Криминальное перемещение капитала: Характеристика и социальный контроль тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат юридических наук Слюняев, Игорь Николаевич

• Слюняев, Игорь Николаевич
• кандидат юридических наук
• 2002

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Слюняев, Игорь Николаевич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРИМИНАЛЬНОЙ МИГРАЦИИ КАПИТАЛА

§ 1. Понятия, масштабы и последствия криминальной трансграничной миграции капитала.

§ 2. Методы криминального перемещения капитала.

§ 3. Детерминанты криминальной трансграничной миграции капитала.

ГЛАВА 2. СОЦИАЛЬНЫЙ КОНТРОЛЬ НАД КРИМИНАЛЬНОЙ МИГРАЦИЕЙ КАПИТАЛА

§ 1. Понятие и виды социального контроля над криминальной миграцией капитала.

§ 2. Криминологический контроль над криминальной миграцией капитала.

§ 3. Уголовно-правовой контроль над криминальной миграцией капитала.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Криминальное перемещение капитала: Характеристика и социальный контроль»

Актуальность темы исследования. В России идет динамичный процесс формирования базовых институтов рыночной экономики. Он характеризуется наличием острых противоречий и криминальных деформаций, что связано с углублением системного кризиса, реализацией неадекватных российским условиям экономико-политических концепций реформирования, базирующихся на форсированной либерализации экономики и ослаблении социальных институтов. Криминальные деформации существенно усиливаются в связи с ускоренной либерализацией и внешнеэкономической деятельности, которая происходит в обстановке обострения противоречий глобализации мирового хозяйства. Криминализация экспорта и импорта капитала стала важнейшей особенностью трансграничного перемещения экономических ресурсов через таможенную границу Российской Федерации. В стране складывается качественно новая криминальная ситуация, представляющая наиболее значимую угрозу экономической безопасности страны. Трансграничная криминальная миграция капитала может одновременно рассматриваться в качестве проявления, детерминанты и следствия процесса криминализации экономики России в период формирования рыночных институтов и интеграции в глобальную экономическую систему.

По экспертным оценкам, нелицензируемый вывоз капитала из России в 1992-2000 гг. составил более 200 млрд. долл., в последующие годы - около 25 млрд. долл. в год. Одним из наиболее опасных и очевидных последствий этого процесса является углубление инвестиционного кризиса в отечественной экономике. Наблюдается также взаимосвязь трансграничного перемещения капитала с легализацией доходов, полученных преступным путем, и функционированием транснациональных преступных организаций. При этом до 75% вывозимых средств имеют криминальное происхождение, а легальные капиталы часто перемещаются с использованием криминальных методов и для достижения незаконных целей. Вместе с тем действующий механизм социально-правового контроля за криминальным трансграничным перемещением капитала неадекватен изменяющимся формам, методам, масштабам этого процесса и характеру его социально-экономических последствий. В то же время, по мнению автора, именно сфера криминальных капита-лопотоков наиболее уязвима для криминологического и уголовно-правового контроля. Следовательно, его совершенствование является фундаментальным фактором обеспечения экономической безопасности России.

Проблемы трансграничной криминальной миграции капитала до настоящего времени не становились предметом комплексного криминолого-экономического исследования, не сформирован соответствующий его целям и задачам понятийный аппарат, не изучены в достаточной степени ее методы, детерминанты и последствия. Ряд важных направлений проблемы рассматривались преимущественно в рамках методологии экономической науки и в контексте обеспечения достижения целей экономической политики (JI. Абалкин, А. Булатов, Е. Гвоздева, С. Глазьев, JI. Григорьев, М. Делягин, А. Каштуров, Д. Львов, А. Олейник, С. Патрушев, Ю. Петров, В. Сенчагов, Н. Смородинская, Д. Суэтина и др.). Специалисты в области юридических наук касаются отдельных аспектов данной проблематики, вопросов квалификации преступлений экономической направленности, организации розыска и возвращения находящегося за пределами государственной границы имущества, полученного преступным путем, международного и межведомственного сотрудничества в борьбе с легализацией криминальных доходов и участия в этом транснациональных преступных организаций (JI. Гаухман, И. Викторов, Э. Иванов, Н. Лопашенко, В. Лунеев, С.Максимов, А. Михайленко, В. Номоконов, А. Репецкая, А. Родионов, И. Соловьев и др.). В то же время эффективный контроль над криминальным перемещением капитала требует комплексного научного обеспечения.

Изложенное выше обусловило выбор темы диссертационного исследования.

Цели и задачи исследования. Теоретическая цель - построение закономерностей возникновения и развития трансграничного криминального перемещения капитала, определение научных основ обеспечения социального контроля в исследуемом направлении. Прикладная цель - разработка проблемных и дискуссионных вопросов противодействия незаконному вывозу капитала из Российской Федерации, формирование и совершенствование системы мер криминологического и уголовно-правового контроля над рассматриваемым явлением.

Названные цели реализуются в решении следующих задач: исследование понятия криминальной трансграничной миграции капитала, анализ ее масштабов и последствий; установление типичных методов криминального перемещения капитала, прогноз их изменений; изучение детерминации криминальной трансграничной миграции капитала; разработка теоретических вопросов обеспечения социального контроля над криминальным перемещением капитала; определение основных направлений криминологического контроля в сфере противодействия развитию исследуемого явления; выработка рекомендаций, адресованных субъектам профилактического воздействия в рассматриваемом направлении; формулирование предложений, направленных на повышение уровня уголовно-правового контроля над криминальной миграцией капитала.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступает экономико-криминологическая ситуация в России в части трансграничного перемещения капитала. Предметом исследования является криминологическая характеристика незаконного перемещения капитала за границу Российской Федерации, механизмы обеспечения социального контроля в рассматриваемой сфере.

Методологической основой диссертационного исследования служит диалектика. Сбор, обработка, обобщение, анализ, интерпретация исследовательского материала осуществлялись с применением различных методов: индукции, дедукции, исторического анализа, сравнения, статистического и др. В процессе получения искомой информации широко применялись социологические методики: анкетирование, интервьюирование, контент-анализ, наблюдение, экспертные оценки. Выводы и предложения диссертации базируются на результатах современных экономических и криминологических исследований.

Нормативной базой исследования служили Конституция Российской Федерации, федеральные законы, конвенции и другие международно-правовые документы, постановления Правительства России, административно-правовое законодательство, ведомственные нормативные акты МВД России и иных ведомств. Использовалась научная литература, в которой комментируются и анализируются действующее законодательство и законопроекты.

Научная новизна диссертации характеризуется разработкой теоретических основ системного преодоления неблагоприятных тенденций в развитии экономической ситуации в России, связанных с трансграничной миграцией капитала, и последовательного ограничения оснований для криминальной деятельности субъектов экономической деятельности, использования зарубежного опыта создания механизмов мониторинга, социального реагирования и правового регулирования в рассматриваемом направлении.

Положения, выносимые на защиту:

1. Криминальная миграция капитала - это трансграничное перемещение активов через таможенную границу Российской Федерации, отвечающее хотя бы одному из следующих признаков: а) осуществление незаконными методами; б) достижение противоправных (в том числе преступных) целей; в) перемещение активов, имеющих криминальное происхождение.

2. Наиболее важными основаниями классификации криминальной трансграничной миграции капитала являются характер целей перемещения и правовая природа используемых методов.

3. В трансграничных потоках капитала значительна доля его криминальной составляющей.

4. К негативным последствиям криминальной миграции капитала относятся: углубление инвестиционного кризиса; ухудшение платежного баланса страны и доходной части государственного бюджета; подрыв стабильности валютного курса рубля; создание стимулов для воспроизводства преступности, особенно в сфере экономики.

5. Существенным фактором криминальной трансграничной миграции капитала становится интеграция России в систему криминальных транснациональных рынков.

6. Современная модель международных экономических отношений и место России в мировой экономике оказывают криминогенное влияние на криминальную миграцию капитала по ряду направлений.

7. Социальный контроль над криминальной миграцией капитала в России должен основываться на доктрине сильного государства.

8. Обретение прочных позиций в сфере контроля над трансграничной миграцией капитала диктует следующую иерархию приоритетов при определении пределов вмешательства государства в экономику: защита национальных интересов, соблюдение равновесия общественных интересов, учет интересов хозяйствующего субъекта.

9. Необходимо принятие Федерального закона «О криминологической экспертизе». Актуален вопрос о создании криминологической экспертологии — научной дисциплины, изучающей закономерности, методологию, теоретические, организационные и процессуальные основы криминологических экспертиз.

10. В перспективе возможно создание института общественного контроля над криминальной миграцией капитала. Оптимальным путем движения в этом направлении представляется укрепление и расширение прав мелких акционеров, что требует законодательного обеспечения.

11. Целесообразно ввести уголовную ответственность юридических лиц за преступления в сфере экономики, против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, против мира и безопасности человечества, экологические.

12. Изменение редакции ст. 174 УК и введение ст. 174^ УК Федеральным законом Российской Федерации от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» не облегчит, а серьезно осложнит усилия по борьбе такими преступлениями.

13. Необходимо ввести уголовную ответственность за совершение внешнеэкономических мнимых сделок. Кроме того, важно предусмотреть в качестве квалифицирующего признака для преступлений, предусмотренных ст.ст. 198, 199, 174,

1741 УК РФ, их совершение при осуществлении внешнеэкономической деятельности.

14. Требуется расширить полномочия правоохранительных органов в сфере контроля над миграцией капитала из России.

Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют материалы экономической, финансовой, криминологической и судебной статистики, опросы 123 сотрудников подразделений по борьбе с экономической преступностью и налоговой полиции по проблемам криминальной миграции капитала, результаты изучения взаимосвязи коррупции и бизнеса, в процессе которого было опрошено 188 сотрудников МВД, других правоохранительных органов, экономистов-практиков.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключаются в том, что основные положения, выводы и рекомендации могут быть использованы как в соответствующих отраслях экономической и юридической науки, так и в практике противодействия криминальной миграции капитала. Ряд теоретических положений, имеющих отношение к понятийному аппарату, классификационным параметрам, разработаны диссертантом самостоятельно, другие концептуальные основы получили дополнительную аргументацию с позиции защиты национальных интересов.

В диссертации сформулирован ряд выводов, имеющих значение для совершенствования законодательного, информационного, организационного обеспечения социального контроля над криминальной миграцией капитала.

Материалы исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании курсов экономики, криминологии, уголовного права, в целях создания спецкурса «Криминальная экономика».

Апробация результатов исследования. Диссертация прошла обсуждение на совместном заседании кафедр криминологии и профилактики преступлений, экономики и финансового права Омской академии МВД России. Материалы исследования используются в учебном процессе и научно-исследовательской работе Московской и Омской академий МВД России, Барнаульского и Челябинского юридических институтов МВД России. Основные теоретические выводы и практические рекомендации докладывались автором на международных и межвузовских конференциях в Москве и Омске (2000-2002 гг.).

Заключение диссертации по теме «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право», Слюняев, Игорь Николаевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основные итоги проведенного исследования суммируются в следующих выводах:

1. Криминальная миграция капитала - это трансграничное перемещение активов через таможенную границу Российской Федерации, отвечающее хотя бы одному из следующих признаков: а) осуществление незаконными методами; б) достижение противоправных (в том числе преступных) целей; в) перемещение активов, имеющих криминальное происхождение. К признакам анализируемого явления относятся также: предметность. Предметом трансграничной миграции является имущество, используемое, как правило, для извлечения дохода для его собственника; трансграничность предполагает, что активы пересекают таможенную границу страны-донора и таможенную границу государства-реципиента;

- бессрочность: капитал перемещается без обязательства возвратить его обратно в страну-донор;

- отсутствие, как правило, намерения репатриировать доходы от эксплуатации вывезенных из страны-донора инвестиций.

2. Наиболее важными основаниями классификацими криминальной трансграничной миграции капитала являются характер целей перемещения и правовая природа используемых методов.

Цели криминального перемещения легального капитала подразделяются на несколько групп: снижение инвестиционных рисков; защита от инфляции, создание резервных фондов, в том числе для личного потребления; уклонение от уплаты налогов и других обязательных платежей; воспроизводство криминального капитала - финансирование расходов, инвестиций для возобновления и расширения масштабов преступной деятельности. Трансграничное перемещение легального капитала под контролем организованных преступных формирований может иметь целью приготовление к преступлению, являться способом его совершения или способом сокрытия следов его совершения.

В зависимости от характера юридических норм и вида юридической ответственности, деяния, связанные с осуществлением трансграничной криминальной миграции капитала, можно разделить на следующие группы: а) влекущие уголовную ответственность (в соответствии со ст.ст. 188, 189, 193, 174,1741, 199,194 УК РФ). б) влекущие гражданскую ответственность: осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, без лицензии Банка России; в) влекущие административную ответственность: несоблюдение требований таможенного режима экспортно-импортных сделок, связанных с обязательным зачислением валютной выручки на счета в уполномоченных банках на территории Российской Федерации; нарушение таможенного режима реэкспорта; недостоверное декларирование товаров и транспортных средств; г) деяния, не влекущие юридической ответственности. Значительная часть внешнеторговых операций находится сегодня вне сферы валютного контроля. По оценкам экспертов, только 70% операций, связанных с экспортом товаров, охватывается системой контроля. Экспорт услуг практически не контролируется. Валютный контроль распространяется лишь на два из пятнадцати таможенных режимов, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Таким образом, функционируют легальные каналы перемещения капитала.

3. В трансграничных потоках капитала значительна доля его криминальной составляющей. Специфической целью перемещения капитала преступного происхождения является легализация доходов, полученных преступным путем. В современных российских условиях вывоз капитала является эффективным методом отмывания на любой стадии этого процесса - при размещении, наслоении или интеграции. Криминальный ввоз капитала в Россию включает следующие основные элементы: ввоз капитала криминального происхождения легальными методами, прежде всего в форме прямых, портфельных и прочих инвестиций; нелегальный ввоз активов под прикрытием текущих валютных операций; нелегальный ввоз наличной валюты; нелегальное перемещение финансовых ресурсов посредством подпольных банковских систем (типа хавала, хунди и др.); контрабандный ввоз на таможенную территорию России иных активов.

4. К негативным последствиям криминальной миграции капитала относятся: углубление инвестиционного кризиса; ухудшение платежного баланса страны и доходной части государственного бюджета; создание стимулов для воспроизводства преступности, особенно в сфере экономики. Масштабный вывоз из России капитала является фактором, негативно воздействующим на валютный курс рубля по отношению к иностранным валютам. В настоящее время опасность воздействия незаконного вывоза капитала на стабильность валютного курса усиливается вследствие ухудшения платежного баланса страны. Интеграция России в систему мировых финансовых рынков создает возможности использования огромных объемов отмываемых средств для финансовых спекуляций, что в состоянии дестабилизировать положение не только в национальной экономике.

5. Существенным фактором криминальной трансграничной миграции капитала становится интеграция России в систему криминальных транснациональных рынков. Вовлечение в международную систему отмывания капиталов преступного происхождения проявляется в использовании России для отмывания доходов зарубежных преступных организаций с последующим экспортом капитала; в отмывании криминальных доходов российских организованных преступных трупп с последующим экспортом преступного капитала; в инвестировании преступных доходов в контроль над предприятиями топливно-энергетического комплекса и телекоммуникационного сектора в целях максимизации доходов, легализации криминальных фондов и их экспорта.

6. Современная модель международных экономических отношений и место России в мировой экономике оказывают криминогенное влияние на криминальную миграцию капитала по ряду направлений. В этом отношении особенно характерны: активизация криминального трансграничного перемещения капиталов, связанных с интеграцией России в систему криминального разделения труда; активизация незаконного экспорта капитала легального и криминального происхождения в экономически развитые страны; интенсификация использования миграции капитала для легализации доходов, полученных преступным путем российскими и зарубежными субъектами; повышение опасности воздействия на российскую экономику конъюнктурных перемещений спекулятивного криминального капитала; опасность утраты адекватного осознания национальных интересов в сфере миграции капитала и борьбы с преступностью в результате усиления идеологического и иного деструктивного воздействия стран - экономических конкурентов, реципиентов российского капитала, на общественное сознание и социальные институты.

7. Социальный контроль над криминальной миграцией капитала в России должен основываться на доктрине сильного государства. Ясно, что слабое государство противостоять исследуемым процессам не может. В то же время необходимо сознавать, что повышение эффективности соответствующего контроля имеет для России принципиальное значение; в противном случае она в обозримой перспективе не сможет в полной мере реализовать декларируемые политические и экономические цели.

8. Обретение сильных позиций в сфере контроля над трансграничной миграцией капитала диктует следующую иерархию приоритетов при определении пределов вмешательства государства в экономику: защита национальных интересов, соблюдение равновесия общественных интересов, учет интересов хозяйствующего субъекта. Стратегия реформирования должна быть изменена в направлении согласования интересов государства, бизнеса и народа. Отечественные философы, политологи, экономисты, криминологи констатируют, что власть ведет своеобразную экономическую войну с народом, требуя, чтобы он приводил свои потребности в соответствие со все более скудными возможностями государства, при этом игнорируются необходимые стабильность и прогресс. В условиях экономической войны каждый гражданин, даже преуспевающий бизнесмен, ощущает шаткость своего положения и стремится к его стабилизации. Универсальным средством здесь выступает перемещение капитала за границу.

9. Необходимо принятие Федерального закона "О криминологической экспертизе". Вопрос о необходимости введения института криминологической экспертизы в законотворческом процессе обсуждается криминологами и ставится перед государственной властью с конца 80-х годов. Разработан проект Федерального закона "О криминологической экспертизе" (автор А.И. Долгова). Однако эта важная рекомендация криминологов остается невостребованной. В то же время актуален вопрос о создании криминологической экспертологии - научной дисциплины, изучающей закономерности, методологию, теоретические, организационные и процессуальные основы криминологических экспертиз.

10. В перспективе возможно создание общественного контроля над криминальной миграцией капитала. Оптимальным путем движения в этом направлении представляется укрепление и расширение прав мелких акционеров, что требует законодательного обеспечения.

11. Целесообразно ввести институт уголовной ответственности юридических лиц за преступления в сфере экономки; преступления против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления; экологические преступления; преступления против мира и безопасности человечества.

12. Изменение редакции ст. 174 УК и введение ст. 1741 УК Федеральным законом от 7 августа 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" не облегчит, а серьезно осложнит усилия по борьбе с такими преступлениями.

13. Целесообразно ввести уголовную ответственность за совершение внешнеэкономических мнимых сделок. Кроме того, важно предусмотреть в качестве квалифицирующего признака для преступлений, предусмотренных ст.ст. 198, 199, 174, 1741 УК РФ, их совершение при осуществлении внешнеэкономической деятельности.

14. Требуется расширить полномочия правоохранительных органов в сфере контроля над миграцией капитала из России. В этом плане целесообразно внести в законодательные акты изменения и дополнения, суть которых заключается:

- в придании МВД и ФСНП России статуса органов валютного контроля с ограниченными полномочиями путем внесения дополнений в Федеральные законы от 24.06.1993 г. № 5238-1 "О Федеральных органах налоговой полиции" и от 18.04.1991 г. № 1026-1 "О милиции";

- закреплении полномочий этих ведомств на получение указанной выше информации от других органов и агентов валютного контроля;

- ограничении банковской тайны путем предоставления: а) права на получение органами валютного контроля сведений о валютных операциях, счетах и депозитах; б) права на получение сведений по операциям, счетам и депозитам органами дознания при наличии согласия прокурора.

При этом к компетенции указанных ведомств предлагается отнести (п. 2 ст. 12 Федерального закона от 09.10.1992 г. № 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле"):

1) осуществление контроля за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;

2) проведение проверок валютных операций резидентов и нерезидентов в Российской Федерации.

Должностным лицам МВД России при осуществлении функций валютного контроля предлагается предоставить следующие права, предусмотренные частями а) и б) п. 1 ст. 15 Федерального закона от 09.10.1992 г. № 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле"):

1) проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного контроля; получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках; изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства;

2) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации. При этом органы МВД и ФСНП России приобретают статус органов валютного контроля без права издавать нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и нерезидентами в Российской Федерации, и определять порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов;

3) получать в уполномоченных банках, территориальных управлениях Банка России информацию о соблюдении порядка зачисления организациями-резидентами валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг) на счета в уполномоченных банках;

4) получать с согласия прокурора до возбуждения уголовного дела от кредитных организаций справки по операциям и счетам юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, по счетам и депозитам физических лиц;

5) получать от уполномоченных банков документы о внешнеэкономических сделках резидентов, не являющихся кредитными организациями;

6) получать учетную информацию об участниках внешнеэкономической деятельности.

Предлагается также внести в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" положение об обязанности для органов и агентов валютного контроля (прежде всего — Банка России и уполномоченных банков) предоставлять органам дознания информацию о внешнеэкономических сделках, валютных операциях в соответствии с перечнем или признаками, которые законодатель сочтет целесообразным предусмотреть в законе. Цель - формирование в перспективе банка данных о подозрительных операциях и сделках и последующее использование информации в уголовном процессе и для решения исследовательских задач.

Предлагаемые изменения и дополнения в законодательные акты Российской Федерации позволят также создать более благоприятные условия для предупреждения органами МВД и ФСНП России преступлений в сфере внешнеэкономической деятельности.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Слюняев, Игорь Николаевич, 2002 год

1. Абалкин Л. Бегство капитала: (Природа, формы, методы борьбы) // Вопросы экономики. 1998. - № 7.

2. Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения. — М.: Юристь, 1999.

3. Алексашенко С., Клепач А., Осипова О., Пухов С. Валютный курс и экономический рост // Вопросы экономики. 2001. - № 8.

4. Алексеев А.И., Герасимов С.И., Сухарев А.Я. Криминологическая профилактика: теория, опыт, проблемы. М.: НОРМА, 2001.

5. Алиев В.М. Проблема борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: правовой аспект // Преступность: Стратегия борьбы.-М.: Криминологическая ассоциация, 1997.

6. Американская безопасность в "могиле НДС" // Эксперт. 1999. - № 36.

7. Аминов Д.И. Уголовно-правовая охрана кредитно-финансовых отношений от преступных посягательств: Автореф. дне. докт. юрид. наук. М.: Академия управления MBД России, 1999.

8. Аналитический доклад Совета по внешней и оборонной политике "Наркомания в России: угроза нации" (1998 г.) http:// www.narcom.ru/ ideas/socio/10.html.

9. Андреева Г.М. Социальная психология: Учебник для вузов. М.: Аспект Пресс, 2000.

10. Аслаханов А.А. Особенности российской коррупции // Проблемы борьбы с коррупцией. М.: ЮрИнфор, 1999.

11. И. Аристотель. Политики // Древнегреческая философия. От Платона до Аристотеля: Соч. / Пер. с древнегреческого.

12. Банковское право. 1999. -№ 3.

13. Беккариа Ч. О преступлениях и наказаниях. М., 1939.

14. Большая советская энциклопедия. М.: Сов. энциклопедия, 1976. -Т. 24. Кн. 1.

15. Бородин С.В. Борьба с преступностью: Теоретическая модель комплексной программы. -М.: Наука, 1990.

16. Борьба с "отмыванием" денег и экономическая безопасность России // http: crime.vl.ni/docs/books/book/g2/5.htm.

17. Булатов А. Особенности капиталообразования в современной России // 4 Деньги и кредит. 2001. - № 1.

18. Бутенко А.П. Государство: его вчерашние и сегодняшние трактовки // Гос-во и право. — 1993. № 7.

19. Васильев Л. Становление политической администрации. // Народы Азии и Африки. 1980.-№ 1.

20. Волженкин Б.В. Уголовная ответственность юридических лиц. СПб.,1998.

21. Волоски Ли. Путинская проблема плутократов (2000 г.) // Foreign Affairs. 2000. Март-апрель. - www.russ.ru.

22. Гальперин И.М., Келина С.Г., Кузнецова Н.Ф. О соотношении союзного и республиканского уголовного законодательства // Сов. гос-во и право. — 1991. — № 9.

23. Гвоздева Е., Каштуров А., Олейник А., Патрушев С. Междисциплинарный подход к анализу вывоза капитала из России // Вопросы экономики. — 2000.-№2.

24. Гейвандов Я.А. Этико-правовые проблемы банковской деятельности в

25. Российской Федерации // Гос-во и право. 2001. - № 3.

26. Геращенко В. Выступление на XI съезде Ассоциации российских банков (11 апреля 2001 г.) // Поисковая система Банка России: www.cbr.ru.

27. Глазьев С. Система государственной власти крайне неэффективна // http://politeconomy.ng.rU/printed/finances/2001-04-17/2.glazev.html.

28. Гражданский кодекс Российской Федерации. — Чч. I и II. М.: Инфра. М-Норма, 1997.

29. Григорьев Л. Из "Обзора экономической политики России за 1997 г." http://opec.ru/grigoriev/gr001121 .html.

30. Давыдова М. Ускоренное бегство // Сегодня. 2001. - 16 марта.

31. Делягин М. Глад, мор, бегство капитала и ухудшение платежного баланса1. Правда. 2002. - 19 янв.

32. Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием "грязных денег". М.: Закон и право, 2000.

33. Доклад Всемирного банка за 1996 г. // Вопросы экономики. — 1997. — № 7.

34. Ершов Н.Н. Правовые пределы вмешательства российского государства в сферу экономики: Автореф. дис. канд юрид. наук. — Н. Новгород: Нижегородский юридический институт МВД России, 1999.

35. Есипов В.М. Криминализация экономической системы и пути нейтрализации экономической преступности // Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон. М.: Российская криминологическая ассоциация, 2001.

36. Егина Д. Теневая рыба // http:// www.iks.ni/~nkp/ arhiv/ html.arhiv/2001/37/37.3.html.

37. Есипов В., Вакурин В. Криминализация кредитно-финансовой сферы // Банковское дело в Москве. 2001. - № 1 (61) // http// www.bdm.ru/ arhiv/ 2000/ 01/63-65.html.

38. Жалинский А.Э. Предисловие // Кернер Х.Х., Дах Э. Отмывание денег. -М.: Международные отношения, 1996.

39. Жеглов А. Террор на хозрасчете // Сегодня. 1999. - 29 окт.

40. Закон. Финансы. Налоги//http://www.zfii.nizhny.ru/archive/010213/75.

41. Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон. М.: Российская криминологическая ассоциация, 2001.

42. НА "Самотлор-Экспресс" И Прайм-ТАСС. 2000. - 25 окт. // http://www.hmansy.ru/samotlor/991206.html.

43. Иванов Э.А. Формирование в России системы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон. М.: Российская криминологическаящ ассоциация, 2001.

44. Игошев К.Е. Социальный контроль и профилактика преступлений. -Горький: Горьковская ВШ МВД СССР, 1976.

45. Инвестиционный климат в России (1999 г.): Доклад Экспертного института //http://www.exin.ru.

46. Иностранные инвестиции в экономику России по основным странам-инвесторам // Экономика и жизнь. — 2002. № 13.

47. Инструкция Центробанка России от 29.08.2001 г. № 100-И "О счетах физических лиц резидентов в банках за пределами Российской Федерации" // Вестник Банка России. - 2001. - № 57-58.

48. Инструкция ЦБ РФ № 91-И, ГТК № 01-11/28644 от 4.10.2000 г. «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импорта товаров» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2000. - № 46.

49. Информация ЦМЭИ компании «Юникои» // Ведомости. 2001. - 15 июня.

50. Иншаков С.М. Системное воздействие на преступность в вооруженных силах России: Автореф. дис. докг. юрид. наук. М.: НИИ проблем законности и правопорядка, 1997.

51. История философии в кратком изложении/ Пер. с чеш. И.И. Богдана. — М.: Мысль, 1994.

52. Калачев Б.Ф., Модное ИС. Незаконное распространение наркотиков как многофакторная угроза национальной безопасности России. — М.: ВНИИ МВД России, 1998.

53. Клейменов М.П. Уголовно-правовое прогнозирование: Дис. докг. юрид. наук. Омск: ОВШМ МВД России, 1992.

54. Клейнер Г. Современная экономика России как "экономика физических лиц" // Вопросы экономики. 1997. - № 4.

55. Контроль за валютой // Финансовая Россия. 1999. - № 37.

56. Краткий внешнеэкономический словарь-справочник. М.: Международные отношения, 1991.

57. Криминология: Учебник для юридических вузов / Под общ. ред. А.И. * Долговой. М.: ИНФРА.М-НОРМА, 1997.

58. Крыштановская О. В. Нелегальные структуры в России // Социологические исследования. 1995. -№ 8.

59. Кудинов А. Информация "Банкфакс" // Алтай Weekly Review. 1999. -№ 40 // http://www.bankfax.barrt.ru/arhiv/40/pro/pro2.htm.

60. Кузнецова Н.Ф. Цели и механизм реформы уголовного кодекса // Сов. гос-во и право. 1992. - № 6.

61. Куликов А.С. О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в Российской Федерации // Следователь.- 1997 — № 1.

62. Лебедев Л. Незаконный вывоз денежных средств за пределы России // Бюллетень НЦБ Интерпола в Российской Федерации. — 1995. № 13.

63. Лоскутов В.А. Тоталитаризм и коррупция // Информационно-аналитический вестник Уральской академии государственной службы "ЧиновникЬ". — 2000. -№ 1 (7).

64. Лукашук И.И. Преступность как глобальная проблема: (Глобализацияобщей, организованной и коррупционной преступности): Материалы "круглого стола // Гос-во и право. 2001. - № 12.

65. Лунеев В.В. Преступность XX века: Мировые, региональные и российские тенденции. М.: НОРМА, 1997.

66. Лунеев В.В. Коррупция: Политические, экономические, организационные и правовые проблемы. М., 2000.

67. Макаров В. О применении метода эволюционной экономики // Вопросы экономики. 1997. - № 3.

68. Максимов С.В. Коррупционная преступность в России: Правовая оценка, источники развития, меры борьбы.

69. Мартин Г.-П., Шуманн X. Западня глобализации: Атака на процветание % и демократию. М.: Издательский дом «Апьпина», 2001.

70. Макиавелли Н. Государь. Минск: Современный литератор, 1999.

71. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. -М: Дело, 1993.

72. Михашенко А. Экономика России XXI век // АТЭС: Россия и деловые круги: http://www.ruseconomy.ru/nomer3/ec25.html.

73. Михашенко А.П. Международное и межведомственное сотрудничество в борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем // Вестник МВД России. 2001. - № 5-6.

74. Монтескье Ш. Избранные произведения. М., 1955.

75. Монтескье Ш. Персидские письма. — М., 1956.

76. Наумов А.В. Уголовный закон в период перехода к рыночной экономике // Сов. гос-во и право. 1991. - № 2.

77. Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Т. I / Под ред. П.Н. Панченко. - Н. Новгород, 1996.

78. Нерсесянц B.C. Философия права: Учебник для вузов. М.: ИНФРА-НОРМА.-М., 1998.

79. Нефедов С.И. Экономическая функция государства в современных условиях и роль органов внутренних дел в ее осуществлении: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М.: Академия МВД России, 1995.

80. Неформальный сектор экономики. М.: ИСАРП, 1998.

81. Никифоров А.С. Что нам делать с организованной преступностью // Организованная преступность-3. М.: Российская криминологическая ассоциация, 1996.

82. Никифоров А.С. Об уголовной ответственности юридических лиц // Уголовное право: новые идеи. М., 1994.

83. Никифоров А.С. Юридическое лицо как субъект преступления // Коррупция и борьба с ней. М.: Российская криминологическая ассоциация, 2000.

84. Номоконов В.А. Глобализация криминологические аспекты: Доклад на конф. «Мировое сообщество против глобализации преступности и терроризма» Всемирный антикриминальный и антитеррористический форум // (WAAF) // www.waaf. га.

85. Норт Д. Институциональные изменения: рамки анализа // Вопросы экономики. 1997. -№ 3.

86. Общая теория права: Курс лекций. — Н. Новгород, 1993.

87. Овчинский B.C. Стратегия борьбы с мафией. М.: СИМС, 1993. Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем: Материалы "круглого стола" // Гос-во и право — 2001.-№2.

88. Организованная преступность. М.: Юрид. лит., 1989.

89. Организованная преступность-2. М.: Юрид. лит., 1993.

90. Организованная преступность-3. — М.: Криминологическая ассоциация,1996.

91. Организованная преступность-4. — М.: Криминологическая ассоциация,1998.

92. Организованная преступность, миграция, политика. М.: Российская криминологическая ассоциация, 2002.

93. Основы борьбы с организованной преступностью. М.: Норма, 1998.

94. Отчет Центрального Банка РФ за 1999 г. // Поисковая система Банка России: www.cbr.ru.

95. Отчет Центрального Банка России за 2000 г. // Поисковая система1. Банка России. www.cbr.ru.

96. Отчет о пресс-конференции А. Илларионова 11 февраля 2000 г. // http://www.akm.ru/rus/press-club/2000021 lreport.stm.

97. Перспективы российской экономики: Проблемы и факторы роста: ^ Доклад для Бюро Правления РСПП: Экспертный институт // www.exin.ru.

98. Петров Ю. Сокращение утечки капитала и пополнение бюджета: возможности налогообложения нерепатриированной экспортной выручки // Российский экономический журнал. 2001. - № 10.

99. Платон. Государство // Древнегреческая философия. От Платона до Аристотеля: Соч. / Пер. с древнегреческого. Харьков: Фолио, М.: ООО "Издательство ACT", 1999.

100. Положение о порядке вывоза физическими лицами из Российской Федерации наличной иностранной валюты Банка России № 105-П. ГТК РФ №01100/1 от 12.01.2000 г.) (в ред. от 24.01.2002 г.).

101. Попов В. Сильные институты важнее скорости реформ // Вопросы экономики.- 1998.-№ 8.

102. Попов В. Динамика производства при переходе к рынку: влияние объективных условий и экономической политики // Вопросы экономики. 1998. -№7.

103. Послание Президента России Федеральному Собранию Российской Федерации: Не будет ни революций, ни контрреволюций // Российская газета. -2001.-№66.

104. Постановление Правительства Российской Федерации от 28 февраля 1996 г. № 206 "О мерах по усилению и развитию валютного контроля в Российской Федерации" // Собрание законодательства Российской Федерации. -1996. -№ 10.-Ст. 950.

105. Постановление Правительства Российской Федерации от 17 мая 1996 г. № 600 "О Федеральной целевой программе по усилению борьбы с преступностью на 1996-1997 гт." // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. — №22. -Ст.2696.

106. Ф 112. Постановление Правительства Российской Федерации от 10 марта1999 г. № 270 "О Федеральной целевой программе по усилению борьбы спреступностью на 1999-2000 гг." // Собрание законодательства Российской Федерации. -1999. -№12. -Ст. 1484.

107. Пресс-релиз к брифингу МВД России на тему: "Бегство капиталов за границу: причины и пути решения проблемы" // http://www.amulet.post.ru/ archiv/arnews/prelis.html.

108. Преступность и реформы в России. М., 1998.

109. О создании Межведомственного центра при МВД России по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем": приказ МВД России № 335/31н/ГБ-3-34/133/297/194/160/90/244/181. -1999- 14 мая.

110. Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем: Материалы "круглого стола" // Гос-во и право. 2001. - № 2.

111. Проблемы теневой экономики (по данным российской и зарубежной прессы) // Налоговый вестник. 1995. - № 5.

112. Проблема организованной преступности в Канаде // Сигнальная информация ГИЦ МВД России. 1999. - № 5.

113. Проект Федерального закона "О борьбе с коррупцией" // Преступность и законодательство. М.: Криминологическая ассоциация, 1997.

114. Репецкая A.JI. Организованная преступность в сфере экономики и финансов и проблемы борьбы с ней. Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2000.

115. Российская газета-2000.- 18 апр. // http://www.rg.ru/ interview/135.htm.

116. Россия и наркотики. — М.: Международная ассоциация по борьбе с наркоманией и наркобизнесом, 1999.

117. Россия и коррупция: кто за кого? // Российская газета. 1998. - 18 февр.

118. Саркисянц А. Финансовый терроризм и стабильность мировой экономики // Вопросы экономики. 2001. - № 11.

119. Сбирунов П.Н. Состояние, тенденции незаконного оборота наркотиков и прогноз его развития // Вестник МВД России. 1996. - № 3-4.

120. Сборник соглашений ООН. М.: Международные отношения, 1991.

121. Сборник международно-правовых актов. М.: МИД России, 1995.

122. Свидетельство о внесении в Сводный государственный реестр Государственной регистрационной палаты при Министерстве экономики РФ № 925 от 27 июля 1995 г. // http://\vww.aferizm.boom.nj/moshen/mlm/pir.escho.invest.htm.

123. Сергеев А.Н. Современная наркоситуация в Российской Федерации, прогноз ее развития и основные направления противодействия незаконному обороту наркотиков и злоупотреблению ими // http://www.narcom.ru/ ideas/socio/40.html.

124. Словарь-справочник по криминологии. -Белгород, 1996.

125. Скобликов П.А. Истребование долгов и организованная преступность — М.: Норма, 1997.

126. СмелзерН. Социология. М., 1994.

127. Смородинская Н. Бегство капиталов как объект международных исследований // Вопросы экономики. 1997. -№ 9.

128. Современный экономический словарь. — М.: Инфра-М., 1996.

129. Соловьев И.Н. О легализации доходов, полученных незаконным путем, и их налогообложении // Налоговый вестник. 2000. - № 2.

130. Соколова Е. Отходное место // Совершенно секретно. 2002. - № 5.

131. Сорос Дж. Алхимия финансов. -М.: Инфра-М., 1996.

132. Социальные отклонения. М., 1984.140. Социология. Спб., 1994.

133. Спиридонов Л.И. Теория государства и права. -М., 1995.

134. Степашин С.В. Теоретико-правовые вопросы обеспечения безопасности Российской Федерации: Автореф. дис. докг. юрид. наук. Спб., 1994.

135. Стиглиц Дж. Многообразнее инструменты, шире цели: движение к поствашингтонскому консенсусу // Вопросы экономики. 1998. -№ 8.

136. Строкань С. Щит и меч // Совершенно секретно. 2002. - № 5.

137. Струкова А. Общественная опасность невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте // Законность. 2000. -№11.

138. Сумин А. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (вопросы расследования и прокурорского надзора) // Законность. 1999. — № 5.

139. Суэтин А. Отмывание денег: угроза мировому сообществу? // Вопросы экономики. 1999. -№ 12.

140. Такая стабильность никому не нужна // Экономика и жизнь.- 2002 № 8.

141. Тевено Л. Множественность способов координации: равновесие и рациональность в сложном мире // Вопросы экономики. 1997. — № 10.

142. Теория государства и права. Л.: Изд-во ЛГУ, 1987.

143. Тосунян Г.А., Иванов Э.А. Влияние законодательства на теневой и криминальный оборот капитала в России // Гос-во и право. 2000. - № 1.

144. Уголовное право Российской Федерации: Особенная часть: Учебник / Под ред. Г.Н. Борзенкова и B.C. Комиссарова. М.: Олимп, 1997.

145. Уголовный кодекс Российской Федерации (Проект). М.: Министерство юстиции, Главное правовое управление Президента Российской Федерации, 1994.

146. Указ Президента России "О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации" от 21 ноября 1995 г. № 1163 // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995.- №48.- Ст. 4654.

147. Федорова Н. От "булавочных" уколов толку мало // Экономика и жизнь- 2002.-№ 10.

148. Философский энциклопедический словарь. М.: Сов. энциклопедия,1989.

149. Философская энциклопедия. Т. 3. - М.: Сов. энциклопедия, 1962.

150. Фрадков М. По закону. // Экономика и жизнь. 2002. - № 10.

151. Фролов С.С. Социология организаций: Учебник. М.: Гардарики, 2001.

152. Фролова Л. И. Социально-политические последствия коррупции в России // Коррупция и борьба с ней. М.: Российская криминологическая ассоциация, 2000.

153. Фрэзер Дж.Дж. Золотая ветвь. М., 1980.

154. Харитонов А.Н. Государственный контроль над преступностью: (Вопросы теории): Автореф. дис. докт. юрид. наук. Н.Новгород: Нижегородский юридический институт МВД России, 1997.

155. Харитонов А.Н. Государственный контроль над преступностью. — Омск: Омский юридический институт МВД России, 1997.

156. Хрюнхаузен М. Некоторые основы и основные принципы Нидерландского уголовного кодекса // Уголовный кодекс Голландии. СПб.: Юридический центр Пресс, 2000.

157. Чистов А. США: как привлечь иностранные инвестиции // Экономика и жизнь. 2002. - № 9.

158. Шелли Л. Коррупция в России: (После Ельцина. Коррупция коррозия общества и государства): Организованная преступность и коррупция // Социально-правовой альманах. -2000. -№ 1.

159. Шибутани Т. Социальная психология: Пер. с англ. В.Б. Ольшанского. -Ростов н/Д.: Феникс, 1998.

160. Шкода В.В. Комментарии // Древнегреческая философия. От Платона до Аристотеля: Соч. / Пер. с древнегреческого.

161. Щегорцев В.А. Социология правосознания. -М.: Мысль, 1981.170. Эксперт. -2001.-18 июня.

162. Х.Яковлев A.M. Социология экономической преступности. — М.: Наука, 1988.

163. Яроменок А. "Золото в черном ящике // Гудок. 1999. - 30 окг.

164. Annual Report // Transparency International. Berlin, 1999.

165. Economical Perspectives // An Electronic Journal of the U.S. Information Adgency. 1999.

166. Global Report ON Crime and Justice. New-York, Oxford, 1999.

167. Sappington D., Stiglitz J. Privatization, Information and Incentives // Journal of Policy Analysis and Management. 1987. - Vol. 6. - № 4.

168. Quirk P. Money Laundering: Muddying the Macroeconomy // IMF Working Paper.-1996.-№96/66.

169. U.S. Department of State. International Narcotics Control Strategy Report. -Wash., March, 1996.

170. World Drug Report. United Nation International Drug Control Programme. -Oxford: University Press. 1997.