Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, и ее использование при выявлении и расследовании этой категории преступлений тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.09, кандидат юридических наук Тумаков, Илдус Сейтгереевич

• Тумаков, Илдус Сейтгереевич
• кандидат юридических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Тумаков, Илдус Сейтгереевич

Введение.

Глава 1. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

§ 1. Основные положения учения о криминалистической характеристике преступления.

§ 2. Отдельные элементы криминалистической характеристики легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем.

2.1. Предмет преступного посягательства.

2.2. Место и время преступного посягательства.

2.3. Данные о личности вероятного преступника.

2.4. Способы совершения преступления.

2.5. Механизм образования и локализации следов.

Глава 2. Особенности расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

§ 1. Особенности деятельности правоохранительных органов на стадии возбуждения уголовного дела.

§2. Выдвижение и проверка версий.

§3. Особенности проведения отдельных следственных действий.

Глава 3. Взаимодействие правоохранительных и иных органов в процессе выявления и расследования «отмывания» преступных доходов.

§ 1. Понятие, принципы и особенности взаимодействия.

§ 2. Взаимодействие Комитета РФ по финансовому мониторингу с правоохранительными и иными органами по выявлению «отмывания» преступных доходов.

§ 3. Взаимодействие правоохранительных органов при пресечении проникновения доходов, полученных в результате незаконного оборота наркотиков.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, и ее использование при выявлении и расследовании этой категории преступлений»

Актуальность темы диссертационного исследования. Позитивные процессы, произошедшие за последние три года в России — укрепление вертикали власти, социальные преобразования, связанные с ростом реальных доходов отдельных слоев населения, повышением минимального размера оплаты труда, прекращением или сокращением невыплат заработной платы, снижением темпов инфляции, увеличением ассигнований на правоохранительную деятельность, к сожалению, оказались недостаточными. Тенденции социальной напряженности в обществе продолжают сохраняться.

Одной из причин сложившейся неблагоприятной социально-экономической ситуации являются негативные последствия реформ 1991-1999 гг., которые привели к дестабилизации общества, возникновению нового очага напряженности — организованной преступности, угрожающей национальной безопасности России. Преступные сообщества проникают во все сферы общественной и экономической жизни. Вложение сверхдоходов, полученных преступным путем, в легальную экономику, с оттеснением предпринимателей, осуществляющих деятельность на законных основаниях, приводит к деформации системы рыночных отношений, принципов свободной конкуренции, нормального функционирования всего хозяйственного комплекса государства1 .

По некоторым данным, объем «теневой» экономики страны составляет от 40 до 50 % внутреннего валового продукта2. Более 40 тыс. предприятий, в числе которых и крупные государственные, находятся под контролем криминальных структур. Свыше трех тысяч организованных преступных группировок осуществляют деятельность, направленную на легализацию преступных доходов. Более половины из них образовали для этих целей внешне легальные экономические структуры3.

1 Дзлиев М.И. Организованная преступность в России // Мир безопасности. 1999. № 8. С. 8, 105; Сибиряков С.Л. Методика разработки и реализации «прогностических сценариев» развития преступности и ее превенции (основные принципы и подходы) / В кн.: Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон. М., 2001. С. 55. 2. Богданов И.Я., Калинин А.П., Родионов Ю.Н. Экономическая безопасность России: цифры и факты. М., 1999.

3 Павленко С.З. Организованная преступность как угроза безопасности российского государства и пути ее профилактики в экономической сфере: Материалы Всероссийской науч.-практ. конференции «Проблемы социальной и криминологической профилактики преступлений в современной России» (18-20 апреля 2002 г.). М., 2002. С. 98; Шумейко В.Ф. Криминализация экономики в свете становления и развития политической системы России. Там же. С. 394-395.

Несмотря на это законодатель, используя лозунги либерализации экономики и защиты предпринимателя, не пошел по пути адекватного усиления контроля над деятельностью субъектов хозяйственной деятельности. Правоохранительные органы, в том числе и оперативно-розыскные службы, не имея необходимых процессуальных и тактико-технических арсеналов, не ведут успешного наступления на организованные криминальные формирования.

Многие связывали определенные надежды на принятие Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»1. Однако оказалось, что он не содержит никаких принципиально новых, по сравнению с уже действующими, оснований юридической ответственности2 и, самое главное, не расширяет полномочий правоохранительных органов. Более того, внесенные вслед за принятием этого закона изменения в Уголовный кодекс России, заметно сузили рамки деятельности органов правоохраны, поскольку предметом легализации криминальных доходов после 7 августа 2001 г. стало являться имущество, добытое лишь в результате совершения преступления, а не любым противозаконным способом, как в прежней редакции ст. 174 УК РФ3. Кроме того, декриминализирована легализация доходов, полученных в результате совершения преступлений, предусмотренных ст.193-194, 198-199, 199\ 1992 УК РФ, являющихся традиционными «отмывочными» составами, поскольку значительная часть всех легализуемых денежных средств и иного имущества составляют доходы, получаемые в результате осуществления этих преступных деяний.

В результате этого даже невысокие показатели деятельности органов внутренних дел по пресечению легализации 2000 г. в 2001-2003 гг. были значительно снижены. Согласно статистическим данным ГИЦ МВД России, в 1999 г. было зарегистрировано 965 преступлений этой категории, в 2000 - 1784. В 2001 г. количество преступлений этой категории снизилось на 19,3 % и составило 1439 преступлений. В 2002 г. статистика зафиксировала очередное уменьшение этих опасных криминальных про

1 ФЗ от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в ред. ФЗ от 25 июля 2002 г. №112-ФЗ, ФЗ от 30 октября 2002 г. №131 -ФЗ) // СЗ РФ. 2001. № 33. Ч. 1. Ст.3418.

2 Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. СПб.2002.

3 ФЗ от 7 августа 2001 г. №121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Там же. Ст. 3424. явлений на 8,4 %. Те же тенденции сохранились и в 2003 г., когда произошло сокращение выявляемое™ легализации еще на 50 %. В минувшем году в Российской Федерации возбуждено лишь 448 уголовных дел по ст. 174 УК РФ и 132 уголовных дела по ст. 1741 УК РФ. Если в 2000 г. в Уральском федеральном округе было возбуждено 60 уголовных дел этой категории, в 2001 - 63, то в 2002 г. их число снизилось до 36. В 2003 г. возбуждено всего 25 уголовных дел по ст. 174, 1741 УК РФ.

Представляется, что и эти данные требуют значительной корректировки. Проведенное автором обобщение судебно-следственной практики показало, что 37,5 % уголовных дел данной категории было прекращено по реабилитирующим основаниям. За последние четыре года лишь по 8,3 % уголовных дел, рассмотренных судами Уральского региона, были постановлены обвинительные приговоры: в 2000 г. осужден лишь один человек, в 2001—3, в 2002-1, в 2003-4.Не выявлено ни одного криминального деяния о легализации преступных доходов, полученных от торговли наркотиками, хотя очевидно, что тысячи совершаемых наркопреступлений сопряжены с «отмыванием» и последующим вовлечением «грязных» денег в легальную экономику. Нет уголовных дел и по фактам отмывания имущества, добытого в результате коррупционной деятельности.

Таким образом, попытки поставить заслон проникновению криминала в российскую экономику пока не увенчались успехом, а выявление и расследование легализации преступных доходов по-прежнему сопряжено с большими трудностями.

Среди множества причин некачественной работы, связанной с отсутствием опыта, недостаточностью профессионализма, неэффективностью взаимодействия всех вовлеченных в этот процесс органов, определяющими остаются недостатки законодательного регулирования этого процесса. Например, до сих пор должным образом не закреплен порядок взаимоотношений правоохранительных органов с подразделениями Комитета РФ по финансовому мониторингу2.

Другим обстоятельством, также обусловливающим трудности в пресечении от

1 Гаврилов Б.Я. Организованная преступность и ее предупреждение в наиболее криминализированных отраслях российской экономики: Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы социальной и криминологической профилактики преступлений в современной России» (18-20 апреля 2002 г.). М., 2002. С. 128; Обзор Следственного комитета МВД России о результатах расследования легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем. М., 2003.

2 Указом Президента РФ №314 от 09.03. 2004г. «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» КФМ преобразован в федеральную службу по финансовому мониторингу. Однако в связи с тем, что процесс ее реорганизации еще не завершен, а соответствующие ведомственные акты не приняты, автор посчитал возможным использовать прежнее название этого подразделения Министерства финансов РФ. мывания преступных доходов, является неподготовленность сотрудников правоохранительных органов. Отчасти это связано с тем, что процесс отмывания денег в России изучен недостаточно: нет единого подхода не только к уголовно-правовому пониманию данного состава преступления, но и анализу его сложной криминальной структуры, нет эффективных научно-обоснованных практических рекомендаций, которые могли бы оказать помощь в расследовании этой категории преступлений.

Все вышеизложенное и обусловило выбор темы диссертационного исследования.

Объект, предмет и цели диссертационного исследования

Объектом исследования является преступная деятельность по легализации криминальных доходов и практика выявления, расследования общественно опасных деяний этого вида.

Предметом настоящего исследования выступают закономерности легализации преступных доходов, взаимосвязей ее элементов, а также выявления и расследования преступлений этой категории.

Диссертационное исследование преследует цели разработки и совершенствования рекомендаций по повышению эффективности деятельности, направленной на выявление и расследование легализации преступных доходов.

Методология и методика исследования

В процессе работы над настоящей диссертацией использованы различные методы научного исследования затрагиваемой проблемы. В частности, при рассмотрении развития преступной деятельности по легализации преступных доходов в ретроспективном, историческом аспекте, был проведен исторический анализ причин возникновения и развития этого криминального явления. В ходе исследования экономических истоков и социальной обусловленности данной разновидности организованной экономической преступности выявлены и проанализированы те конкретные социально-экономические условия, которые благоприятствуют деятельности по отмыванию теневых капиталов. Диалектический метод познания стал методологической основой исследования наряду с системным подходом к изучению преступлений этой категории. В целях сбора, обработки и оценки материала применялись методы наблюдения, моделирования, логического анализа и сравнения. Проводилось интервьюирование и анкетирование - социологический метод научного исследования. Антилегализацион-ное законодательство России, стран Западной и Восточной Европы, США подвергалось сравнительно-правовому анализу. В процессе анализа норм уголовного и иного законодательства были использованы различные способы толкования текста этих документов: систематическая, грамматическая, историческая и логическая интерпретация. Помимо этого в рамках данной диссертации применялись методы систематизации , классификации и обобщения, используемые при конструировании и структуризации элементов криминалистической характеристики этого преступления.

Теоретическая база исследования зиждется на исследованиях в криминалистике и смежных юридических науках - уголовного права, уголовно-процессуального права, криминологии. При подготовке диссертации были изучены труды В.М. Алиева, P.C. Белкина, B.C. Бурдановой, В.В. Вандышева, B.JI. Васильева, P.P. Вафина, И.А. Возгрина, Л.Г. Видонова, В.К. Гавло, И.Ф. Герасимова, В.А. Гуняева, Г.А. Густова, Л.Я. Драпкина, Я.М. Злоченко, В.Н. Карагодина, А.Н. Колесниченко, В.Е. Коноваловой, И.Ф. Крылова, В.Я. Колдина, Н.Ф. Кузнецовой, В.А. Иванова, В.Д. Ларичева, H.A. Лопащенко, А.Ф. Лубина, И.М. Лузгина, В.А. Образцова, В.И. Рохлина, М.В. Салтевского, H.A. Селиванова, Т.А. Седовой, Л.А. Сергеева, A.B. Соловьева, Н.М. Сологуба, Л.А. Соя-Серко, В.Г. Танасевича, В.И. Шиканова, A.A. Эксархопуло, A.A. Эйсмана, Н.И. Яблокова и других отечественных и зарубежных ученых.

Эмпирическая база исследования состоит из статистических данных о состоянии и динамике экономической преступности, результатах изучения и обобщения судебно-следственной практики Уральского федерального округа, а также других регионов страны. Автором изучены и использованы материалы 460 уголовных дел и официальных проверок за 1999-2003 гг. в органах МВД, УФСНП, прокуратуры, ГНК, более 80 дел оперативного учета, результаты анкетирования и интервьюирования 150 следователей МВД, госнаркоконтроля и надзирающих за расследованием этих преступлений прокуроров.

Научная новизна диссертации заключается в том, что в ней: - предложено самостоятельное авторское понятие криминалистической характеристики легализации преступных доходов, в которой дается подробный анализ ее элементов, их внутренних и внешних связей;

- информационное содержание отдельных элементов криминалистической характеристики использовано для выявления специфики расследования этой категории преступлений;

- дана классификация способов этого преступления, основанная на концепции многоэтапного процесса «отмывания», каждый из которых имеет свои специфические черты;

- проанализированы и описаны типичные алгоритмы выявления и расследования преступлений этой категории;

- с учетом недостатков, выявленных при обобщении судебно-следственной практики, предложены схемы по разрешению типичных ситуаций, складывающихся на различных этапах расследования;

- впервые в правоприменительной деятельности разработаны рекомендации по организации взаимодействия подразделений комитета РФ по финансовому мониторингу с правоохранительными органами;

- на основе анализа характера взаимодействия оперативных служб и органов предварительного следствия предложено несколько наиболее эффективных, по мнению автора, вариантов их сотрудничества.

Практическая значимость диссертации. Апробация и внедрение результатов научного исследования

На основе исследования подготовлены методические рекомендации отдела Генеральной прокуратуры РФ в Уральском федеральном округе по выявлению и расследованию легализации преступных доходов, взаимодействию органов предварительного следствия и оперативных служб, правоохранительных и иных органов. Рекомендации внедрены и используются в практической деятельности следственного управления следственного комитета МВД РФ по УрФО, ГУВД (УВД) Свердловской, Челябинской, Тюменской, Курганской областей, Ямало-Ненецкого, Ханты-Мансийского автономных округов (акт о внедрении № 23/5-502 от 17 марта 2004 г.).

Рекомендации, изложенные в диссертационном исследовании, использованы в учебном процессе по дисциплинам: криминалистика, основы оперативно-розыскной деятельности, система правоохранительных органов в Уральском юридическом инстатуте МВД России (акт о внедрении от 10 марта 2004г.), опубликованы в учебно-методических комплексах и успешно применяются в преподавании на факультете экономики и права Уральского государственного педагогического университета (акт о внедрении от 20 апреля 2004 г.).

Материалы исследования были использованы при проведении двух координационных совещаний руководителей правоохранительных органов Уральского федерального округа, специально посвященных проблеме легализации преступных доходов, где автор выступил с основным докладом. Кроме того, проведено шесть специальных совещаний с участием руководителей правоохранительных органов Уральского региона, на которых рассматривался ход реализации принятых решений, а также результаты расследования конкретных уголовных дел по фактам пресечения деятельности организованных преступных групп, легализующих криминальные доходы.

Определены возможные механизмы взаимодействия КФМ с оперативными сотрудниками правоохранительных органов при выявлении и расследовании конкретных уголовных дел о преступлениях этой категории, составлены наиболее типичные схемы такого взаимодействия, которые в настоящее время реализуются на практике и позволят более эффективно распределить силы и средства, правильно организовать работу, повысить качество расследования.

Законодательные предложения по совершенствованию уголовно-правовых норм, регламентирующих ответственность за отмывание преступных доходов, были озвучены на специальном совещании с участием и.о. председателя КФМ России Зуб-кова В.А., его заместителей в апреле минувшего года в отделе Генеральной прокуратуры РФ в УрФО, направлены полномочному представителю Президента России в Уральском федеральном округе и частично реализованы в поправках в ст. 174, 1741 УК РФ, принятых Государственной Думой России в ноябре 2003 г.

25 апреля минувшего года в отделе Генеральной прокуратуры РФ в Уральском федеральном округе состоялась встреча с делегацией ФАТФ в составе Винсента Шмоля и Валерии Шиллинг, а также правовых экспертов Теодора Гринберга (США), Рикардо Сансонетти (Швейцария), Мишеля Лаубера (Лихтенштейн), на которой были подведены итоги правоприменительной деятельности по пресечению легализации преступных доходов в Уральском регионе, озвучены предложения по ее совершенствованию. На основании выводов, сделанных по результатам поездок в Уральский, а также Сибирский и Центральный федеральные округа, ФАТФ было принято решение о принятии Российской Федерации в члены этой международной организации.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Возникновение и развитие проблемы легализации криминальных доходов имеет социально-экономическую обусловленность. Глобальный характер этого криминального явления, сопряженного с внедрением организованной преступности в легальную экономику, имеет в Российской Федерации свою специфику.

2. Социально-экономические, политические, исторические, географические и другие предпосылки во многом предопределяют формы легализации.

3. Законодательное регулирование процесса противодействия интеграции криминальных доходов в легальную экономику имеет три уровня: мировой, международно-региональный и национальный.

4. Учитывая, что легализация криминальных доходов зачастую осуществляется с использованием легальных коммерческих, общественных и иных организаций, назрела необходимость применения уголовно-правовых санкций не только к физическим, но и юридическим лицам. В связи с этим автором предложен проект соответствующих изменений в уголовное законодательство.

5. УК РФ установил уголовную ответственность лишь за умышленные действия, направленные на «отмывание» преступных доходов. Между тем законодательство некоторых государств предусматривает также и возможность привлечения к ответственности за совершение этого преступления по неосторожности, что в условиях современной российской действительности могло бы способствовать повышению профессионализма банковских работников и сотрудников других коммерческих структур, должностных лиц контролирующих органов, небрежность которых зачастую способствует «отмыванию» криминальных капиталов.

6. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, с позиций криминалистики представляет собой находящийся в зависимости от внешних и внутренних факторов, личности вероятного преступника, поставленных им целей и задач, предмета преступления, сложный многоэтапный процесс, состоящий из нескольких заранее спланированных и связанных с основным преступлением криминальных действий субъекта, направленных на придание правомерности владению, пользованию и распоряжению преступно добытым имуществом и его интеграции в легальную экономику.

7. Криминалистическая характеристика легализации преступных доходов представляет собой комплекс следующих элементов: типовых данных о событии, способах преступления, механизме образования и локализации следов, предмете преступного посягательства, месте и времени совершения преступления, обобщающих данных о личности преступника, в том числе данных о наиболее типичных психических особенностях.

8. Одной из наиболее важных составляющих криминалистической характеристики легализации преступных доходов являются способы его совершения, которые могут быть классифицированы в зависимости от степени опасности совершенного деяния, размера легализованного имущества и формы антиобщественной направленности субъекта преступления.

Такое разделение с акцентом на степень общественной опасности совершенных деяний, которая пронизывала бы всю систему и выделяла наиболее сложные его формы, является полезным в практической деятельности для концентрации усилий на наиболее приоритетных направлениях деятельности правоохранительных органов.

9. Взаимодействие субъектов антилегализационного законодательства имеет свои особенности. Автором выделено 9 специфических черт, оказывающих влияние на процесс противодействия отмыванию преступных доходов.

10. Традиционные для теории российской криминалистики формы взаимодействия субъектов антилегализационного противодействия не в полной мере учитывают специфику выявления и расследования «отмывания» криминальных доходов, которые возможны лишь при активном участии коммерческих и иных не правоохранительных органов и организаций, обязанных выявлять и сообщать информацию о сомнительных сделках.

11. Современные уровень и характер взаимодействия правоохранительных и иных органов по выявлению и пресечению легализации преступных доходов предъявляемым требованиям не отвечает и требует совершенствования. Правоохранительный механизм, функционирование которого сопряжено со значительными материальными затратами, не ориентирован на возмещение ущерба, причиненного преступлениями. При этом взаимодействие участвующих в выявлении и пресечении преступлений структур зачастую осуществляется непроизводительно и несогласованно.

12. Нуждаются в уточнении и более детальном регламентировании полномочия Комитета РФ по финансовому мониторингу, порядок и последовательность его взаимодействия как с коммерческими организациями, предоставляющими информацию о незаконных сделках, так и правоохранительными органами. Автором предложено 12 новых схем взаимодействия подразделений Комитета с правоохранительными органами, которые проходят апробацию в Уральском федеральном округе.

13. Подрыв экономической базы организованной наркопреступности и пресечение проникновения «грязных» денег в легальную экономику имеет важнейшее значение, но пока надлежащим образом не осуществляется, что также требует внесения существенных корректив в правоприменительную деятельность.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и двух приложений.

Заключение диссертации по теме «Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность», Тумаков, Илдус Сейтгереевич

Заключение

Проведенное диссертационное исследование теоретических и практических проблем выявления и пресечения легализации (отмывания) криминальных доходов, основных аспектов взаимодействия правоохранительных и контрольных и иных органов при расследовании уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст. 174, 1741 УК РФ, позволяет прийти к следующим выводам:

1. Проблема легализации преступно приобретенных денежных средств или иного имущества имеет глубокие социальные и экономические корни. Ее суть заключается в попытке преступников придать внешне законный характер и легальное происхождение криминальным доходам, а затем включить «грязные» деньги и имущество в законный экономический оборот и тем самым изменить его социально-правовой статус -из объекта, отвергаемого обществом и законом, превратить «теневой» капитал в средство ведения правомерного бизнеса. Существует тесная взаимосвязь и взаимообусловленность легализации незаконных доходов с организованной преступностью, проникающей во все сферы общественной жизни. Полученные сверхдоходы приводят к дезинтеграции нормального функционирования всего хозяйственного механизма государства.

2. В диссертации дано криминалистическое определение исследуемого понятия, которое можно сформулировать следующим образом: легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, представляет собой находящийся в зависимости от внешних и внутренних факторов, личности вероятного преступника, поставленных им целей и задач, предмета преступления сложный многоэтапный процесс, состоящий из нескольких заранее спланированных и связанных с основным преступлением криминальных действий субъекта, направленных на интеграцию преступно добытого имущества в легальную экономику для придания правомерности его владению, пользованию и распоряжению. Понятие легализации денежных средств и имущества представляет собой достаточно сложную теоретическую модель системы преступных действий, состоящей из нескольких структурных элементов и совокупности внутренних и внешних связей.

3. Криминалистическая характеристика легализации криминальных доходов представляет собой научную категорию (теоретическую модель), сформированную путем изучения, анализа и обобщения определенного множества уголовных дел исследуемой категории. Формирование групповой криминалистической характеристики требует комплексного подхода с использованием не только криминалистических (хотя они являются приоритетными), но и криминологических, уголовно-процессуальных и иных научных знаний и методов. Основное функциональное значение (направленность) групповой криминалистической характеристики преступлений заключается, во-первых, в разработке оптимальных методик расследования отдельных видов и групп преступлений, в том числе и методики расследования рассматриваемой в диссертации категории преступлений, и, во-вторых, в создании основного структурного элемента теоретической базы следственных версий, что позволяет существенно конкретизировать процесс выявления перспективных следственнных версий в условиях проблемных следственных ситуаций.

4. Информационное содержание отдельных элементов криминалистической характеристики легализации денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем, позволило автору настоящего исследования показать специфику выявления и пресечения «отмывания» криминальных доходов.

5. Среди элементов криминалистической характеристики особое значение имеют научное изучение и выявление способов совершения преступления. Автором предложено дифференцировать эти способы на несколько классификационных групп, с выделением в каждой из них способов, составляющих наибольшую общественную опасность. Такое ранжирование может быть полезным в практической деятельности для концентрации усилий на наиболее приоритетных направлениях деятельности правоохранительных органов, повышению их эффективности.

Вторым важнейшим структурным элементом является механизм образования и локализации следов, содержание которого позволяет существенно оптимизировать поисковую и доказательственную деятельность следователя и взаимодействующих с ним лиц.

6. Автором исследования также выделены основные этапы «отмывания», каждый из которых имеет свои специфические черты. Например, на первом, начальном этапе легализации преступниками может быть использовано не менее 21 способа, которые подробно описаны в диссертации. Знание о типовых и наиболее распространенных способах легализации доходов, полученных преступным путем, оптимизирует оперативно-розыскную деятельность и предварительное следствие, позволяет устанавливать другие, неизвестные обстоятельства дела, выявлять новые эпизоды и новых лиц, участвующих в преступной деятельности.

7. Проведенное исследование позволяет выделить несколько наиболее важных особенностей процесса расследования «отмывания» криминальных доходов. Во-первых, его результаты находятся в зависимости от собранных в процессе поисковой деятельности следователя документов, служащих неоспоримыми доказательствами криминальных деяний. Их тщательный анализ на стадии проверки в порядке ст. 144145 УПК РФ является важнейшим условием, определяющим дальнейший успех расследования. Во-вторых, при расследовании необходимо выявлять и доказывать связь легализации с основным криминальным деянием, преступный характер которого также должен быть установлен. В-третьих, выявление и пресечение легализации не эффективно без применения комплекса оперативно-розыскных мероприятий, которые должны осуществляться как до возбуждения уголовного дела, так и в ходе его расследования.

8. Автором выделены и исследованы 3 используемые в правоприменительной деятельности схемы выявления и расследования преступлений этой категории на базе уголовных дел, расследованных правоохранительными органами Уральского федерального округа. Кроме того, смоделировано 5 типовых схем, которые также можно использовать в процессе раскрытия и расследования преступлений исследуемой категории.

9. Легализация преступных доходов является латентным видом преступной деятельности. В этой связи для оптимизации процесса выявления и доказывания обстоятельств криминальных деяний важнейшее значение (поисковое, доказательственное и предупредительное) имеет хорошо организованный версионный процесс.

10. Взаимодействие правоохранительных органов при выявлении и пресечении легализации преступных доходов имеет свои особенности, которые сопряжены с необходимостью вовлечения в этот процесс различных организаций, в том числе и коммерческих. Автором диссертационного исследования выделено 9 специфических черт, влияющих на структуру и последовательность действий, а также состав субъектов антилегализационного законодательства.

11. Кроме традиционных двух, трех и четырех уровневых классификаций форм взаимодействия, которые не в полной мере позволяют учитывать особенности противодействия легализации криминальных доходов, диссертантом выделено еще 7 новых форм систематизации видов сотрудничества: в зависимости от степени интегрированное™ в этот процесс, количественного и качественного состава участников и руководителей, законодательного регулирования взаимодействия субъектов антилегализационного законодательства.

12. Результаты проведенного обобщения свидетельствует о том, что эффективность взаимодействия правоохранительных органов по выявлению и пресечению этой категории преступлений в силу ряда объективных и субъективных причин низка, что требует внесения корректив в законодательство и правоприменительную деятельность.

13.Нуждаются в уточнении и более детальном регламентировании полномочия Комитета РФ по финансовому мониторингу, порядок и последовательность его взаимодействия как с коммерческими организациями, предоставляющими информацию о незаконных сделках, так и правоохранительными органами.

14. Производство следственных действий по уголовным делам о легализации преступных доходов: осмотров носителей компьютерной, аудиовизуальной информации, электронных и иных документов; обысков и выемок; судебных экспертиз; допросов свидетелей и подозреваемых; наложения ареста на имущество имеет свои тактические особенности, которые обусловлены спецификой деятельности подозреваемых (обвиняемых), осуществляющих, как правило, сложные многоходовые экономические операции и напрямую связаны с производством расследования по основному преступлению.

15. Предложения по оптимизации оперативно-розыскной, следственной и над-зорно-контролирующей деятельности, изложенные в настоящей работе, могут быть использованы при совершенствовании законодательной базы и повышении эффективности уголовно-правовых, уголовно-процессуальных и иных норм, регламентирующих деятельность правоохранительных и других органов по пресечению проникновения криминальных доходов в легальную экономику.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Тумаков, Илдус Сейтгереевич, 2004 год

1. Монографии, учебники, методические пособия.

2. Аббасова И.С., Кручинина Н.В., Шиканов В.И. Время как базисный элемент криминалистически значимой информации о событии преступления. Иркутск, 1994.

3. Аванесов Г.А. Теория и методология криминалистического прогнозирования. М., 1972.

4. Алексеев А.И. Криминология: Курс лекций. М., 1998.

5. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. Уголовно-правовое и криминалистическое исследование. М., 2001.

6. Альбрехт У.С. Мошенничество. Луч света на темные стороны бизнеса. СПб., 1995.

7. Антонян Ю.М., Блувштейн Ю.Д., Чукоидзе Г.Л. Прогнозирование индивидуального преступного поведения // Вопросы социального планирования борьбы с преступностью. М., 1979. С. 14-19.

8. Апель А.Л. Как появляются «грязные» деньги. СПб.: Бизнес-пресса.1999.

9. Арсеньев В.Д. Проведение экспертизы на предварительном следствии. Волгоград, 1978.

10. Аслаханов A.A. Особенности российской коррупции // Проблемы борьбы с коррупцией. М., 1999.

11. Аслаханов A.A. Преступность в сфере экономики // Криминалистические и уголовно-правовые проблемы. МЮИ МВД РФ. М., 1997.

12. Аудит банков / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, Е.А. Лебедева. М.: Финансы и статистика. 2001.

13. Афанасьев B.C. Организованная преступность в современной России // Опыт социологического анализа. СПб., 1994.

14. Багаудинова С.К. Понятие и основные меры борьбы с «отмыванием» незаконных доходов // Проблемы борьбы с новыми видами экономических преступлений в России и США. М.: ЮрИнфоР-МГУ, 1998. С. 48.

15. Баев О.Я. Содержание и формы криминалистической тактики. Воронеж,1975.

16. Бедняков Д.И. Непроцессуальная информация и расследование преступлений. М., 1991. С. 208.

17. Белкин P.C. Курс советской криминалистики. М., 1979. Т.З.

18. Белкин P.C. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике. М., 1988.

19. Белкин P.C. Криминалистическая энциклопедия. М., 1997.

20. Белкин P.C. Криминалистика. М., 2000.

21. Белкин P.C. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. М., 2001.

22. Белкин P.C. Репортаж из мастерской следователя. М.: НОРМА, 1998.

23. Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. М., 1996.

24. Берталанфи J1. Общая теория систем обзор проблем и результатов. Системные исследования. М., 1969.

25. Бизнес: Оксфордский толковый словарь. М., 1995.

26. Бирюков Б.В., Геллер Н.С. Кибернетика в гуманитарных науках. М.,1973.

27. Блинова Л.И. Уголовная ответственность за хозяйственные преступления. Учебное пособие. М., 1979.

28. Блищенко И.П., Жданов Н.В. Сотруничество государств в борьбе с преступлениями международного характера. М., 1984. С. 52.

29. Блувштейн Ю.Д. Криминология и математика. М.: Юрид. лит., 1974.

30. Большая советская энциклопедия. М., 1976. 3-е издание. Т. 23.

31. Большой энциклопедический словарь. М., 1993.

32. Брызгалин A.B., Бернин В.Р., Демешева Е.В. Векселя и взаимозачеты. Налогообложение и бухгалтерский учет. М., 1997.

33. Брылев В.И., Драпкин Л.Я., Потапов А.И. Раскрытие и расследование преступной деятельности в сфере наркобизнеса. Екатеринбург, ЕВШ МВД РФ, 1993.

34. Бурданова B.C. Расследование уголовных дел, возбужденных в связи с обнаружением недостач на предприятиях торговли. Л., 1983.

35. Бурданова B.C. Криминалистическое обеспечение всесторонности, полноты и объективности исследования обстоятельств дела. СПб., 1994.

36. Бутько Н.И. Разведывательный опрос. Минск, 1988.

37. Вандер М.Б. Схемы криминалистических алгоритмов. СПб, 1998.

38. Вандышев A.C. Методологические и организационно-тактические проблемы оперативного поиска. Киев, 1972.

39. Василенко В.А. Международно-правовые санкции. Киев, 1982.

40. Васильев А.Н. О криминалистической классификации преступлений // Методика расследования преступления. М., 1976.

41. Васильев А.Н., Мудъюгин Г.Н., Якубович H.A. Планирование расследования преступлений. М., 1967.

42. Веретехин Е.Г. Проблемы предварительного расследования и их восполнение в суде первой инстанции. Казань, 1988.

43. Верин В.П. Преступления в сфере экономики. Учебно-практическое пособие. М.: Дело. 1999.

44. Вехов В.Б. Особенности расследования преступлений, совершаемых с использованием средств электронно-вычислительной техники. Волгоград: Перемена. 1998. С. 70.

45. Видонов Л.Г. Криминалистические характеристики убийств и системы типовых версий о лицах, совершивших убийство без очевидцев. Горький, 1978.

46. Винберг А.И. Черное дело экспертов-фальсификаторов. М., 1990.

47. Владимиров J1.E. Учение об уголовных доказательствах. Тула: Автограф.2000.

48. Возгрин И.А. Криминалистическая методика преступлений. Минск,1983.

49. Возгрин И.А. Научные основы криминалистической методики расследования преступлений. СПб., 1993. Ч. 4.

50. Возгрин И.А. Курс криминалистики (основы методики преподавания). СПб., 1998.

51. Возгрин И.А. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений. Л., 1976.

52. Волеводз А.Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества. М., 2000.

53. Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб., 1999.

54. Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб., 1998.

55. Волков Н.П., Зуев Е.И., Чувашев Н.В., Шавшин М.Н., Шванков В.М. Программирование действий участников оперативной группы на месте происшествия. М., 1972.

56. Волков Б.С. Детерминистическая природа преступного поведения. Казань, 1975.

57. Волчецкая Т.С. Криминалистическая ситуалогия. М.,1997.

58. Воробьев H.H. Основы теории игр. М.: Наука. 1984.

59. Воронин Ю.А. Транснациональная организованная преступность. Екатеринбург, 1997.

60. Гавло В.К. Теоретические проблемы и практика применения методики расследования отдельных видов преступлений. Томск, 1985.

61. Гавло В.К. Воронин С.Э. Актуальные проблемы поисково-познавательной деятельности в суде. Барнаул, 2000.

62. Гаврилов А.Н. Раскрытие преступлений. Волгоград, 1976.

63. Гаухман Л.Д., Максимов C.B. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их квалификация. М., 1995.

64. Герасимов И.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений. Свердловск, 1975.

65. Глазьев С.Ю. Геноцид. М., 1998.

66. Голубятников С.П., Дубровин В.А. Использование экономического анализа при расследовании преступлений. М.: Юридическая литература. 1981.

67. Гранат Н.Л., Ратинов А.Р. Решение следственных задач. Волгоград, 1978.

68. Григорьев В.Н. Задержание подозреваемого. М.: ЮрИнфоР. 1999.

69. Гримак Л.П. Резервы человеческой психики. М., 1987.69. «Грязные» деньги и закон. Правовые основы борьбы с легализацией преступных доходов. / Под общ. ред. Е.А. Абрамова. Сост. B.C. Овчинский. М., 1994.

70. Гуров А.И. Профессиональная преступность. Прошлое и современ- • ность. М., 1990.

71. Гуров А.И. Красная мафия. М., 1995.

72. Густов Г.А. К определению криминалистического понятия преступления. СПб., 2000.

73. Густов Г.А. Моделирование в работе следователя. Л., 1980.

74. Густов Г.А. Обнаружение способа должностного хищения в сложной ситуации. Факторный анализ. Л., 1985.

75. Густов Г.А. Преступление как объект исследования на предварительном следствии // Вопросы совершенствования предварительного следствия. Л., 1974.

76. Густов Г.А. Разработка и использование типовых криминалистических программ в работе по уголовному делу. (Методические рекомендации). Л., 1989.

77. Густов Г.А. Расследование должностных хищений в торговле. Криминалистическая характеристика преступлений. Л., 1991. Ч. 1.

78. Густов Г.А. Программно-целевой метод организации раскрытия убийств / Уч. пособие. СПб., 1993.

79. Густов Г.А., Кононов A.A. Коипьютеризация расследования преступлений. Содержание и структура материалов для компьютерной работы по уголовному делу. СПб., 1997. Ч. 1.

80. Густов Г.А., Сологуб, Н.М. Анализ материалов дела о должностном хищении. (Методические рекомендации). Л., 1986.

81. Давыдов A.A. Модульный анализ и конструирование социума. М.: ИСАИ.1994.

82. Данилова H.A., Фомина Л.С. Работа следователя с документами по делам о преступлениях в сфере экономики. Методические рекомендации. СПб., 1998.

83. Данилова H.A., Сологуб Н.М. Криминалистическая характеристика и краткие программы расследования хищений собственности юридических лиц. Методические рекомендации. СПб., 1992.

84. Джек А. Блам, Майкл Леви, Р. Томас Нэйлор, Фил Уильмс Финансовые убежища, банковская тайна и отмывание денег. ОНН. Нью-Йорк, 1999.

85. Диканова Т.Е., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмывание «грязных» денег. М., 2000.

86. Домбровский Р.Г. Проблемы криминалистического учения о преступлении // Повышение эффективности расследования преступлений. Иркутск, 1986.

87. Добрынина Л.Ю. Вексельное право России. М.: Спартак. 1998.

88. Долгова А.И. Преступность, статистика, закон. М., 1997.

89. Драпкин Л .Я. Основы теории следственных ситуаций. Свердловск, 1987.

90. Драпкин Л.Я. Построение и проверка следственных версий. М., 1972.

91. Драпкин Л.Я., Злоченко Я.М. Способы легализации незаконных доходов / Организованная преступность и коррупция. 2001. №1.

92. Дулов A.B. Судебная психология. Минск, 1975.

93. Дулов A.B. Тактические операции при расследовании преступлений. Минск, 1979.

94. Ежов Э.В. Национальная экономика на пути реформ: пять лет спустя. М.,1997.

95. Есипов В.М. Теневая экономика. М., 1997.

96. Ефимова Л.Г. Банковское право / Учебное пособие. М.: БЕК. 1994.

97. Жордания И.Ш. Структура и правовое значение способа совершения преступления. Тбилиси, 1977.

98. Заморин А.П., Марков A.C. Толковый словарь по вычислительной технике и программированию. Основные термины. М., 1987.

99. Зацепин М.Н. Коррупция-болезнь государственная // Коррупция в России: состояние и проблемы. М., 1996. Вып. 1.

100. Земляное В.М. Своя контрразведка: практическое пособие. М.: Харвест.2002.

101. Зинатуллин 3.3. Уголовно-процессуальное доказывание. Ижевск. 1993.

102. Зелинский А.Ф. Некоторые теоретические вопросы индивидуального прогнозирования и следственные версии. Волгоград, 1993.

103. Злоченко Я.М. Наркотрафик в современном мире: психофизиологические и нейрофизиологические методы исследований противодействия финансированию международного терроризма. Екатеринбург, 2003.

104. Зорин O.B. Стратегия борьбы с транснациональной преступностью. М.: Спартак. 2000.

105. Зуйков Г.К. Установление способа совершения преступления. М., 1970.

106. Иванов Э.А. Мафия в США. М., 1996.

107. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. M., 1999.

108. Игнатов C.B. Использование полиграфических устройств. М., 1992

109. Ильенков Э.В. Диалектическая логика. М., 1984.

110. Инишков С.М. Зарубежная криминология. М., 1997.

111. Ищенко Е.П. Проблемы первоначального этапа расследования преступлений. Красноярск, 1987.

112. Кайзер Г. Криминология. Введение в основы. М., 1979.

113. Каневский J1.JI. Криминалистические проблемы расследования и профилактики преступлений несовершеннолетних. Красноярск, 1991.

114. Карагодин В.Н. Преодоление противодействия предварительному следствию. Свердловск, УрГЮА, 1992.

115. Карнеева JI.M. Доказательства в советском уголовном процессе / Учебное пособие. Волгоград, ВСШ, 1988.

116. Карнеева JI.M. Привлечение к уголовной ответственности. М., 1971.

117. Карпец И.И. Международная преступность. М., 1988. С. 96-105.

118. Карпец И.И. Преступления международного характера. М., 1979.

119. Карпец И.И. Проблема преступности. М., 1969.

120. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 1996.

121. Кирпичников J1. Взятка и коррупция в России. СПб., 1997.

122. Клименко Н.И., Биленчук П.Д. Логико-математические и кибернетические методы в криминалистике: Уч. пособие. Киев, 1988.

123. Ковалев М.И. Основы криминологии. М., 1970.

124. Ковалев М.И., Козаченко И.Я., Новоселов Г.П. и др. Уголовное право. Общая часть / Учебник для вузов. М., 2000.

125. Козелецкий Ю. Психологическая теория решений. М., 1979.

126. Козлов А.П. Виды и формы соучастия в уголовном праве. Учебное пособие. КГУ, 1992.

127. Козлов М.А. Гайдар это диагноз. Новосибирск, 1994.

128. Кокорев Л.Д. Кузнецов Н.П. Уголовный процесс: доказательства и доказывание. Воронеж, 1995.

129. Колдин В .Я. Идентификация при расследовании преступлений. М., 1974.

130. Колеватов В.А. Социальная память и сознание. М., 1984.

131. Колесниченко А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений. Харьков, 1976.

132. Колесниченко А.Н. Следственная ситуация: спорные вопросы понятия и возможное решение проблемы. Криминалистические проблемы пространственно-временных факторов в методике расследования преступлений. Иркутск, 1983.

133. Кондаков Н.И. Логический словарь. М., 1971.

134. Коновалов Е.Ф. Розыскная деятельность следователя, М., 1973.

135. Клаус Коттке. Грязные» деньги что это такое? М., 1998.

136. Компьютерные технологии в юридической деятельности: Учебное и практическое пособие / Под ред. Н. Полевого, В. Крылова. М., 1994.

137. Коржаков A.B. От рассвета до заката. М., 1997.

138. Коррупция в России: состояние и проблемы. М., 1996.

139. Криминалистика: Расследование преступлений в сфере экономики. Учебник. / Под ред. В.Д. Грабовского, А.Ф. Лубина. Н.Новгород, 1995.

140. Криминалистика / Под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. М., 1994.

141. Криминалистика / Под ред. Е.П. Ищенко. М.: Юристъ. 1997.

142. Криминалистика / Под ред. Н.П. Яблокова, В.Я. Колдина. М.: МГУ, 1990.

143. Криминалистика / Под ред. Н.П. Яблокова. М., 1996.

144. Криминалистическая характеристика преступлений. Сборник научных трудов. М., 1984.

145. Криминология / Под ред. В.Н. Кудрявцева. М., 1997.

146. Криминология / Под ред. А.И. Долговой. М., 1997

147. Крылов И.Ф. Очерки истории криминалистики и криминалистической экспертизы. Л., 1975.

148. Кудрявцев В.Н. Объективная сторона преступления. М., 1960.

149. Кудрявцев В.Н. Объективная сторона преступления. М., 1996.

150. Кузнецова Н.Ф. Преступление и преступность. М.: Наука. 1969.

151. Кузнецова Н.Ф., Багаутдинова С.К. Контроль над легализацией преступных доходов в США // Вестник Московского университета. 1997. № 6.

152. Кулагин М.И. Предпринимательство и право: опыт Запада. М., 1992.

153. Кушниренко С.П. Расследование хищений, совершаемых с использованием лжепредприятий. Учебное пособие. СПб., 1995.

154. Ларин A.M. Криминалистика и паракриминалистика. М., 1995.

155. Ларин A.M. От следственной версии к истине. М., 1976.

156. Ларин A.M. Презумпция невиновности. М., 1982.

157. Ларичев В.Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им. М. 1996.

158. Лефевр В.А., Смолян Г.Л. Алгебра конфликта. М.: Знание. 1968.

159. Лопашенко H.A. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов, 1997.

160. Лузгин И.М. Методологические проблемы расследования. М.: Юридическая литература. 1973.

161. Лузгин И.М. Моделирование при расследовании преступлений. М., 1981.

162. Лузгин И.М. Способ сокрытия преступления и его криминалистическое значение. М., 1980.

163. Лузгин И.М., Лавров В.П. Способ сокрытия преступления и его криминалистическое значение. М., 1980.

164. Лукашук И.И. Международное право в судах государств. СПб., 1993.

165. Лукашук И.И., Наумов A.B. Международное уголовное право. М., 1999.

166. Лунеев В.В. Преступность XX века. Мировой криминологический анализ. М., 1997.

167. Лупинская П.А. Общие положения о доказательствах и доказывании. М.,1995.

168. Лупинская П.А., Алексеева Л.Б., Дъяченко М.С. Уголовно-процессуальное право Российской Федерации / Учебник. М., 2000.

169. Малиновский A.A. Уголовное право зарубежных государств. М.: Новый юрист. 1998. С. 128.

170. Малькова Т.Н. Древняя бухгалтерия: какой она была? М.: Финансы и статистика. 1995.

171. Медведев P.A. Капитализм в России? М., 1998.

172. Медведев В. Общий кризис российской экономики: причины и последствия. М., 1999.

173. Международное публичное право / Под ред. К.Д. Бекяшева. М., 1998.

174. Митричев С.М. Методика расследования отдельных видов преступлений. М.,ВЮЗИ. 1973.

175. Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. М., 2001.

176. Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. Санкт-Петербург, 2002.

177. Наумов A.B. Российское уголовное право. Общая часть. Курс лекций. 2-е изд. М., 1999.

178. Никулина В. А. Отмывание «грязных денег», уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М., 2001.

179. Новик В.В., Овчинникова Г.В., Осипкин В.Н. Вымогательство (квалификация, доказывание, оперативно-розыскная деятельность). СПб., 1998.

180. Овчинский B.C. Стратегия борьбы с мафией. М., 1995.

181. Ожегов С.И. Словарь русского языка. М., 1986.

182. Ожегов С.И., Шведова Н. Ю. Толковый словарь русского языка. М., 1999.

183. Оксфордский толковый словарь. М., 1995.

184. Ольков С.Г. Философия преступности. Тюмень, 1994.

185. Оперативно-розыскная деятельность органов внутренних дел. Учебник. М„ 1990.

186. Оперативно-розыскная деятельность. Учебник / Под ред. К.К. Горяинова, В.С Овчинского, А.Ю. Шумилова. М.: ИНФРА-М. 2002.

187. Орлов Ю.К. Основы теории доказательств в уголовном процессе. М.,2000.

188. Основы борьбы с организованной преступностью / Под ред. B.C. Овчинского, В.Е. Эминова., Н.П. Яблокова. М., 1996.

189. Основы оперативно-розыскной деятельности. Учебник. M., 1966.

190. Осмаев И.Б. Международные и национальные правовые средства борьбы с отмыванием преступных доходов. М., 1999.

191. Оффшорные фирмы в международном бизнесе: принципы, схемы, методы. М., 1997.

192. Панов Н.И. Об изучении способа совершения преступления. Методологический аспект. Харьков, 1982.

193. Панталионе М. Мафия вчера и сегодня. М.: Прогресс. 1969.

194. Пантелеев И.Ф. Методика расследования преступлений. М., ВЮЗИ, 1975.

195. Пантелеев И.Ф. Теоретические проблемы советской криминалистики. М.,1980.

196. Пинкевич Т.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности. Ставрополь, 1999.

197. Полевой Н.С. Криминалистическая кибернетика. М., 1989.

198. Пономарев А.Я. Психология творческого мышления. М., 1966.

199. Попов В.И. Коррупция в России: состояние и проблемы.

200. Принципы безопасности банка и банковского бизнеса в России / Под ред. А.Г. Шаваева. М.: Банковский деловой центр. 1997.

201. Преступность как угроза национальной безопасности. Ульяновск, 1998.

202. Проблемы методологии системного исследования / Под. ред. И.В. Блау-берга, В.Н. Садовского, Э.Г. Юдина. М., 1970.

203. Расследование преступлений в сфере экономики. Руководство для следователей / Под общ. ред. И.Н. Кожевникова. М., 1999.

204. Расследование фактов легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем. Методические рекомендации ВНИИ МВД России. М., 1999.

205. Ратинов А.Р. Судебная психология для следователей. М., 1967.

206. Репецкая АЛ., Рыбальская В.Я. Криминология. Иркутск, 1999.

207. Романов B.B. Теория и практика применения законов и правил логики в деятельности органов внутренних дел. Уфа, 1989.

208. Ронин Р. Своя разведка. Минск: Харвест. 2000.

209. Руководство для следователей / Под общ. ред. С.Н. Селиванова, В.А. Снеткова. М., 1997.

210. Рыжаков А.П. Уголовно-процессуальное доказывание: понятие и средства. М.: Филинъ. 1997.

211. Рыжаков А.П. Уголовный процесс / Учебник для вузов. М., 2003.

212. Саватье Р. Теория обязательств. М., 1972.

213. Салтевский М.В. Формы отражения фактора времени при совершении преступления / Криминалистические проблемы пространственно-временных факторов в методике расследования. Иркутск, 1983.

214. Самойлов Г.А. Основы криминалистического учения о навыках. М., 1968.

215. Сахаров А.Б. О личности преступника и причинах преступности в СССР. М., 1961.

216. Селиванов H.A. Советская криминалистика: система понятий. М., 1982.

217. Сергеев J1.А. Криминалистика. М., 1971.

218. Советский энциклопедический словарь. М., 1980.

219. Сологуб Н.М. Расследование приписок в строительстве. Учебное пособие. Л., 1983.

220. Сологуб Н.М., Росхлин В.И., Кузьмин C.B., Евдокимов С.Г., Серов Б.В. Методика расследования, прокурорский надзор и особенности поддержания государственного обвинения по делам о хищениях чужого имущества. Учебное пособие. СПб., 1997.

221. Сологуб Н.М. Налоговые преступления: методика и тактика расследования. М., 1998.

222. Сологуб Н.М., Евдокимов С.Г., Данилова H.A. Хищения в сфере экономической деятельности: механизм преступления и его выявление. М., 2002.

223. Строгонович М.С. Курс советского уголовного процесса. М., 1968.

224. Сухарев А.Я. Криминальная цена экономической реформы // Труды МГЮА. 1997. №1.

225. Теневая экономика и организованная преступность. М. 1999.

226. Теория доказательств в советском уголовном процессе. Общая часть. М.,

227. Типовые модели и алгоритмы криминалистических исследований / Под ред. В.Я. Колдина. М., 1989.

228. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: опыт, проблемы, перспективы. М., 2001.

229. Уголовное право России. Особенная часть / Под ред. А.И.Игнатова и Ю.В. Красикова. М., 1999.

230. Филиппов А.Г. Общие положения методики расследования отдельных видов и групп преступлений. (Криминалистические методики). Криминалистика. Учебник / Под. ред. А.Г. Филиппова, А.Ф. Волынского. М., 1998.

231. Фурсов А.И. Колокола истории. Т.1 М., 1996.

232. Цыплакова О.Г. Организованная преступность в России: факторы развития и меры контроля. М., 1999.

233. Чернов С.Б. Противодействие легализации криминального капитал как стратегическое направление борьбы с преступностью в условиях перехода к рыночной экономике в России // Преступность: стратегия борьбы. М., 1997.

234. Чурсин В.Д. Цикличность в праве (вопросы методологии). 1998.

235. Чуфаровский Ю.В. Психология в оперативно-розыскной деятельности. М., 1996.

236. Шаталов А. Криминалистические алгоритмы и программы. М., 2000.

237. Шейфер С.А. Следственные действия. М., 1981.

238. Шейфер С.А. Доказательства и доказывание по уголовным делам: проблемы теории и правового регулирования. Тольятти, 1998.

239. Шереги Ф.Э. Историческое сознание россиян // Вестник РАН. М., 1999.

240. Шигина Н.В. Проблемы борьбы с профессиональной преступностью // "Чёрные дыры" в Российском законодательстве. 2002. №2.

241. Шумилин А.Ю. Новый закон о противодействии отмыванию преступных доходов. Учебно-практическое пособие. М., 2002.

242. Шур Э. Наше преступное общество. М., 1977.

243. Уголовное право. Особенная часть. Учебник для вузов под ред. И.Я. Ко-заченко, З.А. Незнамова, Г.П. Новоселова. М., 2000.

244. Уголовное право России. Особенная часть / Под ред. А.И. Рарога. М.,1996.

245. Философский энциклопедический словарь. М.: Сов.Энциклопедия, 1983.

246. Философский энциклопедический словарь. М., 1989.

247. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. A.A. Дробозиной. М.,1997.

248. Эбке В. Международное валютное право. М.: Международные отношения. 1997.

249. Экономическая энциклопедия. М.: Экономика. 1999.

250. Энциклопедический юридический словарь. М., 1998.

251. Юридическая конфликтология. М., 1995.

252. Юридический энциклопедический словарь. М., 1984.

253. Юцкова Е.М. Некоторые вопросы криминогенности и виктимности новых социальных групп общества. М.: Криминологическая ассоциация. 1997.

254. Яблоков Н.П. Криминалистика. М., 1990.

255. Яблоков Н.П. Криминалистическая методика расследования. М., 1985.

256. Яковлев A.M. Социология экономической преступности. М., 1988.

257. Яковлев A.M. Экономическая преступность: закон и жизнь. М., 1990.

258. Яницкий О.Н. Социология и рискология // Россия: риски и опасности «переходного» общества. М., 1998.

259. Диссертации и авторефераты диссертаций

260. Аббасова И.С. Время совершения преступления как элемент его криминалистической характеристики: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Томск, 1992.

261. Волчецкая Т.С. Криминалистическая ситуалогия. Автореф. дис. д-ра юрид. наук. М., 1997.

262. Густов Г.А. Проблемы методов научного познания в организации расследования преступлений: Дис. д-ра юрид. наук. М., 1993.

263. Глазырина В.Ф. Криминалистическое изучение личности обвиняемого: Автореф. дис. д-ра юрид. наук. Свердловск, 1973.

264. Евдокимов С.Г. Методика расследования хищений чужого имущества в сфере предпринимательства: Дис. канд. юрид. наук. СПб., 1999.

265. Злоченко Я.М. Основы методики расследования и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Дис. канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2001.

266. Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления: Дис. д-ра юрид. наук. М., 1970.

267. Ким Д.В. Следственная ситуация как информационно-познавательная система в деятельности по расследованию преступлений: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Томск, 1999.

268. Колесниченко А.Н. Научные и правовые основы методики расследования отдельных видов преступлений: Дис. д-ра юрид. наук. Харьков, 1967.

269. Комаров В.К. Психологические и тактические особенности расследования преступлений несовершеннолетних: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Свердловск, 1972.

270. Князев В.В. Правовые и организационные проблемы борьбы с незаконным оборотом наркотиков за рубежом: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1998.

271. Коротков В.Ю. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1998.

272. Краснобаева А.Ю. Экспертные ошибки: причины, последствия, профилактика: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Волгоград, 1997.

273. Крутиков Л.Л. Способ совершения преступления, вопросы теории: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Свердловск, 1971.

274. Кузнецова Н.Ф. Преступление и преступность: Автореф. дис. д-ра юрид. наук. Харьков, 1988.

275. Кушниренко С.П. Криминалистическая характеристика и типовые программы расследования хищений путем мошенничества с использованием лжепредприятий: Дис. канд. юрид. наук. СПб., 1999.

276. Лубин А.Ф. Методология криминалистического исследования механизма преступной деятельности: Автореф. дис. д-ра юрид. наук. Н. Новгород, 1997.

277. Никулина В.А. Правовые аспекты соучастия в легализации незаконных доходов: Автореф. дис. канд. юрид. наук. СПб., 2000.

278. Пономарев Н.П. Уголовно-правовое значение способа совершения преступления: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1970.

279. Соя-Серко Л.А. Криминалистические проблемы организации труда следователя: Дисс. д-ра юрид. наук. М., 1982.

280. Цветков С.И. Криминалистическая теория тактических решений: Дисс. д-ра юрид. наук. М., 1991.

281. Научные статьи и сборники.

282. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем, как социальный и правовой феномен // Российский следователь. 2000. № 4.

283. Алиев В.М. К вопросу о некоторых понятиях отмывания доходов // Журнал российского права. 1999. №7/8.

284. Алиев В.М., Болотский Б.Г. Разработка российского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем. Некоторые дискуссионные вопросы // Государство и право. 1999. № 6.

285. Аминов Д.И. Об «отмывании» денег, полученных незаконным путем // Журнал российского права. 1998. № 2.

286. Антипов В.П. Планирование расследования в проблемных ситуациях // Вопросы борьбы с преступностью. 1981. Вып. 34.

287. Бахин В.П. Криминалистическая характеристика преступлений как элемент расследования // Вестник криминалистики. 2000. Вып. 1.

288. Бекетов М.Ю. Актуальные вопросы использования не процессуальных форм взаимодействия следствия и органов дознания в ходе расследования преступлений // Следователь. 2000. № 4.

289. Бекетов М.Ю. Проблемы нравственных основ взаимодействия следствия и органов дознания // Следователь. 2000. № 5.

290. Белкин P.C., Быховский И. Е., Дулов А. В. Модное увлечение или новое слово в науке? (Еще раз о криминалистической характеристике преступления) // Соц. законность. 1987. № 9.

291. Бирюков П.Н. Проблемы взаимодействия уголовных норм // Московский журнал международного права. 1998. № 2.

292. Бурданова B.C. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовному делу, в структуре частной криминалистической методики // Труды СПб. ЮИ ГП РФ. СПб., 2000.

293. Вандышев В.В. Способы сокрытия преступления и их классификация // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. 2000. № 2(6).

294. Ванюшкин C.B. Транснациональные связи российских преступных групп // Интерпол в России. 2000. № 6.

295. Вершинин А. Легализация средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем // Уголовное право. 1999. № 2.

296. Верин В. Комментарий к разделу 8 УК РФ «Преступления в сфере экономики» // Закон. 1997. № 7.

297. Видонов Л.Г. Использование аналоговых схем при выдвижении версий о лицах, совершивших умышленные убийства // Вопросы совершенствования деятельности прокуроров-криминалистов. М., 1976.

298. Викторов И. Свободные экономические и оффшорные зоны // Законность. 2000. №11.

299. Возгрин И.А. Криминалистическая характеристика преступлений и следственные ситуации в системе частных методик расследования // Следственная ситуация. М., 1991.

300. Волеводз А.Г. Межгосударственное сотрудничество в розыске, аресте и кенфискации денежных средств и имущества, полученных преступным путем // Прокурорская и следственная практика. 1998. № 4.

301. Волеводз А.Г. О создании правовых основ межгосударственного сотрудничества в розыске, аресте и конфискации доходов от преступной деятельности // Прокурорская и следственная практика. 1999. № 3-4.

302. Волобуев А., Литвинов А. Криминалистические особенности легализации доходов, полученных незаконным путем//Законность. 2001. №6.

303. Герасимов И.Ф. Криминалистические характеристики преступлений в структуре частных методик // Сборник «Криминалистические характеристики в методике расследования преступлений». Свердловск, УрГУ, 1978.

304. Герасимов И.Ф. Пути повышения эффективности методик раскрытия и расследования преступлений // Алгоритмы и организация решения следственных задач. Иркутск, 1982.

305. Гуняев В., Кузьмин С. В защиту криминалистических программ // Соц. законность. 1990. № 3.

306. Густов Г.А. Преступление как объект исследования на предварительном следствии //Вопросы совершенствования предварительного следствия. Л., 1974. Вып. 3.

307. Густов Г.А. К разработке криминалистической теории преступления //Правоведение. 1983. №3.

308. Густов Г.А. Проблемы программирования расследования преступлений / В сб.: Проблемы программирования, организации и информатизации обеспечения предварительного следствия. Уфа, 1983.

309. Густов Г.А. К определению криминалистического понятия преступления // Труды Спбю, ЮИ ГПРФ. СПб., 2000.

310. Деловой квартал. 2003. № 17.

311. Дзлиев М.И. Организованная преступность в России // Мир безопасности. 1999. №8.

312. Драпкин Л.Я. Предмет доказывания и криминалистические характеристики преступлений / В сб.: Криминалистические характеристики в методике расследования преступлений. Свердловск, УрГУ, 1978.

313. Домбровский Р.Г. Проблемы криминалистического учения о преступлении // Повышение эффективности расследования преступлений. Иркутск, 1986.

314. Иванов Н. Легализацияденежных средств или иного имущества, приобретенных другим лицом преступным путем // Российская юстиция. 2002. № 3.

315. Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. 2003. № 3.

316. Земскова А. Закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем // Российская юстиция. 2001. № 12.

317. Зникин В. Оперативно-розыскной процесс (понятие, функции, принципы, стадии, участники) // Уголовное право. 2003. № 2.

318. Камынин И. Борьба с отмыванием доходов: уголовно-правовые проблемы, опыт международного сотрудничества // Уголовное право. 2000. № 3.

319. Клепицкий И.А. Отмывание денег в современном уголовном праве // Государство и право. 2002. № 8.

320. Колесниченко А.Н. Следственная ситуация: спорные вопросы понятия и возможное решение проблемы // Криминалистические проблемы пространственно-временных факторов в методике расследования преступлений. Иркутск, 1983.

321. Комаров В.К. Преступное событие как элемент криминалистической характеристики преступления / В сб.: Вопросы методики расследования преступлений. Научные труды. Свердловк, 1976. Вып. 50.

322. Корж В. Преступные образования в сфере экономики // Законность. 2002.2.

323. Корчагин А.Г., Кушниренко A.B. Правовые основы борьбы с «отмыванием» преступных доходов // Журнал российского права. 1999. №№ 5/6.

324. К разработке криминалистической теории преступления // Правоведение. 1983. №3.

325. Криминалистические аспекты совершенствования доказывания при расследовании преступлений // Труды Академии МВД СССР. М., 1992.

326. Криминалистическая характеристика преступлений // Сборник научных трудов. М., 1984.

327. Кудрявцев В.Н. Способ совершения преступления и его уголовно правовое значение // Советское государство и право. 1957. № 8.

328. Кузнецова Н.Ф., Багаутдинова С.К. Контроль над легализацией преступных доходов в США//Вестник Московского университета. 1997. №6.

329. Лазутин А.Ю. Отмывание денег: традиционные формы, современные тенденции // Интерпол. 1999. № 2.

330. Ларичев В.Д. Борьба с «отмыванием» денег // Деньги и кредит. 1992. №2.

331. Ларичев В.Д. Контроль за «отмыванием» денег // Бизнес и банки. 1991. №43.

332. Ларичев В.Д. Преступным доходам заслон // Финансы. 1992. № 6.

333. Ларичев В.Д. Совершенствование законодательства о борьбе с «отмывание» денег, полученных преступным путем // Советское государство и право. 1992. № 11.

334. Ларичев В.Д., Орлова Е.А. Правовые и организационные меры борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем // Адвокат. 2001. № 12.

335. Лопащенко H.A. Глава 22 Уголовного кодекса нуждается в совершенствовании // Государство и право. 2000. № 12.

336. Лопащенко H.A. Ответственность за легализацию преступных доходов // Законность. 2002. №1.

337. Лузгин И.М. Криминалистическая идентификационная экспертиза. В кн.: Основы советской криминалистической экспертизы. М., 1975.

338. Лузгин И.М. Развитие методики расследования отдельных видов преступления//Правоведение. 1977. №2.

339. Макаров Д.Г. Легализация преступных доходов в российских условиях // Интерпол. 1999. № 2.

340. Малышенко Е. Возврат в Россию похищенных и «отмываемых» денег // Законность. 1999. № 12.

341. Методика расследования хищений социалистического имущества: Сб. статей. М., 1979. Вып. 3.

342. Мохов В.А. Факторы роста организованной преступности в России // Следователь. 2001. № 4.

343. Никулышша О.Г. Методы исследования банковских документов в уголовном судопроизводстве // Следователь. 2002. № 6.

344. Образцов В.А., Протасевич A.A., Шиканов В.И. Основания и некоторые перспективы формирования криминалистического учения о преступлении // Соц. законность. 1977. №2.

345. Образцов В.А., Танасевич В.Г. Понятие и криминалистическое значение следственной ситуации // Сов. государство и право. 1979. Вып. 8.

346. Образцов В.А., Протасевич A.A., Шиканов В.И. Основания и некоторые перспективы формирования криминалистического учения о преступлении // Повышение эффективности расследования преступлений. Иркутск, 1986.

347. Омигов В.И. Закономерности развития преступности в Российской Федерации на рубеже веков // Государство и право. 2000. № 6.

348. Осин В. Преступные доходы и меры борьбы с ними // Законность. 1997.1.

349. Панов Н.И. Об изучении способа совершения преступления: Методологический аспект // Проблемы социалистической законности. Республиканский межведомственный научный сборник. Харьков, 1982. Вып. 9.

350. Пекарев В.Я. Правовые аспекты борьбы с коррупцией на национальном и международном уровнях. Москва, РУДП, 2001.

351. Петрухин И.Л. Понятие и содержание оценки доказательств // В кн.: Теория доказательств в советском уголовном процессе. М., 1973.

352. Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств и иного имущества, добытого преступным путем. (Материалы «круглого стола») // Государство и право. №2.

353. Рохлин В.И. О классификации следственных ситуаций по делам о преступлениях, связанных с хозяйственной деятельностью // Следственная ситуация. М., 1985.

354. Салтевский М.В. Формы отражения фактора времени при совершении преступления // Криминалистические проблемы пространственно-временных факторов в методике расследования. Иркутск, 1983.

355. Селиванов H.A. Идентификация как метод криминалистического исследования/В кн.: Вопросы криминалистики и судебной экспертизы. Душамбе, 1966.

356. Селиванов H.A. К вопросу о понятии и системе криминалистики / В сб.: Вопросы борьбы с преступностью. 1977. Вып. 26.

357. Селиванов H.A. Криминалистическая характеристика преступлений и следственные ситуации в методике расследования // Соц. законность. 1976. № 2.

358. Селихов И.В. Причины и условия возникновения и бурного роста коррупции в современной России // Следователь. 2001. № 3.

359. Скобликов П.А. О правовых основаниях изъятия доходов, полученных от противозаконной деятельности // Государство и право. 2001. № 1.

360. Соловьев A.B. К вопросу о недостатках уголовного законодательства о легализации преступных доходов // Следователь. 2002. № 5.

361. Соловьев А.В Связь легализации преступных доходов с другими преступлениями // Следователь. 2002. № 7.

362. Соловьев A.B. Элементы криминалистической характеристики легализации преступных доходов // Следователь. 2002. № 8.

363. Соловьев А.В Субъекты преступлений, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ // Следователь. 2002. № 9.

364. Соловьев A.B. Борьба с легализацией преступных доходов в России. Фарс или реальность? // Следователь. 2003. № 5.

365. Соя-Серко Л.А. Программирование и творчество в деятельности следователя // Проблемы предварительного следствия в уголовном судопроизводстве. М., 1980.

366. Соя-Серко Л.А. Программирование как метод рационализации расследования // Теоретические и практические проблемы программирования процесса расследования преступлений. Межвузовский сборник научных трудов. Свердловск, 1989.

367. Статкус В. Необходима процедура использования результатов оперативно-розыскной деятельности // Российская юстиция. 2003. № 4.

368. Танасевич В.Г. Теоретические основы методики расследования преступлений // Советское государство и право. 1977. № 6.

369. Танасевич В.Г., Образцов В.А. О криминалистической характеристике преступлений // Вопросы борьбы с преступностью. 1976. Вып. 25.

370. Тосунян Г., Викулин А. Легализация денежных средств: проблемы, возможности и необходимость // Хозяйство и право. 1998. № 10.

371. Тосунян Г.А., Иванов Э.А. Влияние законодательства на теневой и криминальный оборот в России // Государство и право. 2000. № 1.

372. Трапезников В. Борьба с «отмыванием» доходов, полученных противоправным путем // Российская юстиция. 2003. № 4.

373. Углубление социального контроля преступности — одна из предпосылок решения социально-экономических проблем // Государство и право. 1999. № 9.

374. Устинова Т. Уголовно-правовая оценка ст. 1741 УК РФ // Уголовное право. 2003. №2.

375. Ханжин В. Борьба с отмыванием средств, полученных преступным путем: роль прокуратуры//Законность. 2003. №2.

376. Чернов С.Б. Противодействие легализации криминального капитал как стратегическое направление борьбы с преступностью в условиях перехода к рыночной экономике в России // Преступность: стратегия борьбы. M., 1997.

377. Шиканов В.И. Пространственно-временные факторы в криминалистической характеристике преступлений // Криминалистические проблемы пространственно-временных факторов в методике расследования преступлений. Иркутск, 1983.

378. Юнокас В. Служба специальных расследований и борьба с коррупцией в Литве // Чиновник. 2002. № 5.

379. Яблоков Н.П. Оперативно-розыскные средства и приемы в методике расследования организованной преступной деятельности // Вестник Московского университета. 2001. № 6.

380. Яблоков Н.П. Криминалистическая характеристика финансовых преступлений // Справочная система «Гарант».

381. Яблоков Н.П. Криминалистические основы ОРД // Вестник Московского университета. 2001. № 1.

382. Якимов О. О недостатках законодательного регулирования противодействия легализации «отмыванию» преступных доходов // Уголовное право. 2003. № 1.

383. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 1998. № 1.

384. Законы, комментарии, международные договоры, конвенции.

385. Комментарий к УК РФ / Под ред. Шишова. М., 1998. Т.2

386. Комментарий к Уголовному кодексу РФ. Особенная часть / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. М., 1996.

387. Комментарий к уголовному кодексу Российской Федерации / Под ред. В.М. Лебедева. М., 2003.

388. Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под ред. A.B. Наумова. М.,1996.

389. Комментарий к части первой Гражданского кодекса РФ для предпринимателей. М., 1995.

390. Конституция Российской Федерации.

391. Сборник международно-правовых актов МИД РФ. М., 1995.

392. Собрание законодательства Российской Федерации.

393. Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации, выпуск XXVII. М., 1994.

394. Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ». (Вена, 20 декабря 1998 г. ) // В кн.: Панов В.П. Международное уголовное право. М., 1997.

395. Гражданский кодекс России / Собрание законодательства РФ. 1994. Ст.3301.

396. Уголовный кодекс Российской Федерации. М., 2003.

397. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации.398. Уголовный кодекс Австрии.

398. Уголовный кодекс ФРГ. М., 1996.

399. Уголовный кодекс Швейцарии. М., 2000.

400. Таможенный кодекс РФ // СЗ РФ. 1995. Ст. 2397.

401. Федеральный Закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. Ст. 496.

402. Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства РФ. 1997. № 27.

403. Федеральный Закон «О наркотических средствах и психотропных веществах» 8 января 1998 г. // Собрание законодательства РФ. 1998. № 1.

404. Федеральный Закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // СЗ РФ. 2001. №33. Ст. 3418.

405. Федеральный Закон от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» // СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.

406. Положение о Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу // Утв. Постановлением Правительства РФ от 2 апреля 2002 г. № 211.

407. Письмо Центрального банка РФ от 28 ноября 2001 г. № 137-Т «О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

408. Письмо Таможенного комитета РФ № 01-13/3677 «О вывозе иностранной валюты физическими и юридическими лицами» // Общие правила перемещения товаров физическими лицами через таможенную границу РФ. М., 1998.

409. Комментарий к Уголовному кодексу РФ. Особенная часть / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. М., 1996.

410. Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под общ. ред. О.Ф. Шишова. М., 1998.

411. Инструкция МНС РФ № 60 от 10 апреля 2000 г. «О порядке составления акта выездной налоговой проверки и производства по делу о нарушениях законодательства о налогах и сборах» // Утв. Приказом МНС РФ от 10 апреля 2000 г. № АП-3-16/138.

412. Инструкция «О порядке назначения и проведения проверок налогоплательщиков Федеральным отделом налоговой полиции» // Утв. Приказом ФСНП РФ № 285 от 25 июня 2001 г.

413. Директива Совета Европейского экономического сообщества № 91/308/ЕЕС от 10 июня 1991 г. «О недопущении использования финансовой системы в целях легализации незаконных денежных средств».

414. Годовой отчет Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег за 1998-1999 гг. Приложение.Париж, 1999. С. 16-18.

415. Международные документы, материалы международных конференций

416. Беляев С.Н. Возможности привлечения к уголовной ответственности за осуществление деятельности по финансированию террористических организаций /

417. Материалы международной научно-практической конференции «Терроризм и безопасность на транспорте». М., 2003. Ч. 2.

418. Материалы конференции «Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием денег». СПб., 2000.

419. Материалы Международной научно-практической конференции по проблемам теневой экономики и легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем. Санкт-Петербург (5-6 июня 2001 г.).

420. Материалы учебного пособия, подготовленного Институтом по изучению финансового мошенничества. Rossian: Money Laundering, Curency reporting & Assert forfeiture. 1996.

421. Материалы российско-американской научно-практической конференции: «Международное сотрудничество в борьбе с экономической преступностью и отмыванием денег» (18-19 мая 2003 г.).

422. Сборник документов Совета Европы в области защиты прав человека и борьбы с преступностью. М., 1998.

423. Юровицкий В.М. Новейшие денежные технологии в борьбе с преступностью // Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы социальной и криминологической профилактики преступлений в современной России» (18-20 апреля 2002 г.) М., 2002.

424. Gerald Möbius. Money Laundering / Interpol. International criminal Police review. 1998, Number 469/471.

425. Sieber U. Geldwasch in Deurschland und ihre Bekermpfung Tagungsunterlajen Internationale Gelduasche und Gewinnauf spurung- ERA Trier, 1997.1. Материалы уголовных дел.

426. Уголовное дело № 2001/02022/59 по обвинению Г. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «б», 174 ч.1 УК РФ. Архив Югорского городского суда, 2001.

427. Уголовное дело № 511945 в отношении Ф. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 1 УК РФ. ГУВД Челябинской области, 2003.

428. Уголовное дело № 28170 в отношении В. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 3 УК РФ. УФСНП РФ по Свердловской области, 2000.

429. Уголовное дело № 317709 в отношении X. и В. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 201 ч. 2, 174 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2001.

430. Уголовное дело № 525061 по обвинению М. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 241, 151 ч. 1, 174 ч. 3, 182 УК РФ. Архив Курганского городского суда, 2000.

431. Уголовное дело № 339709 по обвинению Т. и О. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 198 ч. 2, 171 ч. 2 п. «а», «б» УК РФ. ГУВД Свердловской области, 2002.

432. Уголовное дело № 20010209634 в отношении С., В., Б., 3. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 201 ч. 1, 327 ч. 1, 174 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД Тюменской области, 2002.

433. Уголовное дело № 72470 в отношении К. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 1711 ч. 1 УК РФ. УФСНП РФ по Свердловской области, 2001.

434. Уголовное дело № 500517 в отношении JL и О. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 171 ч.1 УК РФ. ГУВД Челябинской области, 2002.

435. Уголовное дело № 305709 в отношении Щ. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 171 ч. 2 п. «а», 1711 ч. 2 п. «а», «в», 174 ч. 2 п. «а», 3271 ч. 2 УК РФ. ГУВД Свердловской области, 2000.

436. Уголовное дело № 455301 в отношении П. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 2 п. «б» УК РФ. ГУВД Свердловской области, 2003.

437. Уголовное дело № 126311 по обвинению 3. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3, 174 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2001.

438. Уголовное дело № 100870 по обвинению К. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «б», 174 ч. 3, 327 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2001.

439. Уголовное дело № 109670 по обвинению Щ. в совершении преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2001.

440. Уголовное дело № 5770 в отношении 3. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 199 ч. 1, 174 ч. 1 УК РФ. УФСНП РФ по Свердловской области, 2000.

441. Уголовное дело № 850490 по обвинению П. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 171 ч. 2, 174 ч. 3 УК РФ. УФСНП РФ по Курганской области, 2000.

442. Уголовное дело № 2002/02586/25 по обвинению Л. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 160 ч. 2, 174 ч. 3 УК РФ. Архив Ханты-Мансийского городского суда, 2001.

443. Уголовное дело № 105170 в отношении Б. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2001.

444. Уголовное дело № 131110 по обвинению Ф. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 171 ч. 1, 1741 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2000.

445. Уголовное дело № 133470 по обвинению К. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 171 ч. 2 п. «б» , 174 ч. 3 УК РФ. УФСНП РФ по Свердловской области, 2001.

446. Уголовное дело № 2001/0052514 в отношении Н. и Г. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 3 УК РФ. ГУВД Тюменской области, 2001.

447. Уголовное дело № 208210 по обвинению Ш. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 146 ч. 1, 174 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2000.

448. Уголовное дело № 317709 в отношении X. и В. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 201 ч. 2, 174 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2001.

449. Уголовное дело № 455201 в отношении Б. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 2 п. «б» УК РФ. ГУВД Свердловской области, 2003.

450. Уголовное дело № 200102016 по обвинению В. в совершении преступления предусмотренного ст. 174 ч. 2, 3 УК РФ. Архив ГУВД ХМАО, 2001.

451. Уголовное дело № 20002098635 в отношении В. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 1 УК РФ. У ФСНП РФ по Тюменской области, 2000.

452. Уголовное дело № 500517 в отношении JI. и О. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД Челябинской области, 2002.

453. Уголовное дело № 9902165/33 по обвинению С. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3, 174 ч. 2 п. «б» УК РФ. Архив Урайского городского суда, 1999.

454. Уголовное дело № 301209 по обвинению С. и Р. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 1711 ч. 2 п. «а», 174 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2000.

455. Уголовное дело № 306909 в отношении III., Р., Т. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «а», «б», 174 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 1999.

456. Уголовное дело № 500612 по обвинению JI. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «б», 174 ч. 2 УК РФ. Следственный Комитет при МВД России по УрФО, 2003.

457. Уголовное дело № 142019 по обвинению М., Р., Р. в совершении преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 3 УК РФ. Архив суда г. Москвы.

458. Уголовное дело № 17608 в отношении Д. и В. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 2 п. «а» УК РФ. УВД г. Екатеринбурга, 2003.

459. Уголовное дело № 339709 по обвинению Т. и О. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 198 ч. 2, 174 ч. 1 УК РФ. ГУВД Свердловской области, 2002.

460. Уголовное дело № 200102024/47 по обвинению В. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 171 ч. 1, 1741 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД ХМАО, 2001.

461. Уголовное дело № 980509823 в отношении Ч. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 171 ч. 2 п. «б», 187 ч. 1, 198 ч. 2, 201 ч.1, 327 ч. 2, 159 ч. 2 п. «б», «в», «г», 174 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Тюменской области, 1998.

462. Уголовное дело № 742630 по обвинению О. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «б», 174 ч. 2 УК РФ. ГУВД Челябинской области, 2003.

463. Уголовное дело № 2000/02193/16 в отношении И., Н., П., К. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 1 УК РФ. Архив ГУВД Тюменской области, 2000.

464. Уголовное дело № 557701 по обвинению Ц. в совершении преступления, предусмотренного ст. 228 ч. 4 УК РФ. Архив Ленинского районного суда г. Екатеринбурга, 2002.

465. Уголовное дело № 605703 по обвинению А. и Г. в совершении преступления, предусмотренного ст. 30, 159 ч. 3 п. «б» УК РФ. СУ СК при МВД РФ по Ур-ФО, 2002.

466. Уголовное дело № 142432 по обвинению С. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 160 ч. 2, 174 ч. 1 УК РФ. Архив Катав-Ивановского городского суда Челябинской области, 2002.

467. Уголовное дело № 2001/02025/56 по обвинению П. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «б», 174 ч. 3 УК РФ. Архив Пыть-Яхского городского суда, 2003.

468. Уголовное дело № 2001/0231/56 по обвинению X. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «б», 174 ч. 3 УК РФ. Архив Пыть-Яхского городского суда, 2001.

469. Уголовное дело № 200200258/14 по обвинению К. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 126 ч. 3 п. «а», 163 ч. 3 п. «а», «б», 1741 ч. 1 УК РФ. Архив Тюменского городского суда, 2003.

470. Уголовное дело № 209109 в отношении П. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 160 ч. 3 п. «б», 174 ч. 3 УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2000.

471. Уголовное дело № 70129 по обвинению Г. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 2 п. «в», «г», 174 ч. 2 п. «б», «в», 292, 160 ч. 2 п. «а», «б», «в» УК РФ. Архив Еманжелинского городского суда Челябинской области, 2000.

472. Уголовное дело № 20010025/39 по обвинению Ф. в совершении преступления, предусмотренного ст. 174 ч. 1 УК РФ. Архив Приуральского районного суда ЯНАО, 2001.

473. Уголовное дело № 20010564/60 по обвинению П. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 199 ч. 1, 198 ч. 2, 171 ч. 2 п. «б», 165 ч. 1, 174 ч. 1 УК РФ. Архив суда г. Губкинское ЯНАО, 2001.

474. Уголовное дело № 2813 по обвинению С. в совершении преступления, предусмотренного ст. 228 ч. 4 УК РФ. ГУ Госкомнаркоконтроля РФ, 2003.

475. Уголовное дело № 0948 по обвинению X. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 188, 228 ч. 4 УК РФ. ГУ Госкомнаркоконтроля РФ, 2003.

476. Уголовное дело № 573101 по обвинению М. в совершении преступления, предусмотренного ст. 228 ч. 4 УК РФ. Архив Ленинского районного суда г. Екатеринбурга, 2003.

477. Уголовное дело № 376306 по обвинению Р. в совершении преступления, предусмотренного ст. 228 ч. 4 УК РФ. Чкаловский РУВД г. Екатеринбурга, 2003.

478. Уголовное дело № 20033188/48 по обвинению Н. в совершении преступления, предусмотренного ст. 228 ч. 4 УК РФ. Архив Нижневартовского суда, 2003.

479. Уголовное дело № 9059011 по обвинению Л. и А. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 327 ч. 1, 160 ч. 3 п. «а», «б», 174 ч. 3, 159 ч. 3 п. «а» УК РФ. Архив Свердловского районного суда г. Красноярска, 2003.

480. Уголовное дело № 172022 по обвинению Г., Д., А. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «а», «б», 1741 ч. 3 УК РФ. Архив Калининского районного суда г. Чебоксары Чувашской республики, 2001.

481. Уголовное дело № 353409 в отношении С. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 160 ч. 3 п. «б» УК РФ. Архив ГУВД Свердловской области, 2003.

482. Уголовное дело № 122368 в отношении Б. по признакам составов преступлений, предусмотренных ст. 188, 174 ч. 2 УК РФ. ГУВД Тюменской области, 2002.

483. Уголовное дело № 455804 по обвинению Н. в совершении преступления, предусмотренного ст. 228 ч. 4 УК РФ. Архив Верх-Исетского районного суда г. Екатеринбурга, 2002.

484. Уголовное дело № 200302128 по обвинению Г., А., Е., М., К. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 160 ч. 3 п. «а», «б», 327 ч. 3, 1741 ч. 1 УК РФ. Архив Ноябрьского городского суда Ямало-Ненецкого автономного округа, 2003.

485. Уголовное дело № 970807 по обвинению С. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 п. «б», 201 ч. 1, 177 ч. 1, 327 ч. 3, 186 ч. 2, 1741 ч. 2 п. «в», 176 ч. 1 УК РФ. Архив Калининского районного суда г. Челябинска, 2003.

486. Уголовное дело № 2794 в отношении А. по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 1741 ч. 2 УК РФ. СК МВД в УрФО.

487. Уголовное дело № 20375 в отношении Д. по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 228 УК РФ. Управление Госкомнаркоконтроля по Свердловской области, 2003.