Модель определения экономической целесообразности применения методов оценки повышенных рисков смерти тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.13, кандидат экономических наук Харитонова, Наталья Валерьевна

• Харитонова, Наталья Валерьевна
• кандидат экономических наук
• 2000

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Харитонова, Наталья Валерьевна

ГЛАВА

I. Риск С М Е Р Т И И И Н Ф О Р М А Ц И Я , И С П О Л Ь З > ЕМАЯ Д Л Я Е Г О О Ц Е Н К И 13

I. I Аиапи статистики смерииюсти

11.1 Анализ статистики смертности населения Российской Федерании . 1."^

1 1,2 Основные факторы, влияющие на статистику смертносги

1.1.2. / Статистика cMC/viuiocnni мс()и11иискис факто/ты

1.1.2.2 ('татистика с.мсртиости ие.меоицииские факторы /. 1.2.3 1)ПЛ1Сс-(/)ак/))()/)ы. (стнющис иа реальную статистику сме/'типс/ии застрахованных. ncno.ihive.MVio (^ cmpaxo<^oii ко.мттии

1.2 Aiia:mj иифор.мачии i.2.1 Основная информация

1.2.2 Анализ медицинской информации

1.2.2.1 ()тчет о ме()ииинско.м ос.\н>тре

1.2.2.2 Отчет тчиого врача, консу.цутирукнцего шивитан

1.2.2.3 Спе11иа:1ьпые анкеты ^

1.2.2.-1 ,(а./ь//сйшие исс1е()ог;аиии

1.2.3 Анализ финансовой инфор,\гаиии

1.2.4 Сокрытие информаш1и

1.2.5 Страховые махинации

1.2 6. Солидарность в страхонаппи жизни

ГЛАВА 2. П О В Ы Ш Е Н Н Ы Е Р И С К И С М Е Р Г И И И \ О Ц Е Н К А

2.1 Способы выра.)м\')П1я 1и,>(и>11иениыхiHicKoiy

2.2 Сценка ее 1ИЧИИЫ пооого по(и>1И1еин()сориска

2.3 ( хе.ма аи(>е/)ра!ИИинеа 11оиыи1енн()Го риска на примере сижачеспи^ениых I4IK(»U,IX ;аоо leaciHiiii 3 Г ЛАВА 3. М О Д Е Л Ь ЗКОНОМИЧЕС Koii Ц Е Л Е ( Ч Ю Ы ' А З Н О С Г И П Р О Ц Е Д У Р Ы АНДЕРРАЙТИНГА

3. I ()пис1И1ие параметров \и)(>е HI

3 Юценка изменения обязазельсгв страховой компании перед сграховазелями

3.1 Чувствительность и специфичность методов андеррайтинга

3 Распространенность нарушения здоровья в наблюдаемой поп\'ляции ^)(")

3 Пропорция нарушений здоровья, которые МОГУТ ОЫТЬ выявлены благодаря проведению процедуры андеррайтинга los

3,2 ll.\HimaiiHoinia>i мо1>е.п> IHICHKH 1К(>но.\п/ческо11 це tecooopaиюсит иоаосо меиннк! аиОерра1нп\тга 1о

3 1 Имитационная модель выбора дополнительною метода андеррайтинга

3 2 Пракдическая реа;игзация иуштационной модели выбора дополнительного метода андеррайтинга .1 3 Пример практической реализашш имитационной молели жономическ1)й целесообразности анлерра|"|тинга

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Модель определения экономической целесообразности применения методов оценки повышенных рисков смерти»

Г лава 1. Риск смерти и информация, используемая для его оценки.13

1.1 Аиаии статистики смертности.13

1.1.1 Анализ статистики смертности населения Российской Федерации. 15

1.1.2 Основные факторы, влияющие на статистику смертности .21

1.1.2.1 Статистики смертности - ме()ицгшские факторы. 22

1.1.2.2 ( татистики смертности немесищипские факторы.23 1.2.3 Нитес-(1>акторы, влняннцие па реальную статистику смертности юстрахованных, пепольпему/о в страховой компании.28

L2 А на. m j информации.30 i .2 1 Основная информация.30

1.2.2 Анализ медицинской информации.37

1.2.2. ! ()тчет о медицинском осмотре. 37

1.2.2.2 Отчет личного врача, консультирующего шявнтеля 38

1.2.2.3 Специальные анкеты.V)

1.2.2.4 . (a. tbHciiUtnc исслеоовиннн. . 30

1.2.3 Анализ финансовой информации .41

1 2 4 Сокрытие информации .40

1.2.5 Страховые махинации .47

1.2.6. Солидарность в страховании жизни

Г лава 2. Повышенные риски смерти и их оценка.57

2.1 ('посоды выражения повышенных рисков . Ы

2.2 ()цеики величины любого повышенного риска. . 62

2.3 ( хема ин()е[){>антинги повышенного риски на примере ¡. ¡(¡качественных раковых шоолевапт7 .73

Глава 3. Модель 'экономической целесообразности процедуры андеррайтинга.77

3. I Описание параметров мооели.77

3 1 ¡Оценка изменения обязательств страховой компании перед страхователями 81

3.1 2 Чувствительность и специфичность методов андеррайтинга. 84

3 13 Распространенность нарушения здоровья в наблюдаемой популяции % 3 14 Пропорция нарушений здоровья, которые могут быть выявлены благодаря проведению процедуры андеррайтинга . Ю8

3.2 Имитационная мооель оценки жономнческон целесооора шосши нового мешчои шШеррштпшги.И '8

3 2 1 Имитационная модель выбора дополнительного метода андеррайтинга 1 16 3 2 2 Практическая реализация имитационной модели выбора дополнительного меюда андеррайтинга ¡18

1 2 3 Пример практическом реализации имитационной модели -экономической целесообразности андеррайтинга.124 заключение.130

Приложение 1. Смертность населения в Российской Федерации в 1995 г. .137

Приложение 2. традиционная анкетная форма.141 приложение 3. упрощенная анкетная форма.144 приложение 4. отчет о проведенном медицинском осмотре 145 приложение 5. отчет личного врача заявителя.149

Приложение6. таблица соотношения рост-вес.150 список литературы.151

Введение

Переход к рыночным отношениям, который на протяжении последних нескольких лет осуществляет Россия, означает не только подъем промышленности и выведение сельского хозяйства из кризисной ситуации, но п усиление социального и финансового положения членов общества Механизм страхования позволяет сделать это в полной мере, ориентируясь не только на поддержку средств из государственного бюджета, но и аккумулируя личные средства граждан Страхование обеспечивает социальную и экономическую стабильность, защищенность населения Страхование жизни призвано предоставить долгосрочную страховую защиту жизни людей, что дало бы им возможность прогнозировать свое будущее, защитить себя от рисков в случае потери работы, болезни, выхода на пенсию и т.д

Российское страхование в его нынешнем виде начало развиваться после 1УУ2 г. когда был принят Закон Российской Федерации «О страховании» До этого страхование осуществлялось двумя государственными компаниями-монополистами - «Росгосстрахом» и «Ингосстрахом» Российский страховой рынок молод -большинству российских страховых компаний в этом году исполнилось десять лет По оценкам российских и зарубежных экспертов, сектор страхования жизни, чрезвычайно мощный на Западе, в России пока совершенно не развит На долю классического накопительного страхования на Западе приходится >(>-°0"о общего объема страховых премий, что юлько в США составляет (?50 млрд долларов в год [36. с 55] По данным Госкомстата РФ за 1с)1>7 I аналогичный показатель в России составляет около 1 млрд долларов |3<). с

В условиях нестабильной экономики и инфляции страхование жизни пострадало сильнее всего Инфляция обесценила страховые суммы, подорвала доверие населения к страхованию жизни как к средству накопления Основными причинами недостаточного развития страхования жизни на современном этапе в России являются

1) неблагоприятное налогообложение и запутанная законодательная база.

2) отсутствие традиций страхования жизни.

3) отсутствие доверия к страховым компаниям, низкий уровень страховой культуры;

4) отсутствие доверия к долгосрочным инвестициям.

5) высокая инфляция.

6) слабое развитие потребительского кредита, являющегося серьезным стимулом для страхования жизни на западе

Снижение уровня инфляции, формирование источников внутренних инвестиций открывает перспективу подъема страхового бизнеса в России, хотя современная экономическая и политическая ситуация затрудняет условия для введения и развития данного вида страхования в классической форме Успешное развитие этого сегмента рынка требует крупных капиталовложений, политической и экономической стабильности, пропаганды страховой культуры среди широких масс

Проведение в стране глубоких преобразований во всех сферах общественной жизни, становление регулируемых рыночных отношений повышает роль страхования и делает важной проблему коренного совершенствования страхового дела Важность страхования жизни в России так же очевидна, как и низкий уровень его развития на современном этапе Несовершенство существующей системы страхования сдерживаез развшие современных методов страхования жизни и здоровья и не позволяет гарантирован, надежность компаний, занимающихся этим видом страховой деятельности, и тем самым - обеспечить доверие населения к страховому полису

Предстоящее в 2004 г. открытие страхового рынка для зарубежных страховых компании в связи с вступлением России в ВТО поднимает перед отечественными компаниями страхования жизни еще одну важную проблему - как выдержать сильнейшую конкуренцию со стороны западных компаний, за которыми стоят не только огромные капиталы, но и накопленные десятилетиями знания и опыт Поэтому российские компании страхования жизни должны готовиться к открытию страхового рынка, не только аккумулируя финансовые ресурсы, но и адаптируя западные методики проведения страхования. Страхование жизни - очень сложная область страхования, связанная с заключением долгосрочных договоров Неточности, допущенные в проведении тарифной политики, резервировании зачастую могут быть обнаружены спустя несколько лет после вступления страхового полиса в силу. и. что самое плохое, заключенные договоры будут действовать и приносить компании убытки в течение долгих лет до окончания срока действия договоров Поэтому основной целью российских страховщиков должно быть формирование портфеля отобранных и адекватно оцененных страховых рисков, обеспечивающего выполнение взятых на себя страховой компанией обязательств перед полисодержателями. В связи с этим особую практическую актуальность приобретает андеррайтинг, который играет важнейшую роль в обеспечении гарантий страховщика перед страхователями по страховым выплатам Андеррайтинг - процесс оценки рисков, поступающих на страхование, и рисков, уже принятых на страхование. Андеррайтинг является одним из важнейших направлений деятельности страховых компаний во всем мире, призванным гарантировать, что страховая компания не понесет финансовые потери в связи с возникновением неожиданно большого количества страховых выплат или в связи с неожиданно скорым возникновением страховых выплат

Специфика принимаемых рисков, а также вид страхования, определяют классификацию андеррайтинга: 1) андеррайтинг личного страхования; 2) андеррайтинг имущественного страхования, 3) андеррайтинг страхования ответственности; 4) андеррайтинг страхования коммерческих рисков.

Работа посвящена изучению андеррайтинга личного страхования.

В соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятом в 1992 г., субъектами личного страхования являются «. юридические лица и дееспособные физические лица», и в соответствии с эти определением в личном страховании выделяют андеррайтинг индивидуального и группового личного страхования. Объектами личного страхования «. могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.» отдельных граждан или группы людей. Это объясняет специфику рисков, рассматриваемых в личном страховании: это риск смерти, риск болезни, риск долгой жизни отдельного человека или группы людей. В диссертационной работе рассматривается классический вариант страхования жизни - страхование на случай смерти, поэтому спектр изучаемых рисков ограничивается риском смерти Оценка риска потери здоровья представляет самостоятельную проблему.

Степень разработанности проблемы. Андеррайтинг личного страхования насчитывает почти двухвековую историю. Первоначально все риски, поступающие в страховые компании, оценивались Советом директоров компании, члены которого полагались на свой субъективный опыт в вопросах оценки риска В 1725 году английская страховая компания «London Insurance Со» изменила эту практику [21]

Впервые на повестку дня был поставлен вопрос о состоянии здоровья заявителей, желающих получить полис страхования жизни. В 1811 г. шотландская страховая компания «Scottish Widows Pension Fund» первой начала привлекать к оценке рисков медицинских специалистов, в задачи которых вменялось составление отчета о состоянии здоровья потенциальных застрахованных [21]. Эта система просуществовала вплоть до 1919 г., когда при оценке риска стали использоваться статистические данные и проводиться статистический анализ. Сама идея применения статистики родилась еще в начале 60-х г.г. XVII века, когда лондонский пастор Уильям Асветон, познакомившись с только что вышедшей книгой «Наблюдения над данными о рождаемости и смертности в Лондоне», впервые разработал подробное «Положение об обществе страхования жизни, призванном облегчить существование обездоленных» [18, с.70].

Бесспорным и весьма важным новшеством был впервые примененный научный подход к исчислению размера необходимого страхового фонда и привлечение данных статистики и теории вероятности для правильного определения размера уплачиваемых премий. В 1662 г. Джон Граунт (1620-1674 гг.) опубликовал работу под названием «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности», в которой предметом изучения был процесс вымирания поколения. Впервые он был представлен в виде таблицы смертности [18, с.71 ]

Почти одновременно с Граунтом в Голландии аналогичные исследования проводил Ян де Витт (1625-1672). Он предложил рассчитывать цену пожизненной ренты в зависимости от возраста застрахованного и нормы роста денег. В XVIII веке страховые компании начинают широко использовать таблицы смертности, к составлению которых привлекаются известные ученые, в частности, знаменитые математики Г. Лейбниц и Ж. Лагранж. Английский астроном Эдмунд Галлей (16561742 г.г.), используя принципы, разработанные Граунтом, опубликовал в 1693 г. работу «Оценка степеней смертности человечества, выведенная на основании любопытных таблиц рождений и погребений города Бреславля с попыткой установить цену пожизненных рент», в которой сконструировал таблицу смертности реального поколения. Галлей дал определение основных показателей таблицы смертности, исчислил вероятность дожить и умереть для своих современников, ввел в научный обиход понятие средней продолжительности предстоящей жизни Форма таблицы смертности Галлея и принципы ее построения употребляются до сих пор У нас в стране первая таблица смертности была составлена в 1819 г. К.Ф.Германом.

Тематика андеррайтинга личного страхования глубоко проработана западными специалистами в области страхования. Разнообразные учебники по личному страхованию обычно включают в себя раздел, посвященный вопросам андеррайтинга. Наряду со специфическими методиками по страховой оценке существует целый ряд чисто медицинской литературы, посвященной изучению различных заболеваний. Особенность андеррайтинга в страховании жизни заключается в том, что андеррайтер должен уметь в равной степени хорошо применять экономико-математические методы и знания в области медицины. Поэтому большую известность и практическое применение имеют руководства по андеррайтингу личного страхования, составляемые специалистами крупных страховых и перестраховочных обществ, таких как Мюнхенское перестраховочное общество (Munich Re), Кельнское перестраховочное общество (Cologne Re), Швейцарское перестраховочное общество (Swiss Re), Международной компанией «Скандия» (Scandia International) и др. Перестраховочные общества в силу специфики своей деятельности обладают богатейшим опытом оценки самых разнообразных рисков, в том числе и нестандартных. К оцениванию рисков привлекаются крупнейшие медицинские специалисты и консультанты, а также опытные экономисты-математики, выполняющие актуарные и технические расчеты. За долгие годы существования этих обществ накоплен большой объем информации статистического характера. Все эти данные обрабатываются и дополняются новейшими результатами медицинских исследований и статистическими данными смертности и заболеваемости. Руководства по андеррайтингу обычно представляют собой опорные рекомендации по оценке разнообразных рисков, с которыми может столкнуться андеррайтер личного страхования, и дают исчерпывающую и четко структурированную информацию по оценке рисков. Кроме сведений об оценке страховых рисков руководство по андеррайтингу обычно содержит подробные сведения об анатомических и физиологических факторах по каждой группе заболеваний с описанием каждого отдельного заболевания и его всесторонней и практической оценкой с точки зрения андеррайтинга Однако руководства по андеррайтингу ни в коей мере не могут заменить знаний, умений и опыта конкретного специалиста-андеррайтера, который может правильно адаптировать опорные данные руководства. Кроме того, статистические данные о смертности и заболеваемости, способы проведения медицинских исследований, медицинские традиции и обычаи сильно различаются в разных странах. Следовательно, невозможно предоставить исчерпывающие заключения и рекомендации по оценке риска. Сфера страхования жизни весьма динамична, подвержена влиянию целого ряда факторов, среди которых следует выделить изменчивость общей картины смертности и заболеваемости, их связь с отдельными видами деятельности и заболеваний, прогресс в области медицинских исследований и т.д. Эти изменения приводят к тому, что за относительно короткий промежуток времени руководство устаревает. Все это свидетельствует о том, что руководства по андеррайтингу в сфере страхования жизни могут использоваться только в качестве вспомогательного источника при оценке риска.

На Западе накоплен богатый опыт проведения андеррайтинга, что обусловлено более продолжительным и успешным развитием самого института страхования, в том числе и страхования жизни. Несмотря на то, что и у России есть собственный достаточно богатый опыт страхового дела, проблематика андеррайтинга не нашла достаточного освещения в страховой литературе. До недавнего времени в российских печатных работах, посвященных страхованию, больший акцент делался на описании страховых продуктов и организации страхового дела. Это был отклик на насущные потребности формирующегося страхового рынка России Поэтому учебники по страховому делу содержали краткую ссылку на специфику процесса оценки рисков в страховании жизни, но этим изучение вопросов андеррайтинга ограничивалось. Не было и специального исследования, посвященного проблемам андеррайтинга в страховании жизни. Теперь, когда новейшая история развития института страхования в России насчитывает более 10 лет, возникла необходимость в использовании более специализированных знаний, в том числе и по проблемам андеррайтинга. Первой и очень удачной попыткой создания работы, сочетающей теоретические и практические рекомендации по андеррайтингу в страховании жизни, стало учебное пособие «Андеррайтинг личного страхования», подготовленное коллективом авторов - Черновой Г В., Кудрявцевым А А., Ховановым Н В. (1997 г ) Однако в целом следует отметить недостаточность отечественных научных разработок аспектов андеррайтинга в страховании жизни. вследствие чего этим вопросам не уделяется должного внимания в современной литературе.

Исходя из этого, выбор тематики научной работы обусловлен следующими факторами:

- значимостью андеррайтинга в процессе создания гарантий финансовой надежности отдельной страховой компании и всего рынка личного страхования в целом; отсутствием достаточного отечественного опыта в сфере теоретических и практических основ андеррайтинга, необходимостью обращения к историческому опыту западных стран в процессе формирования российского страхового рынка, недостаточной изученностью группы вопросов и тем, связанных с андеррайтингом в страховании жизни, и незначительным количеством специальных работ, посвященных этой теме.

Цель настоящего исследования заключается в обобщении теоретических положений и практического опыта, наколенного в области оценки поступающих в компанию страхования жизни рисков, и выработке на этой основе новых подходов к оценке страховых рисков и методики оценки экономической целесообразности использования того или иного метода оценки риска. Для достижения поставленной цели в диссертационной работе решаются следующие задачи:

- классифицировать и анализировать факторы, влияющие на поступающие в компанию страхования жизни риски,

- выделить и классифицировать основные источники информации, необходимой для адекватной оценки страховых рисков, в частности, риска смерти,

- определить проблемы, возникающие в процессе оценки страховых рисков, в частности, нестандартных (повышенных) рисков,

- обосновать конкретный поэтапный алгоритм оценки повышенного риска, вывести формулы для оценки риска на каждом этапе и критерий, позволяющий принять риск на страхование;

- разработать теоретические и методологические основы применения алгоритма оценки экономической целесообразности использования нового метода оценки страховых рисков.

Объектом исследования служит специфическая область страховой деятельности, а именно - процесс оценки рисков, поступающих в компанию по страхованию жизни, называемый в страховой литературе андеррайтингом.

Предметом исследования является методология и методы количественного и качественного анализа и оценки поступающих в компанию по страхованию жизни рисков, а также возможность обоснования модели экономической целесообразности применения нового метода оценки рисков.

Основные методы исследования: метод системного анализа, многомерный статистический анализ, методы теории проверки статистических гипотез, финансовый анализ. В качестве методологических инструментов используются исследования отечественных и зарубежных ученых-экономистов, положения основных законодательных актов по страховому делу в Российской Федерации, опыт деятельности перестраховочных компаний, личный опыт автора в андеррайтинге в страховании жизни. Эмпирическую основу методологии составляет моделирование процессов оценки рисков и процесса оценки экономической целесообразности использования новых методов андеррайтинга.

Основные положения, выносимые на защиту:

1) модели, формализующие различные этапы оценки рисков, поступающих в компанию по страхованию жизни, в частности:

1.1. алгоритм принятия решения при проведении финансового андеррайтинга с указанием источников информации, необходимой для андеррайтера;

1.2. алгоритм принятия решения о возможном мошенничестве со стороны заявителя;

2) поэтапная методика оценки повышенного риска и принятия решения о работе с ним, содержащая формулы для оценки риска и критерий, позволяющий принять или отклонить поступающий на страхование риск

3) имитационная модель комплексной оценки экономической целесообразности использования того или иного метода андеррайтинга, позволяющая определить эффективность проведения андеррайтинга для совокупности заявителей из страхового портфеля и сформулировать условия, при которых проведение андеррайтинга экономически выгодно.

4) общий подход, позволяющий осуществить взаимоувязку ретроспективной оценки экономической целесообразности нового метода андеррайтинга и оперативный анализ оценки поступающих на страхование рисков.

Научная новизна исследования заключается в:

1) разработке блок-схемы, формализующей процесс принятия решения при проведении финансового андеррайтинга с указанием источников информации, необходимой для андеррайтера;

2) разработке блок-схемы, формализующей процесс принятия решения о возможном мошенничестве со стороны заявителя, которое рассматривается в качестве отдельного информационного аспекта.

3) разработке детализированного поэтапного алгоритма оценки повышенного риска и принятия решения о работе с ним;

4) определении формулы для оценки риска и критерия, позволяющего принять или отклонить поступающий на страхование риск;

5) построении имитационной модели комплексной оценки экономической целесообразности использования того или иного метода андеррайтинга, позволяющей определить эффективность проведения андеррайтинга для совокупности заявителей из страхового портфеля и сформулировать условия, при которых проведение андеррайтинга экономически выгодно;

6) определении общего подхода, позволяющего осуществить взаимоувязку ретроспективной оценки экономической целесообразности использования того или иного метода андеррайтинга и оперативный анализ оценки поступающих на страхование рисков.

Практическая значимость полученных результатов заключается в том, что ряд положений диссертации развиты до стадии, позволяющей непосредственно использовать их в практике российских компаний по страхованию жизни. Они могут быть учтены при разработке методик по анализу и оценке страховых рисков, поступающих в компании по страхованию жизни. Наглядной иллюстрацией этого служат числовые примеры.

Структурно диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии и приложений.

Заключение диссертации по теме «Математические и инструментальные методы экономики», Харитонова, Наталья Валерьевна

Заключение

Андеррайтинг есть процесс оценки риска, поступающего в страховую компанию, с целью принятия его на страхование. Объектом изучения выбран андеррайтинг в индивидуальном рисковом страховании жизни на случай смерти Это обуславливает специфику рассматриваемых рисков - это риск смерти.

Страхование жизни базируется на актуарных расчетах, основой которых является использование показателей смертности застрахованных. Основная цель андеррайтера - достичь соответствия фактической статистики смертности застрахованных статистике, используемой в актуарных расчетах. Добиться этого можно предотвратив неконтролируемое поступление в страховую компанию неадекватно оцененных рисков, следствием которого обычно является увеличение фактических обязательств страховой компании перед страхователями по сравнению с расчетной величиной. Реализацией этой задачи является процесс селекции страховой компанией рисков, противостоящий процессу антиселекции со стороны заявителей.

Любой риск, в т.ч. и риск смерти, оценивается на основании характеризующей его информации. Поэтому центральным моментом становится изучение информационных аспектов рисков и преобразование качественных характеристик риска в количественные параметры

Многообразие анализируемых факторов определяет необходимость общей классификации факторов, оказывающих влияние на риск смерти. Информацию о факторах, влияющих на смертность застрахованных, можно условно разбить на две большие группы: информация медицинского характера и немедицинского характера. К первой группе относятся такие факторы, как пол, возраст, состояние здоровья, физические характеристики, наследственность заявителя. Эти факторы в большей степени стандартизованы, не подвержены субъективному влиянию со стороны заявителя, и процесс та оценки можно моделировать Ко второй группе факторов, оказывающих влияние на смертность, относятся такие факторы, как профессиональная деятельность, место проживания заявителя (поскольку заявитель является жителем определенной страны или региона, для формирования базового представления о статистике смертности необходимо рассмотреть статистику населения), экологическая обстановка, образ жизни заявителя (его семейное положение, хобби, способ времяпрепровождения и т.д.). Немедицинские факторы более подвержены субъективному влиянию со стороны заявителя, отличаются многообразием и труднее поддаются оценке. Источником информации как медицинского, так и немедицинского характера являются заявление (анкета) на страхование, заполняемые заявителем, и разнообразные сторонние источники (отчет о проведении медицинского осмотра, отчет медицинского специалиста, консультирующего заявителя, специальные анкетные формы, медицинские исследования и т.д.). Обращение к каждому источнику информации (кроме обязательного заявления на страхование) диктуется характером информации, полученной из предыдущих источников, страховой суммой, которая выступает в качестве критерия финансовой величины риска, и экономической целесообразностью информации, получаемой из данного источника.

Причиной увеличения фактических обязательств страховой компании перед страхователями по сравнению с расчетным значением может стать не только несоответствие статистики смертности по принятым рискам величине, используемой в актуарных расчетах, но и область финансовых рисков и рисков, связанных с моральным обликом заявителя. Поэтому процесс оценки поступающих на страхование рисков был бы неполным без проведения финансового андеррайтинга, позволяющего гарантировать безопасность страховой компании от необоснованных крупных страховых выплат.

Проведение детального андеррайтинга с использованием всех источников информации позволяет реализовать принцип адекватности, заключающийся в том, что вклад индивидов в страховой пул, т.е. страховая премия, соответствует передаваемым ими рискам. При этом наличие полной и совершенно достоверной информации означало бы реализацию принципа солидарности вероятностного характера. В силу невозможности получения всей информации о риске и значительности связанных с этим расходов на практике всегда наблюдается вторая форма солидарности - субсидиарная - в двух ее видах: известной и неизвестной страховщику. Виды субсидиарной солидарности определяются через характеристики известной о заявителе информации, и их реализация означает ту или иную степень антиселекции со стороны заявителей.

Разработанная в результате анализа общая классификация факторов, оказывающих влияние на риск смерти, позволяет предложить методику оценки любого риска, поступающего на страхование, и принятия решения о работе с ним. Предлагаемые в методике формулы для оценки риска отражают степень влияния совокупности факторов как на величину, так и на частоту повышенного риска с учетом существующего системного эффекта, а предложенный критерий позволяет принять или отклонить повышенный риск на данном этапе. Рассмотренная методика позволяет в целом оценить все основные параметры, влияющие на риск. Исследование областей применения указанной методики позволяет сделать вывод о практическом значении методики, особенно для целей оценки повышенных рисков.

Для оценки нестандартных (повышенных) рисков андеррайтер зачастую стоит перед необходимостью введения в процедуру андеррайтинга дополнительных методов оценки риска Суть изучаемой модели экономической целесообразности использования дополнительного метода андеррайтинга заключается в определении и сравнении экономии, получаемой за счет проведения андеррайтинга, и расходов, связанных с его проведением. Рассматривается процедура медицинского андеррайтинга, который определяется как проведение разнообразных методов тестирования. Поэтому экономия, получаемая за счет проведения андеррайтинга (тестирования), определяется как произведение двух групп факторов:

- группы факторов возмущения - изменения размера обязательств страховой компании за счет снижения смертности (ЕМ), достигаемой посредством выявления и адекватной оценки андеррайтером повышенных рисков в совокупности заявителей с присущим им показателем распространенности заболевания (Я),

- группы факторов управления - характеристик метода тестирования, позволяющих оценить его эффективность, а именно: чувствительность метода тестирования (Бп), пропорция выявленных методом нарушений здоровья (Т).

Каждый из факторов модели подробно изучается. Поскольку факторы возмущения не зависят от исследователя, все внимание сконцентрировано на факторах управления модели.

Рекомендована последовательность анализа совокупности подавших заявление на страхование, позволяющая адекватно разделить изучаемую совокупность заявителей на группы больных и здоровых, реализовав тем самым основную цель андеррайтинга. Выбор метода тестирования осуществляется через оценку его характеристик, предельного значения результата тестирования, чувствительности, специфичности, коэффициента предсказания точности значения положительного результата тестирования, количества правильно диагностированных (а, следовательно, правильно оцененных андеррайтером) случаев. Показатели чувствительности и специфичности зависят от выбранного андеррайтером предельного значения результата тестирования. Предлагается метод, позволяющий андеррайтеру определить предельное значение для результатов тестирования в данной совокупности. Тем самым, выбирая предельное значение для результатов тестирования, андеррайтер не только определяет границу между здоровыми и больными индивидами, но и задает точность, с которой данный метод тестирования будет выявлять здоровых и больных индивидов.

Показатель распространенности нарушения здоровья в совокупности заявителей (Я) выступает в качестве объективной константы, но данные медицинского анамнеза и медицинского осмотра заявителей могут изменить значение этого показателя. Возможные изменения иллюстрируются данными по материалам перестраховочных обществ, подтверждающими существование зависимости между медицинскими характеристиками заявителей и распространенностью нарушения здоровья. Это еще раз указывает на необходимость обращения андеррайтера к таким источникам информации, как медицинский анамнез и отчет о медицинском осмотре заявителей.

Изменения показателя распространенности нарушения здоровья в совокупности заявителей сказывается на расстановке исходов при проведении тестирования, что оказывает существенное значение на результаты андеррайтинга при фиксированных значениях чувствительности и специфичности. Можно выделить следующие закономерности, которые андеррайтер может использовать в качестве рекомендаций: тест, характеризующийся низкой чувствительностью при низкой распространенности нарушения здоровья, может привести к росту случаев А, с избыточной ставкой премии. С другой стороны, тест, характеризующийся низкой специфичностью, может привести к росту случаев с, с недостаточной ставкой премии и повышенной смертностью.

Коэффициент предсказания точности значения положительного результата тестирования является важнейшим показателем, характеризующим эффективность метода тестирования. Его можно рассчитывать и через комбинацию исходов при тестировании, и посредством выражения, содержащего основные характеристики метода тестирования - чувствительность, специфичность, распространенность нарушения здоровья, получая при этом формулу Байеса для условной вероятности. Использование коэффициента предсказания точности значения положительного результата тестирования наряду с показателем количества правильно диагностированных случаев служит критерием эффективности метода тестирования и обоснованием необходимости использования дополнительного метода тестирования. При выборе дополнительного метода андеррайтеру можно воспользоваться предложенной имитационной моделью выбора дополнительного метода андеррайтинга. На основании модели и рассмотренного в качестве практической реализации модели примера можно сформулировать рекомендации по выбору дополнительного метода тестирования: тест, характеризующийся более высокой чувствительностью, при прочих равных условиях приводит к увеличению коэффициента предсказания точности значения положительного результата тестирования и показателя количества правильно диагностированных случаев и к снижению количества недооцененных случаев (с недостаточной страховой премией), что уменьшает антиселекцию, направленную против страховой компании. Тест, характеризующийся более высокой специфичностью, при прочих равных условиях позволит выбрать из группы анормальных заявителей тех, кто, наоборот, не относится к самым высоким рискам Тем самым, снижается количество переоцененных случаев (с избыточной страховой суммой), что положительно сказывается на маркетинговом положении страховой компании. В дополнение к оценке эффективности использования дополнительного метода тестирования в терминах расстановки исходов при тестировании андеррайтеру необходимо оценить эффективность его проведения в терминах издержек. Критерием эффективности проведения дополнительного тестирования в терминах издержек выступает соотношение издержек на его проведение к количеству новых правильно диагностированных случаев, рассчитываемому по таблице исходов тестирования Совокупность трех показателей - коэффициента предсказания точности значения положительного результата тестирования, количества правильно диагностированных случаев и соотношения издержек на проведение тестирования к количеству новых правильно диагностированных случаев - позволяет в полной мере оценить эффективность проведения дополнительного тестирования

Предлагается имитационная модель оценки экономической целесообразности использования нового метода андеррайтинга. В модели формализованы все действия андеррайтера по выбору и оценке параметров модели и выписана сама модель. В ходе процесса оценки андеррайтер реализует следующие цели:

1 проведение анализа совокупности заявителей в соответствие с ранее рекомендованной последовательностью анализа;

2)оценка эффективности проведения тестирования (андеррайтинга) для данной совокупности заявителей;

3 Определение условий, при которых проведение тестирования (андеррайтинга) экономически выгодно.

Для выполнения этих целей андеррайтер решает задачу выбора факторов управления - показателей чувствительности и пропорции выявленных методом нарушений здоровья Можно отметить следующую закономерность: тест, характеризующийся более высокой чувствительностью и позволяющий выявить большее количество нарушений здоровья, дает большую экономию за счет снижения смертности. Этот факт в совокупности с выводами, сделанными ранее, позволяет сформулировать следующее правило; в процессе андеррайтинга использование теста с более высоким показателем чувствительности при прочих равных условиях более экономически выгодно. Отказ от использования теста с более высоким показателем чувствительности при прочих равных условиях оборачивается большими расходами. Тем самым, можно не только оценивать экономическую целесообразность различных методов тестирования (андеррайтинга), но и рекомендовать андеррайтеру критерий первичной оценки метода тестирования, а именно: отбирать тесты с более высокой чувствительностью при прочих равных условиях. Среди этих условий особого внимания заслуживает стоимость проведения тестирования. Именно с учетом этого условия и оценивается экономическая целесообразность использования метода тестирования (андеррайтинга). Предложенная модель позволяет реализовать оценку экономической целесообразности использования метода тестирования (андеррайтинга) как в терминах эффективности для селекции заявителей, так и в терминах издержек на проведение.

Рассмотренная модель позволяет в целом оценить все основные параметры, влияющие на принятие решения об использовании нового метода андеррайтинга Имитационная модель может использоваться в качестве практической рекомендации андеррайтеру, оценивающему экономическую целесообразность использования нового метода андеррайтинга.

Предложенная модель оценки экономической целесообразности использования нового метода андеррайтинга является следствием и логическим продолжением процесса оценки повышенного риска и принятия решения о работе с ним. Андеррайтер может использовать результаты ретроспективного анализа, полученные в ходе оценки экономической целесообразности использования нового метода андеррайтинга, как базу для принятия оперативных решений в процессе оценки повышенного риска. Предложен общий подход, позволяющий осуществить взаимоувязку ретроспективной оценки экономической целесообразности нового метода андеррайтинга и оперативный анализ оценки поступающих на страхование рисков.

Целесообразность применения предложенных моделей подтверждается высокой эффективностью их использования при проведении андеррайтинга в страховании жизни.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Харитонова, Наталья Валерьевна, 2000 год

1. Аленичев ВВ. Страховое законодательство России. В 2-х томах Том I: Зарождение, становление и развитие страхового дела Х-ХХ вв.: Монография / Под научной редакцией, д.ю.н., профессора Исаева И. А., д.э.н., профессора Шахова В.В М. КЖИС, 1999. 624 с.

2. Том II: Полное собрание правовых актов по страховому делу. Хронологический указатель / Под научной редакцией: д.ю.н., профессора Исаева И.А., д.э.н., профессора Шахова В В. М.: ЮКИС, 1998. 584 с.

3. Аленичев В В., Аленичева Т.Д. Библиографический указатель литературы по страховому делу. 1800-1995 гг. М.: ЮКИС, 1995. 300 с.

4. Алякринский А Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. М.:ТЕИС, 1994.-461 с.

5. Балакирева В. Страхование жизни. Перспективы развития. // Страховое дело. 1997. №4. С.26-30.

6. Бейли Н. Статистические методы в биологии: Пер. с англ. М : Мир, 1963. -272 с.

7. Бессмертный Б.С. Математическая статистика в клинической, профилактической и экспериментальной медицине. М. Медицина, 1967. 304 с.

8. Бессмертный Б.С., Ткачева М.Н. Статистические методы в эпидемиологии. Под ред. проф. Меркова A.M. М.: Медгиз, 1961. 203 с

9. Боярский А.Я. Население СССР. Справочник. М.: Политиздат, 1974. 192 с.

10. Ванова А. Знают ли о страховании в России? // Страховое дело. 1996 № 4. С 47-48.

11. Воблый К Г. Основы экономии страхования / Репринтное издание. М Издательский Центр СО «Анкил», 1993. 227 с.

12. Герасимова О Этот безумный, безумный мир // Русский полис. 2000 г. № 5. С.52-53.

13. Гербер X. Математика страхования жизни. Пер. с англ. М.Мир, 1995. 156 с.

14. Гохман B.C. Страхование жизни: Теория и практика актуарных расчетов. М.: Госфиниздат, 1944. 140 с.

15. Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть 2, принятая Государственной Думой РФ 22.12.1995 г., введенная в действие с 01.03 1996 г

16. Гуляева Г А. Предоставление страховых услуг в рамках ВТО. последствия для страховых рынков СНГ // Финансы. 1998. №7. С.33-35.

17. Закон № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятый 27.11.1992 г., в редакции Федерального Закона № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О страховании», принятого Государственной Думой РФ 17.12.1997 г.

18. Кагаловская Э.Т. Страхование жизни. М.: ЮКИС, 1994. 107 с.

19. Кагаловская Э Т., Левант H.A. Справочное пособие по личному страхованию М.: ЮКИС, 1994. 134 с.

20. Кюн Ю. Описательная и индуктивная статистика. М.: Финансы и статистика, 1981. 128 с.

21. Лельчук А. В России есть только две беды: неурожай и урожай. // Страховое ревю. 1997. №12. С. 37-42.

22. Материалы семинара «Основы селекции и оценки рисков по договорам страхования жизни», проводимого Кельнским перестраховочным обществом 2527.10.1999Г

23. Миняев В.А., Вишняков НИ., Юрьев В.К., Лучкевич B.C. Социальная медицина и организация здравоохранения / Руководство для студентов, клинических ординаторов и аспирантов: В 2 томах. СПб: Водолей, 1997.

24. Плескановский Э., Ковалев О. Что отдавать и что отстаивать (вступление России в ВТО: взгляд на страхование с позиций национальной безопасности) // Финансы. 1998. №7. С.36-39.

25. Рейтман Л И , Коломин Е.В., Плешков А.П. Страховое дело. Учебник. М.:Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. 524 с

26. Россия и мир на пороге 2000 года // Экономика и жизнь. 2000. № 1. С. 1-3.

27. Россияне в 2015 году// Экономика и жизнь. 1998. № 29. С.32.

28. Саркисов С.Э Личное страхование М.: Финансы и статистика, 1996 . - 96 с.

29. Смольякова Т. Россияне не успевают состариться // Финансовая Россия. 2000. №23. С.14.

30. Страхование: принципы и практика. / Составитель Дэвид Блэнд. Пер с англ М.: Финансы и статистика, 1998. 416 с.

31. Суетин Д. Россияне столько не живут // Экономика и жизнь. 2000. № 24. С.4

32. Хитрова А Долгосрочное страхование жизни за и против И Финансовая Россия. 1998. № 26. С.6

33. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А., Хованов Н.В. Андеррайтинг личного страхования. СПб: Институт страхования, 1996. 168 с.

34. Чесноков П. Оценка состояния здоровья. // Страховое ревю. 1998. №1. С. 1618.

35. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. 2-е изд., испр. и доп. М.: Дело Лтд, 1995. - 320 с.

36. Шахов В В. Страхование. Учебник для вузов М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997 г.-311 с.

37. Шахов В В. Введение в страхование: Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М.:Финансы и статистика, 1999.-288 с.

38. Эксперт №48 (116) от 15.12.1997, с.44-59.

39. The Basics of Life Assurance Underwriting, a publication of the Munich Reinsurance Company, Munich, 1993.

40. Bergstrom R. L. Protective Value of Oral Fluid Collection and Testing, Milliman & Robertson Inc., 1996 22 p.

41. Benjamin B. and Pollard J.H. The Analysis of Mortality and Other Actuarial Statistics. London: Heinemann, 1980. 466 p.

42. Black K. and Skipper H.D. Life Insurance. Prentice-Hall, Inc. NJ, 1994. 1064 p

43. Iacovino J. R. Use of probability Theory to Evaluate Cost Effectiveness of Laboratory Tests in Insurance Medicine // Journal of Insurance Medicine. 1989. №21. P.200-2.

44. Financial Underwriting, Munich Reinsurance Company, Munich, 1993.

45. Jeffery T. & Quinn E. (Ireland) Demographic Margins for Prudence, Volume 6 «Health, Long Term Care Mortality», p. 423-452, Materials of 26th International Congress of Actuary of June 07-12 1998 Birmingham (United Kingdom).

46. Kita M.W. Drawing Conclusions from Test Results // Journal of Insurance Medicine. 1990. №22. P.270-78.

47. Life and Disability Underwriting Manual, Scandia International Insurance Corporation, 1993.

48. Life Underwriting Manual, Munich Reinsurance Company, Munich, 1993.

49. Materials of Seminar II for Physicians in Insurance Medicine held by Swiss Reinsurance Company 20-22 November 1995.

50. Medical Underwriting Guidelines, Cologne Reinsurance Company, Cologne, 1995.

51. Ruf-Fiedler O. Russia Report 1998: Insurance market survey with emphasis on life business, a publication of the Swiss Reinsurance Company, Zurich, 1998. 65 p.

52. Willekes F., Hoogen H. (Netherlands) Solidarity assured: solidarity in life insurance, Volume 3 «Life Assurance», Materials of 26th International Congress of Actuary of June 07-12 1998 Birmingham (United Kingdom).