правовая культура». 1996.

190. Правовое регулирование банковской деятельности. / Под ред. Е.А. Суханова. М. Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР». 1997.

191. Рассказова Н.Ю. Банковская гарантия по российскому законодательству. М., 1998

192. Родзинский Ю.Л. Банковская деятельность. Регулирование и надзор. Сравнительный анализ денежно-кредитного регулирования и контроля США и России. СПб. «Альфа». 2000.

193. Романовский М.В. Финансы и кредит. //М. «Инфра-М». 2000.

194. Рыбчинская И.В. Эволюция банковского аудита // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения. Ученые записки. Ростов-на-Дону. 2000.

195. Савин А.Ю. Финансовое право. Бюджетное право. Налоговое законодательство. Банковское право. Валютное законодательство. Финансовый контроль. М. Финстатинформ. 1997.

196. Садиков О.Н. Гражданское право России. Курс лекций. Часть первая. М. Юрид. лит. 1996.

197. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М. «Статут». 1999.

198. Свиридов О.Ю. Банковское дело. М. 2001.

199. Селивановский А.С. Комментрий к Закону Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле». М. АКДИ «Экономика и жизнь» 2000.

200. Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. //М. 2000.

201. Споры с участием банков. Сборник документов / Под общ. ред. М.Ю. Тихомирова. М. 2000.

202. Столяренко В.М. Центральный банк в системе органов государственной власти Российской Федерации и зарубежных государств. М. ОКТБ. 1999.

203. Столяренко В.М. Центральный банк как орган государственной власти. М. 1999.

204. Столяренко В.М. Центральный банк: проблемы правового статуса. СПб. Лимбус Пресс. 2001.

205. Судейкин В. Государственный банк. Исследование его устройства, экономического и финансового значения СПб. 1891.

206. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. Схемы с комментариями и пояснениями. Учебное пособие. / Под ред. A.M. Экмаляна. М. Издательство БЕК. 2000.

207. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право России понятийный аппарат и словарь нормативных терминов. Учебно-практическое пособие. /Под ред. А. М. Экмаляна. М. Юристъ. 2000.

208. Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кредита в России. Учебное пособие. М. Дело. 1997.

209. Фадейкина Н.В.// Банковский контроль и аудит.М. 2000.

210. Финансовое право / Под ред. О.Н. Горбуновой. М. «Юристъ».2002.

211. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. Учебник для вузов. М. Высшая школа. 1998.

212. Шершеневич Г.Ф. "Учебник русского гражданского права"//М,1995.

213. Щербак Н.В. Гражданско-правовое положение кредитных организаций // Банковское право. 2001. №2.

214. Эриашвили Н.Д. Банковское право Учебник для вузов. 2-е изд.,перераб. и доп.// М. ЮНИТИ-ДАНА. Закон и право. 2000.

215. Roeland F. Bertrams. «Bank guarantees in International Trade», Kluwer Law International and the International Chamber of commerce publishing house. S.A. 1996.