Надзор за платежными системами: На примере частных платежных систем тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Мазина, Юлия Юрьевна

• Мазина, Юлия Юрьевна
• кандидат экономических наук
• 2002

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Мазина, Юлия Юрьевна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. Теоретические аспекты осуществления надзора за платежными системами.

1.1. Платежные системы: построение, принципы организации и функционирование.

1.2. Надзор за платежными системами: методологические основы организации.

1.3. Риски в платежных системах как предмет надзора.

ГЛАВА 2. Реализация надзорных функций уполномоченными органами в частных платежных системах.

2.1. Деятельность центрального банка как участника, организатора и органа надзора за платежными системами.

2.2. Практика надзора за частными платежными системами государственными и независимыми органами.

2.3. Саморегулирование платежных систем как форма взаимодействия внешнего и внутреннего надзора на межбанковском рынке расчетных услуг.

ГЛАВА 3. Надзорные действия уполномоченных органов по управлению рисками в частных платежных системах

3.1. Регулятивный подход надзорного органа к управлению рисками платежных систем.

3.2. Методика оценки совокупного риска частной платежной системы надзорным органом. Комплекс мер надзорных действий по регулированию совокупного риска.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Надзор за платежными системами: На примере частных платежных систем»

Актуальность темы исследования

На современном этапе реформирования банковской системы России центральный банк заинтересован в развитии и регулировании платежной системы страны, поскольку стабильность и эффективность последней являются обязательными условиями функционирования экономики государства. Кроме того, платежная система Банка России является системообразующей, на которую приходится 67,7% всех объемов платежей1. Осуществляя надзор за банковской системой в целом, центральный банк может оперативно принимать меры по стабилизации финансового положения участников платежной системы с целью недопущения разрыва звеньев расчетной сети, и в силу своего особого статуса, обладая достаточной ликвидностью и абсолютной платежеспособностью, способен сводить риск неплатежей при расчетах с его участием к нулю.

Нельзя сегодня недооценивать и частные платежные системы, поскольку от правильной их организации, функционирования и надзора за ними зависит целостность, стабильность и безопасность национальной платежной системы. Поэтому Банк России регулирует расчетные отношения в стране, осуществляет мониторинг деятельности и надзор за частными платежными системами.

Однако в разных странах степень фактического участия центральных банков в функционировании платежных систем неодинакова. Действующие акты о статусе центрального банка определяют сферу и степень его ответственности, и, в частности, его функции и полномочия в отношении платежных операций. Участие центральных банков в организации межбанковских расчетов обусловлено рисками, возникающими при проведении платежей. Поэтому к функциям центральных банков в области платежных систем относятся: общий контроль и надзор, исполнение отдельных платежных операций, предоставление кредита для завершения расчетов.

1 Годовой отчет ЦБ РФ за 2000 год. М.: Прайм-ТАСС, 2001. С. 72.

Выполняя функцию надзора за платежными системами центральные банки устанавливают технологические, экономические критерии доступа коммерческих банков к тем или иным платежным системам. К тому же Банк России, в частности, разрабатывает порядок составления и предоставления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности, а также осуществления контроля за деятельностью кредитных организаций на рынке расчетных услуг.

В настоящее время проблемы надзора за платежными системами в отечественной литературе проработаны недостаточно полно. Нет единой методологии, нормативной базы надзора за платежными системами, а ведь эффективный надзор за платежными системами является необходимым фактором, обеспечивающим стабильность экономики как на национальном, так и на межнациональном уровне. Это обусловлено ролью, которую выполняет платежная система в экономике государства, обеспечивая своевременное, надежное и эффективное движение денежных средств между различными субъектами экономической деятельности.

В большинстве нормативно-законодательных, литературных источниках надзор за платежными системами не выделен в отдельную категорию и сводится в основном к банковскому надзору как его составной части. Однако практика функционирования платежных систем показывает, что субъектами платежных отношений могут быть не только банки, но и различные организации, юридические и физические лица.

Так, например, д.э.н., проф. Обаева А.С. относит надзор за платежными системами к функции контроля центрального банка деятельности участников систем расчетов - банков1. Того же мнения придерживается и А.Ю. Симанов-ский, который считает, что поскольку банки играют ключевую роль в функционировании системы внутренних и международных платежей и расчетов, то именно центральный банк должен осуществлять функцию надзора за платеж

1 Обаева А.С. Теоретические аспекты построения и развития платежной системы. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1996. С. 85. ными системами, особо подчеркивая, за расчетами на рынке ценных бумаг1. Работы же других отечественных авторов, в частности к.э.н. Березиной М.П., д.э.н. Тавасиева A.M., к.э.н. Парамоновой Т.В., Парафило JI.B. и других, а также зарубежных Брюса Д. Саммерса, Дэвида Шеппарда, П. Ван ден Берга и др. в основном исследуют сущность, функционирование платежных систем и направления совершенствования платежно-расчетных отношений, не разрабатывая вопросы надзора за участниками систем расчетов или самими платежными системами.

Ряд отечественных экономистов Рудько-Силиванов В.В., Афанасьев

A.А., Евтюшкин А.В., Иванов А.П., Стрельченко Ю.А., Марьин С.Е., Михно

B.И. и др. затрагивают вопросы построения и развития платежных систем в Интернете, тем самым поднимая проблему надзора за подобными системами и дискуссию по поводу органа его осуществляющего.

Наиболее сложен и наименее проработан сегодня вопрос надзора за системами расчетов на рынке ценных бумаг России, поскольку органом надзора на данном секторе финансового рынка является Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг, которая осуществляет свои надзорные полномочия единолично (без ЦБ РФ) сравнительно недавно и существующая система надзора за расчетами находится на этапе становления и развития. Следует выделить работы в этой области таких авторов как Симонова В.В., Мишина В.Ю., Серебряковой J1.A., Образцова М.В., Плешакова А. и других экономистов.

Таким образом, выбор такого направления исследования, как надзор за платежными системами, связан с острой необходимостью в обобщении, анализе и систематизации накопленного в данной области отечественного и зарубежного опыта, а также разработке теоретических и методологических основ осуществления надзора за платежными системами.

Актуальность теоретического исследования вопросов надзора за платежными системами, а также необходимость проработки методологических аспектов данных проблем определили выбор темы диссертационной работы, постановку ее целей и задач.

1 Симановский А.Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс // Деньги и кредит. 2001. № 5. С. 12-19.

Цели и задачи исследования

Основной целью диссертационного исследования является разработка теоретических и методологических аспектов осуществления надзора за платежными системами. Исходя из целевой установки, в диссертационной работе поставлены и решены следующие задачи:

- уточнить содержание понятия «платежная система», особенностей ее построения, принципов организации и функционирования; обосновать методологические основы организации надзора за платежными системами;

- изучить риски платежных систем как предмет надзора со стороны уполномоченных органов;

- раскрыть роль центрального банка как органа надзора за частными платежными системами и обобщить зарубежный опыт в области надзора за платежными системами государственными и независимыми органами и возможности его использования в российской действительности;

- уточнить регулятивный подход надзорного органа к управлению рисками в частных платежных системах;

- адаптировать методику оценки совокупного риска к платежной системе и конкретизировать комплекс надзорных действий по регулированию совокупного риска.

Объект и предмет исследования

Объектом исследования являются современные платежные системы как России, так и зарубежных стран, представленные в общем виде платежной системой центрального банка и частными платежными системами.

Предметом исследования является организация надзора за платежными системами на национальном уровне.

Методологическая основа исследования

Методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные теории и практике построения, функционирования и надзора за платежными системами.

В основе диссертационного исследования лежит диалектический метод, предопределяющий изучение экономических явлений в их взаимосвязи и непрерывном развитии. В процессе исследования также широко применялись аналитические методы исследования - логический и сравнительный анализ, обобщение и статистическая обработка данных, иные методы научного познания.

Информационная база исследования

Информационной базой исследования являлись законодательные акты Российской Федерации, нормативные акты и оперативная информация ЦБ РФ, годовые отчеты ЦБ РФ за 1998-2000 годы, разработки международных финансовых организаций: Международного валютного фонда, Банка международных расчетов (Базель), Европейского центрального банка, официальный статистический материал, монографии, а также материалы периодической печати.

Научная новизна

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

- определены методологические основы организации надзора за платежными системами, раскрывающие понятие, цель и задачи, субъекты и объекты, принципы осуществления надзора за платежными системами, а также совокупность действий уполномоченных органов, обеспечивающих реализацию надзора;

- предложена альтернативная форма осуществления надзора за платежными системами на межбанковском рынке расчетных услуг, отличающаяся сочетанием функций внешнего и внутреннего надзора в одном органе — саморегулируемой организации;

- уточнен регулятивный подход надзорного органа применительно к частным платежным системам, ориентирующий на упорядочение процессов анализа рисков платежных систем и применения мер надзорного реагирования по результатам анализа в соответствии с законодательными нормами, а также этапов накопления ресурсов и оценки результатов действий уполномоченного органа;

- адаптирована методика оценки банковских рисков к оценке совокупного риска платежной системы, состоящая из последовательного определения единичного риска платежной системы по соответствующим критериям и приоритетности определения данного вида риска в совокупном риске платежной системы, рекомендуемая для применения надзорному органу с целью проведения комплекса мероприятий по регулированию рисков.

Теоретическая и практическая значимость

Теоретические результаты диссертационного исследования могут использоваться в построении и развитии методологии надзора за платежными системами, практические результаты могут найти применение при разработке целостной концепции надзора за платежными системами на национальном уровне.

Отдельные теоретические и практические положения, разработанные автором по вопросам функционирования и надзора за платежными системами могут быть использованы в преподавании дисциплин «Банковское дело», «Финансы, денежное обращение и кредит», «Организация денежно-кредитного регулирования», «Деньги, кредит, банки».

Апробация работы

Основные результаты исследования были доложены автором на научных конференциях ИвГУ секции кафедры финансов и банковского дела (ИвГУ, 2001-2002 гг.), Международной научно-практической конференции Международного института управления г. Архангельска Ивановского филиала (27-28 апреля 2001 г.); Международной научно-практической конференции ИвГУ (25-26 октября 2001 г.), Всероссийской научно-практической конференции ИвГУ (12 февраля 2002 г.), Международной научно-практической конференции Международного института управления г. Архангельска Ивановского филиала (1-2 марта 2002 г.) и Всероссийской научной конференции ИвГУ (16-17 апреля 2002 г.)

Публикации

По результатам диссертационного исследования опубликовано 13 работ, общим объемом 3,23 усл. печ. листа.

Структура диссертации

Диссертация состоит из введения, 3 глав, заключения, списка литературы из 129 источников, приложений. Работа изложена на 204 страницах машинописного текста.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Мазина, Юлия Юрьевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время вопросы реформирования банковской системы России выдвигают на передний план проблемы развития и совершенствования платежной системы страны, а также построения целостной концепции надзора за ней с целью повышения надежности, эффективности и стабильности платежной системы как одного из обязательных условий функционирования экономики государства.

Существующие в современной действительности серьезные разночтения в понятиях «расчеты» и «платежи» обусловили автора уточнить определение «платежной системы» как «совокупности институтов, инструментов и процедур, предназначенных для урегулирования и погашения обязательств у экономических субъектов при приобретении и использовании ими материальных, нематериальных и финансовых ресурсов». Подобная трактовка понятия платежной системы позволяет охватывать сферу расчетов на рынке ценных бумаг, на долю которых приходится значительная часть платежей.

Нами подчеркивается, что идеальная модель платежной системы может быть построена на принципах надежности, стабильности, эффективности работы, справедливости, надзора и контроля, т. е. необходим комплексный анализ и изучение вопросов построения, функционирования и надзора за платежной системой страны.

В этой связи становится актуальной теория создания системы надзора за платежными системами и ее методологические разработки, как то определение понятия надзора, цели и задач, объектов и субъектов, правового закрепления, принципов осуществления надзора, а также совокупность действий уполномоченных органов, обеспечивающих реализацию надзора.

Реальное определение объектов надзора позволило выделить в самостоятельную область риск-менеджмент как наиболее актуальную сегодня проблему функционирования платежных систем и представить риски в платежных системах как предметы надзора со стороны уполномоченных органов для целей эффективного управления ими. Для решения этой задачи в работе в первую очередь раскрывается само понятие риска в платежных системах как «возможность возникновения потерь (убытков) участников и организаторов системы из-за функциональных сбоев в работе платежной системы, а также неспособности погасить обязательства каким-либо участником расчетов в установленные или оговоренные сроки в результате сложившихся обстоятельств».

Поскольку существует тесная взаимосвязь надзора за платежными системами и банковского надзора, то, как правило, центральные банки занимают ведущую роль в организации, функционировании и надзоре за платежными системами, в силу их большой заинтересованности в финансовой стабильности, их роли в предоставлении расчетных счетов участникам платежной системы и их внимания к работе денежных рынков в целях проведения денежно-кредитной политики и к обеспечению доверия к национальной валюте.

Особое внимание центральные банки как органы надзора за платежными системами должны уделять обеспечению защиты от системного риска систем перевода как крупных сумм платежей, так средних и мелких, путем разработки мероприятий или рекомендаций по минимизации этого вида риска и надзора за их эффективным выполнением.

Нельзя сегодня недооценивать и розничную платежную систему, поскольку несоответствующее функционирование платежного инструмента может подорвать общественное доверие к национальной валюте. Надзорная деятельность центрального банка в этой области, в зависимости от вида регулирования который выберет для себя ЦБ, требует комплексного подхода, т. е. разработки отдельной нормативно-правовой базы, закрепляющей специфику рынка, установление стандартов рынка и обязательных требований к деятельности его профессиональных участников, контроль за их выполнением, а также применение мер воздействия в соответствии с полномочиями.

Развитие электронных технологий обусловило все большее развитие платежных систем для Интернет-коммерции, тем самым развернув дискуссии по поводу органа, осуществляющего надзор за ними и его основных полномочий в этой области.

Существующая сегодня мировая тенденция интеграции надзорных функций в одном органе обострила существующую в России проблему появления двойной системы надзора, ЦБ - за расчетами кредитных организаций на межбанковском рынке, ФКЦБ - на рынке ценных бумаг, что позволило диссертанту сделать выводы об интеграции надзорных функций за расчетами кредитных организаций на различных сегментах финансового рынка в одном органе -Банке России. В силу недолговечности и неразвитости надзора со стороны ФКЦБ за расчетами кредитных организаций на рынке ценных бумаг существует ряд недостатков в нормативно-правовой базе осуществления надзора, которые требуют безотлагательного решения проблем в ближайшее время. Это касается сферы лицензирования, рисков в расчетах, унификации отчетности, систем внутреннего контроля и т. п.

Анализируя мировой опыт осуществления надзора за расчетами на рынке ценных бумаг, мы пришли к выводу, что в РФ необходимо делать большую ставку на саморегулируемые организации, институты независимых контролеров и т. п., поскольку учитывая российскую специфику ведения бизнеса, данные альтернативы будут более эффективными, чем надзор со стороны ФКЦБ. Данное утверждение обосновано в работе.

Руководствуясь рекомендациями МВФ, а также других международных финансово-кредитных институтов, было бы целесообразно, на наш взгляд, вывести саморегулируемые организации с надзорными функциями на межбанковских рынок расчетных услуг, объединив в них частично внешний и внутренний надзор за платежными системами, что позволило бы поставить надзор за платежными системами на новый качественный уровень.

Продолжает проблему исследования и регулятивный подход, предложенный нами для упорядочения со стороны надзорного органа процессов анализа рисков платежных систем и применений мер надзорного реагирования по результатам анализа, который позволяет увязать в единый надзорный процесс отдельные элементы надзора за платежными системами.

Анализируя существующие методы оценки рисков платежной системы, автор пришел к выводу, что, как правило, оценка риска сводится к общим рекомендациям по минимизации рисков в системе.

Предложенная и адаптированная автором методика оценки совокупного риска платежной системы представляет собой последовательное определение рисков платежной системы: единичного и совокупного, и является основой для проводимых в дальнейшем расчетов по определению различных видов рисков в межбанковских расчетных системах.

По нашему мнению, мероприятия по снижению риска ликвидности и кредитного риска в платежных системах являются наиболее значимыми для надзорного органа в силу их масштабности, поэтому ЦБ РФ являясь одновременно органом денежно-кредитного регулирования и органом надзора за платежными системами способен с помощью комплекса мер надзорных действий применять превентивные меры к коммерческим банкам, находящимся в затруднительном финансовом положении и имеющим системную значимость, а также регулировать ликвидность банковского сектора с помощью различных инструментов денежно-кредитной политики с целью оптимизации системного риска платежной системы.

Таким образом, подводя итоги вышесказанному, заметим, что эффективная, надежная и стабильная национальная платежная система возможна лишь в том случае, если в стране будет создана целостная система надзора за платежными системами, т. е. функционирование, развитие, совершенствование и надзор за платежной системой будут рассматриваться комплексно в рамках общей концепции развития платежной системы страны.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Мазина, Юлия Юрьевна, 2002 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. 4.1, II. М.: Изд. группа ИН-ФРА-М НОРМА, 1996. 560 с.

2. О банках и банковской деятельности: ФЗ РФ // Деньги и кредит. 1996. № 2.

3. О рынке ценных бумаг: ФЗ РФ от 22.04.1996. № 39-Ф3 (в ред. ФЗ от 26.11.98. № 182-ФЗ, от 08.07.99. № 139-Ф3). Сборник законов РФ. М., 2000.

4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 26.04.95 // Деньги и кредит. 1995. № 5.

5. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция Банка России от 01.10.97. № 1 // Бизнес и банки. 1999. № 25. С. 5 6; № 26. С. 5 - 6.

6. Временное положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг: ФКЦБ от 15.06.1998. № 23. // Вестник ФКЦБ. 1998. № 16. С. 39-44.

7. Временное положение о клиринговом учреждении: ЦБ РФ от 10.02.1993 г.

8. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 12.04.2001 г. № 2-П // Вестник Банка России. 2001. № 27 28. С. 2 - 72.

9. О клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг РФ: Положение ФКЦБ от 23.11.98. № 51. // Вестник ФКЦБ. 1999. № 2. С. 41 48.

10. О лицензировании различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: Положение ФКЦБ от 23.11.98. № 50. // Вестник ФКЦБ. 1999. № 2. С. 34 40.

11. И. О лицензировании саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг: Положение ФКЦБ от 14.07.98. № 29. // Вестник ФКЦБ. 1998. № 20. С. 41 49.

12. О порядке представления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом государственных ценных бумаг: Положение ЦБ РФ от 06.03.1998. № 19-П (с учетом изменений и дополнений) // Вестник Банка России. 2001. №9. С. 1-53.

13. О требованиях, предъявляемых к организаторам торговли на рынке ценных бумаг: Положение ФКЦБ от 16.11.98. № 49. // Рынок ценных бумаг. 1998. №12. С. 38-45.

14. О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации: Положение ЦБ РФ от 8.09.1997. № 516. // Вестник Банка России. 1997. №27. С. 34-39.

15. Об организации внутреннего контроля в банках: Положение ЦБ РФ от 28.08.1997. № 509 // Вестник Банка России. 1997. №. 31. С. 3 27.

16. О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций: Письмо ЦБ РФ от 28.02.1997 г. № 419 (в редакции от 23.04.2001. № 958-У) И Вестник банка России. 2001. № 9. С. 34 40.

17. О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях: Указание ЦБ РФ от 7.07.1999. № 603-У. // Вестник Банка России. 1999. № 17. С. 42-46.

18. Аверченко В.А. и др. О совершенствовании системы безналичного денежного обращения в России // Бизнес и банки. 2002. № 11. С. 1 8.

19. Аврин С. Онлайновые финансовые услуги: завтра будет больше, чем вчера // Банковские технологии. 2000. № 6. С. 25-30.

20. Айтметова Д.И., Шарова С.А. Платежная система РФ: Учеб.-метод. пособие. Тверь: УМЦ БР, 1999. 70 с.

21. Алпатов С.Б., Антипова О.Н., Ушаков В.А. Реформа системы Немецкого Федерального банка // Банковское дело. 2000.№ 11. С. 30-36.

22. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль, 1989.

23. Антипова О.Н. Зарубежная практика контроля за созданием коммерческих банков // Банковское дело. 1997. № 5. С. 28-32.

24. Антипова О.Н. Система банковского надзора и инспектирования за рубежом. М.: Изд-во ЦПП ЦБ РФ, 1995. 80 с.

25. Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России. М., 1999. 224 с.

26. Баас Ф. Новый надзорный орган для решения проблем // Бизнес и банки. 2002. №8. С. 6-7.

27. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 863 с.

28. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2000. 464 с.

29. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. 672 с.

30. Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов // Банковское дело. 1998. №8. С. 13-15.

31. Березина М.П. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. 2001. № 12. С. 25 31.

32. Березина М.П. О взаимосвязи платежной системы и инфляции в России // Финансы. 1999. № 6. С. 23-26.

33. Березина М.П. Платежная система России и принципы ее организации // Финансы. 1998. № 3. С. 22-28.

34. Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом // Банковское дело. 1997. № 8. С. 32-35.

35. Березина М.П. Система расчетов и центральный банк // Банковское дело. 2002. № 1.С. 13-18.

36. Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 1995.356 с.

37. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов. М.: Экзамен, 2002. 320 с.

38. Ван Ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 1995. 152 с.

39. Веремеенко С.А. и др. Оптимизация межбанковского клиринга // Аудит и финансовый анализ. 2001. № 1. С. 107 136.

40. Верхов В.А. Европейская система центральных банков // Бухгалтерия и банки. 1998. № 6. С. 49-57.

41. Власов С.Н., Рожков Ю.В. Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело. 2001. № 9. С. 12-14.

42. Годовой отчет ЦБ РФ за 1998 год. М.: Прайм-ТАСС, 1999. 220 с.

43. Годовой отчет ЦБ РФ за 1999 год. М.: Прайм-ТАСС, 2000. 210 с.

44. Годовой отчет ЦБ РФ за 2000 год. М.: Прайм-ТАСС, 2001. 220 с.

45. Гордиенко А.В. Внутренний контроль: особенности формирования службы // Бизнес и банки. 2001. № 8. С. 1-2.

46. Грей С., Хоггарт Г. Введение в денежно-кредитные операции: Справочники о деятельности центральных банков. Банк Англии. № 10. М.: ЦПП Банка России, 1998. 92 с.

47. Гусева А.Е. Подход к оценке банковской ликвидности // Банковское дело. 2001. №2. С. 36-38.

48. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. 464 с.

49. Евтюшкин А. Интернет-коммерция и банки // Банковские технологии. 2001. № 1.С. 67-69.

50. Ерицян А.В. Пруденциальное регулирование и контроль // Банковское дело. 2001. №2. С. 39-43.

51. Ерицян А.В. Пруденциальное регулирование и пруденциальный контроль // Бизнес и банки. 2000. № 45. С. 5.

52. Захаров С.И. Платежные карты куда идти? // Банковские технологии. 1999. №2. С. 76-79.

53. Иванов А.Н. Платежные услуги американских банков // Деньги и кредит. 1997. №9. С. 58-64.

54. Иванов П.А., Стрельченко Ю.А. Платежи в электронной коммерции // Деньги и кредит. 2002. № 1. С. 41 45.

55. Исаев Д.Б. Роль центральных банков в организации и функционировании платежной системы // Деньги и кредит. 1996. № 2. С. 39 42.

56. Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. М.: Финансы и статистика, 2001. 272 с.

57. Камынкина М.Г. Клиринговые и расчетные палаты: опыт организации и функционирования в развитых странах. М.: ЦПП БР, 1995. 136 с.

58. Кармазин М., Тайль М. Проблемы распределения рисков // Проблемы теории и практики управления. 1999. № 5. С. 108-112.

59. Киевский В.Г. Межбанковская расчетная система: благоприятная основа для развития банковского бизнеса // Банковское дело. 2002. № 1. С. 19-20.

60. Клычков А. Интернет-трейдинг в России: реальность и перспективы // ФиТ нансовый бизнес. 2001. № 3. С. 52 54.

61. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем // Вестник Банка России. 2000. № 37. С. 5 16.

62. Кодекс надлежащей практики по обеспечению прозрачности в денежно-кредитной и финансовой политике: декларация принципов // Вестник Банка России. 1999. № 83. С. 3 12.

63. Копбаева Г.Ш. Управление кредитными рисками // Деньги и кредит. 2002. № 1.С. 48-50.

64. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации // Вестник Банка России. 2001. № 12. С. 3 45.

65. Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России // Деньги и кредит. 1997. № 10. С. 11-16.

66. Копылова Е. Рождение электронной коммерции на биржевом рынке // Банковские технологии. 2000. С. 30 34.

67. Кравченко Э.А. Система организации клиринговых межбанковских расчетов // Деньги и кредит. 1997. № 7. С. 22 24.

68. Кругликова Е.Ю. «Электронный кошелек» от Europay International. Первый опыт // Бухгалтерия и банки. 1998. № 2. С. 35 38.jy, 70. Куликов В.И. Системный анализ управления: Учебн. Пособие. Иваново:1. ИвГУ, 2000. 138 с.

69. Любенцова Т.В. Финансовые конгломераты: проблемы регулирования и надзора // Бухгалтерия и банки. 2001. № 7. С. 37 46.

70. Марьин С.Е. Платежная система «Рапида» восполняет дефицит высокотехнологичных расчетных услуг // Банковские технологии. 2001. № 10. С. 92-94.

71. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы. Иваново: обл. кн. изд-во «Талка», 1999. 392 с.

72. Медведева М.Б. ММВБ организатор торговли на рынке негосударственных ценных бумаг. Этапы становления рынка и перспективы // Банковское дело. 1998. №7. С. 24-28.

73. Международный семинар по платежным системам // Деньги и кредит. 2001. № 11. С. 72-73.

74. Миллер P.JL, Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 2000. 856 с.

75. Нестеренко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие // Деньги и кредит. 2001. № 10. С. 38 40.

76. Никишин А. Проблемы регулирования деятельности небанковских кредитных организаций // Финансовый бизнес. 2001. № 10. С. 31 33.

77. Обаева А.С. Теоретические аспекты построения и развития платежной системы. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1996. 159 с.

78. Обаева А.С., Дубова С.Е. Модели платежных систем: Учеб. пособие. Иваново: ИГЭУ, 1998. 60 с.

79. Обзор российского финансового рынка за 2000 год // Вестник Банка России. 2001. №20-21. С. 3-14.

80. Обзор финансового рынка за 1999 год // Вестник Банка России. 2000. № 6. С. 3-20.

81. Обзор финансового рынка за I квартал 2001 года // Вестник Банка России. 2001. №36. С. 3-11.

82. Обзор финансового рынка за II квартал 2001 года // Вестник Банка России. 2001. № 57-58. С. 4-15.

83. Обзор финансового рынка за III квартал 2001 года // Вестник Банка России. 2001. №76. С. 3-13.

84. Образцов М.В. Клиринг и расчеты на рынке ценных бумаг Российской Федерации // Деньги и кредит. 1998. № 5. С. 53 61.

85. Общие основы функционирования систем внутреннего контроля в кредитных организациях (документы Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию) // Бизнес и банки. 1999. № 14. С. 4-5; № 15. С. 6 -7.

86. Организация деятельности Центрального банка: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000. 280 с.

87. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2001 год // Вестник Банка России. 2001. № 1. С. 2 45.

88. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 г. // Деньги и кредит. 2001. № 12. С. 3 39.

89. Основные показатели деятельности коммерческих банков // Финансы и кредит. 2001. № 2. С. 19 157.

90. Парамонова Т.В. Платежно-расчетная система Банка России: состояние и перспективы: Автореферат дис. на соиск. уч. степ, к.э.н.: 08.00.10 / Росс, эк. акад. им. Г.В. Плеханова. М., 2001. 20 с.

91. Парафило Л.В. Экономические основы построения и функционирования платежной системы Российской Федерации: Автореферат дис. на соиск. уч. степ, к.э.н.: 08.00.10 / СПбГУЭФ. СПб., 2001. 22 с.

92. Перехожев В. Монополизация структурообразующий фактор банковской системы // Финансовый бизнес. 2000. № 9-10. С. 34 - 40.

93. Пищик В.Я. Европа на пути к единой расчетно-платежной системе // Бухгалтерия и банки. 1998. № 4. С. 49 56.

94. Платежная система России // Вестник Банка России. 2000. № 27. С. 27 30.

95. Платежная система: структура, управление и контроль / Под ред. Б.Д. Саммерса. Вашингтон: МВФ, 1994. 300 с.

96. Плешаков А. Банки и рынок ценных бумаг // Банковское дело в Москве. 2001.№3.С. 18-21.

97. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью // Банковское дело. 2001. № 9. С. 5 11.

98. Проблемы платежных отношений // Деньги и кредит. 2000. № 9. С. 36 54.

99. Пути повышения прозрачности банковской деятельности (документы Ба-зельского комитета по банковскому надзору и регулированию) // Бизнес и банки. 1999. № 22. С. 3 -4; № 25. С. 3; № 26. С. 3; № 27. С. 3; № 28. С. 3.

100. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М.: ИНФРА-М, 1999. 479 с.

101. Рогова О.Л. Разрушение платежно-расчетной системы фактор демонтажа банковского сектора // Бизнес и банки. 2000. № 12. С. 1 - 2.

102. Романов В. Понятие рисков и их классификация // Финансовый бизнес. 2001. № 1.С. 40-44.

103. Рудько-Силиванов В.В., Афанасьев А.А. Интернет-банкинг: состояние, проблемы и перспективы // Деньги и кредит. 2001. № 8. с. 20 25.

104. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело Лтд., 1995. 72 с.

105. Седин А.И. Операционные риски: классификация и некоторые практические аспекты // Бухгалтерия и банки. 2002. № 3. С. 21 24.

106. Серебрякова Л.А. Мировой опыт регулирования рынка ценных бумаг // Финансы. 1996. № 1. С. 10-16.

107. Сигова Е.М. Построение систем межбанковских расчетов // Банковское дело. 1997. №5. С. 24-27.

108. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России // Деньги и кредит. 2001. № 3. С. 19-24.

109. Симановский А.Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс // Деньги и кредит. 2001. № 5. С. 12-19.

110. Симонов В.В., Мишина В.Ю. Анализ биржевого валютного рынка: новые тенденции и подходы // Деньги и кредит. 2000. № 7. С. 36 42.

111. Симонян А., Петросян Э. Использование правила «шести си» при оценке кредитных рисков // Бухгалтерия и банки. 2002. № 1. С. 37 39.

112. Словарь русского языка: в 4-х т. / Под ред. А.П. Евгеньевой. Т.2. К-О. М.: Русский язык, 1982. 736 с.

113. Стратегия развития платежной системы России // Деньги и кредит. 1996. №6. С. 6-9.

114. Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. 2002. № 1. С. 4-20.

115. Супрунович Е.Б. Основы управления рисками. Риск-практикум // Банковское дело. 2001. № 12. С. 9 12.

116. Супрунович Е.Б. Основы управления рисками. Риск практикум // Банковское дело. 2002. № 2. С. 13 - 20.

117. Тавасиев A.M. К вопросу о содержании понятий: «расчеты» и «платежи» // Бизнес и банки. 2000. № 9. С. 1 2.

118. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы. М.: Дело, 2000. 224 с.

119. Тхагапсова И. Теоретические аспекты реструктуризации коммерческих банков // Банковское дело. 2001. № 10. С. 32-36.

120. Управление деловыми рисками 2000 года // Вестник Банка России. 1999. №72. С. 33 -45.

121. Успенский И. Энциклопедия Интернет-бизнеса. СПб.: Питер, 2001. 432 с.

122. Челюскин A.JI. Практика надзора за финансовыми институтами в Великобритании // Бухгалтерия и банки. 1999. № 10. С. 58 60.

123. Черкасов В.Ю. Единая валюта Европейской денежной системы в 1999 году // Банковское дело. 2000. № 2. С. 2 9.

124. Шавырин А. Клиринговые расчеты // Банковские технологии. 1998. № 7. С. 82 87.

125. Шульгин А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке // Финансы и кредит. 2001. № 14. С. 12 28.

126. Щербаков В.В. О нормативно-правовом обеспечении внутреннего контроля в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки. 2001. № 1. С. 11-18.

127. Эпштейн Е. ФКЦБ готовит 60 новых постановлений и законов // Финансовая Россия. 2001. № 9. С. 9.

128. КЛАССИФИКАЦИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ*

129. Признак классификации Критерии различия Примеры платежных систем1 2 3

130. По иерархии, или степени подчинения централизованные (древовидные системы); - децентрализованные системы Системы расчетов ЦБ РФ Клиринговые учреждения

131. По способам окончательного платежа (механизм расчетов) системы брутто-расчетов (расчетов на валовой основе) - системы нетто-расчетов (расчетов на чистой основе) Система Fedwire в США Негосударственные клиринговые учреждения

132. Составлено автором по источникам: Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом II Банковское дело. 1997. № 8. С. 31 35; Обаева А.С. Теоретические аспекты построения и развития платежной системы. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1996; и др.1 2 3

133. По возможности предоставления кредита системы без предоставления кредита - системы с предоставлением кредитов участникам расчетов Швейцарская межбанковская клиринговая система SIC Fedwire в США

134. По степени значимости системно значимые платежные системы - прочие платежные системы BOJ-NET Банка Японии Швейцарская межбанковская клиринговая система SIC и др. Локальные платежные системы

135. В зависимости от субъектов, управляющих системой системы, управляемые центральным банком - системы, управляемые частной организацией Fedwire в США BOJ-NET в Японии CHAPS в Великобритании; CHIPS в США