Обеспечение надежности банковской системы Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Максимов, Вадим Владимирович

• Максимов, Вадим Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Максимов, Вадим Владимирович

Введение.

1. Генезис и эволюция банковской системы

России.

1.1 Сущностная характеристика понятий «надежность» и «устойчивость» банка, факторы, влияющие на них, критерии оценки.

1.2 Развитие банковской системы Российской

Федерации.

1.3 Формирование и эволюция инфраструктуры банковской системы в условиях рыночной экономики.

2. Методический инструментарий определения надежности функционирования банковской системы в современных условиях.

2.1 Методика оценки финансового состояния коммерческого банка.

2.2. Практика работы коммерческих банков в экономике Российской Федерации.

3. Стратегия обеспечения надежности работы коммерческих банков.

3.1. Направления реформирования банковской системы в целях повышения степени надежности.

3.2. Формирование механизма обеспечения надежности банковской системы

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Обеспечение надежности банковской системы Российской Федерации»

Актуальность темы исследования. Одна из главных задач институциональной реформы банковского сектора России - построение эффективной системы надежности деятельности коммерческих банков. Состояние банковского сектора в России до настоящего времени продолжает во многом определяться процессами, происходившими в экономике страны после кризиса 1998 года, в результате которого банковская система потеряла капитал и влияние настолько, что необходимость оказания ей государственной поддержки стала очевидной.

Особенно необходимо повышение роли банков в посткризисных условиях, что может быть обеспечено только посредством регулирующей поддержки государства. Не нарушая принципов рыночных отношений, государство способно эффективно реорганизовать имущественные отношения в обществе, в том числе — отношения в сфере коммерческих расчетов между финансовыми институтами. Однако для соответствующего изменения банковской системы с целью максимально полного выполнения ею социально значимых задач должна быть сформулирована государственная программа реструктурирования, основанная на концептуальном представлении о целях, средствах и механизмах, которые предполагается использовать.

Мировой опыт свидетельствует о том, что полноценное развитие банковской инфраструктуры выступает доминантным фактором роста национальной экономики. Именно посредством развитой банковской системы аккумулируются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а общество получает инструмент их эффективного использования на нужды национальной экономики.

Классические подходы к анализу финансово-кредитной системы представлены в работах Бунге Н., Варшавского JL, Смита А., Яснопольского Л. Вопросы функционирования банковской системы изучали Ван-Хуз Д., Джонсон М., Дмитриев-Мамонов В., Евзлин 3., Каценеленбаум С., Кох Т.,

Левин И. Проблемы управления финансовыми ресурсами рассматривались в трудах Бортника М., Понаморева В., Стюарта Д., Суровцевой В., Фишера Д. Теоретико-методологические аспекты функционирования отечественной банковской системы рассматривают Губин В., Румянцева 3., Соломатин Н., Устинов В., Шенаев В. Современные российские исследования по проблемам управления активами и ликвидностью банков представлены работами Абалкина Л., Белых А., Василишева Э., Воробьевой Е. Проблемы банковского менеджмента, кредитования и финансового анализа исследовались Андриановым Л., Бором М., Глазьевым С., Ворониным А., Герасименко Г., Жуковым Е., Ивантером А., Колесовым А., Лаврушиным О., Лексиным В., Новоселовым Р., Павленко С., Мокрым В., Прониной Л., Поляком Т., Цухло С.

Вместе с тем сохраняет актуальность теоретическая разработка адаптированных к российским условиям критериев надежности функционирования субъектов второго уровня банковской системы - коммерческих банков как методолого-методической базы формирования концептуальной стратегии стабильности банковского сектора, что и послужило основанием к выбору темы диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования заключается в разработке концептуального обоснования и стратегических направлений формирования надежности коммерческих банков в условиях посткризисного развития российской экономики.

Для достижения поставленной цели необходимо решение системы следующих взаимоувязанных задач:

- исследовать основы формирования и развития банковского сектора;

- определить эволюционную динамику инфраструктуры банковской системы в условиях переходного периода;

- раскрыть сущностную характеристику понятий «надежность» и «устойчивость» коммерческого банка, факторы, влияющие на них, и критерии оценки;

- проанализировать практику работы коммерческих банков в посткризисной экономике Российской Федерации;

- рассмотреть методику анализа основных условий финансового состояния коммерческого банка;

- выявить перспективные направления реформирования банковского сектора, в целях повышения степени надежности;

- определить механизм надежности коммерческих банков.

Объектом исследования является банковская система Российской Федерации в ее институциональном состоянии и тенденции ее развития в рыночной экономике России.

Предметом исследования выступает совокупность экономических отношений между субъектами второго уровня банковской системы — коммерческими банками.

Теоретико-методологическую основу исследования составляют концептуальные положения экономической теории, фундаментальные теории в области развития и функционирования коммерческих банков. Наиболее широко использовался методологический аппарат теории экономического роста И. Шумпетера, теории факторного анализа В. Парето, теории Дж. Кейнса о государственном регулировании экономики, в аспекте создания государством необходимых институтов.

В основу диссертационной работы положены принципы системного подхода, институционального анализа, а также методы структурно-функционального исследования.

Инструментарно-методический аппарат работы. В процессе исследования закономерностей становления и развития банковской системы, определения условий ее институционализации, выявления специфики ее функционирования в посткризисной экономике были использованы категориальный анализ, субъектно-объектный, историко-генетический, системно-функциональный подходы, сравнительный анализ, динамические ряды, экономико-статистические группировки.

Нормативно-правовую базу составили Конституция РФ, Гражданский, Налоговый, Бюджетный кодексы РФ, нормативные акты ЦБ РФ в области регулирования деятельности коммерческих банков.

Информационно-эмпирической базой исследования послужили данные Госкомстата РФ, отчетно-аналитическая информация Центрального банка Российской Федерации, а также Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Ростовской области, Министерства финансов РФ, авторские разработки, собственные расчеты соискателя за период 2000-2004 годы.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в обосновании необходимости обеспечения надежности функционирования банковской системы и выдвижении положений, согласно которым концептуальные критерии формирования эффективной парадигмы надежности коммерческих банков, как субъектов второго уровня банковской системы, отражают специфические закономерности их функционирования, а также по-сегментные конкурентные преимущества данного типа финансового института, разработки эффективной модели функционирования банковской системы, которая в качестве своей исходной базы требует становления действенного механизма учета влияния внешних и внутренних факторов, конкретизации объектов анализа, усиления контроля за деятельностью субъектов банковской системы со стороны государства, деформализации подходов в осуществлении надзорных функций.

Данный механизм должен включать процедуру санации банковской системы с ликвидацией безнадежных банков, слияние проблемных банков с финансово-устойчивыми, оптимальное географическое распределение банковского капитала, повышение уровня капитализации региональных банков.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Становление механизма фиксации надежности коммерческих банков возможно только на базе усиления государственного регулирования финансового сектора национальной экономики, призванного способствовать повышению степени прозрачности деятельности кредитных организаций (институциональное обеспечение реализации процедуры санации банковской системы, ликвидация безнадежных банков, слияние проблемных банков со стабильно функционирующими, повышение депозитарных возможностей банков посредством внедрения системы обязательного страхования привлеченных средств и демонополизации в данной сфере). Доказана необходимость реализации географической деконцентрации банковского капитала в целях более равномерного распределения ресурсов на территории Российской Федерации, а также повышения капитализации региональных банков.

2. Долгосрочная оптимизация финансового сектора национальной экономики предполагает формирование необходимых для этого институциональных предпосылок, таких как: введение международных стандартов финансовой отчетности; дифференциация налогообложения по приоритетности кредитования; законодательное закрепление нормы ответственности за умышленное доведение кредитной организации до банкротства; создание на федеральном уровне программы поддержки региональных банков; создание федерального бюро кредитных историй; пересмотр нормативов пруденциального надзора с индивидуализацией подхода, как базовой основы эффективного институционального устройства рынка банковских услуг (способствующее интенсификации интеграции сегментов финансового рынка, повышению качества банковских услуг, диверсификации рисков в банковской деятельности, а также созданию условий для надежности кредитных организаций).

3. В посткризисной экономике формирование развитой банковской инфраструктуры должно быть включено в механизм реформирования банковского сектора страны в качестве его особого элемента, поскольку национальная банковская система специфична, отражая особый характер ее составных элементов и тех отношений, которые складываются между ними. Существующий низкий уровень взаимодействия субъектов банковской системы, выраженный в неразвитости рынка межбанковских кредитов, оказывает негативное влияние на ее стабильность. В повышении роли банковской системы в обслуживании экономических субъектов в Российской Федерации особым фактором выступает поиск и реализация методов определения надежности банков.

4. Надежность коммерческого банка характеризуется как значительная вероятность стабильного состояния его основных функциональных параметров (ликвидности, уровня достаточности капитала, сбалансированности структуры активов и пассивов, финансовой устойчивости) в границах среднесрочного периода. Это позволяет определить надежность коммерческого банка как интегрированную характеристику его финансового состояния, то есть как состояние, складывающееся под воздействием многочисленных и противоречивых факторов, оказывающих как положительное, так и отрицательное влияние на все сферы его деятельности, рассматриваемых в системе.

5. В условиях отсутствия эффективных критериев и методик оценки состояния надежности коммерческого банка, а также экономических моделей его проблемного состояния, особого внимания требует анализ внешних (макроэкономические показатели национального хозяйствования) и внутренних (квалификация персонала, диверсификация рисков, кредитная политика, затраты банка, взаимоотношения с учредителями, наличие стратегического планирования) факторов, свидетельствующих о возможности развития кризиса в банке.

6. Недостаточная развитость сектора коммерческих банков выражается в низком уровне обслуживаемой ими доли валового внутреннего продукта, а также в низком уровне монетизации экономики, что предопределяет слабое взаимодействие реального и финансового секторов российской экономики. О неэффективности сложившейся институциональной структуры банковского сектора свидетельствует ее слабое влияние на снижение транзакционных издержек в экономике. В этом аспекте существенным фактором, отрицательно влияющим на экономический рост, является значительный износ основных фондов, который требует создания в России крупных по мировым меркам финансово-кредитных корпоративных структур.

7. Реформирование банковской системы должно осуществляться при условии изменения подходов к оценке финансового состояния коммерческого банка, в целях более точного определения уровня надежности, которая должна быть направлена на выявление негативных признаков в сфере количественных показателей финансовой отчетности коммерческого банка (влияние рыночных рисков, зависимость от внешних источников, качество ресурсной базы, коэффициент доходности, качество источников формирования прибыли, наличие системы управления рисками).

Научная новизна работы заключается в разработке концепции формирования действенного механизма обеспечения надежности функционирования коммерческих банков посредством внедрения инструментарного комплекса мер со стороны государства, охватывающего все сферы деятельности кредитных организаций, а также выявления основных направлений оценки надежности коммерческого банка, определяющей вероятность его долгосрочного устойчивого функционирования, раскрытии многоуровневого характера понятия «надежность коммерческого банка», выявлении системообразующих компонентов анализируемых критериев деятельности коммерческих банков.

Элементы научной новизны состоят в следующем:

- определено, что создание новых институциональных элементов банковской системы, таких как: введение международных стандартов финансовой отчетности; законодательное закрепление нормы ответственности за умышленное доведение кредитной организации до банкротства; дифференциация налогообложения по приоритетности кредитования; создание на федеральном уровне программы поддержки региональных банков; пересмотр нормативов пруденциального надзора с индивидуализацией подхода; создание федерального бюро кредитных историй соответствующих процессам интеграции сегментов финансового рынка, способствует повышению надежности коммерческих банков;

- выявлены новые черты в неразвитости банковской инфраструктуры, заключающейся в их множественности, децентрализации системы управления и рассредоточении исполнительных функций по различным видам банков (коммерческие, инвестиционные, инновационные, сберегательные), что препятствует выполнению ими макроэкономических функций;

- введено в оборот новое понятие «надежность коммерческого банка», трактуемое как реализация тенденции к трансформации функциональных показателей его деятельности во временном континууме, предполагающая перманентную положительную динамику, что способствует определению категориальных критериев оценки агрегированного состояния кредитной организации;

- выявлена асинхронность функционирования крупных предприятий производственного сектора, усиливаемая отсутствием аналогичных субъектов в системе коммерческих банков, что является сдерживающим фактором эффективного кредитования реального сектора экономики;

- доказана необходимость усиления контроля за деятельностью коммерческих банков со стороны государства в целях повышения степени их устойчивости, что требует деформализации подходов в осуществлении надзорных функций со стороны ЦБ РФ;

- предложен механизм повышения надежности коммерческих банков, включающий процедуру санации банковской системы с ликвидацией безнадежных банков, слияние проблемных банков с финансово-устойчивыми, географическую деконцентрацию банковского капитала, повышение уровня капитализации региональных банков.

Теоретическая значимость исследования состоит в разработке стратегии, обеспечивающей системный подход в становлении и развитии надежной банковской системы, ее механизма действия, при сохранении целостности архитектоники системы.

Теоретические выводы исследования могут быть использованы в учебном процессе при совершенствовании программ учебных курсов по теории развития банков, специальных теоретических курсов «Деньги, кредит, банки», «Банковский менеджмент», при разработке государственных концепций развития банковской системы, финансовой стратегии.

Практическая значимость исследования заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию механизма надежности коммерческих банков и выявлении концептуальных критериев анализа финансового состояния кредитной организации, способствующих формированию интегрированной концепции оценки степени надежности последней.

Апробация работы. Основные теоретические и практические результаты диссертационного исследования были представлены на межвузовских научно-практических конференциях. По материалам исследования опубликовано 4 работы общим объемом 1,5 п. л.

Структура диссертационной работы отражает логику, порядок исследования и решения поставленных задач. Диссертация состоит из введения, семи параграфов, объединенных в три главы, заключения, списка использованных источников из 185 наименований, она включает 23 рисунка, 4 таблицы.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Максимов, Вадим Владимирович

Заключение

В современном мире банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком, поскольку без них немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки — фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.

Мы полагаем, что государство не может относиться к банкам как к обычным коммерческим организациям. Банковская политика должна рассматриваться не просто в качестве аспекта денежно-кредитной политики, а как ключевой элемент экономической политики вообще.

Вышеприведенная логика позволяет прийти к выводу, что для изменения банковской системы с целью более успешного выполнения ею социально значимых задач должна быть сформулирована государственная программа реструктурирования, основанная на четком концептуальном представлении о целях, средствах и механизмах, которые предполагается использовать.

Анализ развития банковской системы позволяет предположить, что в условиях слабой экономики рынок, настроенный исключительно на использование абстрактных критериев экономической эффективности, проявляет себя как стихийный механизм разрушения производства и инфраструктуры его обеспечения. Поэтому, для нивелирования негативных явлений рынка необходимы контрмеры со стороны государства.

В последнее время внимание исполнительной, законодательной властей, научной общественности к банковской системе страны и банковскому законодательству заметно усилилось. От банков ждут значительных инвестиций в экономику, оздоровления денежного обращения, повышения их роли в общественном развитии.

Исследованием установлено, в период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно за счет не основной, а побочной деятельности.

Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и по долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие мер с учетом меняющихся событий, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки и, в конечном счете, уходят со сцены.

Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях является системой переходного периода и одновременно развивающейся системой. Взаимодействие между звеньями банковской системы приобретает более разносторонний и совершенный характер, улучшается нормативная база ее деятельности.

Изучение инфраструктуры коммерческих банков показало, что будучи системой переходного периода, отражая развитие и проблемы современной экономики, банковская система России представляет собой недостроенное здание, каркас той системы, которая должна быть создана по мере развития рыночных отношений, формирования экономической стабильности общества.

В мировой практике существует ряд основных базовых и стандартных принципов реструктуризации банковских систем. Прежде всего, это минимизация затрат. При проведении реструктуризации банковской системы необходимо сделать оптимальный выбор способа реструктуризации. Приоритет, особенно в данной ситуации, безусловно, имеют меры, осуществление которых позволит выйти из кризиса с наименьшими бюджетными затратами.

Отличительная особенность реструктуризации российской банковской системы состоит в том, что ее приходится проводить в условиях очень жесткого дефицита средств, выделяемых на эти цели. Известно, что в большинстве стран преодоление банковского кризиса потребовало затрат в размере от 3 % до 5 % ВВП в США, около 15 % — в Испании и Венгрии, более 30 % — в Чили и в ряде других стран.

Разумеется, развитие банковского сектора не проходит гладко, оно сдерживается рядом причин, многие и наиболее важные из которых носят системный характер. Основным фактором, сдерживающим рост вложений кредитных организаций в реальную экономику, остается высокий уровень рисков. Другой «ограничитель» — дефицит средне- и долгосрочных ресурсов в составе ресурсной базы банков.

Главной целью развития банковского сектора признано укрепление его устойчивости, исключающей возможность возникновения системных банковских рисков. К стратегическим целям отнесены также повышение качества реализации банковским сектором функций по аккумуляции сбережений населения, средств предприятий и их трансформация в кредиты и инвестиции, восстановление и укрепление доверия к российской банковской системе со стороны инвесторов и вкладчиков, предотвращение использования кредитных организаций для целей недобросовестной коммерческой практики.

Для достижения поставленных целей в ближайшие несколько лет необходимо решить ряд важных практических задач. Это, прежде всего, укрепление финансового состояния жизнеспособных банков, развитие системы идентификации и выведения с рынка банковских услуг проблемных кредитных организаций, повышение уровня капитализации кредитных организаций и качества капитала, формирование условий для развития деятельности банковской системы по привлечению средств населения и предприятий, расширение операций банков с реальной экономикой.

В связи с повышением роли банковской системы в обслуживании экономических субъектов в Российской Федерации возникает острая необходимость поиска методов определения надежности банков.

Решающее влияние на надежность банков оказывает группа экономических факторов. Количество этих факторов будет напрямую зависеть от целей проводимого исследования и используемой информационной базы, а направление анализа будут соответствовать, как правило, четырем основным условиям устойчивого финансового состояния любого экономического института: достаточности капитала, качества активов и пассивов, доходности и ликвидности.

Определение именно этих критериев объясняется следующими причинами. Общеизвестно, что анализ структуры, ликвидности и доходности отражает практически все основные направления деятельности банка. В совокупности эти аспекты отражают уровень его надежности.

Отечественные экономические модели по определению проблемности банка недостаточно разработаны, не ясны методы анализа при определении проблемного банка.

Современная экономика развития банковского сектора и экономики страны в целом со всей очевидностью подтвердила необходимость формирования в каждом коммерческом банке научно-обоснованного подхода к анализу всех аспектов банковской деятельности.

Не только сложившиеся объективные обстоятельства, но и недооценка возможностей анализа для выработки стратегии дальнейшего развития и прогнозирования событий на финансовых рынках во многом явились факторами, обусловившими такую глубину банковского кризиса 1998 г.

Цель экономического анализа банка — дать реальную всестороннюю оценку достигнутым результатам его деятельности и финансовому состоянию, выявить узкие места в банковском менеджменте, выработать стратегию дальнейшего развития исходя из реально складывающихся условий на финансовых рынках.

Необходимым условием проведения анализа является комплексное изучение финансового состояния кредитного учреждения, на основе которого можно дать конкретные предложения по дальнейшему развитию банка, использованию экономически выгодных финансовых рычагов для получения максимальной прибыли.

Проведение комплексного анализа коммерческого банка является трудоемкой процедурой, включающей огромный спектр специфических вопросов.

Моделированию динамики переменных банковской системы России на макроэкономическом уровне (в отличии от исследования динамики других макроэкономических показателей — объема производства, инфляции, денежной массы и т. д.) пока уделяется недостаточно внимания. Отечественный банковский анализ концентрируется в основном на анализе «внутренних» банковских проблем: ликвидности, адекватности капитала, методологии расчета и моделирования рыночного, кредитного и других видов рисков.

Как видим, на состояние устойчивости банковской системы влияет динамика значительного количества индикаторов, и, вполне очевидно, список можно продолжить. Работа, проводимая в настоящее время, включает в себя построение системы агрегированных показателей устойчивости банковских систем и исследование их динамики, тестирование на наличие пороговых значений, за которыми наступает кризис, и др.

Выделим предпосылки, приводящие к возникновению проблем в кредитных организациях: недостаточная квалификация руководства банка, приводящая к слабой организации банковского дела и неадекватному управлению; низкая квалификация сотрудников банка, скрытые и явные нарушения нормативных и законодательных документов; слабая постановка работы службы внутреннего контроля; потенциальная возможность проведения сомнительных банковских операций руководителями или сотрудниками; нарушение сбалансированности по срокам активно-пассивных операций с увеличением разрыва ликвидности, снижение доли высоколиквидных активов ниже уровня, достаточного для управления.

В настоящее время сложно прогнозировать, могут ли привести поиск широкого круга и макро- и микроэкономических показателей, влияющих на банковские системы, и конструирование на их основе нескольких индикаторов, описывающих состояние устойчивости банковской системы, к успеху.

Мы полагаем, что наиболее вероятно создание многофакторных моделей, достаточно удовлетворительно описывающих состояние банковских систем.

Аналитический этап — это наиболее сложный и творческий этап проведения анализа, который заключается в описании полученных данных и дополнительной информации. В зависимости от целей исследования анализ может включать изучение отдельных сторон деятельности банка (экспресс-анализ) или комплексный анализ, раскрывающий все основные аспекты деятельности кредитного учреждения. Описание результатов должно в максимальной степени отвечать поставленным перед аналитиком целям, быть полным и логически завершенным, подтверждаться цифровым или графическим материалом. При этом необходимо выбрать из всего объема имеющейся информации самую контрастную и самую существенную, наиболее четко и точно характеризующую изучаемый аспект.

Применяемые в зарубежных банках методики анализа не могут быть в полной мере использованы в российских условиях в силу особенностей функционирования и становления коммерческих банков в этих странах.

Для банковской системы России характерны нестабильность и высокий уровень рисков, которые распространяются на финансовые рынки и рынки услуг на условиях обращения финансовых инструментов. Немаловажную роль оказывает также политическая и социально-экономическая ситуация в стране.

Исследование показало, сегодня единой методологии оценки состояния проблемного банка не существует, но есть ключевые моменты, на которых акцентируется внимание: анализу должны подвергаться показатели, характеризующие платежеспособность (проводимые банком платежи и картотека неоплаченных документов, как с количественной, так и с качественной стороны) и ликвидность.

В Постановлении Правительства РФ «О мерах Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране» определено, что «ликвидация негативных процессов в экономике в значительной степени будет определяться мерами разрешения системного банковского кризиса». При этом особое значение будут иметь научно обоснованные подходы, направленные на формирование жизнеспособных банковских инструментов, эффективно и устойчиво функционирующих в современной рыночной экономике. Тем самым за банковским сектором признана ведущая роль в деле стабилизации положения в стране.

Исследование показало невозможность построения перспектив развития банковского сектора России исключительно на базе складывающихся текущих тенденций. Представляется, что стратегическое направление развития национальной банковской системы — это геополитическая направленность движения нашей страны в мировое банковское сообщество.

Перед Россией в этой связи стоят непростые задачи: не отстать от мирового сообщества, наверстать упущенное время в силу особых причин ее исторического развития в XX веке, построить денежно-кредитную систему, функционирующую на модернизированной институциональной основе основе. И, безусловно, от степени эффективности решения вышеуказанных задач напрямую зависит внешнеполитический статус Российской Федерации в ближайшем будущем.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Максимов, Вадим Владимирович, 2005 год

1. Конституция Российской Федерации М.: Юристъ 2004

2. Абалкин JI. Источники обеспечения устойчивого экономического роста в России // Аналитический банковский журнал, № 4, 2000

3. Абалкин JL Отложенные перемены или потерянный год М.: ИЭРАНД 1997

4. Адамова К.Р. Развитие банковского сектора России в 2001-2002 гг. // Бизнес и банки. 2002. - № 36.

5. Алимова Т.Д. Эволюция денег и реформирование банковской системы// Экономическая наука: теория, методология, направления развития. Тезисы и выступления всероссийской научной конференции С-Пб. ГУ. Часть 1. Санкт-Петербург, 1998.

6. Анализ ликвидности банковского сектора// Состояние банковского сектора Российской Федерации в 2001 году, в 2002 году. М.: Банк России.

7. Анализ опыта управления государственной собственностью в странах с развитой рыночной экономикой М.: Экономика, 1993

8. Андрейчиков А.В., Андрейчикова О.Н. Анализ, синтез, планирование решений в экономике- М.: Финансы и статистика.-2001

9. Анискин Ю. Инвестиционная активность и экономический рост// Проблемы теории и практики управления. 2002. - № 4.

10. Аристов Д.В., Горюхин Б.Н., Кутергин О.А., Смарагдов И.А. Менеджмент-анализ результатов работы банка// Банковское дело. 1997. -№4.

11. Аристов Д.В., Горюхин Б.Н., Смарагдов И.А. Оценка и планирование работы кредитно-инвестиционной службы банка с использованием показателя относительной фактической доходности// Банковское дело. 1996. -№12.

12. Бабанов В.В., Шемпелев В.А. Новый подход к управлению ликвидностью// Банковское дело. 2001. - № 3.

13. Базельский комитет по банковскому надзору. Сборник документов и материалов. М.: ЦПП ЦБ РФ, 1997.

14. Банки с государственным участием: проблемы и перспективы // Авт.коллектив под рук. А.Хандруева // Материалы к заседанию Экспертного совета по банковской деятельности и валютному рынку, М., 2000

15. Банковский портфель 2 (Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста) /Отв. Ред. Коробов Ю.И., Рубин В.И., Солдаткин В.И. - М.: Соминтек, 1994.

16. Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 1998.

17. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2000.

18. Батюк Д.В. Финансовый и банковский кризис в России: причины и поиски выхода// Банковские услуги. 1998. - № 11.

19. Белов В. Просчет Центрального Банка Российской Федерации// Бизнес и банки. -1998. № 33.

20. Блаунт Эд. Секъюритизация: экономический VS регулируемый капитал // Вестник АРБ, № 2, 2001

21. Богданов А.А. Всеобщая организационная наука — тектоло-гия, ч.1, М.: Экономика, 1989

22. Бортник М.Ю. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. М., 1967.

23. Братко А. Г. Правовой статус Банка России // Бизнес и банки, №4, 1998

24. Бюллетень банковской статистики, № 12, 2004, http:// www.cbr.ru

25. Буздалин А.В. Экспертиза значимости обязательных нормативов// Бизнес и банки. 2000.-№ 17.

26. Бюллетень банковской статистики.- 2002. -№ 1,3.

27. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. Мировой банк реконструкции и развития. 1993.

28. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами.- М.: Финансы и статистика, 1996.

29. Васин А.С. Влияние качества обслуживания клиентов банка на себестоимость услуг// Финансы и кредит. 2002. - .№ 3.

30. Венгеров А.Б. Теория государства и права. Ч. 2, Т.1 М., 1996.

31. Ветрова А.В. Кредитное бюро: проблемы и решения / Меж дународный фонд экономических и социальных реформ (Фонд "Реформа"), Москва, 2000

32. Вознесенский Э.А. Методологические аспекты анализа сущности финансов. М.: 1974.

33. Воробьева Е.А. Ликвидность коммерческого банка в условиях развития рыночных отношений// Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Москва, 1993.

34. Воронцов И. Банковская система на этапе экономического роста// Банковское дело.- 2002. -№11.

35. Гегель Г. Наука логики, М.: Мысль, 1999

36. Геращенко В. О ситуации в банковской системе и проблемах ее реструктуризации// Бюллетень финансовой информации. Аналитический банковский журнал. 1999. - № 6.

37. Геращенко В. Нужны решительные действия// Бюллетень финансовой информации.-1998.-№10.

38. Глазьев С. Критические замечания по фундаментальным вопросам денежной политики // Вопросы экономики, № 2,1999

39. Голованов В. Банки как источник финансово-кредитных ресурсов для предприятий реального сектора экономики// Рынок ценных бумаг. -2001.-№21.

40. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств с расчетных счетов клиентов// Банковское дело.-2001.-№ 1.

41. Гражданский кодекс Российской Федерации //Часть первая / Полный сборник кодексов Российской Федерации / под общ. ред. Ю.Н. Власова. -М.: "Омега-ЭЛ", 2000.

42. Гражданский кодекс Российской Федерации// Часть вторая/ Полный сборник Кодексов Российской Федерации / под общ. ред. Ю.Н. Власова. -М.: "Омега-ЭЛ", 2000.

43. Гранатуров В.М. Экономический риск. М.: Дело и сервис, 1999.

44. Гранвилл Б. Проблемы стабилизации денежного обращения в России//Вопросы экономики. 1999. - № 1.

45. Громов. Есть ли альтернатива ведению позиций. // Банковские технологии. 1999.-№ 12.

46. Гусева А.Е. Подход к оценке банковской ликвидности// Банковское дело.-2001 .-№2.

47. Делягин М.Г. Безответственность межбюджетной политики усиливает нищету и коррупцию // Финансовая неделя, № 1,2000

48. Делягин М.Г. Вступление в ВТО: вызов для финансовых структур России//Рынок ценных бумаг. 2002.- № 3.

49. Демин А.А. Микроэкономика и фирма// Вестник Санкт-Петербургского университета. Сер. Экономика. 1992. - №19.

50. Деньги. Кредит. Банки./ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика. 1998.

51. Диченко М.Б. Управление ликвидностью коммерческого банка. -Санкт-Петербург: изд-во СпбУЭиФ, 1997.

52. Диченко М.Б. Ликвидность коммерческого банка. Санкт-Петербург: Изд-во СПбУЭФ, 1996.

53. Долан Э., Кэмпбелл К., Кэмпбелл Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика, Санкт-Петербург, Издательство "Санкт-Петербург Оркестр", 1994.

54. Евстигнеева Л.Н., Евстигнеев Р.Н. Рыночная трансформация России: не традиционный взгляд// Общественные науки и современность. -2002. -№ 1.

55. Желтоносое В.М., Спружевникова М.К. Банковская деятельность и рынок финансовых услуг в регионе// Финансы и кредит. 2001. -№ 13.

56. Жуан А. Де. От хороших банкиров к плохим банкирам. Вашингтон: Институт экономического развития Мирового банка, 1992.

57. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: ЮНИТИ, 2003.

58. Зайцева Н.В. Оперативный анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами// Деньги и кредит. 2000. - № 9.

59. Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке// Деньги и кредит. 2000. - № 2.

60. Захаров B.C. Проблемы российских коммерческих банков// Деньги и кредит. 1999.-№1.

61. Зубов С.А. Анализ рынка ГКО и рынка валютных фьючерсов// Банковские услуги. 1996. - № 7.

62. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России// Деньги и кредит. 2000. - № 7.

63. Ивантер А., Маковская Е. Слон в посудной лавке// Эксперт. -2000.-№44.

64. Ивантер А., Четвериков В. От бумажного капитала к денежному// Эксперт. 2001. - №11.

65. Ивантер А. Пробуждение // Эксперт, № 1, 2001

66. Изряднова О. Основные тенденции в реальном секторе экономики // Российская экономика: тенденции и перспективы (ежемесячный бюллетень ИЭ1111), М.: Институт экономики переходного периода, Март, 2000

67. Ильин И. Избранные статьи/ Под ред. Полторацкого //Изд-во Троицкого Монастыря и Корпорации Телекс Джордан-вилл, Нью-Йорк, США, 1991, М.: Воениздат, 1993

68. Ильясов С. Совершенствование государственного регулирования банковской деятельности//Аналитический банковский журнал. 2001. - № 2.

69. Информационные материалы по "кредитным бюро" /Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга, Санкт-Петербург, 2000

70. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег// Избранные произведения /Пер. с англ. М.: Экономика, 1983

71. Келли Т. Банковская ниша свободна // Вестник АРБ, № 22, 1999

72. Коваленко И.Н. Государственные ценные бумаги в транзитивной экономике России// Диссертация на соискание ученой степени канд. экон. наук. Ростов-на-Дону, 2002.

73. Ковзанадзе И. Развитие конкурентной среды банковского рынка// Аналитический банковский журнал. 2001. - № 2.

74. Кожагапанов Т. К системной организации банковской деятель-ности//Российский экономический журнал. 1995. - № 7.

75. Колесникова В.И., Крашвецкая Л.П. Банковское дело. М.: Финансы и статистика. 1995.

76. Количественные методы финансового анализа / под. ред. С.Дж. Брауна и М.П.Крицмена: пер. С англ.- М.: ИНФРА -М.-1996.

77. Колкорев В., Ремизов А. Модернизация кредитной системы России в условиях кризиса ликвидности: можно ли удешевить деньги без роста инфляции?// Вопросы экономики. 1996. - № 8.

78. Констандян А. Роль собственного капитала банка и анализ достаточности капитала// Финансист. 1997. - № 12.

79. Концептуальные вопросы развития банковской системы Рос сийской Федерации (проект) // Вестник Банка России, № 12(512), 2001

80. Короткое П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью банка всовременных условиях// Деньги и кредит. 1996. - № 9.

81. Костерина Т.М., Пессель М.А. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях// Банковское дело. 2001. - № 2.

82. Кох Т. Управление банком, в 5 книгах, 6 частях, Уфа: Спектр,1993

83. Кравченко В., Крылова В., Крылов К. Управление ресурсами: возможности и ограничения// Банковские технологии. 1997. - № 1.

84. Кузнецов А.Н. «Мобилизация» активов// Финансы и кредит. -2000.-№ 5.

85. Кулаков А.Е., Яшин И.В., Цагарейшвили Н.С. Процентные риски и синтез структуры активов и пассивов банка// Финансы и кредит. 2000. - № 6.

86. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях// Финансы и кредит. 2000. - № 5.

87. Лаврушин О.И. Проблемы реформирования банковской системы России//Бизнес и банки. 2001. - № 1 - 2.

88. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр. 2000.

89. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). М.: Юристь, 2002.

90. Лаврушин О.И. Российская банковская система и направления ее дальнейшего реформирования// Финансовый бизнес. 1998. - № 5.

91. Ларионов И.В. Оценка стоимости активов кредитной организации, находящейся в кризисной ситуации// Бухгалтерия и банки. 1999. - № 9.

92. Лексис В. Кредит и банки (перевод с немецкого), М.: Перспектива, 1993

93. Лисиненко И. Решение проблемы вступления России в ВТО лежит в сфере взаимных уступок и компромиссов// Аналитический банковский журнал. 2002.-№ 3.

94. Лонг М., Сабари С. Финансовая реформа в странах социалистической экономики переходного периода (рабочие материалы), Мировой банк, 1991.

95. Львин Б. Об устройстве банковской и денежной системы// Вопросы экономики.-1999.-№ 10.

96. Макаревич Л Кризис постсоветской экономической модели// Бюллетень финансовой информации. -1998. №9.

97. Мак-Нотон Д., Карлсон Д. Дж. и др. Банки на развивающихся рынках. М.:Финансы и статистика, 1994.

98. Маркс К. Капитал. К критике политической экономии. М.: Политиздат, 1972.

99. Маркс К., Энгельс Ф., Сочинения /в 30-ти т./, 2-е изд., т.4, М.: Госполитиздат, 1955

100. Материалы круглого стола: Банковская наука: состояние и перспективы развития// Деньги и кредит. 1996. - №4.

101. Матовников М. Функционирование банковской системы России в условиях макроэкономической нестабильности, М.: Институт экономики переходного периода, 2000

102. Международные стандарты финансовой отчетности 1999. М.: Аскери-АССА, 1999.

103. Мильнер Б.З., Евенко Л.И., Раппопорт B.C. Системный подход к организации управления. М.: Экономика, 1983.

104. Михайлов Л, Сычева Л., Тимофеев Е. Банковский кризис 1998 года в России и его последствия, М.: Институт экономики переходного периода, 2000

105. Михайлов Л, Сычева Л., Тимофеев Е. Участие государства в рекапитализации банковской системы // Ежемесячный бюллетень ИЭ1111 "Российская экономика: тенденции и перспективы", №4, 2000

106. Михнева В.Ю. Финансовое планирование в коммерческом банке с сетью филиалов// Банковские услуги. 2002. - № 1.

107. Мицек С. Следует ли России опасаться глобализации// Вопросы экономики. 2002. - № 8.

108. Моисеев С.Р. Трансмиссионный механизм-денежно-кредитной политики//Финансы и кредит. 2002. - № 18.

109. Моисеев С.Р. Международные валютно-кредитные отношения. М.: Издательство «Дело и Сервис», 2003

110. Мотовников М. Год передышки// Эксперт. 2001 -№11.

111. Налоговый Кодекс Российской Федерации// Часть первая/ Полный сборник кодексов Российской Федерации / под общ. ред. Ю.Н. Власова.-М.: "Омега-ЭЛ", 2000.

112. Налоговый Кодекс Российской Федерации // Часть вторая.-ФЗ от 05.08.2000 г., №117-ФЗ //Собрание законодательства РФ.-2000.

113. Некипелов А., Зевин Л., Любский М., Шурубович А. Банковская система и денежно-кредитная политика в условиях российской реформы// Российский экономический журнал. 1994. - № 4.

114. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики, М.: ИЭ РАН, 1997

115. Об инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений. Закон РФ. М. 1999.

116. Озиус М.Е., Путнем Б.Х. Банковское дело и финансовое управление рисками. Вашингтон: Институт экономического развития Мирового банка, русская версия, 1992.

117. Ольхова Р.Г. Расчет рыночных рисков// Бизнес и банки. 2000. -№20-21.

118. Ольхова Р.Г. Современный банк: от оценки рентабельности до особенностей системы управления доходностью // Банковские услуги. 2001. -№7-8.

119. О методике анализа финансового состояния банка. Письмо ЦБ РФ от 04.09.2000.

120. Об обязательных нормативах банков. Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004.

121. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций. Письмо ЦБ РФ № 139-Т от 27.07.2000.

122. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации// Коммерсант. 2002. - № 4.

123. Перотти Э., Швец Ю. Реструктуризация банковской системы: стратегия устойчивого развития// Деньги и кредит. 1999. - № 11.

124. Петунии И.М., Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском // Банковское дело. 1999. - № 1.

125. Полишук А.И. Кредитная система: научные и «человеческие» суждения// Бизнес и банки. 2002. - № 18.

126. Полтерович В. Институциональная динамика и теория реформ / В кн.: Эволюция экономики и «мэйнстрим» под ред. Абалкина JL, М: Наука, 2000

127. Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации». Нормативный документ

128. ЦБ РФ № 199-П от 09.10.2002.

129. Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации». Нормативный документ ЦБ РФ № 14-П от 05.01.98.

130. Полушкин В.Ю. Анализ стабильности управления активными и пассивными операциями в коммерческом банке// Бухгалтерия и банки. -2000. -№1.

131. Поморина М.А. Некоторые подходы к управлению эффективностью деятельности банка // Банковское дело. 2001. - № 10.

132. Пора вернуться к эволюции / Интервью с акад.РАН В.Маевским // Эксперт, № 38, 2000

133. Проскурин A.M. Управление риском потери банковской ликвид-ности//Бизнес и банки. 2001. - № 9.

134. Постановление Правительства РФ «О мерах Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране», ноябрь 1998 // Деньги и кредит, №11,1998

135. Ребельский Н.М. О конкуренции на рынке банковских услуг// Бизнес и банки.-2001 .-№22.

136. Ривуар Ж. Техника банковского дела. М., 2003.

137. Рогова О. Евсеева А. Состояние финансово-денежной системы РоссииЮкономист. 2000 - № 3.

138. Ромасловский Т. «Особенности национальной охоты», или Стоит ли умножать число сущностей?// Банковские технологии. 1997. - № 1.

139. Россия — 2015: оптимистический сценарий / под ред. Л.Абалкина, М.: ММВБ, 1999

140. Саркисянц А.Г. Банковские технологии конца XX века// Финансы и кредит. 1998.-№ 5.

141. Саркисянц А.Г., Чепурина Л.В. Российские банки в мировой банковскойсистеме// Бухгалтерия и банки .- 1998. № 5.

142. Севриновский В. Построение эффективной системы GAP- анализа в кредитной организации// Аналитический банковский журнал. 2001. -№ 1.

143. Семенов С.К. Банки и денежное обращение// Банковские услуги. 2000. -№7.

144. Семенов С.К. Банки и методы организации налично-денежного оборота в России// Финансы и кредит. 2000. - № 2.

145. Семенов С.К. О методах организации налично-денежного обра-щения//Банковские услуги. 2000. - № 12.

146. Семенов С.К. Экономические нормативы как инструмент государственной денежно-кредитной политики// Финансы и кредит. 2000. - №9.

147. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках. М: Catallaxy, 1994

148. Соколов Д. Системы внутрибанковского ценообразования в многофилиальном коммерческом банке// Бюллетень финансовой информации. -2000.-№10.

149. Соколова Е.М. Формы взаимодействия промышленных предприятий и коммерческих банков, взаимосвязь и противоречия интересов// Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения. Ученые записки. Вып. 2. -Ростов-н/Д, 1996.

150. Сорос Дж. Алхимия финансов, М.: Инфра-М, 1999

151. Сорос Дж. Новая глобальная финансовая архитектура// Вопросы экономики. 2000.-№ 12.

152. Суворов А.В. Основные пути развития российской банковской системы//Финансы и кредит. 1998. - № 7.

153. Тавасиев A.M. Коммерческие банки России: кризис управления// Бизнес и банки.-1997.-№ 11.

154. Тэпман Л.Н. Риски в экономике. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

155. Указ Президента РФ № Ю06 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" от23.05.1994//Российская газета, № 96,24.05.1994

156. Указ Президента РФ № 1008 "Об утверждении Концепции развития рынка ценных бумаг в Российской Федерации" от 01.07.1996 // Российская газета, №125,05.07.1996

157. Усоскин В.М. Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов// Деньги и кредит. 2000. - № 3.

158. Федеральный закон "О реструктуризации кредитных организаций" № 144-ФЗ от 8 июля 1999 // Российская газета, № 133, 13.07.1999

159. Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" № 40-ФЗ от 25 февраля 1999 // Российская газета, №41-42, 04.03.1999

160. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 02.12.1990 // Собрание законно-дательства РФ, № 18, 1995

161. Федеральный закон № 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" от 23.06.1999 // Российская газета^» 120, 29.06.1999

162. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990. «О банках и банковской деятельности.»

163. Черных А.С. Управление портфельными инвестициями: информационно-аналитический аспект// Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Ростов-наДону, 2002.

164. Ширинская Е.Б., Пономарева Н.А. Лимитная политика коммерческого банка. Формирование единого информационно-аналитического пространства межбанковского рынка// Бизнес и банки. 2000. - № 11.

165. Шохин А., Шаккум М., Медведев П. Современные тенденции развития банковской системы Российской Федерации// Бюллетень финансовой информации. 2000. - № 11.

166. Центральный банк РФ, Положение № 54-П "О порядке пре доставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31.08.1998 //Бизнес и банки, № 42, 1998

167. Центральный банк РФ, Положение № 120-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 // Вестник Банка России, № 49-50, 19.09.2000

168. Центральный банк РФ, Приказ № 02-372 "О введении в действие Положения об организации внутреннего контроля в банках" от 28.08.97 // Вестник Банка России, № 56-57, 02.09.1997

169. Центральный банк РФ, Положение № 89-П "О порядке рас чета кредитными организациями размера рыночных рисков" от 24.09.1999 // Вестник Банка России, № 60, 29.09.1999

170. Центральный банк РФ, Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.1997 //Вестник Банка России, № 33, 02.06.1999

171. Центральный банк РФ, Указание № 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" от 31.03.2000 // Вестник Банка России, № 19, 12.04.2000

172. Цухло С. Кто кого замещает // Эксперт, № 29, 2000

173. Экономика России: рост возможен (исследование производительности ключевых отраслей) / McKinsey Global Institute., http: // www. mckinsey.com, 1999

174. Ямпольский M.M. О регулировании деятельности коммерческих банков//Деньги и кредит. 1993. - № 9.

175. Bahl R, Hawkins R., Moore R. E., Sjoquist D. Using Microsimulation Models for Revenue Forecasting in Developing Countries// Rublic Budgeting and Finansial Management, 1993.- Vol.5, №1. Pp. 159 -186.

176. Core Principles for Effective Banking Supervision / Basel Committee on banking supervision, http://www.bis.org/publ/ index.htm, September, 1997

177. King R., Levine R. Finance and growth: Schumpeter might be right// The quarterly journal of economics, August, 1993

178. Miller M, Modiggliani F.The Cost of Capital, Corporation Finance and the Theory of Investment// AER, 1958.

179. North D. Institutions and Credible Commitment. "Journal of Institutional and Theoretical Economics" Vol. 149

180. Orcut G.H. A new Type of Socio Economic System //Review of Economic and Statistics, 1957. Vol. 58. - Pp. 773- 797,

181. Williamson O.E. The Economic Institutions of Capitalism: firms, markets, relational contracting. New York.- Free Press, 1985