Оптимизация процесса управления платежной позицией в многофилиальных коммерческих банках тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Соловьев, Сергей Владимирович

• Соловьев, Сергей Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2006

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Соловьев, Сергей Владимирович

Введение.

U Глава 1. Теоретические и методологические основы управления платежной позицией коммерческих банков.

1.1. Содержание и проблемы управления ликвидностью коммерческих банков.

1.2. Процесс управления платежной позицией коммерческих банков и необходимость его оптимизации.

1.3. Критерии и направления оптимизации процесса управления платежной позицией коммерческих банков.

Глава 2. Элементы оптимизации процесса управления платежной позицией многофилиальных коммерческих банков.

2.1. Обеспечение взаимодействия структурных подразделений и филиалов коммерческих банков по ведению платежной позиции.

2.2. Методика управления ликвидностью корреспондентского счета.

2.3. Алгоритм использования однодневного расчетного кредита Банка России для поддержания ликвидности.

Глава 3. Внедрение элементов оптимизации процесса управления платежной позицией многофилиальных коммерческих банков. 3.1. Оптимизация процесса управления платежной позицией в многофилиальном региональном отделении Сбербанка России.

3.2. Результаты оптимизации процесса управления платежной позицией

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Оптимизация процесса управления платежной позицией в многофилиальных коммерческих банках»

Актуальность темы исследования. В связи с расширением операцион-t* ной деятельности, снижением процентной маржи, небольшой срочностью ресурсной базы, кризисами ликвидности в банковской системе особо важной становится задача разработки сбалансированной системы управления ликвидностью, включающей в себя две составляющие: управление платежной позицией и управление ликвидностью баланса банка. Более актуальной является проблема управления мгновенной ликвидностью, т. к. качество организации управления финансовыми потоками на корреспондентском счете влияет как на получение банком дополнительных доходов, что немаловажно в условиях обострения банковской конкуренции, так и на способность банка бес-^ перебойно выполнять свои обязательства, что является задачей его платежеспособности.

Особую актуальность вопросам регулирования ликвидности банка придал финансовый кризис 1998 года, когда многие коммерческие банки вследствие неэффективного управления своими ресурсами имели финансовые трудности и стали банкротами. Управление ликвидностью выполняет роль противовеса, ограничивающего стремление банка сформировать более высокодоходный портфель, т. к. максимизация прибыли непосредственно связана /t с риском потери им мгновенной ликвидности. Поэтому только сбалансированное управление платежной позицией позволяет достичь желаемого результата. Если кроме выживания перед банками стоят задачи развития и достижения лидирующих позиций на рынке, то, помимо оперативного реагирования на экономическую ситуацию, им необходимо осуществлять моделирование финансовой деятельности для достижения поставленных целей - получение максимальной прибыли и обеспечение ликвидности банка.

В сложившейся банковской практике заложены основы управления финансовыми ресурсами коммерческих банков. Однако современные рыночные

4чпреобразования требуют их адаптации к изменившимся условиям. Для максимизации прибыли при обеспечении мгновенной ликвидности коммерческим банкам необходим инструментарий по управлению платежной позицией. Безусловно, в настоящее время существует ряд Инструкций Банка России, ^ а также методик по организации работы по денежному обращению в коммерческих банках. Однако они не затрагивают проблему оптимизации величины остатков денежных средств на корреспондентских счетах, отводя критерию прибыльности второстепенную роль, что способствует повышению риска разрыва ликвидности, а это в свою очередь негативно сказывается как на финансовых результатах отдельно взятого банка, так и на его репутации.

Таким образом, необходимость разработки элементов оптимизации процесса управления платежной позицией в коммерческих банках, позволяющих обеспечить достаточный уровень ликвидности при максимально возможном h сокращении остатков денежных средств на корреспондентских счетах, является важной, требующей своего решения задачей и определяет актуальность диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Научный интерес автора к данной теме обусловлен как самой актуальностью проблемы, так и тем обстоятельством, что в литературе не достаточно специальных работ, посвященных исследованию процесса управления платежной позицией в коммерческих банках, а также анализу воздействия на нее различных факторов, й» Разработке теоретических и практических вопросов управления ликвидностью коммерческих банков посвящены работы таких западных ученых, как: Кох Т.У., Рид Э., Роуз П.С., Синки Дж. мл. и др.

Проблемы ликвидности и надежности коммерческих банков рассматривались в трудах отечественных авторов: Батраковой Л.Г., Белых Л.П., Иванова В.В., Киселева Д.А., Лаврушина О.И., Пановой Г.С., Трифонова А.Н., Ши-ринской З.Г., Ямпольского М.М. и др.

Управлению и оценке ликвидности коммерческих банков посвящены работы отечественных специалистов, среди которых: Баринов А.А., Клюев И.В., Коновалов Ю.В., Лефель О.А, Неволина Е.В., Уразова С.А., Фридман С.И., Цициашвили С.С. и др.

В работах вышеназванных авторов внесен существенный вклад в решение проблем стратегического управления ликвидностью коммерческих бан-Ц ков. Однако теоретические разработки отечественных и зарубежных экономистов не связаны с процессом управления платежной позицией, подходами к решению вопросов по оперативному управлению мгновенной ликвидностью, оптимизацией остатков денежных средств на корреспондентских счетах. Недостаточная разработанность проблемы с теоретической точки зрения затрудняет и развитие практической стороны вопроса. Это определило цель и задачи диссертационного исследования.

Целью исследования является решение научной задачи оптимизации процесса управления платежной позицией в многофилиальных коммерческих К- банках.

Достижение поставленной цели определило постановку и решение следующих задач:

- провести анализ процесса управления платежной позицией в многофилиальных коммерческих банках и обосновать необходимость совершенствования данного процесса;

- определить критерии оптимизации процесса управления платежной позицией коммерческих банков и разработать его элементы;

- уточнить алгоритм взаимодействия структурных подразделений и филиалов коммерческих банков по ведению платежной позиции;

- проанализировать использование однодневного расчетного кредита Банка России для поддержания ликвидности;

- разработать методику управления ликвидностью корреспондентского счета;

- выявить тенденции в изменениях среднемесячных остатков денежных средств на корреспондентских счетах многофилиального коммерческого банка; rV

- оценить экономический эффект оптимизации процесса управления платежной позицией в многофилиальном коммерческом банке.

В качестве гипотезы выдвинуто предположение о том, что комплексное использование предложенных в работе элементов оптимизации процесса управления платежной позицией обеспечит стабильное и эффективное функционирование платежных механизмов многофилиальных коммерческих банков.

Объектом исследования является финансовая деятельность многофилиальных коммерческих банков России.

Предметом исследования выступают экономические отношения, возникающие в процессе управления ликвидностью корреспондентских счетов многофилиальных коммерческих банков.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные проблемам управления ресурсами и ликвидностью коммерческих банков. В ходе написания работы были использованы Федеральные законы, нормативные документы Банка России и Сбербанка России по вопросам организации управления мгновенной ликвидностью, справочные и статистические издания. Исследование осуществлено с использованием теоретического моделирования, экономических и статистических методов (наблюдения, группировки, выборки, сравнения и обобщения), методов теории принятия решений, а также табличных и графических приемов визуализации статистических данных.

Информационную базу исследования составили законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, данные публикаций в научной литературе и периодической печати, официальные сайты Банка России и Сбербанка России в сети Internet, статистическая отчетность отделений Среднерусского банка Сбербанка России. Кроме того, использовались материалы, полученные автором в процессе практической деятельности.

Работа выполнена в соответствии с п. 9.7 Паспорта специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит.

Научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в следующем:

- на основе обобщения теоретических подходов и изучения практического опыта уточнена сущность понятий «платежная позиция» и «управление платежной позицией» с целью более точного отражения специфики данных экономических явлений;

- на основе отечественной теории и практики выявлены особенности процесса управления платежной позицией в многофилиальных коммерческих банках и доказана необходимость его оптимизации;

- уточнен алгоритм сбора и обработки информации в процессе управления платежной позицией применительно к деятельности многофилиального коммерческого банка;

- разработана методика управления ликвидностью корреспондентского счета;

- на основе экономико-статистических методов анализа проведена оценка экономического эффекта оптимизации процесса управления платежной позицией в многофилиальном коммерческом банке.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в разработке элементов и критериев оптимизации процесса управления платежной позицией в много филиальных коммерческих банках, в построении алгоритма сбора и обработки информации в процессе управления платежной позицией организационно-подчиненной структуры многофилиальных коммерческих банков.

Самостоятельное практическое значение имеет разработка «Методики управления ликвидностью корреспондентского счета», а также «Порядка взаимодействия структурных подразделений регионального отделения коммерческого банка, организационно подчиненных ему отделений и (или) филиалов по ведению платежной позиции».

Основные положения диссертации могут быть использованы:

- Банком России при разработке методических рекомендаций по управлению платежной позицией в коммерческих банках;

- коммерческими банками для совершенствования управления ресурсами, а также в процессе оптимизации процесса управления платежной позицией. Использование результатов исследования будет способствовать бесперебойному функционированию платежных механизмов коммерческих банков, снижению риска разрыва ликвидности на корреспондентских счетах коммерческих банков, а также повышению эффективности функционирования платежных механизмов коммерческих банков (снижению неработающих активов за счет снижения остатков на корреспондентском счете, повышению доходности управления ресурсами);

- высшими учебными заведениями при изучении курсов: «Финансовый менеджмент», «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело»;

- курсами повышения квалификации банковских служащих.

Апробация работы. Основные положения работы опубликованы в двух монографиях, материалах всероссийской заочной конференции и четырех научных статьях в тематических сборниках, общим объемом 16,85 п.л.

Результаты исследования были использованы в деятельности АКБ «Тверьуниверсалбанк» (г. Тверь) (акт внедрения).

Материалы диссертационного исследования используются в учебном процессе при изучении курсов: «Финансовый менеджмент», «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело» в Тверском институте экономики и менеджмента (акт внедрения).

Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, списка литературы и шести приложений. Основной текст работы изложен на 143 страницах и включает 40 таблиц и 12 рисунков. Список литературы состоит из 149 наименований.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Соловьев, Сергей Владимирович

Результаты исследования данной диссертационной работы могут быть использованы в коммерческих банках, обладающих достаточным уровнем аналитической работы по данному направлению банковской деятельности, а также надежной информационно-статистической базой.

Заключение

Управление платежной позицией многофилиального коммерческого банка является сложным комплексом взаимосвязанных мероприятий и техI нологий банковского менеджмента, который предполагает создание многоуровневых систем управления ликвидностью. Проблемы управления платежной позицией связаны с комплексом проблем аналитического, финансово-экономического, технического, программно-информационного, кадрового характера, решение которых должно осуществляться комплексно. Такой подход по нашему мнению позволит создать предпосылки для решения проблем, стоящих перед коммерческими банками по управлению платежной позицией в современных условиях.

Поскольку по мере развития российской банковской системы уровень банковской конкуренции будет возрастать, недооценка системы управления платежной позицией может привести к снижению конкурентоспособности отдельно взятого банка, потере его позиций на рынке банковских услуг. Процесс управления платежной позицией является одним из важнейших элементов организации деятельности современного коммерческого банка.

Рассмотрев основные этапы процесса управления платежной позицией многофилиального коммерческого банка, автор выделил его ключевые проблемы:

1. Отсутствие точных сведений о предстоящем движении денежных средств по счетам клиентов.

2. Спрос на ликвидные ресурсы банка редко равен их предложению в определенный момент времени.

3. Сложность точного определения потенциального дефицита или излишка денежных средств на корреспондентском счете, а, следовательно, и возникновение затруднений в процессе принятия решений о дополнительном финансировании или изъятии излишних денежных средств из оборота, на основании планируемых финансовых операций.

В результате изучения предложенных в научной литературе методов оценки фактической потребности коммерческих банков в ликвидных средствах, автором сделан вывод о низкой степени разработанности ключевых проблем и путей их решения. Предложенные методы опираются на средний, а не на предельный уровень ликвидности, они предназначены только для приблизительной оценки потребностей банков в ликвидных средствах в предстоящем периоде и не могут точно определить потребность банка в ликвидных средствах в конкретный день.

Помимо этого, они не могут быть использованы для оперативного ежедневного управления платежной позицией (обеспечения мгновенной ликвидности) коммерческих банков, поскольку ориентированы на более длительные периоды (недели, месяцы). Следует отметить, что данные методы далеко не всегда могут быть применимы на практике. Основной причиной этого может служить обычное для российских банков ограничение штата сотрудников данного направления: как правило, в настоящее время управлением платежной позицией, в коммерческих банках управляют всего лишь один или два сотрудника. Кроме того, необходимо учитывать и ограничения во времени принятия решений, связанные со спецификой управления платежной позицией коммерческих банков.

Следовательно, предложенные в научной литературе методы не способны полностью решить ключевые проблемы процесса управления платежной позицией коммерческих банков.

Обеспечение максимальной эффективности управления платежной позицией региональных отделений коммерческих банков зависит от разработки новых и совершенствования действующих методов управления платежной позицией.

Для решения вышеуказанных проблем автором предложены следующие элементы оптимизации процесса управления платежной позицией:

1. Порядок взаимодействия структурных подразделений и филиалов коммерческого банка по ведению платежной позиции.

2. Методика управления ликвидностью корреспондентского счета.

3. Алгоритм использования однодневного расчетного кредита, предоставляемого коммерческим банкам Банком России.

Внедрение «Порядка взаимодействия структурных подразделений и филиалов коммерческого банка по ведению платежной позиции» способно скоординирует работу подразделений и филиалов банка по своевременному предоставлению соответствующей информации. Необходимо отметить, что только при безотказно отлаженном механизме предоставления информации можно в кратчайшие сроки наиболее точно спрогнозировать предстоящие изменения состояния корреспондентского счета и на основании этого принимать соответствующие решения.

Применение «Методики управления ликвидностью корреспондентского счета» позволяет рассчитывать необходимые и достаточные суммы перечисления денежных средств на корреспондентские счета при ожидаемом дефиците денежных средств на них, а также суммы перечисления денежных средств с корреспондентских счетов при ожидаемом переизбытке денежных средств. При этом решается задача сведения к минимуму риска дефицита денежных средств, при перечислении денежных средств с корреспондентского счета под «встречные платежи», а также формируются целевые остатки денежных средств на корреспондентских счетах коммерческих банков.

Алгоритм использования однодневного расчетного кредита Банка России для поддержания ликвидности показывает, что внедрение и использование коммерческими банками кредитных ресурсов Банка России, безусловно, актуально для них как с точки зрения поддержания ликвидности, так и с точки зрения доходности.

На примере показано, что в результате снижения неработающих активов банком были получены дополнительные доходы в размере. В настоящее время использование однодневного расчетного кредита региональными отделениями коммерческих банков нельзя назвать широко распространенным явлением. Однако, его использование, как показывает данная модель, безусловно, доказывает его необходимость для поддержания банковской ликвидности и повышения эффективности управления ресурсами коммерческих банков.

Таким образом, совокупное внедрение вышеуказанных элементов позволило обеспечить:

-оперативный доступ к необходимой информации, для максимально возможного расширения условий решаемых задач;

- поддержание необходимого и достаточного объема денежных средств на корреспондентском счете для обеспечения мгновенной ликвидности коммерческого банка;

-бесперебойную работу платежной системы коммерческого банка, а также сокращение неработающих активов за счет снижения неоплачиваемого остатка денежных средств на корреспондентском счете.

Полученные результаты диссертационного исследования свидетельствуют о том, что применение на практике предложенных в работе прикладных и элементов оптимизации процесса управления платежной позицией коммерческих банков обеспечит стабильное, рациональное и эффективное функционирование их платежных систем, укрепит их репутацию среди клиентов и вкладчиков. Это относится ко многим коммерческим банкам, имеющим разветвленную филиальную сеть, в том числе и к Сберегательному банку -важнейшему и лидирующему участнику большинства секторов банковского рынка и экономики в целом. Финансовая устойчивость отдельных банков, в свою очередь, окажет положительное влияние на состоянии банковской системы, и стабильность развития экономики в стране.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Соловьев, Сергей Владимирович, 2006 год

1. Адамова К.Р. Развитие банковского сектора России в 2001-2002 гг. // Бизнес и банки. 2002. - № 36.

2. Амелин И.Э., Соколов С.Н. Актуальные вопросы лимитной политики банка // Банковское дело. 2000. - № 5.

3. Аристов Д.В., Гузов К.О. Ликвидность банков: скрытая угроза // Деньги и кредит. 2001. - № 7.

4. Бабанов В.В., Шемпелев В.А. Новый подход к управлению ликвидностью // Банковское дело. 2001. - № 3.

5. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. — М.: Финансы и статистика, 1999.

6. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996.

7. Банковское дело // Под ред. Белоглазовой Л. П., Кроливецкой JL П. -М.: Финансы и статистика, 2004.

8. Банковское дело // Под ред. О. И. Лаврушина, 2-е изд. М.: Финансы и статистика, 2003.

9. Банковское дело // Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 1993.

10. Банковское дело в России: В Ют.// Под ред. С.И. Кумок, М.: МФО, 1994. - Т.9: Глоссарий банковских терминов.

11. Банковское дело // Под ред. В.И. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 1996.

12. Баринов А.А. Управление ликвидностью кредитной организации на основе моделирования: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.13 -М, 2003. 147 с.

13. Батракова JI.Г. Методология статистического исследования надежности деятельности коммерческих банков: Дис. на соискание ученой степени доктора экономических наук: 08.00.11 М., 2000. - 449 с.

14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2005.

15. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.

16. Березнев Л.С. Управление соотношением "ликвидность доходность" в коммерческих банках // Бухгалтерия и банки. - 2003. — № 3.

17. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. М.: Ника-центр, 1999.

18. Бойко И.А. Управление финансовыми ресурсами многофилиального коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Ростов-на-Дону, 2004. — 167 с.

19. Боровиков В.И. Денежное обращение, кредит и финансы. М.: Центр, 2002.

20. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. М.: Финансы и статистика, 1996.

21. Васильева Н.П., Глушкова Н.Б. Проблемы управления ликвидностью коммерчекого банка // Сб. науч. трудов "Современные аспекты реформирования экономики", ч. 3. Тверь: ТвГУ, 2000.

22. Верников А. Где найти деньги для банков // Эксперт. 2000. - № 41.

23. Власов С.Н. Управление ликвидностью многофилиального коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10-Хабаровск, 2003.- 176 с.

24. Власов С.Н., Рожков Ю.В. Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело. 2002. - № 9.

25. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка // Банковское дело. 2002. - № 9.

26. Волошин И.В. Подготовка данных для анализа разрывов ликвидности // Банковские технологии. 2002. - № 5.

27. Воробьев С.Н., Уткин В.Б., Балдин К.В. Управленческие решения. -М.: Юнити, 2003.

28. Воронцов И. Банковская система на этапе экономического роста // Банковское дело. 2002. — № 11.

29. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств с расчетных счетов клиентов // Банковское дело.- 2001. -№ 1.

30. Гусева А.Е. Методика оценки банковской ликвидности // Бизнес и банки. 2000. - № 51 - 52.

31. Гусева А.Е. Подход к оценке банковской ликвидности // Банковское дело.-2001.-№2.

32. Денисова Т.Ю. Управление ликвидностью коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 -Воронеж, 2002.

33. Деньги, кредит, банки // Под ред. Жукова Е.Ф. -М.: Юнити, 2003.

34. Деньги, кредит, банки // Под ред. Лаврушина О.И. М.: КНОРУС, 2005.-560 с.

35. Диченко М.Б. Ликвидность коммерческого банка. Санкт-Петербург: СПбУЭФ, 1996.

36. Диченко М.Б. Теория и методология регулирования ликвидности коммерческих банков: Дис. на соискание ученой степени доктора экономических наук: 08.00.10-Санкт-Петербург, 1997.

37. Диченко М.Б. Управление ликвидностью коммерческого банка. -Санкт-Петербург: СПбУЭФ, 1997.

38. Екушов А. Управление рисками и ресурсами // Банковские технологии.- 1999.- № 9.

39. Ермасова Н.Б. Деньги, кредит, банки. М.: Экзамен, 2005.

40. Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-JI, 2005.

41. Жуков А.И. Инвестиции и ликвидность банка // Деньги и кредит. -1998.-№7.

42. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: ЮНИТИ, 1999.

43. Завгородний С.О. Моделирование устойчивой платежеспособности кредитной организации: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Ижевск, 2004. - 170 с.

44. Зайков М.В. Управление ликвидностью коммерческого банка на основе среднесрочного прогнозирования: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Екатеринбург, 2004. - 137 с.

45. Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке // Деньги и кредит. 2000. - № 2.

46. Захаров B.C. Проблемы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. 1999. - № 1.

47. Зеленский Ю.Б. О методах повышения качества банковских активов // Деньги и кредит. 2000. - №1. - С. 26 - 27.

48. Зражевский В.В. Принципы оптимизации управления финансовыми потоками в коммерческом банке // Банковское дело. — 2001. — № 7.

49. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России // Деньги и кредит. 2000. — № 7.

50. Иванов В.В. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература, 1996.

51. Иванов В.В. Организационные аспекты управления банковской ликвидностью // Бюллетень финансовой информации. — 1999. № 11.

52. Иванов В.В. Риски ликвидности и основные методы защиты от них // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2000. — № 2.

53. Иванов В.В. Технология расчета ликвидной позиции кредитной организации // Аналитический банковский журнал. 2000. - № 8.

54. Иванов В.В. Технология стратегического управления банковской ликвидностью // Бюллетень финансовой информации. 2000. - № 5.

55. Иванов В.В. Технология стратегического управления ликвидностью // Аналитический банковский журнал 2000. - № 5.

56. Иванов В.В. Управление банковской ликвидностью: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 — М., 2001. -154 с.

57. Иванов В.В., Киселев Д.А. Стратегия управления банковской ликвидностью: Практическое пособие. — М.: УМЦ Банк России, 1999.

58. Илларионов А. Как был организован российский финансовый кризис // Вопросы экономики. 1998. - № 11 - 12. - С. 70 - 81.

59. Клюев И.В. Информационно-аналитическое обеспечение управления ликвидностью коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Саратов, 2002.

60. Коммерческие банки // Рид.Э., Коттер Р., Гилл Э., и др. Пер. с англ. Под ред. В.М. Усоскина 2-е изд. М.: СП «Космополис», 1991.

61. Коновалова Ю.В. Ликвидность, как основной фактор финансовой стабильности коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Краснодар, 2003. — 174 с.

62. Концепция развития Сбербанка России до 2005 года // Программный документ, одобренный годовым общим собранием акционеров. -http://www.sbrf.ru/ruswin/concept/fr2005a.html

63. Королев О.Г. Анализ и управление рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций // Деньги и кредит. 2002. — № 2 - С. 43 -48.

64. Кох Т.У. Управление банками. Уфа: Спектр, 1993.

65. Кугаев С.В., Калтырин А.В., Овчинников В.Н., Сычев В.А. Оптимизация налично-денежного обращения в отделении Сберегательного банка: пути и методы решения // Известия высших учебных заведений. СевероКавказский регион. 2000. - № 2.

66. Кулаков А.Е. Определение суммы недостатка (избытка) ресурсов по модели ликвидности // Финансы и кредит. 2002. - № 1.

67. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. 2000. - № 5.

68. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2000.

69. Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента. -М.: ИНФРА-М, 1995.

70. Лаврушин О.И. Проблемы реформирования банковской системы России // Бизнес и банки. 2001. - № 1 - 2.

71. Левашов М. Оценка параметров ликвидности корреспондентского счета банка // Бюллетень финансовой информации. 1998. - № 10.

72. Лефель О.А. Управление ликвидностью малых и средних банков: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 -М., 2000.- 175 с.

73. Липка В. Управление ликвидностью банка // Банковские технологии. 1998. -№3.

74. Литвякова В.М. О методах анализа и контроля за состоянием ликвидности в кредитных организациях // Деньги и кредит. 2003. - № 10.

75. Максютов А.А. Банковский менеджмент. М.: ИКЦ Альфа-Пресс, 2005.

76. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. -М.: Перспектива, 1997.

77. Методика установления лимитов максимальных остатков денежных средств в валюте Российской Федерации на корреспондентских субсчетах территориальных банков Сбербанка России в расчетной системе Банка России № 1214-р от 16.01.2004 г.

78. Михнева В.Ю. Финансовое планирование в коммерческом банке с сетью филиалов // Банковские услуги. 2002. - № 1.

79. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учеб.пособие / A.M. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю. Хрусталев. Под ред. Б.А. Ла-гоши. М.: Финансы и статистика, 2000. - 176 е.: ил.

80. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. 2003. - № 11.

81. Наприенко А.В. Оптимизация доходности и ликвидности коммерческого банка // Банковские технологии. 2003. - № 7.

82. Нарский В.А. Арутюнян С.Н. К вопросу о ликвидности // Деньги и кредит. -1992. № 5.

83. Неволина Е.В. Банковская ликвидность: сущность и организация эффективного управления: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Саратов, 2000. - 164 с.

84. Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности// Деньги и кредит. -1999.- №7.

85. Нестеренко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие // Деньги и кредит. 2001. - № 10.

86. Никитин Д.В. Проблемы оценки и обеспечения ликвидности коммерческих банков: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 М., 2004. - 183 с.

87. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. СПб.: Питер, 2002.

88. О банках и банковской деятельности: Закон Российской Федерации № 395-1. (с изм. и доп.) М.: Государственная Дума Российской Федерации, 1995.

89. О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ № 199-П от 09.10.2002 г.

90. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций: Письмо ЦБ РФ № 139-Т от 27.07.2000 г.

91. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Закон Российской Федерации. М., Государственная Дума Российской Федерации, 1995.

92. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004 г. ( с изм. и доп.).

93. Ожегов С.И., Шведова НЛО. Оптимизировать // Толковый словарь русского языка. М.: Азбуковник , 1997.

94. Осипенко Д.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит. 2003. - № 12.

95. Основы организации банковского дела в РФ/ Под ред. Семенюты О.Г. Ростов-на-Дону: Феникс, 2000.

96. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческих банков. -М.: Финансы и статистика, 1996.

97. Платежеспособность // Большой экономический словарь. М.: Институт новой экономики, 2004.

98. Позиция // Большой экономический словарь. М.: Институт новой экономики, 2004. - С.748

99. Поморина М.А. Некоторые подходы к управлению эффективностью деятельности банка // Банковское дело. 2001. - № 10.

100. Порядок ведения платежной позиции Среднерусского банка Сбербанка России № 108-2-ср от 05.11.2004 г.

101. Проскурин A.M. Управление риском потери банковской ликвидности // Бизнес и банки. 2001. - № 9.

102. Проскурин А. "Мертвая точка" доходности и её анализ в банке // Бизнес и банки. 1997. - № 20.

103. Редхэд К., Хъюс С. Управление финансовыми рисками: Пер. с англ. -М.: Инфра-М, 1998.

104. Рид Э. И др. Коммерческие банки: Пер. с англ. // Э. Рид, Р. Картер, Э. Гилл, Р. Смит. -М.: Прогресс, 1993.

105. Рогова О. Евсеева А. Состояние финансово-денежной системы России // Экономист. 2000 - № 3.

106. Росс С. и др. Основы корпоративных финансов: Пер. с англ. М.: Лаборатория Базовых Знаний, 2000.

107. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. с англ., 2-е изд. М.: Дело Лтд, 1997.

108. Салтыкова Г.А. Финансовое планирование и анализ движения денежных потоков. СПб.: СПбУЭФ, 1999.

109. Свиридов О.Ю. Банковское дело. М.: ИКЦ МартТ, 2005.

110. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: "Дело Лтд", 1995.

111. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

112. Семенов С.К. Банки и денежное обращение// Банковские услуги. -2000.-№7.

113. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческом банке:

114. Соловьев С.В. Оптимизация процесса управления платежной позицией в региональных отделениях коммерческих банков. — Тверь: Быстрая копия, 2005.

115. Соловьев С.В., Толкаченко Г.Л. Механизм управления платежной позицией коммерческого банка. Тверь: Золотая буква, 2004.

116. Среднерусский банк Сбербанка России: планы, цифры, результаты // Время сбережений. 2003.

117. Среднерусский банк Сбербанка России: планы, цифры, результаты // Время сбережений. 2004.

118. Стародубцева Е.Н. Основы банковского дела. — М.: Инфра-М, 2005.

119. Ступин В.Ю. Управление ликвидностью регионального коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Калининград, 2003. - 164 с.

120. Супрунович Е.Б. Управление риском ликвидности // Банковское дело. 2002. - № 7.

121. Терешкова Г.Е. Управление ликвидностью и доходностью коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 СПб, 1997. - 213 с.

122. Трегубова А.В. Совершенствование системы управления ликвидностью банков РФ в кризисных и посткризисных условиях: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 М., 2004. - 170 с.

123. Тренев Н.Н. Управление финансами. М.: Финансы и статистика, 2000.

124. Трифонов А.Н. Проблемы управления ликвидностью коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 -М, 1997.-241 с.

125. Тютюнник А.В. Основные принципы и технология управления ликвидностью в банке // Бухгалтерия и банки. 2000. - № 5.

126. Уразова С.А. Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Ростов-на-Дону, 2002. - 214 с.

127. Фетисов Г.Г. Факторы, определяющие надежность коммерческого банка. Рейтинг банков // Финансовый бизнес. -1998. № 3.

128. Финансовый менеджмент: теория и практика // Под ред. Стояновой Е.С., 5-е изд., перераб. и доп. М.: Перспектива, 2002.

129. Фридман С.И. Управление ликвидностью и рисками коммерческого банка: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10-М, 2001.-138 с.

130. Хандруев А. Надежность банков хрупкое равновесие // Бюллетень финансовой информации. - 1996. - № 9. - С. 76.

131. Цициашвили С.С. Управление прибыльностью и ликвидностью коммерческого банка: Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Краснодар, 1998. - 166 с.

132. Четвериков В. 200 крупнейших банков России по величине активов // Эксперт. 2004. - № 46 (446). - С. 142 - 147.

133. Четвериков В. Мониторинг финансового состояния коммерческого банка как один из маркетинговых методов исследования конкурентной среды // Маркетинг в России и за рубежом. — 2000. № 2.

134. Четвериков В. Стресс-тест и его последствия // Эксперт. 2004. - № 46. — С. 140-141.

135. Чиркова М. Коэффициентный анализ финансового состояния банка // Бизнес и банки. 2000. - № 2.

136. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2002.

137. Ширинская Е.Б., Пономарева Н.А. Лимитная политика коммерческого банка. Формирование единого информационно-аналитического пространства межбанковского рынка // Бизнес и банки. — 2000. — № 11.

138. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. М.: Перспектива, 2000. — С. 7.

139. Ширшов П. Дополнительная ликвидность страховой резерв на случай ошибки // Бюллетень финансовой информации. - 2000. - № 1.

140. Шохин А., Шаккум М., Медведев П. Современные тенденции развития банковской системы Российской Федерации // Бюллетень финансовой информации. 2000. - № 11.

141. Шуман Б., Цитович Н. Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Консалтбанкир, 1998.

142. Эдвин Дж. Долан, Колин Д. Кэмпбелл, Розмари Дж. Кэмпбелл. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. // Под ред. В. Лукашевича, М. Ярцева: СПб, 1994.

143. Экономический анализ деятельности банка: Учебное пособие // Под ред. И.Д. Мамоновой. М: ИНФРА-М, 1996.

144. Юров И. Просто так крупный банк сохранить позиции не сможет // Комерсантъ Дейли. 2003. - № 22. - С. 104.

145. Якшилов И.Н. Оценка надежности деятельности коммерческих банков: Дис. на соискание ученой степени кандидата экономических наук: 08.00.10 Ярославль, 2004. - 174 с.

146. Ямпольский М.М. Ликвидность банков и кредитная политика// Деньги и кредит -1992. № 11. - с. 29-37.

147. Ямпольский М.М. Межбанковский кредит и ликвидность банкаН Банковское дело. 1998. -№ 8.150. 30 крупнейших коммерческих банков России по величине активов // «Эксперт», 2004. № 46.151. http://www.izvestia.ru.

148. Методические рекомендации филиалам по прогнозированию и ведению платежной позиции

149. В ежедневном отчете о рублевых платежах, вносить необходимые поправки, исходя из статистических данных вышеуказанного платежного календаря.

150. Обратить внимание на пиковые значения месяца! (Выплата пенсий, заработной платы, НДС.)

151. Рассмотреть в случае необходимости разработку внутреннего порядка взаимодействия организационно подчиненных структурных подразделений по организации сбора и предоставления информации для ведения платежной позиции.

152. Довести под роспись всех уполномоченных сотрудников "Порядок взаимодействия структурных подразделений и коммерческого банка и организационно подчиненных ему филиалов по ведению платежной позиции" №ХХ/Х от ХХ.ХХ.2002 г.

153. Рекомендации филиалам по своевременному и полному предоставлению информации о планируемых операциях по счетам клиентов, отчетов о рублевых платежах, а также о своевременности предоставления заявок на подкрепление операционных касс

154. Оперативно и достоверно предоставлять менеджеру по управлению платежной позицией данные о планируемом движении денежных средств по счетам клиентов (как списания, так и поступления).

155. Заблаговременно предоставлять менеджеру по управлению платежной позицией заявки на подкрепление операционной кассы.

156. Обратить внимание на правильность оформления заявок и наличие в ней ЭЦП руководителя филиала.

157. Обратить внимание на своевременность и достоверность предоставления отчетов по рублевым платежам.

158. Обратить внимание на правильность составления отчета по рублевым платежам.

159. В случае объективных причин невозможности заблаговременной отправки отчета (отсутствие электроэнергии, сбой в программном обеспечении.) данные отчета должны быть незамедлительно переданы менеджеру по управлению платежной позицией по телефону.

160. В случае отсутствия данных по строкам отчета, в обязательном порядке должны быть предоставлены прогнозные показатели.

161. Динамика состояния корреспондентского счета при перечислении средств под «встречные платежи»

162. ИБС "RS-Bank" R-Style Software Lab. Версия 5.00.073.3)

163. Код банка Счет Дебет Кредит 1

164. Й 40702.810.1.63110100292 0 Й 40702.810.1.63110100292 0 40702.810.2.63070170181 0 Й 40702.810.5.63060100337 0 40911.810.8.63010001003 0 .00 .00 .00 .00 .00 0.07 0.12 0.13 0.56 0.66

165. Код банка Счет |Дебет Кредит

166. И 40702.810.1.63110100292 0.0 С Ы

167. Й 40702.810.1.63110100292 0.0 Я40702.810.2.63 070170181 0.0 "Ш ЯшаШш" j

168. Й 40702.810.5.63060100337 0.0 Ли", .г ';■■■■•) . .V .До tr40911.810.8.63010001003 0.0 31

169. Итог оборотов 84'767'893.93 110'882'11 5. 98

170. Исходящий остаток пассив 5'891'961 .4116ч. 20мин. Поступление средств на корреспондентский счет- Список проведенных документов по счету 30102ХХХХХХХХХХХХХХХ

171. Итог оборотов Исходящий остаток пассив84'767'893.93114'450'391.10 9.' 460' 236.53 |16ч. 34 мин. Проведение расходной части корреспондентского счета

172. Список проведенных документов по счетц 30102ХХХХХХХХХХХХХХХ.

173. Итог оборотов Исходящий остаток пассив84'767'893.93147'105'926.16 42'115'7?1.59 I16ч. 58мин. Перечисление в резервы 32 млн. руб.- Список проведенных документов по счету J0102XXXXXXXXXXXXXXX.

174. Входящий остаток актив -20'222'260.64 |

175. Й 40702 .810. 1.63110100292 0.00 0.1240702 .810. 2.630УО170181 0.00 0.13

176. Й 40702 .810. 5.63060100337 0.00 0.5640911 .810. 8.63010001003 0.00 0.66

177. Й 40204.810.4.63210310012 8.00 0.00

178. Й 40702.810.0.6 3250100249 9.47 0.00

179. И 40702.810.0.6 3 25 01055 45 14.00 0.00

180. Й 40702.810.9.63250100239 15.54 0.00

181. Код банка Счет Дебет Кредит I

182. Й 40702.810.1 .63110100292 1 0.00 0.07

183. Й 40702.810.1 .63110100292 0.00 0.1240702.810.2 .63070170181 0.00 0.13

184. Й 40702.810.5 .63060100337 0.00 0.5640911.810.8 .63010001003 0.00 0.66

185. Итог оборотов Исходящий остаток пассив 148'291' 704.62 147'105 -21'408' '926.16 039.10 |18ч.50мин. Поступление всех "встречных платежей" и формирование итоговых оборотов и остатка