Организация деятельности торговой фирмы на основе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.28, кандидат экономических наук Изосимова, Марина Александровна

• Изосимова, Марина Александровна
• кандидат экономических наук
• 2000

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Изосимова, Марина Александровна

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЙ ПОДХОД К МОДЕЛИРОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТОРГОВОЙ ФИРМЫ

1.1. Торговая фирма как сложная экономическая система.

1.2. Экономико-математическое моделирование как основа принятия организационных решений.

1.3. Анализ специфики принятия финансово-инвестиционных решений в условиях неопределенности и риска.

Глава 2. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛИ

2.1. База данных как информационная основа математического моделирования деятельности торговой фирмы.

2.2. Проблемы идентификации систем массового обслуживания.„.„.

2.3. Анализ распределения выручки по различным временным периодам.

2.4. Методика обнаружения активных торговых позиций и прогнозирование объемов продаж.

2.5. Системы массового обслуживания в контексте организационного моделирования предприятий розничной торговли.

2.5.1. Система массового обслуживания с отказами как модель элитного предприятия розничной торговли.

2.5.2. Система массового обслуживания с ограниченным временем ожидания.

2.5.3. Система массового обслуживания с ограничениями по длине очереди.—--------.

Глава 3. ИМИТАЦИОННОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТОРГОВОЙ ФИРМЫ

3.1. Принципы организации имитационного эксперимента.

3.2. Основные этапы проведения имитационного эксперимента.

3.3. Имитационная модель предприятия розничной торговли с одним продавцом.».

Глава 4. ФИНАНСОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРАТЕГИЯ КАК МЕТАСТРАТЕГИЯ ТОРГОВОЙ ФИРМЫ

4.1. Роль и место финансово-инвестиционной стратегии в системе управления фирмой.

4.2. Источники финансовых ресурсов и возможные направления их инвестирования.

4.3. Классификация финансово-инвестиционных стратегий.

4.4. Роль экономико-математического моделирования в формировании финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы.

4.5. Задача поиска оптимальных финансово-инвестиционных стратегий с применением принципа динамического планирования Р. Беллмана.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Организация деятельности торговой фирмы на основе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии»

Торговля как одна из важных сфер рыночной экономики требует эффективного подхода к принятию организационных и управленческих решений. При этом коммерческий успех торговой организации в значительной степени зависит от ее способности адаптироваться к быстро меняющейся экономической реальности. Этот фактор приобрел особую актуальность для современных российских фирм. Процессы, характеризующие отечественную экономическую ситуацию последних лет, зачастую не вписываются в рамки общепринятых теорий, поэтому фирмы вынуждены учитывать эти особенности и искать нестандартные подходы для решения возникающих проблем.

С развитием экономики переходного периода торговля получила новый импульс для своего развития. Характерной чертой рыночных отношений последних лет явилось вовлечение в сферу их интересов не только крупного бизнеса, но и огромного количества средних и мелких предпринимателей, в ряде случаев коренным образом поменявших профессию и устоявшиеся жизненные ориентиры. Не удивительно, что руководители мелких и средних торговых фирм ежедневно сталкиваются с массой трудностей организационного, экономического и финансового характера, которые им приходится преодолевать интуитивно, методом проб и ошибок, приобретая постепенно практический опыт.

С другой стороны, рыночные отношения характеризуются высокой динамичностью протекания всех без исключения экономических процессов. В таких условиях даже самые эффективные управленческие решения, разработанные и реализованные в конкретной ситуации для конкретной торговой фирмы, не всегда могут быть повторно использованы на последующих этапах ее деятельности. Слепое копирование одними фирмами управленческих методик других фирм чревато опасностью необратимых отрицательных последствий. Следует подчеркнуть повышенную изменчивость для сферы торговли факторов внешней среды, оказывающих непосредственное воздействие на конъюнктуру потребительского рынка.

Умение грамотно и эффективно реализовывать продукцию и услуги - это сочетание науки и тонкого искусства, полагаться в котором только на ограниченный практический опыт, здравый смысл и интуицию недостаточно. Тем, кто влился в торговый бизнес, объективно требуются глубокие и всесторонние знания о различных аспектах торговой деятельности. В то же время, накопленные при плановой экономике практические навыки вступают в противоречие с современной рыночной реальностью. Следовательно, новые условия хозяйствования и новые коммерческие возможности требуют от участников рыночных отношений существенного обновления методов работы.

Появление в России широкого спектра переводной литературы, отражающей практический опыт зарубежных предпринимателей, не может полностью решить информационный и методический аспекты рассматриваемой проблемы. Использование неадаптированных зарубежных рекомендаций невозможно по причинам неэквивалентной структуры российской экономики, недостаточно сформированных рыночных отношений, неразвитости торговой инфраструктуры, несовершенства отечественной нормативно-правовой среды и т.д.

Возникшая острая потребность в разработке новых методов принятия управленческих решений выявила неподготовленность торговой сферы к сколько-нибудь логичному и последовательному решению многих проблем. Так, если в производстве вопросы планирования и управления становились предметом исследования, решались при помощи методов математического моделирования, то торговля в этом отношении осталась малоизученной. Ранее не существовало необходимости ставить перед руководством торговых организаций задачи гибкого реагирования на потребительский рынок, получения максимально возможной прибыли, оптимизации структуры расходов и доходов в пространстве и времени. В настоящее время отсутствие научных разработок на данную тему является серьезным препятствием для фирм на пути к выживанию, а успех и процветание для них становятся недостижимыми.

Необходимость тщательно продуманных действий, осуществляемых в жесткой последовательности и строго в соответствии с поставленными целями в заранее определенные сроки, вызывает потребность в разработке стратегии фирмы на предстоящий период. Поскольку одним из наиболее болезненных вопросов является финансовый аспект деятельности, фирмы должны уделить максимальное внимание поиску источников финансовых ресурсов, изучению и выбору направлений их инвестирования, оптимизации структуры активов, т.е. формированию финансово-инвестиционной стратегии.

В условиях быстро меняющейся внешней среды метод проб и ошибок не может быть принят на вооружение в силу очевидных причин. Использование же принципа обратной связи в торговле затрудняется наличием большого числа неуправляемых факторов (неустойчивость политической ситуации, региональные кризисы промышленности и задержки заработной платы, влияние моды и т.д.). Они искажают адекватность отклика, и требуется много времени на получение исчерпывающей информации об успешности предпринятых действий. Время - невосполнимый ресурс, поэтому каждое промедление при принятии решений грозит торговой фирме потерей конкурентных преимуществ и может затормозить её развитие.

Целью диссертационной работы является создание системы управления торговой фирмой на основе непрерывно пополняющейся базы данных и системы адекватных математических моделей, позволяющих формировать финансово-инвестиционную стратегию фирмы в современных условиях.

Настоящее исследование призвано предоставить торговым фирмам инструмент для моделирования принимаемых решений в области управления финансами и анализа возможных вариантов развития событий. Формирование финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы как метастратегии, т.е. основополагающих принципов, направлений и способов осуществления деятельности, с использованием экономико-математических моделей позволит фирмам рассмотреть множество вариантов решений текущих и перспективных задач. Выбор одного оптимального решения из совокупности альтернативных проектов позволит торговой фирме обеспечить конкурентное преимущество и достичь высоких конечных результатов своей деятельности.

Актуальность темы исследования обусловлена малоизученностью торговой сферы с точки зрения принятая организационно-управленческих решений и особой значимостью финансовых ресурсов в системе ценностей субъектов рыночных отношений. Эффективность коммерческой деятельности экономических субъектов в значительной степени определяется их умением использовать финансовые средства, т.е. финансово-инвестиционной стратегией. Фирмы, которые уделяют пристальное внимание вопросам финансово-инвестиционной стратегии, оказываются наиболее устойчивыми и конкурентоспособными в рыночных условиях, следовательно, разработка финансово-инвестиционной стратегии, моделирование управленческих решений актуальны как для крупных, так и для малых фирм, как для начинающих свою деятельность и устойчиво функционирующих, так и для находящихся в кризисном состоянии на грани банкротства.

Для достижения указанной цели автором были поставлены и решены следующие задачи:

• впервые предложен методологический подход к определению места финансово-инвестиционной стратегии как метастратегии фирмы;

• разработан принцип создания непрерывно пополняющейся базы данных торговой фирмы как информационной основы функционирования системы управления;

• поставлен и решен ряд экстремальных задач по минимизации финансовых потерь фирмы;

• разработан алгоритм, создана и апробирована полная имитационная модель предприятия розничной торговли;

• решена задача идентификации как имитационных моделей, так и систем массового обслуживания;

• обнаружен эффект стратификации покупательских предпочтений;

• предложена методика выявления активных торговых позиций и прогнозирования объемов продаж;

• поставлена и решена задача поиска оптимальной финансово-инвестиционной стратегии с применением принципа динамического планирования Р. Беллмана;

• разработана процедура принятия эффективных управленческих решений на основе оптимальной финансово-инвестиционной стратегии.

Объектом исследования является торговая фирма как типичный представитель малого бизнеса.

Предмет исследования - организация деятельности торговой фирмы на базе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии в условиях неопределенности поведения внешней среды при минимизации риска.

Теоретической и методологической основой исследования являются современные методы познания: анализ и синтез, в том числе методы диалектического, логического, статистического, экономического и системного анализа. При выполнении работы были использованы нормативные и методические материалы государственной налоговой службы и законодательные акты Правительства Российской Федерации. В качестве специальных инструментов исследования использовались приёмы и методы математического и имитационного моделирования, теории массового обслуживания, теории вероятностей и математической статистики.

Научная новизна работы заключается в следующем:

1) впервые разработан двухуровневый модельный комплекс, сочетающий возможности имитационного и математического моделирования и позволяющий прогнозировать материальные и денежные потоки торговой фирмы; предложенный подход отличается от известных ранее большей степенью точности получаемых результатов и возможностями осуществления процедуры оперативного прогнозирования;

2) обоснована структура и состав базы данных предприятий розничной торговли в условиях непрерывного эксперимента, на основе которой формируется и постоянно уточняется серия имитационных моделей;

3) определены основные направления формирования финансово-инвестиционной метастратегии и обоснована значимость последней в принятии стратегических организационных и управленческих решений;

4) впервые использован метод динамического планирования Р. Беллмана для решения экстремальных задач по формированию эффективной финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы.

Структура диссертационной работы.

Диссертационная работа состоит из введения, четырёх глав, заключения, списка литературы и трёх приложений. Общий объём работы составляет 191 страницу. Диссертация иллюстрирована 45 рисунками и 17 таблицами. Список литературы содержит 142 наименования.

Заключение диссертации по теме «Организация производства», Изосимова, Марина Александровна

Основные выводы и положения, сформулированные в результате проведения настоящего исследования, заключаются в следующем.

1. Торговля является одной из самых малоизученных сфер российской экономики. Коммерческие организации, выбирающие этот вид бизнеса, оказываются в окружении быстро меняющейся внешней среды в условиях высокой неопределенности, что заставляет их искать новые нетрадиционные пути и методы подготовки и принятия эффективных управленческих решений. Одним из путей разрешения такого рода неопределенности и минимизации риска при принятии управленческих решений является создание непрерывно пополняющейся базы данных, которая, в свою очередь, становится информационной основой для создания совокупности адекватных математических моделей.

2. На основе рекомендованных автором к созданию баз данных можно решать большое количество практически важных задач, таких как анализ потребительского спроса, стратификация покупательских предпочтений, выявление активных торговых позиций с элементами прогнозирования и т.д.

3. Исследование моделей массового обслуживания позволило выявить их предельные и экстремальные свойства, что дало возможность в практическом плане обозначить пути повышения эффективности деятельности фирм и минимизации риска. В работе показано, что модели массового обслуживания целесообразно использовать в комплекте с иными математическими и имитационными моделями ведения торговых операций.

4. Использование многопараметрических (до 6-ти параметров) имитационных моделей позволяет решать весьма сложные задачи выбора приоритетов и освоения гибких технологий при многовариантных расчетах. Апробирование имитационных моделей производится с помощью систем массового обслуживания, что увеличивает их достоверность при схожести результатов моделирования.

5. Взаимодействие имитационных моделей и систем массового обслуживания с базой данных дает возможность эффективно решать задачу идентификации. Постоянно пополняющаяся база данных позволяет организовать непрерывный эксперимент и увеличить степень адекватности моделей.

6. Адекватная система моделей дает возможность отслеживать поведение внешней среды, снижая ее неопределенность, и подводит к необходимости создания адаптивной системы управления.

7. Одной из центральных задач, решаемых адаптивной системой управления, является разработка оптимальной финансово-инвестиционной стратегии фирмы, которую целесообразно принять в качестве метастратегии, т.е. основополагающей стратегии, создание которой предшествует ее формированию экономической стратегии фирмы и составляющих ее отдельных функциональных стратегий.

8. Поиск оптимальной финансово-инвестиционной метастратегии на любой стадии функционирования фирмы целесообразно проводить с использованием принципов динамического планирования Р. Беллмана. Наличие оптимальной финансово-инвестиционной стратегии облегчает для ЛПР процедуру принятия управленческих решений и позволяет фирме, мобилизовав все имеющиеся и потенциальные финансовые ресурсы, эффективно действовать на рынке и повышать конкурентные преимущества торговой фирмы на пути достижения ею коммерческого успеха.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Изосимова, Марина Александровна, 2000 год

1. Andrews, Kenneth R. The Concept of Corporate Strategy. 3rd ed. -Homewood, HI.: Richard D. Irwin, 1987. 287 p.

2. Brigham E.F. Fundamentals of financial management. 6th ed. New-York.: The Driden Press, 1992. -950 p.

3. Chandler A. Strategy and structure. Cambridge.: MIT Press, 1962. -350p.

4. Drucker Peter F. The Practice of Management. New-York.: Harper -Row, 1954. -250 p.

5. Peters T.J. and Waterman R.H. In Search of Exellence. New York.: Harper & Row, 1982. - 10 p.

6. Smith G.D., Arnold D R., Bizzell B.G. Business Strategy and Policy. 2nd ed. Boston, Ma.: Hoghton Mifflin, 1988. - 180 p.

7. Адлер Ю.Л., Маркова E.B., Грановский Ю.В. Планирование эксперимента при поиске оптимальных условий. М.: Наука, 1976. -280 с.

8. Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика. М.: Центр экономики и маркетинга, 1996. - 208 с.

9. Акофф Р. Искусство решения проблем./Пер. с англ. М.: Мир, 1982. -130 с.

10. Акофф Р. Планирование будущего корпорации./Пер. с англ. М.: Прогресс, 1985. - 170 с.

11. Акофф Р. Планирование в больших системах./Пер. с англ. М.: Советское радио, 1972. - 60 с.

12. Акофф Р., Эмери Ф. О целеустремленных системах./Пер. с англ. М.: Советское радио, 1974. - 272 с.

13. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. М.: Финансы и статистика, 1997. - 248 с.

14. Ансофф И. Стратегическое управление./Пер. с англ. М.: Экономика, 1989. - 395 с.

15. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. С. - Петербург.: «ПИТЕР», 1999. - 416 с.

16. Антикризисное управление: от банкротства к финансовому оздоровлению./Под ред. Иванова Г.П. М.: Закон и право, ЮНИТИ, 1995. - 320 с.

17. Архипов В. Стратегическая эффективность управленческих решений.// Проблемы теории и практики управления, 1996. №5. - С. 118 - 122.

18. Афанасьев М.П. Маркетинг стратегия и практика фирмы. - М.: Финстатинформ, 1995. - 102 с.

19. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. 4-е изд., доп. и перераб. М.: Финансы и статистика, 1997. - 416 с.

20. Балабанов И.Т. Основы менеджмента: как управлять капиталом? М.: Финансы и статистика, 1994. - 84 с.

21. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 19%. -192 с.

22. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1994. -224 с.

23. Балашевич В.А. Математические методы в управлении производством. Минск.: «Вышейш. Школа», 1976. - 336 с.

24. Банкротство. Стратегия и тактика выживания. 4.1. Как избежать банкротства. -М.: СПМЛИ, 1993. 239 с.

25. Бездудный Ф.Ф., Павлов А.П. Математические методы и модели в планировании текстильной и легкой промышленности. М.: Легкая индустрия, 1979. - 440 с.

26. Белых Л.П. Основы финансового рынка. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999. - 231 с.

27. Бинкин Б А., Черняк В.И. Эффективность управления: наука и практика. М.: Наука, 1982. - 144 с.

28. Бланк И.А. Управление торговым предприятием. М.: Ассоциация авторов и издателей. ТАНДЕМ. Изд-во ЭКМОС, 1998. - 416 с.

29. Бойдели Т. Как улучшить управление организацией. М.: «Дело ЛТД», 1996. - 280 с.

30. Болтянский В.Г. Математические методы оптимального управления. -М.: Наука, 1969. 392 с.

31. Большая Советская Энциклопедия./ В 30 т.; 3-е изд. М.: «Советская энциклопедия», 1969- 1978.

32. Большой Экономический Словарь./ Под ред. Аэрилияна А.Н. М.: Фонд «Правовая культура», 1994.

33. Бочаров В.В. Методы финансирования инвестиционной деятельности предприятий. М.: Финансы и статистика, 1998. - 160 с.

34. Бродский В.З. Введение в факторное планирование эксперимента. -М.: Наука, 1996. 224 с.

35. Бурков В.Н. Человек. Управление. Математика. М.: Просвещение, 1989. - 160 с.

36. Бусленко Н.П., Калашников В.В., Коваленко И.Н. Лекции по теории сложных систем. М.: Советское радио, 1973. - 440 с.

37. Быкова Е.В., Стоянова Е.С. Финансовое искусство коммерции. М.: Перспектива, 1995. - 154 с.

38. Вентцель Е.С. Исследование операций: задачи, принципы, методология. М.: Наука, 1980. - 208 с.

39. Вентцель Е.С. Элементы динамического программирования. М.: Наука, 1964. - 176 с.

40. Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. М.: Финансы и статистика, 1996. - 22 с.

41. Виханский О.С. Стратегическое управление. М.: «Гардарика», 1998.- 296 с.

42. Вудкок М., Френсис Д. Раскрепощенный менеджер. Для руководителя- практика./ Пер. с англ. М.: Дело, 1991. - 123 с.43 .Гинзбург Е.Г. Организационные модели инструмент научной организации труда: Текст лекций. - Иваново.: ИвГУ, 1992. - 32 с.

43. Гинзбург Е.Г. и др. Математические методы и модели в экономике труда: (Орг. Модели)./ Учеб. пособие. Иваново.: ИвГУ, 1986. - 46 с.

44. Глухов В. В., Бахрамов Ю. М. Финансовый менеджмент (участники рынка, инструменты, решения). С. - Петербург.: Специальная литература, 1995. - 430 с.

45. Горстко А.Б. Познакомьтесь с математическим моделированием. М.: Знание, 1991. - 160 с.

46. Грекова М., Кочурова JI. Финансовая стратегия предприятия.// Бухгалтерский учет, 1995. №7. - С. 63.

47. Гришин В.К. Статистические методы анализа и планирование экспериментов. М.: МГУ, 1975. - 128 с.

48. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия. М.: Финансы и статистика,1998. - 208 с.

49. Гультяев А. Имитационное моделирование в среде Windows. С.Петербург.: «КОРОНАпринт», 1999. - 288 с.

50. Диго С. М. Проектирование и использование баз данных. М.: Финансы и статистика, 1995. - 208 с.

51. Долан Э. Д., Линдсней Д.Е. Рынок. Микроэкономическая модель. -С. Петербург, 1992. - 350 с.

52. Друкер П. Как выйти в лидеры: практика и принципы. М.: «Дело ЛТД», 1992. - 189 с.

53. Друкер Питер Ф. Управление, нацеленное на результаты. М.: Технологическая школа бизнеса, 1992. - 182 с.

54. Дубров А.М., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе./ Под ред. Лагоши Б.А. М.: Финансы и статистика, 1999. - 176 с.

55. Дюк В. Обработка данных на ПК в примерах. С. - Петербург.: «ПИТЕР», 1997. - 240 с.

56. Егоров В.Н. Экономические проблемы надежности производственных систем. -М.: Легпромиздат, 1990. 86 с.5 8. Ермаков С.М., Жиглявский А.А. Математическая теория оптимального эксперимента. М.: Наука, 1987. - 320 с.

57. Завьялов П.С., Демидов В.Е. Формула успеха маркетинг. - М.: Международные отношения, 1988. - 304 с.бО.Задгинидзе И.Г. Планирование эксперимента для исследования многокомпонентных систем.-М.: Наука, 1976. 392 с.

58. Иванилов Ю.П., Лотов А.В. Математические модели в экономике. -М.: «Наука», 1979. 304 с.

59. Исследование операций в экономике./Под ред. проф. Кремера Н.Ш. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. 407 с.

60. Каратыгин С., Тихонов А., Долголаптев В. Базы данных./ В 2 т. М.: ABF, 1995. - 760 с.

61. Карданская Н.Л. Основы принятия управленческих решений. М.: Русская деловая литература, 1998. - 288 с.

62. Карлоф Б. Деловая стратегия./ Пер. с англ. М.: Экономика, 1993. -198 с.

63. Кимбол Б. Торговля. Секреты успеха. М.: «Внешсигма», 1997. -221 с.

64. Кинг У., Клиланд Д Стратегическое планирование и хозяйственная политика./ Пер. с англ. М.: Прогресс, 1982. - 398 с.

65. Киселев В.Ю. Экономико-математические методы: методическое пособие. Иваново.: Ивановский энергетический университет, 1997. -64 с.

66. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.М. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. М.: Экономика, 1997. - 528 с.

67. Клиланд Д., Кинг У. Системный анализ и целевое управление./ Пер. с англ. М.: Советское радио, 1974. - 279 с.

68. Кобринский Н.Е., Майминас Е.З., Смирнов А.Д. Экономическая кибернетика. -М.: Экономика, 1982. 408 с.

69. Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 1996. -432 с.

70. Когаловский М.Р. Технология баз данных на персональных ЭВМ. -М.: Финансы и статистика, 1992. 223с.

71. Колесников А., Пробитюк A. EXCELL 7.0 для Windows 95. Киев.: BHV, 1996. - 384 с.

72. Коммерческая стратегия./ Пер. с англ. Под ред. проф. Каплунова С.М. М.: Машиностроение, 1993. - 144 с.

73. Коно Т. Стратегия и структура японских корпораций./Пер. с англ. -М.: Экономика, 1991. 87 с.

74. Концепция реформирования предприятий и иных коммерческих организаций. Утверждена Постановлением Правительства РФ от 30октября 1997 г. № 1373. Нормативные документы. Ведомственное приложение «Российской газеты», 1997.

75. Котлер Ф. Основы маркетинга./Пер. с англ. М.: Прогресс, 1991. -736 с.

76. Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве и торговле. М.: АО «Дис», «МВ - центр», 1994. -256 с.

77. Кугаенко А.А., Белянин М.П. Налоги: Кто? Кому? Сколько? М.: Прометей, 1993. - 351 с.

78. Кунц Г., О'Доннел С. Управление: системный и ситуационный анализ управленческих функций./Пер. с англ. М.: Прогресс, 1981. - 201 с.

79. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных и финансовых решений. М.: Инжиниринго-консалтинговая компания «Дека», 1996. - 304 с.

80. Лопатаиков Л.И. Экономико-математический словарь. М.: Изд-во «ABF», 1996. - 704 с.

81. Лори Питер. Базы данных для микроЭВМ./Пер. с англ. М.: Машиностроение, 1988. - 135 с.

82. Лунев В.Л. Тактика и стратегия управления фирмой. М.: Финпресс, НГАЭиУ, 1997. - 356 с.

83. Маккей X. Как уцелеть среди акул. М.: Экономика, 1993. - 170 с.

84. Макконелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2-х т./Пер с англ. М.: Республика, 1992. - 728 с.

85. Маркетинг./Под ред. А.Н. Романова. М.: Банки и биржи, 1996. -560с.

86. Маркова В.Д., Кузнецова С.А. Стратегический менеджмент. М.: «Инфра-М», 1999. - 288 с.

87. Математическая теория планирования эксперимента. Серия СМБ. -М.: Наука, 1983. 392 с.

88. Математическая экономика на персональном компьютере./ Под ред. М. Кубонива. Пер. с японского. М.: Финансы и статистика, 1991. -304 с.

89. Математическая энциклопедия./В 5 т. М.: Издательство «Советская энциклопедия», 1977 -1985.

90. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджменга./Пер. с англ. -М.: «Дело ЛТД»,1994. 700 с.

91. Метод статистических испытаний (метод Монте-Карло). М.: Физматгиз, 1962. - 322 с.

92. Нейлор К. Как построить свою экспертную систему. М.: Энергоатомиздат, 1991. - 286 с.

93. Новожилов Б.В. Метод Монте-Карло. М.: Наука, 1973. - 312 с.

94. Павлова Л.Н. Финансовый менеджмент в предприятиях и коммерческих организациях: управление денежным оборотом. М.: Финансы и статистика, 1993. - 160 с.

95. Первозванский А.А. Математические модели в управлении производством. -М.: «Наука», 1975. 615 с.

96. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск.-М.: Инфра-м, 1994. 191с.

97. Потемкин В.Г. МАТЛАБ 5 для студентов. М.: Диалог МИФИ, 1998. - 360 с.

98. Потемкин В.Г. Система инженерных и парных расчетов МАТЛАБ 5./ В 2 т. М.: Диалог МИФИ, 1999. - 670 с.

99. Рюли Э. Политика предприятия.//Проблемы теории и практики управления, 1997. № 4. - С. 99 - 103.

100. Рюли Э. Управление ресурсами как фактор стратегического успеха. //Проблемы теории и практики управления, 1995. № 6. - С. 102 - 107.

101. Санталайнен Т., Воупшайнен Э., Поренне П., Ниссинен Й.Х. Управление по результатам./Пер.с финского. М.: Прогресс, 1988. -376 с.

102. Самуэльсон П. Экономика./Пер. с англ. М.: НПО «Алгон», 1992.

103. Соболь И.М. Численные методы Монте-Карло. М.: Наука, 1973. -312 с.

104. Современный словарь иностранных слов. С.-Петербург.: «Дуэт», 1994. - 752 с.

105. Срагович В.Г. Управление и адаптация. М.: Знание, 1985. - 48 с.

106. Стоянов Е.А., Стоянова Е.С. Экспертная диагностика и аудит финансово-хозяйственного положения предприятия. М.: Перспекшва, 1994. - 91 с.

107. Стоянова Е.С., Штерн М.Г. Финансовый менеджмент для практиков: краткий профессиональный курс. М.: «Перспектива», 1998. - 239 с.

108. Стоянова Е.С. Финансы маркетинга. М.: Перспектива, 1994. -91с.

109. Стоянова Е. Финансовый менеджмент. Российская практика. М.: Издательство «Перспектива»,1995. - 194 с.

110. Теория прогнозирования и принятия решений./ Под ред. Саркисяна С.А. -М.: Высшая школа, 1977. 351 с.

111. Теплова Т.В. Финансовые решения: стратегия и тактика. М.: ИЧП «Издательство Магистр», 1998. - 264 с.

112. Типовая программа реформирования предприятий: методические указания по разработке финансовой политики предприятия. Проект. // Ведомственное приложение «Российской газеты», 1997.

113. Тихомиров В.Б. Планирование и анализ эксперимента. М.: Легкая индустрия, 1974. - 364 с.

114. Толковый словарь живого великорусского языка. В 4 т. М.: Русский язык, 1981 - 1982 гг.

115. Томпсон А.А., Стрикленд А. Дж. Стратегический менеджмент./ Пер. с англ. М.: ЮНИТИ, 1998. - 576 с.

116. Туленков Н.Н. Ключевая позиция стратегического менеджмента в организации.//Проблемы теории и практики управления. 1997. - №4. -С. 104-107.

117. Турбо-Паскаль 7.0. -Киев.: «ВНУ», 1995. 284 с.

118. Ту Ю. Современная теория управления./Пер. с англ. М.: Машиностроение, 1971. - 470 с.

119. Тюрин Ю.Н., Макаров А.А. Анализ данных на компьютере. М.: Финансы и статистика, 1995. - 384 с.

120. Файфер Б. Удвойте ваши прибыли./Пер. с англ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1996. - 143 с.

121. Финансовый менеджмент. М.: Перспектива, 1993. - 268 с.

122. Финансовый менеджмент./Под ред. Поляка Г.Б. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 518 с.

123. Финансовый менеджмент: теория и практика./Под ред. Стояновой Е.С. -М.: Перспектива, 1996. -405 с.

124. Форматы данных: графика, текст, БД, электронные таблицы. -Киев.: Торговое издательство BHY, 1995. 667 с.

125. Хансев Гэри. Базы данных: разработка и управление./Пер. с англ. -М.: ЗАО «Изд-во Бином», 1999. 704 с.

126. Хедли Дж. Нелинейное и динамическое программирование./Пер. с англ.-М.: Мир, 1967. 508 с.

127. Хейне П. Экономический образ мышления./Пер. с англ. М.: Новости, 1991.

128. Хоминич И.П. Финансовая стратегия компаний: научное издание. -М.: Издательство Российской экономической академии. 1998. 156 с.

129. Чесноков А.С. Инвестиционная стратегия и финансовые игры. М.: Паимс,1994. -320 с.

130. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. 2-е изд. М.: «Дело ЛТД», 1995. - 320 с.

131. Шаров Ю. Введение в базы данных. М.: ABF, 1995. - 386 с.

132. Экономика, разработка и использование программного обеспечения ЭВМ./Благодатских В.А., Енгибарян М.А., Ковалевская Е.В. и др. М.: Финансы и статистика, 1995. - 288 с.

133. Экономико-математические методы и прикладные модели./ Под ред. Федосеева В.В. -М.: ЮНИТИ, 1999. 391 с.

134. Экономическая стратегия фирмы./Под ред. проф. Градова А.П. С.Петербург.: «Специальная литература»,1995. - 414 с.

135. Энциклопедический словарь./Брокгауз Ф.А., Эфрон И.А. В 82 т. Т.31. -Ярославль.: ТЦ«Терра», 1991, 958с.

136. Энциклопедия кибернетики./ В 2 т. Под ред. Глушкова В.М. -Киев.: Высшая школа, 1975.