Методология формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, доктор экономических наук Лейберт, Татьяна Борисовна

• Лейберт, Татьяна Борисовна
• доктор экономических наук
• 2009

Оглавление диссертации доктор экономических наук Лейберт, Татьяна Борисовна

Введение.

Глава 1. Теоретико-методологические основы формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

1.1. Инвестиционные процессы как основа поступательного развития экономики.

1.2. Экономическая сущность инвестиционного обеспечения и его роль в функционировании и развитии предприятия.

1.3. Мировой опыт формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии

1.4. Концепция формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии

Глава 2. Методология анализа и оценки системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

2.1. Условия формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

2.2. Факторы эффективного использования инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

2.3. Критерии рационального инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

Глава 3. Принципы и методы формирования и функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

3.1. Принципы и задачи формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии

3.2. Методы эффективного инвестирования обновления основного капитала на предприятии.

3.3.Механизмы привлечения инвестиций на предприятия реального сектора экономики.

Глава 4. Особенности инвестирования инновационных процессов на предприятии.

4.1. Инвестирование создания новой продукции, расширения ассортимента выпускаемой продукции и технологического переоснащения предприятия.

4.2. Инвестирование совершенствования организационных структур предприятия.

4.3 Инвестирование в создание и развитие инновационной инфраструктуры предприятия.

4.4 Инвестирование в освоение новых рынков предприятия.

Глава 5. Методы эффективного управления инвестиционным обеспечением инновационных процессов на предприятии.

5.1. Модель функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

5.2. Оценка эффективности функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

5.3. Мониторинг функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Методология формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии»

В условиях разрастающегося мирового финансового кризиса перед отечественной экономикой на качественно новом уровне возникла проблема повышения конкурентоспособности экономики.

Во всем мире главный вектор участия государства в развитии экономики связан с предоставлением государственных гарантий ключевым промышленным предприятиям (то есть с устранением причины кризиса - кризиса доверия). В России напротив главным направлением участия государства в развитии экономики стало предоставление финансовой помощи ключевым государственным предприятиям для выполнения последними ранее взятых обязательств, в первую очередь, перед иностранными кредиторами и инвесторами. В результате стратегически неверной позиции борьбы со следствиями, а не с причинами проблемы, существенно истощились валютные запасы государства, и возникла новая проблема - повышение эффективности реального сектора экономики. В качестве одной из главных составляющих развития отечественной экономики рассматривается структурная перестройка производственного сектора посредством совершенствования механизмов привлечения инвестиций.

Перспективы достижения стратегических целей формирования экономики, обладающей долгосрочным потенциалом экономического роста, во многом определяются привлечением инвестиций в эффективные высокотехнологичные отраслевые предприятия, способные обеспечить создание собственного инвестиционного потенциала. В настоящее время к отраслям, где существуют крупные наукоемкие проекты и сохраняются потенциальные преимущества, относятся энергетика, нефтедобыча и нефтепереработка, машиностроение, станкостроение, металлургия, авиация и другие.

В настоящее время весь российский промышленный комплекс испытывает острую необходимость в инвестициях на обновление основных фондов и расширение производства, внедрение новых технологий и другие капиталоемкие проекты. Основные фонды большинства промышленных предприятий России в значительной степени изношены. Для ускорения модернизации предприятий на качественно новой технико-технологической основе необходимо обеспечить эффективное использование ограниченных инвестиционных ресурсов.

Таким образом, промышленные предприятия России нуждаются в модернизации, в первую очередь, технологической основы, поскольку основные фонды характеризуются большим моральным и физическим износом. При этом высокий уровень физического износа требует привлечения значительных инвестиционных средств, с одной стороны, фактически вырывая их из фонда технико-технологического переоснащения и освоения высоких технологий, с другой стороны. Как следствие технологическое отставание отечественных предприятий от мирового уровня в последние годы практически не сокращается. Такое положение представляет серьезную угрозу экономической безопасности страны. Поэтому создание отечественной системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов стоит в ряду важнейших стратегических задач.

Инновации в значительной степени определяют экономический рост субъектов рыночной экономики и страны в целом, занятость населения и рост производительности труда, являются существенным фактором социально-экономического развития. Поэтому решение вопросов, связанных с созданием эффективных механизмов реализации продуктовых, технологических, инфраструктурных и организационных инноваций, координация и сосредоточение их на формировании долгосрочных предпосылок устойчивого социально-экономического развития требуют серьезного внимания и крайне важны в перспективе развития.

Развитие методологии исследования и управления инвестированием инновационных процессов на промышленных предприятиях является важной проблемой, связанной с повышением инвестиционной привлекательности субъектов различных видов экономической деятельности. Активизация на этой основе инвестиционной деятельности позволит повысить эффективность развития промышленности и экономики страны в целом.

Таким образом, с целью ускорения инвестиционных процессов и повышения инновационной восприимчивости отраслей экономики, возникает объективная необходимость нахождения научно обоснованных эффективных механизмов формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на промышленных предприятиях.

Отмеченные приоритетные направления инвестирования в рыночных условиях хозяйствования, необходимость роста инвестиционных вложений в реальный сектор экономики, а также отсутствие системы инвестиционного обеспечения, способствующей интенсификации инновационного развития промышленных предприятий, определили актуальность диссертационного исследования.

Разработанность темы исследования. Научные аспекты исследования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии формировались на основе изучения и анализа теоретических и методологических разработок отечественных и зарубежных ученых по проблемам стратегического управления инвестиционным процессом. Исследованию проблем стратегического инвестиционного развития посвятили свои работы отечественные ученые-экономисты: А.Анчишкин, В.Аныпин, Б.Бард, Е.Бехтерева, Л.Валинурова, С.Глазьев, А.Егоров, Б.Зайцев, Н.Егоршин, А.Идрисов, Б.Касаев, Н. Климова, В.Ковалев, Д.Львов, В.Лившиц, И.Липсиц, Б.Мильнер, А.Мухамедьяров, Н.Новицкий, Р.Нудельман, В.Остапенко, М.Ример, В.Савчук, В.Сенчагов, Б.Советов, В.Тихомиров, Т.Хачатуров, И.Хромушин, В.Царев, А.Цыганок, Е.Четыркин, А.Шапкин, А.Шахназаров и др.

Эффективная система инвестиционного обеспечения с учетом экономических интересов субъектов рынка научно обосновывается в трудах зарубежных авторов: М.Альберта, Дж.Аппеля, Б.Барнес, У.Баффета, Г.Бирмана, Л.Дж. Гитмана, А.Кульмана, П.Линдерта, П.Массе, М.Мескона, Э. Мэнсфилда, Дж.Милля, Д.Нортона, М.Портера, Б.Санто, Т.Твисса, А.Томпсона, П. Самуэльсона, А.Стрикленда, Я.Фитценца, Р.Харрода, Э.Хансена, М.Харрисона и др.

Однако проблема формирования и реализации системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на промышленном предприятии требует дальнейшего исследования с учетом современных российских и мировых экономических условий.

Несмотря на то, что вопросам управления в сфере инвестиций в настоящее время уделяется значительное внимание, ряд методологических и методических аспектов данной проблемы остаются неизученными. Недостаточная степень разработанности рассматриваемых проблем, с одной стороны, и научно-практическая значимость, с другой стороны, определили выбор темы исследования, объект и предмет исследования, его цель, задачи и круг рассматриваемых вопросов.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются инвестиционные процессы, протекающие на промышленных предприятиях, осуществляющих инновационную деятельность. Предметом исследования являются организационно-экономические и управленческие отношения, возникающие при формировании и использовании системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях.

Цель диссертационного исследования состоит в разработке методологических основ формирования и реализации системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов в современной экономике.

В соответствии с этой целью в работе была поставлена следующая совокупность логически взаимосвязанных научных задач.

1) Исследование теоретико-методологических основ формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии, включая:

- исследование сущности инвестиционных процессов как основы поступательного развития экономики;

- исследование экономической сущности инвестиционного обеспечения инновационных процессов и его роли в функционировании и развитии предприятия с учетом накопленного научного опыта;

- анализ мирового опыта формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях;

- разработку концепции формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

2) Формирование методологии анализа и оценки инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии, включая:

- исследование условий формирования инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии;

- исследование факторов эффективного использования инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии;

- определение критериев рационального инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

3) Разработка методологии формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии, включая:

- определение принципов и задач формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии;

- разработку методов эффективного инвестирования обновления основного капитала на предприятии;

- формирование системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии и определение особенностей ее функционирования в современной экономике.

4) Разработка методических рекомендаций по формированию системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии, включая:

- инвестирование создания новой продукции и расширения ассортимента выпускаемой продукции;

- инвестирование технологического переоснащения предприятия;

- инвестирование совершенствования организационных структур предприятия;

- инвестирование в создание и развитие инновационной инфраструктуры предприятия;

- инвестирование в освоение новых рынков предприятия.

5) Разработка методов эффективного инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии, включая:

- моделирование условий формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии;

- оценку эффективности функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии;

- организацию и проведение мониторинга функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования явились результаты исследований отечественных и зарубежных ученых по проблемам формирования и развития системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях, возможностям инновационной деятельности в различных отраслях промышленности, нормативно-правовые акты федеральных и региональных органов законодательной и исполнительной властей.

При решении поставленных задач использовались методы теории систем, историко-логического, структурно-функционального анализа, экономико-математического моделирования, общенаучные методы (системный анализ, комплексный анализ, дифференциация и интеграция); статистические методы, методы детерминированного и стохастического факторного анализа; методы оптимизации систем; современные матрицы экономического анализа, конкретизированные в моделях стратегического инвестиционного развития предприятий.

Принятая методология исследования с использованием конкретных методов и инструментов позволила обеспечить адекватность объекта, предмета и методов исследования и получить достоверные результаты.

Информационную базу исследований составили официальные данные Федеральной службы государственной статистики, данные ведущих аналитических агентств (РосБизнесКонсалтинг, Инфо ТЭК - Консалт, Фонда национальной энергетической безопасности, Комиссии Республики Башкортостан по рынку ценных бумаг и др.), профильных периодических изданий, а также сведения, полученные в ходе экспертных обследований предприятий и организаций промышленности России.

Научная новизна исследований заключается в разработке методологии формирования и использовании системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов, базирующейся на положениях концепции эффективного управления инвестированием и отличающейся принципами, моделями и механизмами мобилизации и распределения инвестиционных ресурсов на промышленных предприятиях.

В числе наиболее важных результатов, полученных лично автором и определяющих научную новизну и значимость проведенного исследования, можно выделить следующие:

1. Разработана концепция формирования и использования инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях, отличающаяся учетом особенностей инвестирования процессов создания новой продукции и расширения ассортимента выпускаемой продукции, технологического переоснащения, совершенствования организационных структур, развития инновационной инфраструктуры и позволяющая определить стратегические приоритеты инвестирования.

2. Систематизированы факторы и условия формирования и эффективного использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях, определяющие перспективы их стратегического развития и позволяющие нейтрализовать негативное воздействие неблагоприятных ситуаций на функционирование промышленных предприятий.

3. Определены критерии рационального инвестиционного обеспечения инновационных процессов и сформулированы стратегии развития, основанные на дифференциации управленческих решений по направлениям использования инвестиций и позволяющие обеспечить конкурентоспособность и эффективное функционирование промышленных предприятий.

4. Предложены показатели эффективности инвестирования процессов создания новой продукции и расширения ассортимента выпускаемой продукции, технологического переоснащения, совершенствования организационных структур, развития инновационной инфраструктуры, а также освоения новых рынков, отражающие специфические особенности использования инвестиций и позволяющие дифференцировать управленческие решения в процессе развития предприятий.

5. Разработана модель оценки эффективности инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях, учитывающая уровень достижения намеченных целей по направлениям продуктовых, технологических, организационных, инфраструктурных и рыночных инноваций на каждом этапе реализации стратегии развития предприятия. Разработанная модель в сочетании с уровнем инвестиционных вложений может быть использована в качестве инструмента корректировки стратегии для достижения предприятиями конкурентоспособности на рынке.

6. Разработан алгоритм использования амортизационных отчислений в качестве инвестиционного ресурса, основанный на механизме учета, с одной стороны, степени физического и морального износа основных фондов, а с другой - направлений перспективного инвестиционного развития предприятий.

7. Сформирована система инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях, отличающаяся использованием прогрессивных инвестиционных инструментов в сочетании с открытостью торгового и инвестиционного режимов, совершенствованием механизмов финансового рынка и развитием инфраструктуры.

8. Разработан комплекс мероприятий по реализации механизмов инвестиционного обеспечения инновационных процессов по всем направлениям их интенсификации за счет мобилизации собственных средств инвестирования, привлечения инвестиционных ресурсов через фондовые рынки, расширения ресурсов кредитной инвестиционной системы, активизации иностранных инвесторов, создания систем управления рисками и долговыми обязательствами.

9. Разработаны методические рекомендации по повышению эффективности функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях, включающие установление количественных ориентиров предприятия по важнейшим направлениям деятельности (изменение ассортимента продукции и расширение ее номенклатуры, увеличение емкости рынка, производительность технологии, рентабельность продукции, расширение ассортимента экспортной продукции), их периодический пересмотр и установление весовых коэффициентов в соответствии с тенденциями развития промышленности.

10. Разработана модель функционирования инвестиционного обеспечения инновационных процессов, позволяющая определить эффективность инвестирования инновационных процессов на предприятиях, а также оценить возможность перераспределения капитала по направлениям его использования (в создание новой продукции, технологическое переоснащение, совершенствование организационных структур, развитие инновационной инфраструктуры, освоение новых рынков).

11. Предложены комплекс показателей и алгоритм мониторинга функционирования системы инвестиционного обеспечения, основанные на ресурсных ограничениях промышленных предприятий и позволяющие корректировать этапы стратегического развития инновационных процессов, изменяя объемы и структуру инвестирования различных направлений их реализации.

Теоретическая значимость работы заключается в том, что основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы в качестве методологии формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов в современной экономике России. Представленные рекомендации позволяют определить организационно-экономические условия стратегического инвестирования при внедрении продуктовых, технологических, организационных, инфраструктурных и рыночных инноваций.

Основные положения диссертации могут быть применены:

- при разработке инвестиционных программ развития промышленных предприятий на различных уровнях управления;

- при развитии системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях;

- при методологическом обосновании привлечения инвестиций в различные отрасли промышленности, в работе органов управления стратегическим развитием и в управленческой деятельности промышленных предприятий;

- при планировании процессов инвестирования внедрения новой техники и технологий, реструктуризации производства и обновления основных фондов на промышленных предприятиях;

- в учебном процессе вузов при изучении дисциплин «Инвестиции», «Инвестиционный менеджмент», «Инвестиционные стратегии» и др.

Практическая значимость результатов исследования определяется возможностью применения разработанных в диссертации методологических подходов к формированию системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях различных отраслей промышленности с учетом динамики соотношения внешних и внутренних факторов их функционирования. Предложенная модель эффективного инвестирования позволит

13 промышленным предприятиям формировать новые направления инвестиционного обеспечения экономического развития.

Достоверность и обоснованность основных результатов и выводов исследования обусловлены методологией исследования, полнотой анализа теоретических и практических разработок; использованием комплекса методов и методик, адекватных предмету и задачам исследования; корректным применением методов обработки данных исследования, подтверждаемых сопоставимостью показателей, полученных теоретическим и экспериментальным путем.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные результаты исследования докладывались на международных, всероссийских и региональных конференциях. Среди них: Международная научно-практическая конференция «Актуальные вопросы экономики топливно-энергетического комплекса» (Уфа, 2004 г.); Межвузовская научно-практическая конференция «Актуальные проблемы учета, аудита, экономического анализа и налогообложения» (Уфа, 2005 г.); Международная научно-теоретическая конференция молодых ученых «Актуальш проблеми економ1чного та сощального розвитку виробничо1 сфери» (Украина, Донецк, 2008 г.); Международная научно-практическая конференция «Актуальные вопросы экономики топливно-энергетического комплекса» (Уфа, 2008 г.); Межвузовская научно-практическая конференция «Финансовые, учетные и правовые аспекты развития современных российских предприятий» (Уфа, 2008 г.); Международная научно-практическая конференция «Учетно-аналитические инструменты развития инновационной экономики» (Астрахань, 2009 г.); Российская научно-практическая конференция «Факторы и условия развития инновационно-инвестиционных процессов в экономике» (Уфа, 2009 г.).

По теме диссертации опубликовано 45 работ, общий объем 75,12 п. л., в том числе 7 монографий, 38 статей и научных докладов, включая 11 статей в изданиях, рекомендованных ВАК.

Структура и объем работы определяется целью, задачами, логикой исследования и последовательно раскрываются во введении, пяти главах и заключении. Содержание исследования изложено на 346 страницах и включает 17 рисунков и 36 таблиц, приложения. Список литературы содержит 391 наименование.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Лейберт, Татьяна Борисовна

Заключение

Проведенное исследование позволяет сделать вывод о том, что теоретические и методологические проблемы формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии в современных условиях функционирования экономики имеют важное народнохозяйственное значение, и их решение является весьма актуальным.

На основе решения поставленных в диссертационном исследовании задач сформулированы следующие основные научные выводы и практические рекомендации.

1. В качестве одного из положений теории и методологии исследования, логически дополняющего возможности применяемого научного инструментария, в работе использован системный подход, позволяющий раскрыть сущность и взаимозависимость основных категорий инвестиционного процесса на предприятии как основы поступательного развития экономики.

В российской экономике традиционно носителями конкурентных преимуществ являются промышленные предприятия. Раскрытие сущности и взаимозависимости основных категорий инвестиционного процесса на' промышленном предприятии позволило разработать структурную схему, отражающую взаимосвязь элементов инвестиционного процесса с позиций системного подхода, которая характеризуется:

- наличием инвестиционной среды; выделением инвестиционного потенциала;

- выделением инвестиционного климата.

Рассматривая инвестиционный процесс как развернутую во времени совокупность действий по поиску наиболее выгодных инвестиционных решений, связанных с участием инвестора в объекте инвестиций с целью получения инвестиционного дохода и создания конкурентных преимуществ предприятия в условиях определенной инвестиционной среды следует отметить, что основу исследования его элементов составляют: определение содержания

306 и формирование механизмов инвестиционной деятельности, выявление факторов внутренней и внешней инвестиционной среды, организация воспроизводственных инвестиционных процессов, показатели и критерии оценки экономической эффективности инвестиций.

2. Анализ многочисленных исследований позволил выявить проблемы инвестиционного развития, которые порождают потребность в обновлении теоретико-методологической базы формирования и использования инвестиционного обеспечения. В общей системе научных знаний разработанная модель инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии становится приоритетной как для теории, так и для практики активизации инвестиций в экономику предприятия.

С целью создания условий устойчивого экономического роста промышленного предприятия в долгосрочной перспективе рассмотрены теоретические основы инвестиционного обеспечения инновационных процессов, подтвердившие свою жизнеспособность в тех секторах хозяйства, где рациональное применение инвестиционных ресурсов обеспечило наибольший эффект.

Установлено, что система инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии строится на таких основополагающих принципах как принцип согласованности, соответствия, обеспечения эффективности реализуемых инвестиционных программ, выгодности, неопределенности, рисковости инвестиционной деятельности, детерминированности, инвестиционной гибкости и альтернативности, инновационности, минимизации инвестиционного риска.

Проведенные исследования показали, что основными составляющими, определяющими формирование системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии, являются: стратегические цели и принципы инвестиционной деятельности; инвестиционная стратегия, включающая стратегии инновационного обновления, долгосрочного роста капитала, увеличения инвестиционного потенциала, инвестиционная политика на

307 международном, макроэкономическом, региональном и микроуровне. Инфраструктуру системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов составляет хозяйственный механизм инвестиционного обеспечения.

3. Разработана концепция формирования и использования инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии, которая предполагает управление всеми сторонами - от формирования цели, стратегии и приоритетов инвестиционной политики до выпуска массовых партий инновационного продукта на рынке. Главная цель - расширение спектра и оптимизация инвестиционных ресурсов при стабилизации денежных потоков; расширение возможностей маневрирования фондами, ресурсами и потоками с точки зрения инвестиционных свойств. Исходя из сформированных концептуальных и методологических положений инвестиционного обеспечения в работе был сформирован алгоритм реализации концепции инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

Предлагаемая в работе концепция инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии состоит из таких элементов как основная цель и задачи инвестиционного обеспечения инновационных процессов, формирование нормативно-правовой базы инвестиционной деятельности, государственное регулирование инвестиционного обеспечения инновационных процессов, мобилизация инвестиционных ресурсов для реализации инвестиционных программ и обеспечение их эффективного использования, развитие инвестиционной инфраструктуры.

Реализация концепции позволит сформировать систему инвестиционного обеспечения инновационных процессов на промышленных предприятиях, а также обеспечить приоритеты и направления их развития на долгосрочную перспективу, с учетом особенностей инвестирования процессов создания новой продукции и расширения ассортимента выпускаемой продукции, технологического переоснащения, совершенствования организационных структур, развития инновационной инфраструктуры.

4. Анализ условий формирования инвестиционного обеспечения инновационных процессов на промышленных предприятиях позволил сделать вывод о том, что помимо традиционного влияния качества источников сырья, климатических, экологических условий, уровня развития транспортной инфраструктуры, законодательных условий стимулирования предприятий, на современном этапе важнейшее значение приобретают качественная и количественная эффективность прогнозных оценок социально-экономического развития России и мира; ориентация на увеличение добавленной стоимости в создаваемых продуктах, означающая переход к преимущественно интенсивному пути развития промышленного комплекса.

Обобщая результаты проведенного исследования, определено, что в основе методологии анализа и оценки системы инвестиционного обеспечения лежат следующие условия ее формирования:

- обеспечение устойчивости и равновесия системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии;

- развитие системы управления инвестиционным обеспечением инновационных процессов для расширения инновационной восприимчивости предприятия, т. е готовности к восприятию новых идей;

- создание организационных, технологических, маркетинговых предпосылок для усиления инновационной активности предприятия, заключающихся в интенсификации инновационной деятельности и отражаемых в определенных количественных и качественных параметрах.

5. Анализ условий формирования системы инвестиционного обеспечения, а также перспектив стратегического инвестиционного развития промышленных предприятий позволил определить и классифицировать положительные и негативные факторы эффективного использования инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятиях.

Доказано, что экономический рост предприятий различных отраслей промышленности связан с факторами макроизменений внешней среды и факторами микроизменений внутренней среды, в комплексе определяющими их

309 инновационную восприимчивость, и которые, в свою очередь оказывают влияние на эффективное использование системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов промышленных предприятиях.

6. Проведенные исследования проблем развития отдельных отраслей промышленности (нефтяной, нефтеперерабатывающей, машиностроительной, станкостроительной) показали, что рекомендации, вытекающие из моделей стратегических решений, в целом подходят и для отечественных промышленных предприятий и подразумевают диверсификацию деятельности этих предприятий, которую следует понимать как переход на качественно новый технологический уровень. Следовательно, в ужесточающейся конкурентной борьбе на мировом рынке отечественные предприятия для достижения сильных позиций должны не просто сравняться по технологическому уровню с европейскими и американскими стандартами, но и превзойти их. Исходя из указанной стратегической задачи экономического роста предприятий в работе определены критерии рационального инвестиционного обеспечения инновационных процессов: инновационного воспроизводства, финансового обеспечения инвестиционной деятельности, конкурентоспособности производства, а также комплексный критерий эффективности инвестиционного обеспечения, позволяющие сделать выводы об эффективности формирования и использования системы инвестиционного обеспечения на момент оценки и в перспективе.

7. В работе показано, что в основу методологии оценки эффективности функционирования системы инвестиционного обеспечения должны быть положены принципы системного управления, позволяющие решить задачи повышения эффективности функционирования этой системы за счет развития инновационных процессов, получающих конечное выражение в новых технических и организационно-технологических решениях, новых видах конкурентоспособной продукции.

8. Исходя из принципов системного управления, разработана модель оценки эффективности инвестиционного обеспечения инновационных про

310 цессов на предприятии, опирающаяся на показатели эффективности инвестиций: в создание новой продукции и расширение ассортимента; в технологическое переоснащение и освоение высоких технологий; в совершенствование организационных структур; в создание и развитие инновационной инфраструктуры; в освоение предприятием новых рынков. Предложенная зависимость демонстрирует целевую установку формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии.

9. В ходе исследования инновационных процессов, направленных на повышение эффективности -деятельности промышленных предприятий в основных сферах, установлена, необходимость обновления производственно-технического потенциала, что требует значительных инвестиционных ресурсов, направленных на обновление основного капитала. Высокий уровень износа основного капитала на отечественных предприятиях требует управления его воспроизводством посредством грамотно выстроенной амортизационной политики. В связи с этим в работе разработаны методы эффективного инвестирования обновления основного капитала, опирающиеся на инструменты амортизационной политики. Концепция амортизационной политики должна, определяться стратегией развития предприятий.и заключаться в обеспечении максимальной доходности капитальных вложений, осуществляемых за. счет собственного капитала. Предложены основные механизмы привлечения инвестиций на отечественные предприятия, которые обеспечат расширение и. модернизацию их мощностей, непосредственно воздействуя на темпы научно-технического прогресса. 10. Анализ проблем развития реального сектора экономики показал, что его модернизация предполагает увеличение расходов на научно-техническое развитие, подготовку кадров, на технологическое обновление промышленного комплекса, обеспечивая не только его обновление, но и непосредственно воздействуя на темпы научно-технического прогресса. В связи с этим в работе предложены основные механизмы стимулирования привлечения инвестиций на отечественные промышленные предприятия, реали-. ' ' ' -311. ' . зация которых позволит обеспечить не только успешное выполнение принятой инвестиционной программы, но и стимулировать создание новых объектов инвестирования, формирование эффективного механизма трансферта передовых технологий.

11. В рамках формирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии на основе технологии BSC в работе предложена модель функционирования системы инвестиционного обеспечения, позволяющая количественно измерить эффективность бизнес-процессов и уровень достижения целей на различных этапах развития инновационных процессов на предприятиях. Эта модель включает модифицированную систему показателей, количественно измеряющих эффективность направлений инвестирования в инновации и демонстрирующих уровень достижения целей на различных этапах формирования и использования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на промышленном предприятии. Она быть реализована российскими промышленными предприятиями.

12. В ходе исследования показано, что реализация предложенных концептуальных и методологических положений предполагает организацию мониторинга функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на предприятии. Необходимость ее использования определяется тем, что найденные способы и приемы решения стратегических управленческих проблем могут быть оптимизированы только в условиях соблюдения предложенной системы материальных, информационных, финансовых и других ресурсных ограничений. Предложенная в работе схема мониторинга функционирования системы инвестиционного обеспечения инновационных процессов на промышленном предприятии позволит не только определить проблемные участки системы инвестиционного обеспечения, но и выявить вероятные изменения в инновационном и экономическом потенциале.

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Лейберт, Татьяна Борисовна, 2009 год

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации: федер. закон: принят Гос. Думой 31 июля 1998 г.: по состоянию на 6 дек. 2007 г...

2. Гражданский кодекс Российской Федерации федер. закон: принят Гос. Думой 21 окт. 1994 г.: по состоянию на 09 апр. 2009 г..

3. Налоговый кодекс Российской Федерации: федер. закон: принят Гос. Думой 19 июля 2000 г.: по состоянию на 22 июня 2009 г..

4. Федеральный закон от 26 июня 1991 г. № 1488-1 ФЗ «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» (в редакции Федерального закона от 19.06.95 № 89-ФЗ, от 10.01.2003 № 15-ФЗ с изменениями, внесенными Федеральным законом от 25.02.99 № 39-Ф3).

5. Федеральный закон от 9 июля 1999 г. № 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации", (в ред. Федеральных законов от 21.03.2002 № 31-Ф3, от 25.07.2002 № 117-ФЗ, от 08.12.2003 № 169-ФЗ, от 22.07.2005 № 117-ФЗ, от 03.06.2006 № 75-ФЗ).

6. Постановление Правительства РФ от15 апреля 1994 г. № 322 «О Федеральной инновационной программе «Российская инжиниринговая сеть технических нововведений».

7. Постановление Правительства РФ от 31 марта 1998 г. № 374 «О создании условий для привлечения инвестиций в инновационную сферу».

8. Положение по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01.

9. Государственная инвестиционная политика Российской Федерации. Концепция, программа реализации и контроль за выполнением.

10. Концепция развития химической и нефтехимической промышленности России до 2010 г.

11. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года. Утверждена распоряжением Министерства экономического развития РФ № 1662-р от 17 ноября 2008 г.

12. Основные направления энергетической политики и структурной перестройки топливно-энергетического комплекса РФ на период до 2010 года, утвержденные Указом Президента РФ от 7 мая 1995 г. № 472.

13. Республиканская целевая инновационная программа Республики Башкортостан на 2008-2010 годы.

14. Стратегия развития станкоинструментальной промышленности России до 2015 года.

15. Энергетическая стратегия России на период до 2020 года. Утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации № 1234-р от 28 августа 2003 г.

16. Абалкин, JI.K. Избранные труды / JI.K. Абалкин: в 4-х т. М.: ОАО НПО «Экономика», 2000. - 794 с.

17. Абдразяков Т. Экономическое равновесие предприятий в современных условиях: Дис. к.э.н. Казань, 2002.

18. Абрамов, С.И. Управление инвестициями в основной капитал / С.И. Абрамов. М.: Экзамен, 2002. - 544 с.

19. Аладьин, В.В. Активизация инвестиционной деятельностью субъектов РФ/ В.В. Аладьин: Дис. д.э.н. М, 2004, - 300 с.

20. Аликаева, М.В. Инвестиционная политика отраслей промышленного комплекса: теория и методология/ М.В. Аликаева: Дис. . д.э.н. -СПбГУ, 2003.-310 с.

21. Алисов, А.Н. Управление развитием социально ориентированной экономики региона/ А.Н. Алисов: Дис. д.э.н. М., 2004. - 320 с.

22. Алтунин, А.Е. Модели и алгоритмы принятия решений в нечетких условиях / А.Е. Алтунин, М.В. Семухин. Тюмень: Изд-во Тюменского государственного университета, 2000. — 352 с.

23. Альгин, В. Особенности количественной оценки эффекта диверсификации портфеля реальных инвестиционных проектов в условиях риска и неопределенности / В. Альгин, М. Альгина, И. Нурутдинова // Инвестиции в России.- 2002. -№3. С. 33-36.

24. Амосов, А. Долгосрочная стратегия возмещения выбытия и обновления основных фондов / А. Амосов // Экономист. 2003. - № 9. -С. 3-12.

25. Андреев, А.Ф. Оценка эффективности и рисков инновационных проектов нефтегазовой отрасли: Учеб. пособие / А.Ф. Андреев, В.Д. Зубарева, А.С. Саркисов. М.: МАКС Пресс, 2007. - 240 с.

26. Андриянов, В. Россия в мировой экономике / В. Андриянов М.: Вла-дос, 2002. - 399 с.

27. Анчишкин, А.И. Прогнозирование экономического роста / А.И. Анчиш-кин М.: Наука, 1992. - 238 с.

28. Анынин, В.М. Инвестиционный анализ / В.М. Аньшин: учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2000. - 280 с.

29. Аньшин, В.М. Инновационный менеджмент. Концепции, многоуровневые стратегии и механизмы инновационного развития: учеб. пособие / В.М. Аньшин, В.А. Колоколов, А.А. Дагаев и др. 3 изд. - М.: Дело, 2007. - 584 с.

30. Аппель, Дж. Эффективные инвестиции / Дж. Аппель СПб.: Питер, 2009. -416 с.

31. Асаул, А.Н. Корпоративные структуры в региональном инвестиционно-строительном комплексе / А.Н. Асаул, А.В. Батрак М.: Изд-во АСВ; СПб.: СПбГАСУ, 2001. - 168 с.

32. Аскинадзи, В.М. Инвестиционное дело / В.М. Аскинадзи, В.Ф. Максимова и др. М.: Маркет ДС, 2007. - 512 с.

33. Астапов К. Инновации промышленных предприятий и экономический рост / К. Астапов // Экономист. 2002. - № 6. - С. 44-51.

34. Аткина Н.А. Стратегическое планирование использования рыночного потенциала предприятия / Н.А. Аткина, B.JI. Ханжина Е.В. Попов // Менеджмент в России и за рубежом. 2003. - № 2. С. 3-12.

35. Афанасьев, М. Оптимальная инвестиционная программа / М. Афанасьев // Инвестиции в России. 2002. - № 12. - С. 35-36.

36. Арженовский, С.В. Методы социально-экономического прогнозирования/ С.В. Арженовский. М.: Наука-Спектр, 2007. - 224 с.

37. Афанасьев, М. Забытая амортизация / М. Афанасьев, П. Кузнецов // Вопросы экономики. 1996. -№11. - С.105-118.

38. Афонин, И.В. Инновационный менеджмент и экономическая оценка реальных инвестиций / И.В. Афонин: учеб. пособие. М.: Гардарики, 2006.-301 с.43.44,45,46,47,48,49,5053