Методические подходы к оценке и управлению экономическими рисками на промышленных предприятиях тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Гавриченко, Елена Владимировна

• Гавриченко, Елена Владимировна
• кандидат экономических наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Гавриченко, Елена Владимировна

ВВЕДЕНИЕ.

1. Влияние экономических рисков на деятельность промышленных предприятий в условиях неопределенности./.

1.1 Основные подходы к понятиям неопределенности и риска в деятельности промышленных предприятий.

1.2 Выявление основных групп экономических рисков на предприятиях промышленности.

1.3 Организация управления рисками на предприятиях.

2. Разработка методического подхода к оценке и управлению рисков на современном этапе развития российских предприятий промышленности.

2.1 Методика комплексного подхода к риск-менеджменту на промышленных предприятиях.

2.2 Анализ и оценка экономических рисков при реализации различных подходов.

2.3 И3-технологии как основной способ оценки экономических рисков.

3. Логико-вероятностное моделирование как основной способ оценки комплекса экономических рисков и основа для организации системы риск-менеджмента на предприятиях промышленности.

3.1 Организация функционирования системы риск-менеджмента на промышленных предприятиях.

3.2 Комплексная оценка экономических рисков на основе логико-вероятностного моделирования.

3.3 Пути направления снижения экономических рисков на основе их комплексной оценки.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Методические подходы к оценке и управлению экономическими рисками на промышленных предприятиях»

Актуальность темы исследования. Эффективное управление промышленными предприятиями обусловлено постоянным мониторингом ключевых показателей внешней и внутренней среды. При этом определение рассматриваемых параметров не всегда поддается простой, доступной и точной оценке. Неточность и недостоверность оценок обусловлена значительным количеством используемой неточной, неполной и нецифровой информации, что не позволяет реально и адекватно оценивать окружающую среду предприятия. В условиях неопределенности среды целесообразно иметь инструмент, позволяющий осуществлять мониторинг ее изменения. В качестве такого инструмента выступают способы и методы оценки риска. Процесс идентификации рисков промышленных предприятий позволяет выделить множество рисков, сопоставимых по сложности и многогранности среды, в которой функционируют предприятия, что определяет большое количество способов и методов оценки рисков, при различных условиях: типов данных, их качества и достаточности объема. Методологические подходы к оценке рисков хозяйствующих субъектов проработаны, исходя из исходных данных в различной степени в зависимости от скорости изменения условий, в которых работает соответствующий субъект. Процесс управления рисками основан на их оценке в зависимости от масштаба и многофункциональности промышленных предприятий. Таким образом, отсутствие для промышленных предприятий необходимой системы управления рисками в значительной степени обуславливается отсутствием простых, доступных и понятных методов оценки рисков, что определяет актуальность выбранной темы.

Состояние научной разработанности проблемы: в экономической литературе вопросы оценки рисков при управлении хозяйствующим субъектом рассматривались со второй половины XX века в связи с развитием сложных систем техники и экономики мирового сообщества. 3

Смена экономической парадигмы развития России сделала вопросы оценки и управления рисками особенно актуальными.

Научные исследования по проблемам оценки и управления рисками нашли отражение в трудах К.В. Балдина, Т. Бартона, У. Шенкира, П. Уокера, С.М. Васина, B.C. Шутова, В.Н. Вяткина, В.А. Гамза, Л.П. Гончаренко, Ю.А. Дмитриева, В.Н. Егорова, P.C. Ибрагимовой, Дж. Найта, P.M. Качалова, A.A. Кудрявцева, М.Г. Лапусты, Б.Л. Лагоши, A.C. Лифшица, A.A. Лобанова, О.В. Лускатовой, Е.А. Олейникова, М. Рогова, Г.В. Черновой, B.C. Ступакова, K.M. Пирогова, Г.С. Токаренко, Л.Н. Тэпмана, Н.В. Хохлова, A.B. Чугунова и др.

Вопросами оценки риска на основе логико-вероятностного подхода занимались В.В. Алексеев, B.C. Викторова, X. Кунтшер, Б.П. Петрухин, A.C. Степанянц, Дж. Фон Нейман, Б. Диллон, Ч. Сингх, Г.А. Кустов, Н.Ю. Лебедев, Е.Д. Соложенцев, A.C. Можаев, В.Н. Громов, A.B. Киселев, A.B. Струков, М.С. Скворцов, A.A. Мусаев, И.А. Гладкова, И.А. Рябинин, В.В. Карасевидр.

Несмотря на большое количество публикаций, многие аспекты процедуры оценки риска и предотвращения или минимизации его последствий остаются в условиях неопределенности предметом острых дискуссий, и требует дальнейших исследований.

Цель исследования: разработка методического подхода к комплексной оценке и управлению экономическими рисками на основе логико-вероятностного моделирования на промышленных предприятиях.

Для достижения указанной цели в работе были решены следующие задачи:

1. Изучены и выявлены особенности внутренней и внешней среды промышленного предприятия с целью уточнения классификации экономических рисков.

2. Изучены системы организации риск-менеджмента на промышленных предприятиях и обоснована целесообразность введения системы риск-менеджмента на малых и средних предприятиях промышленности.

3. Обоснован выбор инструментов по идентификации и качественной оценке экономических рисков для малых и средних промышленных предприятий.

4. Проанализировано использование современных методов комплексной оценки работоспособности структурно сложных систем для оценки экономических рисков.

5. Разработана схема функциональной целостности на основе JIB-моделирования для комплексной оценки экономического риска на промышленных предприятиях и проведена апробация предложенной схемы на исследуемых предприятиях промышленности. *

Объектом исследования являются отдельные экономические системы (предприятия), функционирующие в неопределенных условиях рыночной экономики.

Предметом исследования являются экономические методы и инструменты по оценке и управлению рисками на промышленных предприятиях в условиях неопределенности.

Методологические и теоретические основы исследования. Методической основой исследования являются методы структурного, системного, сравнительного, индуктивного и дедуктивного анализов.

В работе были использованы методы и приемы экономических исследований: методы расчета статистической средней величины, индексный метод, группировка, методы эмпирического исследования (анкетирование, интервьюирование, экспертные оценки), ранжирование, общий логико-вероятностный метод.

В качестве информационной базы исследования использовались Международные стандарты COSO, Стандарты управления рисками (FERMA), нормативные документы РФ (ГОСТы), информация, полученная в ходе анкетирования руководящего состава исследуемых промышленных предприятий.

Достоверность исследования обеспечивается достаточно полным анализом международных стандартов, литературных источников по управлению рисками, корректностью использования системных методов решения комплексных проблем, обстоятельной аргументацией принятых допущений и ограничений, выявлением аналитических данных посредством анкетирования руководства исследуемых промышленных предприятий, применением математического аппарата к обработке результатов анкетирования.

Научная новизна проведенного исследования состоит в разработке методических подходов к управлению рисками предприятия на основе у реализации превентивной оценки рисков средствами логико-вероятностного моделирования и упреждающего комплекса мер реагирования на экономические риски промышленных предприятий.

Научная новизна подтверждается следующими научными результатами:

1. Выработан авторский подход к классификации экономических рисков, который, в отличие от других классификаций, выделяющих внешний и внутренний факторы риска, базируется на введении коммерческого фактора для анализа функционирования промышленных предприятий в рыночной экономике;

2. Усовершенствован подход к организации системы риск-менеджмента на предприятиях промышленности, отличительным признаком которого является ранжирование результатов аналитических отчетных данных, характеризующих использование имеющихся ресурсов для формирования и составления матриц вероятности наступления рискового события и интегральной оценки риска для выделения первоочередных целей риск-менеджмента;

3. Адаптирован общий логико-вероятностный метод определения 6 технической надежности структурно сложных систем к оценке экономического риска на промышленных предприятиях, особенностью которого является использование структуры промышленного предприятия как структурно-сложной системы для определения

I "•• 1 -, , вероятности наступления рискового события по неточной, неполной и нецифровой информации;

4. Впервые создана схема функциональной целостности на основе ЛВ-моделирования для комплексной оценки экономического риска, предполагающая ее формирование в результате ранжирования вероятностей экономических рисков, существенно влияющих на деятельность промышленного предприятия;

5. Разработан алгоритм управления рисковой ситуацией на основе комплексной оценки экономического риска в процессе принятия управленческого решения в соответствии со стратегией промышленного предприятия, отличающийся сохранением функций управления и добавлением к ним соответствующих этапов управления рисковой ситуацией при высокой вероятности ее наступления. Теоретическая значимость полученных результатов состоит во введении фактора «коммерческой среды» для уточнения классификации экономических рисков; в обосновании целесообразности применения принципов й подходов ЛВ-метода к оценке рисков; в адаптации ЛВ-метода путем введения ранжирования рисков, что позволяет выявить наиболее существенные риски, комплексная оценка вероятности которых оценивается по ЛВ-модели.

Практическая значимость диссертационной работы заключается в применении на практике научных результатов проведенного исследования, содержащего целостную систему принятия решений, и выработке общего подхода к реагированию на рисковую ситуацию.

Результаты использованы в учебном процессе по таким дисциплинам, как «Оценка и анализ рисков», «Управление рисками», «Управление 7 развитием предприятия», а также специальных курсов «Риск-менеджмент бизнес-процессов организаций сервиса», «Риск-менеджмент бизнес-процессов организаций финансово-кредитной сферы».

Соответствие диссертации паспорту специальности, по которой она рекомендуется к защите. Выводы и положения диссертации соответствуют паспорту специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность), в частности, следующим областям исследования: п. 1.1.11 «Оценка и страхование рисков хозяйствующих субъектов».

Апробация работы. Основные научные и практические результаты данного исследования докладывались на международных научно-практических конференциях: «Региональная экономика: проблемы и перспективы» (Владимир, 2008), «Инноватика-2008» (Ульяновск, 2008), «Экономические проблемы инновационного развития региона» (Владимир, 2008), «Компетенции инновационного развития» (Владимир, 2008), «Стратегическое управление инновационным развитием» (Владимир, 2009), «Совершенствование системы управления организацией в современных условиях» (Пенза, 2009), «Инновационные модели современного менеджмента: проблемы формализации и внедрения» (Владимир, 2010), «Ключевые компетенции в управлении» (Владимир, 2010), «Инновационный путь развития региональной экономики» (Владимир, 2010), «Основные направления осуществления модернизации и инновационного развития экономики региона» (Владимир, 2011).

Публикации. Основное содержание диссертационного исследования отражено в 12 работах общим объемом 2,88 печ. л. (в том числе авторских -2,6 печ.л.). 2 статьи опубликованы в журналах, рекомендованных Перечнем ВАК.

Структура диссертационной работы определяется общим замыслом и логикой проведения исследования. Диссертация включает введение, три