Исследование тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Козлова, Елена Вячеславовна

• Козлова, Елена Вячеславовна
• кандидат экономических наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Козлова, Елена Вячеславовна

Введение.

Глава 1. Теоретические основы исследования структурных изменений имущественного комплекса в инновационно активных предприятий.

1.1. Имущественный комплекс предприятий как объект исследования.

1.2. Общие тенденции структурных изменений имущественного комплекса инновационно активных предприятий.Г.

1.3. Проблемы исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы и потенциальные пути их решения.

Выводы по главе 1.

Глава 2. Анализ особенностей изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

2.1. Предпосылки роста инновационной активности предприятий нефтегазовой сферы и изменения структуры имущественного комплекса их сопровождающие.

2.2. Анализ факторов, определяющих изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

2.3. Формирование целевой функции эффективности исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

Выводы по главе 2.

Глава 3. Совершенствование методов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

3.1. Анализ потенциальных методов и инструментов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой 81 сферы.

3.2. Разработка рационального метода исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

3.3. Методические рекомендации по исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

Выводы по главе 3.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Исследование тенденций изменения структуры имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы»

Актуальность темы исследования. Для экономики России переход на инновационный путь развития связан с использованием в качестве одной из базовых составляющих конкурентных преимуществ в нефтегазовой сфере.

Инновационный социально ориентированный тип экономического развития Российской Федерации во многом опирается на модернизацию традиционных секторов российской экономики, в том числе нефтегазового.

Целью государственной политики в области развития базовых отраслей промышленности является повышение глобальной конкурентоспособности российского энергетического, нефтегазового, транспортного и тяжелого машиностроения, а также станкоинструментальной промышленности и горно-металлургического комплекса.

По оценкам специалистов нефтегазовый и сырьевой сектор останутся ведущими секторами национальной экономики вплоть до 2020 годов.

Перспективы структурной перестройки экономики и ее диверсификации во многом связаны с обеспечением поступательного развития нефтегазового комплекса, с переходом на новые технологии добычи и переработки топлива, включая увеличение спроса на российское оборудование, реализующее соответствующие технологии глубокой переработки. Это с одной стороны.

С другой стороны, модернизация нефтегазового комплекса, направленная на увеличение глубины переработки сырья, снижение энергоемкости производства и повышение его экологичности, призвана расширить присутствие продукции отечественного нефтегазового комплекса на мировых рынках.

Современные проекты, реализуемые в сфере высоких технологий, пока не могут обеспечить существенный вклад в рост валового внутреннего продукта. Во многом это связано с технологической отсталостью отечественной экономики, ограничивающей конкурентоспособность продукции высокотехнологических отраслей. Достаточно сказать, что в настоящее время вклад всего отечественного машиностроительного производства не превышает 3% ВВП, в то время как нефтегазовый комплекс и сырьевые отрасли вносят вклад на порядок больше (около 30%).

В этих условиях эффективность развития отечественной экономики во многом определяется качественными изменениями структуры имущественного комплекса в нефтегазовой и сырьевой сферах. В первую очередь это касается инновационно активных предприятий.

Необходимо признать, что даже в условиях ожидаемого сокращения доли нефтегазовой сферы в структуре ВВП до 10-12% к 2020 году за счет наращивания объемов продукции сфер экономики знаний и высоких технологий до 17-19%, доля нефтегазового комплекса по-прежнему останется значительной. И от качества инновационного развития и использования имущественного комплекса предприятий нефтегазовой сферы во многом будет зависеть не только его конкурентоспособность на международном рынке, но и конкурентоспособность предприятий нефтегазовой сферы на фоне предприятий других сфер хозяйствования.

Таким образом, исследование тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы с целью эффективного управления последними представляет собой актуальную научную задачу, имеющую важное народнохозяйственное значение.

Степень разработанности проблемы. Проблемы развития инновационной активности экономических системах были и остаются в центре внимания отечественных и зарубежных ученых и специалистов практиков.

Общие проблемы управления развитием инновационной деятельностью рассмотрены в работах Г.С. Альтшулера, А.И. Анчишкина, В.М. Аныпина, И.Е. Артемьева, И.Т. Балабанова, B.JI. Белоусова, Э. Брукинга, C.B. Валдайцева, П. Друкера, А.Ю. Егорова, П.Н. Завлина, Б.Ф. Зайцева, И.А. Иванова, С.Д. Ильенковой, H.H. Карповой, М. Кастельса, Дж. Кейнса, А.Н. Козырева, Н.Д.Кондратьева, Ю.П. Кононова, А.Д. Корчагина, В.В. Леонтьева, В.Г. Медынского, Г. Меныпа, Э. Менсфилда, Б.З. Мильнера, Н. Мончева, Ю.П. Морозова, О.В. Новосельцева, И. Перлоки, М. Портера, А.И. Пригожина, Б. Санто, E.H. Селезнева, Б. Твисса, A.B. Тебекина, P.A. Фатхутдинова, Н.М. Фонштейна, Г. Фостера, X. Фримена, Й. Шумпетера, О.М. Юня, Е.Г. Яковенко, А.И. Яковлева, Ю.В. Яковца и др.

Вопросы исследования структуры имущественного комплекса предприятий рассмотрены в работах М.С. Абрютиной, М.И. Баканова, В.В. Бочарова, Т.Ю. Бугаевой, О.В. Волковой, М.М. Глазова, В.П. Грузинова, JI.B. Донцовой, В.И. Дудкина, H.JI. Зайцева, A.A. Канке, E.JI. Кантора, В.В. Ковалева, Н.П. Любушина, О.Г.Туровца, A.C. Паламарчука, С.М. Пястолова, A.A. Раздорожного, Г.В. Савицкой, H.H. Селезневой, В.М. Семенова, И.В.Сергеева, Л.Т. Снитко, А.Н. Соломатина, P.A. Тедеева, В.И. Титова Л.Н. Чечевицына, И.Н. Чуева, Л.Н. Чечевицыной, М.А. Шарова, В.А. Швандара и ДР

В то же время вопросы исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса с позиций наращивания инновационной активности экономических систем не нашли должного отражения в научной литературе. Эти вопросы остаются малоисследованными как для экономических систем в целом, так и для предприятий нефтегазового комплекса в частности. Указанные обстоятельства предопределили выбор цели, задач, объекта, предмета и научной гипотезы диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является совершенствование методов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса предприятий нефтегазовой сферы в интересах повышения их инновационной активности, способствующих достижению целевых ориентиров эффективного социально-экономического развития отечественной экономики в нефтегазовом комплексе, формирующего экономическую базу для развития высокотехнологичных отраслей производства.

Достижение поставленной цели осуществлялось путем решения следующей совокупности логически взаимосвязанных научных задач, последовательно раскрывающих тему исследования:

- исследование общих тенденций структурных изменений имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах;

- выявление проблем исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы и определение потенциальных путей их решения;

- определение предпосылок роста инновационной активности экономических систем нефтегазовой сферы и изменений структуры имущественного комплекса их сопровождающих;

- анализ факторов, определяющих изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- формирование целевой функции эффективности исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- анализ потенциальных методов и инструментов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- разработка рационального метода исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- формирование комплекса методических рекомендаций по исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы.

Объектом исследования в данной работе являются инновационно активные экономические системы нефтегазовой сферы.

Предметом исследования в работе являются организационно-экономические отношения, возникающие при изменении структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы.

Гипотеза научного исследования. Исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы должны позволять осуществлять анализ и оценку соответствия текущего состава структуры имущественного комплекса и динамики его инновационных изменений состоянию и динамике изменения базовых технологий четвертого, пятого и шестого технологического укладов как в энергетической сфере, так и в сфере перерабатывающих отраслей экономики. В зависимости от получаемых оценок и должен делаться вывод об инновационной активности экономических систем нефтегазовой сферы. Указанная гипотеза рассматривается в работе в качестве исходной и полежит доказательству.

Теоретико-методологические основы исследования. Теоретическую основу исследования составили фундаментальные научные положения теории управления инновационной деятельностью, теории управления инвестированием, теории анализа финансово-хозяйственной деятельностью, теории управления рисками, теории стратегического управления, теории проектного управления.

Методологическую основу исследования составили научные положения по организации инновационной деятельности, исследованию систем 1 управления, осуществлению инновационно-инвестиционных проектов и программ, а также общенаучные методы познания: диалектический, абстрактно-логический, статистический, функциональный и структурно-уровневый методы исследований, методы системного анализа и синтеза, эволюционный и исторический подходы.

Информационную базу исследований составили данные Министерства энергетики РФ, Министерства образования и науки РФ, Министерства экономического развития РФ, Федеральной службы государственной статистики, статистические данные субъектов РФ, методические рекомендации министерств и ведомств РФ, Федеральные и региональные программы развития электроэнергетики, а также программы развития имущественного комплекса инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

Диссертация соответствует пункту 2.20. «Разработка инновационных методов инвестирования простого и расширенного воспроизводства основного капитала, исследование тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах» Паспорта специальности ВАК 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (управление инновациями).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке нового методического подхода к исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы: позволяющего осуществлять анализ и оценку соответствия текущего состава структуры имущественного комплекса и динамики его инновационных изменений состоянию и динамике изменения базовых технологий четвертого, пятого и шестого технологического укладов, как в энергетической сфере, так и в сфере перерабатывающих отраслей экономики; и дающего возможность в зависимости от получаемых оценок вырабатывать рациональные решения для управления структурой имущественного комплекса в экономических системах нефтегазовой сферы с позиций наращивания их инновационной активности.

Наиболее существенные научные результаты, полученные лично автором, обладающие научной новизной и выносимые на защиту заключаются в следующем:

1) выявлены основные тенденции структурных изменений имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах;

2) определены ключевые проблемы исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы и разработан алгоритм их решения;

3) выявлены предпосылки роста инновационной активности в экономических системах нефтегазовой сферы и изменения структуры имущественного комплекса их сопровождающие;

4) в результате аналитических исследований определены основные факторы, определяющие изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

5) сформирована целевая функция эффективности исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

6) на основе анализа потенциальных методов и инструментов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы определена рациональная совокупность методов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы применительно к радикальным (опережающие технологии), модернизационным (синхронные технологии) и имитационным (отстающие технологии) инновациям.

Теоретическая значимость работы заключается в дальнейшем развитии методических положений исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы. Содержащиеся в работе основные теоретические положения и выводы могут быть использованы:

- при совершенствовании методов исследования общих тенденций структурных изменений имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах;

- при развитии технологий определения предпосылок роста инновационной активности экономических систем нефтегазовой сферы и изменений структуры имущественного комплекса их сопровождающих;

- при совершенствовании критериев оценки эффективности исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- при рационализации методов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы.

Основные результаты работы могут быть использованы при дальнейшем совершенствовании методической базы исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы. Результаты работы могут быть использованы при разработке инновационной стратегий и инвестиционной политики развития имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы, а также предлагаются к использованию в учебном процессе при изучении дисциплин «Инновационный менеджмент» и «Инвестиции» экономических специальностей ВУЗов.

Практическая ценность работы состоит в возможности использования ее положений и выводов:

- при формировании комплекса методических рекомендаций по исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- при выявлении конкретных проблем исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы и определение рациональных путей их решения;

- при анализе факторов, определяющих изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- при оценке эффективности исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- при анализе эффективности методов и инструментов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных предприятий нефтегазовой сферы.

Предложенный комплекс методических рекомендаций позволяет осуществлять практические исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных предприятиях нефтегазовой сферы.

Достоверность и обоснованность основных результатов и выводов исследования обусловлена:

- методологическими и теоретическими предпосылками исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- опорой на достижения современных экономических наук по проблемам исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах;

- использованием комплекса надежных методов и методик, адекватных предмету и задачам исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы;

- корректным применением методов сбора, анализа и обработки данных и оценки результатов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы, подтверждаемым сопоставимостью показателей, полученных теоретическим и экспериментальным путем.

Апробация результатов исследования. Разработанные положения методического подхода к исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы нашли свое практическое применение при реализации стратегических проектов и программ предприятий нефтегазовой сферы: ООО «Торгово-промышленная топливная компания «Волганефтьхолдинг», г. Чебоксары.

Результаты диссертационного исследования использованы в учебном процессе Федерального автономного образовательного учреждения дополнительного профессионального образования Государственной академии профессиональной переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы (ФАОУ ДПО ГАСИС).

Публикации. Основные положения диссертационной работы отражены в 6 опубликованных научных трудах автора общим объемом 2,78 п.л., в том числе в 3 изданиях, рекомендованных ВАК, объемом 1,64 п.л.

Структура и содержание работы. Цель исследования предопределила логику и структуру работы, состоящую из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Козлова, Елена Вячеславовна

Выводы по главе 3

1. Проанализированы потенциальные методы и инструменты исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы и определена рациональная их совокупность.

В основу построения множества анализируемых методов и инструментов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы положен учет функциональных и экономических показателей, образующих двумерный массив комбинаций. При этом в исследованиях учтена особенность нефтегазовой сферы, связанная с долгосрочным характером использования объектов имущественного комплекса и непрерывностью процессов производства.

2. Выявлены на основе экспертных оценок по признакам полноты, точности и достоверности информации (по десятибалльной шкале) рациональные методы исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы.

Согласно проведенным исследованиям для изучения тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы:

- использующих опережающие технологии - целесообразно применять функциональный метод учета показателей инновационности TAT в сочетании с экономическими инструментами учета всех затрат при распределении постоянных затрат пропорционально выбранной базе;

- использующих синхронные технологии - целесообразно применять функциональный метод оценки относительного изменения рыночной стоимости организации по сравнению с относительным ростом отраслевого рынка за последние N лет в сочетании с экономическими инструментами учета нормативных затрат с поправками на изменение технологии;

- использующих отстающие технологии - целесообразно применять функциональный метод оценки доли приобретенного нового производственно-технологического оборудования в сочетании с экономическими инструментами учета плановых затрат с поправками на объем.

3. Результаты апробации предложенного подхода к исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы показали, что по абсолютной величине рост эффективности в сегменте первичной нефтепереработки в наибольшей степени связан с модернизационными изменениями имущественного комплекса на предприятиях, использующих синхронные технологии (Р3=+204,5), в то время как вклад предприятий, реализующих радикальные инновации при изменении имущественного комплекса, в рост экономической эффективности сегмента первичной нефтепереработки - наименьший (Рр=+40,8). В то же время по удельному весу роста экономической эффективности сегмента первичной нефтепереработки в расчете на 1% основных фондов именно реализация радикальных инноваций (группа Р) при изменении имущественного комплекса дают наилучшие результаты (+4,43 у.е./%). Модернизационные инновации при изменении имущественного комплекса (группа Б) обеспечивают удельный рост экономической эффективности сегмента первичной нефтепереработки +3,57 у.е./%. Имитационные же инновации при изменении имущественного комплекса обеспечивают удельный рост экономической эффективности сегмента первичной нефтепереработки лишь в +0,83 у.е./%.

Таким образом, повышение экономической эффективности сегмента первичной нефтепереработки напрямую связано с необходимостью изменение структуры инновационных изменений имущественно комплекса в пользу радикальных инноваций, составляющих менее 4% от общего числа инновационных изменений, при одновременном сокращении числа имитационных инноваций, составляющих более 50% от общего числа инноваций.

4. Сформирован комплекс методических рекомендаций по исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы.

Заключение

1. Показано, что имущественный комплекс экономической системы, рассматриваемый как совокупность имущества и имущественных прав, обладающих определенной целостностью и используемых для осуществления запланированной или предписанной деятельности целесообразно исследовать с позиций анализа и оценки: достаточности составляющих имущественного комплекса для решения поставленных задач запланированной или предписанной деятельности; сбалансированности имущественного комплекса; эффективности использования имущественного комплекса; гибкости и адаптивности использования имущественного комплекса к изменению решаемых задач; тенденций изменения структуры имущественного комплекса в соответствии с изменением объективных внешних условий, требующий рост инновационной активности.

2. Определены качественные и количественные характеристики инновационной активности экономических систем и выявлены основные тенденции структурных изменений имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах.

3. Определены ключевые проблемы исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы и разработан алгоритм их решения.

4. Определены основные предпосылки роста инновационной активности экономических систем нефтегазовой сферы и изменения структуры имущественного комплекса их сопровождающие.

5. Определены основные факторы, определяющие изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы.

6. Сформирована целевая функция эффективности изменения структуры их имущественного комплекса, включающая оценки эффективности изменения структуры имущественного комплекса нефтегазовой сферы, функционирующего на опережающих технологиях; эффективности изменения структуры имущественного комплекса нефтегазовой сферы, функционирующего на синхронных технологиях; эффективности изменения структуры имущественного комплекса нефтегазовой сферы, функционирующего на отстающих технологиях.

7. Определена рациональная совокупность методов и инструментов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы и показано, что инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы:

- использующих опережающие технологии - целесообразно применять функциональный метод учета показателей инновационности TAT в сочетании с экономическими инструментами учета всех затрат при распределении постоянных затрат пропорционально выбранной базе;

- использующих синхронные технологии - целесообразно применять функциональный метод оценки относительного изменения рыночной стоимости организации по сравнению с относительным ростом отраслевого рынка за последние N лет в сочетании с экономическими инструментами учета нормативных затрат с поправками на изменение технологии;

- использующих отстающие технологии - целесообразно применять функциональный метод оценки доли приобретенного нового производственно-технологического оборудования в сочетании с экономическими инструментами учета плановых затрат с поправками на объем.

8. Результаты апробации предложенного подхода к исследованию тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы показали, что повышение экономической эффективности сегмента первичной нефтепереработки напрямую связано с необходимостью изменение структуры инновационных изменений имущественно комплекса в пользу радикальных инноваций, составляющих менее 4% от общего числа инновационных изменений, при одновременном сокращении числа имитационных инноваций, составляющих более 50% от общего числа инноваций.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Козлова, Елена Вячеславовна, 2012 год

1. Абдикеев Н.М., Данько Т.П., Ильдеменов C.B., Киселев А.Д. Реинжиниринг бизнес-процессов / Т.П. Данько, СВ. Ильдеменов, А.Д. Киселев, Н.М. Абдикеев. - М.: Изд-во Эксмо, 2005. с. 47.

2. Абдуллаев H.A. Государство и собственность в переходной экономике. Вопросы теории и методологии. М.: Дело, 2002. - 184 с.

3. Абдуллаев Ф.Р. Инвестиционная деятельность институциональных инвесторов в регионе. М.: Изд-во «Экономика». 2007 г. 158 с.

4. Абутидзе З.С, Александровская JT.H. Управление качеством и реинжиниринг организаций, уч. Пособие, Москва, Логос, 2003, 328 стр.

5. Авельцов Д.Ю. Анализ существующих систем управления в РФ и за рубежом, М.: 2002. с. 46.

6. Аистова М.Д. Реструктуризация предприятий: вопросы управления, стратегии. Координация структурных параметров. Снижение сопротивления преобразованиям. М.: Алпина Паблишер, 2002. - 287с.

7. Акбердин Р.З. Экономика обновления парка оборудования в машиностроении. М.: Машиностроение, 1987. - 184 с.

8. Акофф Р. Планирование будущего корпораций. М.: Прогресс, 1985. -326 с.

9. Анискин Ю. П., Привалов В. В., Попов А. П., Бударов А. Ю. Управление инвестиционной активностью. М.: ИКФ «Омега-Л», 2002. - 272 с.

10. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. СПб.: Питер Ком, 1999 -416с.

11. Багриновский К.А. Современные методы управления технологическим развитием- М., Российская политическая энциклопедия (РОССПЭН), 2001, 272 стр. И. Богданов A.A. Тектология (всеобщая организационная наука). Кн.1, Т.З. М.: Экономика, 1989.

12. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001. с. 46.

13. Балакина Н.Г., Хайруллин А.Г. Управление имуществом: Учебное пособие. Набережные Челны: Изд-во КПУ, 1999. - 105с.

14. Балахонова И.В., Волчков С.А. Непрерывное улучшение бизнес-процессов на базе стандартов ERP и ИСО серии 9000, статья, журнал «Методы менеджмента качества» 2001, №2.

15. Балдин К.В. Инвестиции: системный анализ и управление. М.: Издательство: «Дашков и К». Год: 2007. Страниц: 286.

16. Бармаумов В. Финансовые инвестиции. М.: ФиС. 2003 г.

17. Белых Л.П., Федотова М.А. Реструктуризация предприятия: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 399 с.

18. Биван A.A., Эстерин С, Шаффер Е.С. Факторы реструктуризации предприятий в переходных экономиках // Эконом, журнал Высшая школа экономики.- М., 2002, №1. С. 3-27.

19. Бланк И.А. Основы инвестиционного менеджмента / И.А. Бланк: В 2 т. К.: Эльга. 2001. стр. 115.

20. Бланк И.А. Управление активами. Киев: Ника-Центр. 2000. - 720 с.

21. Бобылева А.З. Финансовое оздоровление фирмы: теория и практика.- М.: 2003.-255 с.

22. Бочаров В.В. Инвестиции. Питер. Санкт-Петербург. 2008. 384 с.

23. Бочаров В.В. Финансовый инжиниринг. СПб: «Изд-во» Питер. 2004 г. 400 с.

24. Бузова И. Коммерческая оценка инвестиций. СПб, Питер. 2003 г.432 с.

25. Валдайцев C.B. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 720с.

26. Васина A.A. Финансовая диагностика и оценка проектов.

27. Издательство Питер, 2004, 447 с.

28. Вахрин П. Инвестиции. М.: Дашков и Ко. 2003 г.

29. Верстана Н.Г. Реструктуризация предприятий инвестиционно-строительной сферы: теория, методология, механизмы реализации, эффективность. М.: МГСУ, 2002. - 338 с.

30. Волчанов В.П. Совершенствование управления имущественным комплексом на промышленном предприятии: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.05 / МГТУ. Челябинск, 2000. - 158с.

31. Ворст Й., Ревентлоу П. Экономика фирмы. М.: Высшая школа, 1994.-272 с.

32. Гаврилов Д.А. Управление производством на базе стандарта MRPII, Издательский дом «Питер», 2003, 339 стр.

33. Гинзбург Е.Г. Законы и методология организации производственных систем. Уч. пособие. Иваново: ИГУ, 1988. - 67 с.

34. Голдберг И., Уоткинс А. Реструктуризация // Инвестиции в России. 2000. №6.-С. 13-20.

35. Голик Ю.Ю. Реструктуризация бизнеса. М.: 2003. - 72с.

36. Гончаров А.И., Барулин СВ., Терентьева М.В. Финансовое оздоровление предприятий: теория и практика. М.: Ось-89, 2004. - 544с.

37. Горбачев B.JL, Макаров В.В. Производственно-финансовая реструктуризация предприятия: методология и практика/ Под редакцией В.В. Макарова-СПб.:2001. 173с.

38. Горбунов C.B. Использование инвестиционного инжиниринга в системе управления имущественным комплексом промышленного предприятия Текст. / C.B. Горбунов, Д.В. Хавин // Транспортное дело России. 2006. - № 9. Часть 3. - С. 19 - 20.

39. Градов А.П. Экономическая стратегия фирмы. Учебное пособие, 2-ое изд., испр, И доп. СПб.: Специальная Литература, 1999. - 589 стр.

40. Гранова, И.В. Оценка недвижимости Текст.: Учеб. пособие / И.В.

41. Гранова.- СПб.: Питер, 2001.

42. Григорьев В., Юн Г., Гусев В. Направления, виды и типы реструктуризации //Вестник ФСФО России. 2001. № 2. - С. 41- 43.

43. Григорьев В.В., Островкин И.М. Оценка предприятий: Имущественный подход: Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 1998. -224с.

44. Грэйнер JI. «Эволюция и революция в растущих организациях». Harvard Business Review, 1998.

45. Грязнова, А.Г. Оценка бизнеса Текст.: Учебник / А.Г. Грязнова, М.А. Федотова Финансы и статистика. - 2-е изд. - М.: 2004.

46. Гуковская A.A. Управление консалтинговым проектом «Реинжиниринг

47. Гуслистый А. Управление инвестициями. М.: Изд-во «Интернет-трейдинг». 2005 г. с. 110.

48. Даванкоев А.Ю., Головихин С.А., Волчанов В.П. Управление имущественными комплексами на промышленных предприятиях. Челябинск: Челябинский гос. университет, 2000. 19 с.

49. Давенпорт Т. Реинжиниринг новой волны, журнал «Директор информационной службы», 2002, №11.

50. Дамодарат Асват. Инвестиционная оценка. Инструменты и техника оценки любых активов. / Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 1342 с.

51. Данилин С.О. Экспресс-метод оптимизации бизнес-процессов, статья, журнал «Финансовый директор», №1, 2003.

52. Деева А. Инвестиции. М.: Экзамен. 2004 г.

53. Денисов A.B. Организационно-экономические методы разработки проектов реструктуризации промышленных предприятий: Дис. .канд. экон. наук: 08.00.28 / МГТУ. М., 2000. - 193с.

54. Дерябина М. Реструктуризация российской экономики через передел собственности и контроля // Вопросы экономики. 2001. №10. -С.55-69.

55. Джеймс Харрингтон, К.С. Эсселинг, Харм Ван Нимвеген -Оптимизация бизнес-процессов, 2002. с. 92.

56. Джонсон Д. Процессы управления стратегическими изменениями, Москва, МЦДО «ЛРПЖ», 1996.

57. Дондуков А. Антикризисное управление и реструктуризация в РФ. -М.: Грааль ИД, 2001 464 с.

58. Дракер П.Ф. Управление, нацеленное на результаты, Москва, Технологии школы бизнеса, 1994.

59. Дракер П.Ф. Эффективное управление. Экономические задачи и оптимальные решения, Москва, ФАИР-ПРЕСС, 1998.

60. Друри К. Введение в управленческий и производственный учет. Под редакцией Эриашвили Н.Д. Москва «Аудит», Издательское объединение «Юнити», 1998. 774 с.

61. Дугельный А.П. Структурные преобразования на предприятии // ЭКО . 2000. № 6 - С.122- 123.

62. Егерев И.А. Стоимость бизнеса: Искусство управления: Учеб. пособие. М.: Дело, 2003. - 480с.

63. Есипов В. Экономическая оценка инвестиций. Теория и практика. М.: Изд-во «Вектор». 2006 г. с. 155.

64. Жданов С.А. Основы теории экономического управления предприятием. Учебник. М.: Изд-во «Финпресс», 2000. - 384 с.

65. Забулонов А.Б. Реинжиниринг: практические подходы к реорганизации, «Менеджмент в России и за рубежом», №1, 2002.

66. Завлин, П.Н. Оценка эффективности инноваций Текст. / П.Н.

67. Завлин, A.B. Васильев М.: изд-во Бизнес-Пресса, 1998. - 216 с.

68. Заика, И. Национальная экономика и инвестиции Текст. / И. Заика, А. Крюков // Экономист. 2003. - № 7. - С. 21-26.

69. Закупень В., Злобин Б. Эффективность реструктуризации отрасли // Экономист. 2000. №4. - С. 7-13.

70. Зиндер Е.З. Бизнес-реинжиниринг и технологии системного проектирования, Москва, Центр информационных технологий, 1996.

71. Иванова H.H., Осадчая H.A. Экономическая оценка инвестиций. Феникс. Ростов-на-Дону. 2004. 224 с.

72. Ивасенко А.Г., Никонова Я.И. Инвестиции: источники и методы финансирования. М.: Издательство: «Омега-J1». Год: 2006. Страниц: 253.

73. Игонина JI.JI. Инвестиции: Учеб.пособие / JI.J1. Игонина. М.: Экономисть, 2004. - 478 с.

74. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование. М.: Издательство: «Юнити». Год: 2005. Страниц: 448.

75. Ильминская С.А. Причины несостоятельности российских предприятий // Современные аспекты экономики. 2003. №1. - С. 120- 124.

76. Ионов В.И., Морозова Н.Б. Реструктуризация предприятий: проблемы и пути их решения Ставрополь: ЗАО НПО «Люминофор», 1999, -248 с.

77. Кабаков B.C. Стратегия предпринимательства, учебное пособие по специальности 061100 «Менеджмент» -СПб: СПбГИЭА, 1996 73 стр.

78. Калачева, С.А. Сделки с недвижимостью Текст. / С.А. Калачева -М.: изд-во ПРИОР, 2000. 160 с.

79. Калянов Г.Н. Реинжиниринг: от ТОП-принципов до перспектив, статья, www.russianenterprisesolusions.com.

80. Калянов Г.Н. Теория и практика реорганизации бизнес-процессов, Москва, Синтег, 2000, 212 стр.

81. Камарджанов Д.Р. Стратегическое управление предпринимательским потенциалом коммерческого предприятия, СПб, Издательство «Нестор», 2004, 146 стр.

82. Каменнова М., Громов А., Ферапонтов М., Шматалюк А., -Моделирование бизнеса, Москва, Весть Метатехнология, 2001.

83. Канаш И., Гожик П. Оценка бизнеса и постановка системы мониторинга управления стоимостью. / Всероссийская научно-техническая конференция «Наука и образование -2002».

84. Кантор Е.Л., Гинзбург А.М., Кантор В.Е. Основные фонды промышленных предприятий. СПб: Питер, 2002. - 240 с.

85. Каплан Р.С, Нортон Д.П. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008. - 320 с.

86. Карлик А., Гришпун Е. Реструктуризация в стратегии промышленных предприятий // Проблемы теории и практики управления. -2000. № 6. С. 87- 92.

87. Карцева В.В. Управление государственным и муниципальным имуществом на основе совершенствования оценочной деятельности: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.05 / Рос. экон. акад. М., 2001. - 178 с.

88. Каткова Л.А., Сурнин В.С. Реструктуризация промышленных предприятий: теория и практика. Кемерово: Кузбассвузиздат, 2002. - 259 с.

89. Киперман Г.Я. Экономика предприятий: Словарь. М.: Юристь,2000.

90. Киран Уолш. Ключевые показатели менеджмента. М., «Дело», 2000.

91. Клайн Роберт, Международный журнал «Проблемы Теории и Практики Управления»., 10/08/2000.

92. Клевлин А.И., Моисеева Н.К. Организация гармоничного производства (теория и практика). Уч. пособие. М.: Омега-Л. 2003. - 360 с.

93. Клейнер Г.Б. Предприятие упущенное звено в цепиинституциональных преобразований в России //Проблемы теории и практики управления. 2001. №2. - С. 104-109.

94. Клейнер Г.Б. Эволюция институциональных систем. М.: Наука, 2004. с. 51

95. Ковалев А.П. Нужна ли предприятия его «дутая» стоимость? // Оборудование: рынок, предложение, цены. Приложение к журналу «Эксперт». 2003 №7. - С. 94- 95.

96. Ковалев А.П. Стоимостный анализ. Учебное пособие. М.:МГТУ Станкин, 2000. - 171 с.

97. Ковалев А.П. Управление имуществом на предприятии. Учебное пособие. М.: ЗАО «Финстатинформ», 2002 - 240с.

98. Колтынюк Б. Инвестиции. М.: Изд-во Михайлова. 2003 г. 848 с.

99. Кондратенко М.В. Оценка эффективности управления имущественными комплексами государственных унитарных предприятий промышленности: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.05 / МГТУ. М., 2002. - 208г»

100. Коптелина Л.Н. Методы повышения эффективности реструктуризации предприятий: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.05 / МГТУ «Станкин». СПб., 2001. - 130 с.

101. Корабельников В.М. Стратегия предпринимательства: учебное пособие. СПб.: СПбГИЭУ, 2001, 145 стр.

102. Коупленд Том, Коллер Тим, Муррин Джек. Стоимость компаний: оценка и управление. / Пер. с англ. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2007. - 554 с.

103. Кошкин В.И. и др. Антикризисное управление: 17-ти модульная программа для менеджеров «Управление развитием организации». Модуль11.-М.: ИНФРА-М, 2000. 512 с.

104. Кравченко В.Ф., Кравченко Е.Ф., Забелин П.В. Организационный реинжиниринг,, Москва, Приор, 1999.

105. Кравченко В.Ф. Организационный инжиниринг, Москва, «ПРИОР», 1999.

106. Крюков А.Ф., Егорычев Н.Г. Анализ методик прогнозирования кризисных ситуаций коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов //Менеджмент в России и за рубежом. 2001. №2. -С. 91-98.

107. Кузнецов Б.Т. Управление инвестициями. М.: Благовест-В. 2004 г.,с. 89

108. Курошева Г.М. Теория антикризисного управления предприятием: Учебное пособие. СПб., Речь, 2002. - 372 с.

109. Липсиц К.В, Коссов В.В. Экономический анализ реальных инвестиций / В.В. Коссов, КВ Липсиц 2-е изд., перераб., доп. - М.: Экономистъ, 2004 г., с 59.

110. Лузин А., Ляпунов С., Новый подход к реструктурированию российских предприятий, журнал «Проблемы теории и практики управлеия, №2, 2000 г.

111. Лысенко А.Г. Развитие и регулирование регионального имущественного комплекса: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.05/ МГТУ. -Екатеринбург, 2001. 177 с.

112. Люкшинов А.Н. Стратегический менеджмент: Учебное пособие для вузов. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000, 375 стр.

113. Ш.Мазур И.И., Шапиро В.Д. Реструктуризация предприятий и компаний. Учебное пособие. / Под общ. ред. И.И. Мазура М.: ЗАО "Издательство "Экономика", 2009. - 456 с.

114. Макконнелл K.P., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы иполитика. В 2-х т.: Пер. с англ. 11-е изд. Т.1. М.: Республика, 2002. - 399 с.

115. Масютин С.А. Корпоративное управление: опыт и проблемы. М.: Финстатинформ, 2003. - 280 с.

116. Маховиков Г.А. Инвестиции. М.: Изд-во «Вектор». 2005 г. с. 103.

117. Мильнер Б.З. Теория организации. Учебник. М.: ИНФРА-М, 2002. -480 с.

118. Мордашов С. Рычаги управления стоимостью компании. Аналитический журнал «Рынок ценных бумаг», №15 2001 г.

119. Морозов О.Б. Управление собственностью в реструктуризации предприятий /Под науч. ред. А.Б. Крутина СПб.: СПбГУЭФ, 2001. - 31 с.

120. Морозов О.Б. Управление собственностью в реструктуризации предприятий: Дис. канд. экон. наук: 08.00.05 / СПб. гос. ун-т экономики и финансов. СПб., 2000. - 158с.

121. Мыльник В.В. Инвестиционный менеджмент. В.В. Мыльник. 4-е изд., - М.: Академический Проект; Екатеринбург: Деловая книга, 2005. с. 47.

122. Нешитой A.C. Инвестиции. М.: Изд-во «Дашков и Ко». 2005 г. с.190.

123. Нещадин А. О реструктуризации российской промышленности // Проблемы теории и практики управления. 2000. № 4. - С. 16-21.

124. Одинцов М.В., Ежкин JT.B. Реструктуризация путь повышения конкурентоспособности производства // Экономист. - 2000. №10. - С. 58-65.

125. Озеров Е.С. Экономика и менеджмент недвижимости. СПб.: Изд-во МКС, 2003. - 422 с.

126. Окорокова Л.Г. Ресурсный потенциал предприятий. СПб.: Изд-во СПбГТУ, 2001. -293с.

127. Организационные системы и технологии в области реструктуризации предприятий промышленности / Авраамов Ю.С., Демин В .А., Лещенко М.И., Хохлов Н.Г. /Под ред. М.И. Лещенко. М.: 2002. - 388 с.

128. Организация производства на предприятии. Учебник. Под ред. О.Г. Туровца и Б.Ю. Сербиновского. Ростов-на-Дону: ИЦ МарТ, 2002. - 464 с.

129. Организация производство на предприятиях машиностроения. Производственное планирование. Учебное пособие / В.А. Козловский и др. -СПб: Изд-во СПбГТУ, 2002. 124 с.

130. Петраков Н.Я. Проблемы стратегического развития российской экономики на современном этапе. // Научные труды Международной академии менеджмента. 2003. Вып. IV. - С. 17-43.

131. Подшиваленко Г. Инвестиционная деятельность:учеб.пос. М.: Издательство: «КНОРУС». Год: 2005. Страниц: 432.

132. Попков В.П., Евстафьева Е.В. Стратегия развития и целевой поддержки малого предпринимательства, СПб, Издательство «Нестор», 2004,267 стр.

133. Рапопорт Б.М., Скубченко А И. Инжиниринг и моделирование бизнеса / Л. Я. Скубченко, Б.М. Рапопорт. М.: ЭКМОС, 2001. с. 34.

134. Реструктуризация производства и финансовая устойчивость / Общая редакция A.B. Бачурина, А.Т. Спицына М.: Изд-во РАГС, 2000. - 163 с.

135. Робсон Майк, Уллах Филип Реинжиниринг бизнес-процессов, Москва, Юнити - Дана, 2003, 222 стр.

136. Рогова Е.М. Управление реальными инвестициями. СП-Б.: Изд-во «Вернера Регена Издательство». 2007г. 256 с.

137. Ромаш В. Финансирование и кредитования инвестиций. М.: Мисанта. 2004 г. 160 с.

138. Савицкая Г.В, Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. М.: Экоперспектива, 2009. - 498с.

139. Салун В. Оценка бизнеса в управлении компанией. Пример практического использования. // Управление компанией.

140. Семененко M.B. Методы управления производственно-имущественными комплексами в условиях реструктуризации предприятия: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.05 / МГТУ «Станкин». М., 2001. - 133с.

141. Семенихин А.И. Реструктуризация предприятий: от локальных решений к системному подходу // Проблемы прогнозирования. 2000. Вып.З - С.115-128.

142. Смирнова Г.Н., Сорокин A.A., Тельнов Ю.Ф. Проектирование экономических информационных систем, Москва, Финансы и статистика, 2001,512 стр.

143. Сорокин Н.Т. Управление стратегическими преобразованиями в машиностроении. М.: РИФ «Роза мира», 2004. - 280 с.

144. Таркановский Е. Антикризисное управление. // Хозяйство и право. -2000. №1-С. 14-30.

145. Татарова A.B. Системный подход к диагностике состояния и разработке технологии управления имущественным комплексом предприятия: Дис. . канд. экон. наук: 05.13.10/ МГТУ. Таганрог, 2000. 219с.

146. Тебекин A.B. Инновационный мененджмент. М.: Юрайт, 2012.

147. Тебекин A.B. Формирование модели инновационного развития экономики. М.: Риалтекс, 2008.

148. Тельнов Ю.Ф. Реинжиниринг бизнес-процессов. М., «Финансы и статистика», 2004,320 стр.

149. Титов С.А., Шапиро ВД., Мазур И.И. Реструктуризация предприятий и компаний. Справ, пособие / И.И. Мазур, ВД. Шапиро, С.А. Титов. Под ред. И.И. Мазура. М.: Высшая школа, 2010. стр. 49

150. Ткачук А.Ю. Оценка бизнеса как начальный этап реструктуризации предприятия // Вопросы оценки. 2001. №1. - С.28-30.

151. Томпсон A.A., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент.

152. Искусство разработки и реализации стратегии. / Пер. с англ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. - 576 с.

153. Трененков Е.М., Дведенидова С.А. Диагностика в антикризисном управлении //Менеджмент в России и за рубежом. 2002. №1. - С.3-25.

154. Тутунджян А.К. Реструктуризация предприятий в условиях перехода к рыночной экономике: проблемы теории и практики. М.: Экономика. 2000. - 262с.

155. Тютинник A.B. Реинжиниринг как эффективное средство решения проблем банков Деньги и кредит, 2000, №8.

156. Уолш К. Ключевые показатели менеджмента. М.: Дело, 2001.360 с.

157. Управление организацией: Энциклопедический словарь. М.: Изд. дом РШФРА-М, 2001. - 822 с.

158. Управление организационными изменениями. Реструктуризация предприятия. Учебное пособие / Соколов Д.В., Мотышина Н.С, Минеева Н.В. и др. СПб.: СПбГУЭФ, 2003. - 156 с.

159. Федоров В.А. Проблемы реинжиниринга бизнес-процессов корпорации», статья, http://humanities.edu.ru.

160. Хаматова JI.A. Экономика предприятия: экономические ресурсы предприятия: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2003. - 156 с.

161. Хорват П. Сбалансированная система показателей как средство управления предприятием //Проблемы теории и практики управления. 2000. №4. - С.108-113.

162. Хэйр П.Д, Достижения и уроки реструктуризации промышленных предприятий // Проблемы теории и практики управлепия 2002. №5. - С.81-87.

163. Царев В.В. Оценка экономической эффективности инвестиций. Питер. Санкт- Петербург. 2004. 460 с.

164. Царев В.В., Кантарович A.A. Экономика, Организация и планирование коммерческой деятельности Интернет-компаний СПб, Издательство «Нестор», 2001. 256с.

165. Черемных C.B., Семенов И.О. Структурный анализ систем: IDEF технологии, Москва, «Финансы и статистика», 2001, 208 стр.

166. Чернявский Ю.М. Формирование механизма реструктуризации с целью повышения эффективности и конкурентоспособности. СПб: СПбГУЭФ, 2002. - 141 с.

167. Чупров СВ. Прогнозирование кризисного развития предприятия // Проблемы прогнозирования. 2002. Вып. 6. - С.150-155.

168. Шарп У., Александер Г., Бейли Дж. Инвестиции: Пер. с англ. М.: Инфра-М, 2006. - 1024 с.

169. Экономика фирмы: Учебное пособие./ Под ред. О.И. Волкова, В.К. Скляренко. М.: ИНФРА-М, 2000. - 280с.

170. Яковец Ю. Стратегия стабилизации и развития производства.// Экономист. 1999. № 10. - С. 15-22.

171. Яковлев A.A. Корпоративное управление и реструктуризация предприятий в России: формальные институты и неформальные интересы собственников //Экономический журнал ВШЭ. 2003. Том 7. 2. - с. 221-230.

172. Козлова Е.В. Проблемы исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы и потенциальные пути их решения.// Транспортное дело России, № 2,2012. (0,53 п.л.).

173. Козлова Е.В. Анализ особенностей изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы. // Транспортное дело России, № 11, 2011. (0,63 п.л.).

174. Козлова Е.В. Совершенствование методов исследования тенденций изменения структуры имущественного комплекса в инновационно активных экономических системах нефтегазовой сферы. // Транспортное дело России, № 12, 2010. (0,48 п.л.).