Гражданско-правовая ответственность в механизме регулирования расчетных отношений тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Иванова, Надежда Анатольевна

• Иванова, Надежда Анатольевна
• кандидат юридических наук
• 0

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Иванова, Надежда Анатольевна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ МЕХАНИЗМ РЕГУЛИРОВАНИЯ РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ.

1.1. Общая характеристика и структура механизма правового регулирования расчетных отношений.

1.2. Понятие, сущность и гражданско-правовое значение расчетных правоотношений. Расчетные сделки.

1.3. Проблемы нормативного и договорно-правового регулирования расчетных отношениий.

1.4. Правовая природа безналичных денежных расчетов, формы и принципы их осуществления.

ГЛАВА II. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ БАНКОВ В РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЯХ.

2.1. Теоретические основы гражданско-правовой ответственности банков за нарушения расчетных обязательств.

2.2. Условия применения мер гражданско-правовой ответственности банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетных обязательств.

2.3. Формы и виды гражданско-правовой ответственности банков за нарушения при осуществлении безналичных расчетов.

2.4. Размер гражданско-правовой ответственности банков за нарушения расчетных обязательств.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Гражданско-правовая ответственность в механизме регулирования расчетных отношений»

Актуальность темы исследования. В России в результате г фундаментальных изменений в финансово-экономическом развитии, в процессе формирования рыночной экономики, активизации товарно-денежных отношений, а также реорганизации финансово-кредитной системы в систему рыночного типа произошли существенные сдвиги и преобразование институционной структуры субъектов, занимающихся предпринимательской деятельностью. Это выразилось в частности в создании новых или коммерциализации действующих банков, которые сегодня функционируют в рамках двухуровневой банковской системы с необходимой степенью ® самостоятельности коммерческих банков, деятельность которых можно регулировать только с помощью права. Данные процессы изменили природу банковской деятельности, преобразовав ее из государственного управления, осуществляемого в отношении государственных финансов, в вид частного и публичного предпринимательства, осуществляемого в условиях риска и самостоятельной ответственности, базирующегося на частных средствах банков и их клиентов. Уже из этого явствует необходимость разработки именно гражданско-правовых аспектов законодательства РФ, регулирующего банковскую деятельность, которые требуют своего комплексного юридического анализа.

Кроме того, внедрение рыночных институтов (изменение форм собственности, сфер обращения денежных средств, находящихся на территории РФ) в экономические отношения субъектов предпринимательской деятельности вместе с их колоссальным ростом и появлением разнообразных организационно-правовых форм создало объективные предпосылки для существенного роста объема расчетных отношений в имущественном обороте, где особую важность стали приобретать вопросы платежеспособности их участников. Расчеты есть конечная стадия реализации правоотношений, на % которой субъекты предпринимательства получают встречное удовлетворение за произведенную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги и, следовательно, расчеты являются необходимой предпосылкой устойчивого и эффективного развития имущественного оборота в целом. От выбора способа, форм и условий расчетов зависит скорость и гарантия получения платежа, размер расходов, связанных с проведением расчетных операций через банковские учреждения, устранение возможных рисков. Можно сказать, что расчеты есть рабочий инструмент всей платежной системы, где вопросы имущественной ответственности являются не только наиболее актуальными, но и спорными. Развитию указанной тенденции также способствовали требования хозяйственной глобализации и интернационализации, расширение хозяйственных и коммерческих связей российских предпринимателей с внешним миром, что неизбежно влечет за собой переход к устоявшимся международным формам расчетов, и для чего необходима разработка так называемого расчетного законодательства, ориентированного на тенденции международной правовой унификации.

Вопросы правового регулирования расчетных отношений сегодня находят отражение во все возрастающем числе публикаций, в широком диапазоне их охвата и представляют значительный интерес для исследования как в силу неоднозначности высказываемых точек зрения, так и существующего неудовлетворенного практического интереса со стороны специалистов, работающих в финансово-кредитной сфере, и субъектов предпринимательской деятельности, обязательным условием функционирования которых является осуществление безналичных расчетов с целью выполнения ежедневно возникающих обязательств. О значении указанных вопросов говорит и то, какое внимание этому уделяет законодательная и исполнительная власть Российской Федерации. Так, современную нормативно-правовую базу, регулирующую расчеты и тесно связанные с ними отношения, составляет внушительный пакет более чем из 150 законов и подзаконных актов.

Исходя из того, что состояние действующего законодательства о расчетах трудно признать удовлетворительным, а также с целью повышения ответственности и предотвращения злоупотреблений и мошенничества в сфере расчетных отношений весьма целесообразным представляется анализ и самих форм (способов) расчетов, прежде всего осуществляемых в безналичной форме. Обусловлено это тем, что сфера безналичных расчетов как составляющая денежного обращения в последнее время из-за своего резкого расширения претерпевает наиболее существенные изменения, активно идет поиск оптимальной структуры взаимоотношений между кредитными учреждениями, их клиентами и государством, и, наконец, безналичные расчеты в силу своего интенсивного развития имеют значительный удельный вес в объеме осуществляемых платежей. Кроме того, думается, что изучение правовой природы современных безналичных расчетов позволит выработать новые подходы к формированию структуры их правовой регуляции, разобраться в сущности расчетных обязательств, определить объем прав и обязанностей, пределы ответственности участников расчетов, а также выявить гарантии, даваемые анализируемыми формами расчетов. На наш взгляд, это может способствовать стабильности в сфере платежей, что в свою очередь должно благоприятно отразиться на сбалансированности экономики России и вывести ее на международные рынки как надежного и компетентного партнера.

К сожалению, в настоящее время формирование нормативной базы для регулирования взаимоотношений банков и их клиентов резко отстает от их реальных потребностей. Конечно, часть вторая ГК РФ определила основные положения об обязательствах банков, возникающих при осуществлении расчетов, но на уровне Кодекса невозможно подробно урегулировать все вопросы, возникающие при этом. Налицо также усложненность и обилие в банковских законах норм непрямого действия, нередко — неполнота либо противоречия значительного числа законодательных и иных нормативно-правовых актов в данной сфере, которые выливаются в целый ряд нежелательных последствий, чему способствует и неразработанность понятийного аппарата в области расчетных правоотношений.

Сказанное определяет необходимость скорейшего разрешения концептуального вопроса о выборе структуры механизма надлежащего правового регулирования расчетных отношений и требует наличия комплексных теоретических разработок в данной области. Проблематика исследуемого обусловливает прежде всего разработку глубокой, всесторонне продуманной концепции правового регулирования безналичных расчетов, способствующей детальной регламентации прав и обязанностей их участников, при подготовке которой необходимо учитывать традиции и особенности национальной экономики, финансовой и денежно-кредитной системы страны, а также неиспользованный потенциал Банка России и коммерческих банков.

Известно, что отечественные коммерческие банки не являются примером пунктуальности расчетов, что во многом вызвано несовершенством существующей расчетной системы и действующего законодательства. Кроме того, разразившийся осенью 1998 года финансовый кризис нанес сильнейший удар по банковской системе, «уничтожил» множество, казалось бы, солидных банков, разорил их кредиторов и вкладчиков, блокировал национальную расчетную систему, показав несовершенство не только банковского, но и гражданского законодательства РФ. Данное событие и все, что за этим последовало, показали, что хранение денежных средств субъектами на счете в банке - дело рискованное. До сих пор существует представление о банковском секторе как о чрезвычайно непостоянном, и в этой связи клиенту как более «слабой стороне» необходимо во всех случаях усилить ответственность банка за ненадлежащее исполнение расчетных обязательств, поскольку из-за отсутствия «четко разработанных правовых конструкций, в особенности связанных с условиями применения к банкам мер ответственности за нарушения в сфере расчетов»1, и банки, и их клиенты могут столкнуться с множеством проблем. Рекомендуется также избегать так называемых трафаретных договоров банковского счета, которые банки пытаются навязать клиенту.

Сложившаяся финансовая ситуация в стране говорит о том, что коммерческим банкам пока еще сложно привлечь к себе потенциальных клиентов, что означает подорванное доверие к банкам последних и возможную вариативность владельцев счета. Однако и в таких условиях не приходится вести речь о жесткой конкуренции между банками, борьбе за каждого клиента, а значит преждевременно говорить о равных возможностях банков и их клиентов в решении вопросов ответственности сторон за нарушение условий договоров. Именно поэтому банки, опираясь на монополию корпоративных интересов, как правило, избегают включения в договоры с клиентами жестких мер своей ответственности, что позволяет им зачастую безнаказанно допускать нарушения договорных условий и извлекать из этого неоправданную прибыль. «Надежному» банку нет нужды «страшиться» ответственности, и обратно -уход банка от ответственности по тексту договора банковского счета должен настораживать клиента. Ответственность клиента и банка должна быть равной (эквивалентной), - об этом необходимо помнить правоприменителю. Эффективное функционирование такой ответственности является ключевым фактором в решении проблемы неплатежей, отрицательно отражающейся на состоянии российской экономики. Актуальность указанной проблемы подтверждается и тем, что до сих пор при заключении договоров банковского счета возникают затруднения по определению и формулировке мер

1 Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах: Коммент. законод. и арбитраж, практики. - М.: ИНФРА-М, 1996. - С.4. ответственности в тексте, а в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения расчетных обязательств возникает проблема реализации соответствующих гражданско-правовых санкций, определения объема гражданско-правовой ответственности за нарушение этих обязательств.

Поэтому остается надеяться, что «правила игры», основанные на компромиссе, которые пытаются создавать сегодня коммерческие банки, в последующем преобразуются в правовые нормы, либо придадут уже известным нормам особые формы реализации в целях формирования доверия общества к кредитной системе. Перспективность изучения проблематики, связанной с регулированием гражданско-правовой ответственности банков за нарушения обязательств в сфере расчетов, также обусловлена установлением частноправового порядка как механизма, регулирующего данные отношения.

Необходимость теоретического обоснования правового режима осуществления расчетов, согласования их теоретических разработок в правоприменительной практике, создание правовых механизмов, позволяющих наиболее эффективно обеспечить надлежащее исполнение, как банками, так и их клиентами принятых на себя обязательств по договору банковского счета (в том числе оптимизировать осуществление расчетных обязательств) обусловили выбор автором темы диссертационного исследования, важной не только с научной, но и с сугубо прикладной точки зрения.

Степень разработанности проблемы. Проблемы гражданско-правовой ответственности (в том числе договорной) за нарушения обязательств в сфере расчетов имеют принципиально важное значение для теории и практики регламентации хозяйственной деятельности любого субъекта гражданского (предпринимательского) оборота, но до сих пор не получили должного комплексного теоретического исследования. Изучение дореволюционных источников показывает, что в творческом наследии русских юристов нет отдельных исследований, посвященных расчетным отношениям, а равно и имущественной ответственности за их нарушения, как самостоятельному и сложному явлению. Тем не менее, существенный вклад в разработку правовой природы денег и денежных обязательств внесли М. Литовченко, Г.Ф. Шершеневич, а в последующем Л.А. Лунц, Л.С. Эльяссон и М.М. Агарков, которые особое внимание уделяли также и вопросам законодательного регулирования банковских операций. В советские времена анализ названных отношений, в том числе расчетных сделок, и порядок применения ответственности в случае их нарушения строился в основном на разграничении административных и гражданских, финансовых и гражданских, гражданских и трудовых правовых элементов либо на основе норм хозяйственного права (И.С. Гуревич, M.JI. Коган, Е.С. Компанеец, В.П. Коряков, В.Ф. Кузьмин, Я.А. Куник, Ф.Х. Либерман, Е.Г. Полонский, Е.С. Флейшиц, P.O. Халфина).

Исследованию расчетных отношений также посвящены труды Д.Г. Алексеевой, В.А. Белова, В.В. Витрянского, Н.Ю. Ерпылевой, Л.Г. Ефимовой, Н.С. Малеина, Л.А. Новоселовой, О.М. Олейник, A.B. Шамраева. Отметим, что проблематика расчетных сделок значительно богаче представлена в работах экономистов (A.M. Тавасиев, H.H. Усоскин).

Проблемы имущественной ответственности банков в сфере расчетов отчасти затрагивались некоторыми авторами при анализе правоотношений, вытекающих из договора банковского счета (И.Н. Житников, К.В. Нам, А. Ненашев, С.В. Сарбаш). Однако, не умаляя огромного значения и ценности работ названных авторов, учитывая широту и значение исследуемого, необходимо сказать, что в настоящее время наиболее полно разработаны лишь отдельные аспекты обозначенной проблемы, относительно которых до сих пор не выработано единой точки зрения. Нуждаются в определении принципиальные положения о взаимосвязи основного и расчетного обязательства, характере последнего, правовой природе отношений, возникающих при безналичном перечислении средств, моменте погашения денежного долга при осуществлении расчетов в безналичном порядке. Концептуальные вопросы исследуемой проблемы непосредственно в контексте института гражданско-правовой ответственности затрагиваются в работах М.И. Брагинского, С.Н. Братуся, А.Г. Быкова, В.П. Грибанова, О.С. Иоффе, O.A. Красавчикова, В.Ф. Попондопуло, В.А. Рахмиловича, О.Н. Садикова, Е.А. Суханова, Ю.К. Толстого, В.А. Хохлова, A.M. Эрделевского, В.Ф. Яковлева, внесших неоценимый вклад в развитие анализируемого института. Тем не менее, постепенное развитие и модификация отечественной правовой доктрины, а также судебно-арбитражной практики ставят перед исследователями новые задачи и создают предпосылки для проведения дальнейшего научного исследования.

Малоизученной остается область теоретического исследования взаимодействия нормативного и договорного гражданско-правового регулирования расчетных отношений в силу отсутствия единой политики законодателя в отношении сферы применения и особенностей регламентации договорных конструкций в области расчетов, слабого юридического обеспечения принуждения к надлежащему исполнению сторонами обязательств, вытекающих из договора банковского счета, противоречивости самих нормативно-правовых актов, регламентирующих расчетные отношения. К тому же, принцип свободы договора как краеугольный принцип диспозитивного регулирования зачастую игнорируется органами власти, Центральным Банком РФ, вследствие чего даже в сферу «дозволительной» регуляции расчетных отношений внедряются несвойственные ей императивные предписания. Указанным проблемам инициативного использования предоставленных гражданским правом средств оптимизации расчетов с целью

Ф обеспечения расчетной дисциплины, равно как и их общетеоретическим аспектам уделяли внимание С.С.Алексеев, В.В. Меркулов, Б.И. Пугинский, Д.Н. Сафиуллин, С.А. Хохлов.

Следует также отметить, что в настоящее время многочисленные доктринальные источники, обширный круг нормативно-правовых актов, а равно документы судебно-арбитражной практики - имеют разные подходы к разрешению как проблем гражданско-правового регулирования расчетных отношений, так и проблем имущественной ответственности за нарушения последних, что часто вводит в заблуждение правоприменителя и говорит о том, что данным вопросам уделяется мало внимания.

Отличие данного исследования от иных видится в анализе и проработке проблем, связанных с определением статута и правовой природы расчетных правоотношений вообще, расчетных сделок в частности, исключительно с позиций выделения в них гражданско-правового элемента; обобщении и анализе норм действующего гражданского законодательства об имущественной ответственности банков; выработке эффективных средств оптимизации анализируемых отношений в условиях современных рыночных реалий.

Объектом исследования являются закономерности гражданско-правового регулирования расчетных отношений как комплекса отношений, возникающих между участниками имущественного оборота при исполнении денежных обязательств, в частности, в процессе осуществления безналичных расчетов, а также при их неисполнении или ненадлежащем исполнении.

Предметом исследования являются нормы гражданского права, закрепленные в соответствующих нормативно-правовых актах, в соответствии с которыми определяется гражданско-правовая ответственность банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетных обязательств, теоретические взгляды на отношения в исследуемой сфере, практическая * деятельность коммерческих банков и хозяйствующих субъектов, документы судебно-арбитражной практики.

Целью исследования является всестороннее комплексное правовое изучение и теоретическое обобщение проблем, связанных с гражданско-правовым регулированием расчетных отношений (в особенности в сфере безналичных расчетов) и практической реализацией механизма правовых норм в рассматриваемой сфере; определение на этой основе правовых путей повышения устойчивости и эффективности системы расчетов; максимально ф полный анализ содержания правовых норм, предусматривающих гражданскоправовую ответственность банков за нарушения расчетных обязательств, правовых средств, используемых в целях оптимизации расчетов, практики их применения, а также разработка теоретических положений и практических рекомендаций, направленных на дальнейшее совершенствование правового регулирования соответствующих отношений.

Цель работы определила постановку и решение следующих задач:

• определить состояние, уровень научной разработанности и степень актуальности исследуемой темы;

• исследовать структуру механизма правового регулирования расчетных отношении и дать оценку существующим правовым конструкциям;

• раскрыть общее понятие о расчетах, выработать и обосновать самостоятельное определение дефиниции расчетных отношений, проанализировать их юридическую природу в увязке с категорией денежных обязательств, а также их универсальность;

• выявить принципы и проанализировать особенности гражданско-правового регулирования расчетных отношений как одного из направлений устойчивости платежного оборота и имущественного положения его участников ф ив этой связи дать оценку роли банковской системы в обеспечении надежности расчетов; выработать рекомендации и предложения по совершенствованию законодательства в данной сфере, а также провести исследование договорного регулирования расчетных отношений как одного из эффективных средств оптимизации расчетов в современных рыночных условиях;

• провести исследование существующих концепций относительно понятий «расчетная сделка», «форма безналичных расчетов», рассмотреть основные виды и формы расчетных отношений с тем, чтобы выявить гарантии, даваемые ими;

• определить, каково понятие, правовая природа и назначение гражданско-правовой ответственности за нарушения обязательств в сфере расчетов; выделить ее отличительные черты и систематизировать основные подходы к ее рассмотрению; сформулировать предложения, направленные на упорядочение современных знаний, образующих институт гражданско-правовой ответственности за нарушения расчетных обязательств;

• проанализировать основания (порождающий фактор), условия применения гражданско-правовой ответственности банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетных обязательств и дать им правовую оценку;

• исследовать формы (меры) и виды гражданско-правовой ответственности банков за нарушения при осуществлении безналичных расчетов, в том числе определить специфику договорной ответственности в исследуемой сфере;

• выявить эффективность действующего законодательства, регламентирующего гражданско-правовую ответственность банков за нарушения обязательств в сфере расчетов;

• определить размер гражданско-правовой ответственности банков за нарушения расчетных обязательств, выработать критерии его определения и разработать предложения по совершенствованию ответственности за нарушения расчетной дисциплины.

Методологической основой исследования послужили принципы диалектической логики, основополагающие положения философии, психологии, общей теории права; были применены методы формальной логики (индукции и дедукции, анализа и синтеза), а также частные методы: историко-юридический, сравнительно-правовой, правового моделирования, структурно-правовой в сочетании с комплексным и системным анализом исследуемых отношений. В совокупности методы, используемые в диссертации, позволили обеспечить достоверность проведенного исследования и обоснованность выводов.

Правовую базу исследования составляют законодательные и иные правовые акты Российской Федерации, нормы которых в той или иной мере регламентируют расчетные либо тесно связанные с ними правоотношения, а также правовые акты методического характера - письма, инструкции и телеграммы Центрального Банка РФ.

Проведенное исследование основывается на работах русских, советских и российских ученых по общей теории права, права гражданского, предпринимательского, теории обязательств, а также на различных исследованиях, проведенных в области правового регулирования расчетных отношений.

Диссертационная работа построена на теоретических разработках, сформулированных юридической наукой в области проблем, связанных с темой диссертационного исследования, которые проводились следующими уважаемыми учеными: С.С. Алексеевым, М.М. Агарковым, B.C. Антимоновым,

B.А. Беловым, М.И. Брагинским, С.Н. Братусем, А.Г. Быковым, П. Варулом,

C.И. Вильнянским, В.В. Витрянским, В.М. Горшеневым, В.П. Грибановым, И.С. Гуревичем, Н.Д. Егоровым, Н.Ю. Ерпылевой, Л.Г. Ефимовой, О.С. Иоффе, Е.С. Компанеец, В.П. Коряковым, O.A. Красавчиковым, В.Ф. Кузьминым, Я.А. Куником, Ф.Х. Либерманом, М. Литовченко, Л.А. Лунцем, Н.С. Малеиным, B.C. Мартемьяновым, М.Г. Масевичем, В.В. Меркуловым, Л.А. Новоселовой, О.М. Олейник, Я. А. Павлодским, А. Подгурецким, Э.Г. Полонским, В.Ф. Попондопуло, Б.И. Путинским, В.А. Рахмиловичем, М.Г. Розенбергом, В.А. Рясенцевым, О.Н. Садиковым, А.Н. Самцовой, C.B. Сарбашем, Д.Н. Сафиуллиным, Е.А. Сухановым, Ю.К. Толстым, М.Н. Усоскиным, Е.А. Флейшиц, P.O. Халфиной, В.А. Хохловым, С.А. Хохловым, А.В.Шамраевым, Г.Ф. Шершеневичем, З.И. Шкундиным, Л.С. Эльяссоном, A.M. Эрделевским, В.Ф. Яковлевым и др. Особую помощь в исследовании оказали труды зарубежных авторов: К. Гавальда и Ж.Стуфле, Е. Годэмэ, Д. Гюггеньема, М. Жантьена, Ф.А. Манна, Ф. Нуссбаума, Ф.К. Савиньи. Эмпирическую основу исследования составляют правоприменительная практика деятельности банков и иных кредитных организаций, официальные документы и статистические данные.

Научная новизна. Диссертационная работа представляет собой основанное на теоретических положениях комплексное исследование проблем расчетных обязательств по договору банковского счета применительно к современным, динамичным условиям хозяйствования в контексте новейшего гражданского законодательства РФ и практики его применения. Важным с точки зрения научной новизны являются: разработка концепции расчетных отношений, основу которой составляют безналичные денежные расчеты и определение правовой природы средств платежа; проведение анализа основных элементов структуры расчетных правоотношений и ее реализация на практике, выявление закономерностей развития названных отношений с целью прогнозирования основных направлений усовершенствования отечественного гражданского законодательства о расчетах; анализ правовой природы расчетных сделок с выделением гражданско-правового элемента и с учетом обязательств, во исполнение которых они осуществляются; установление двойственной правовой природы безналичных денег («записи на счете») как сложного имущественного комплекса (права смешанного характера); исследование проблем договорно-правового регулирования расчетных отношений, путей их преодоления, где договор наряду с гражданско-правовой ответственностью признан эффективным средством оптимизации расчетов; научно-обоснованная оценка соотношения Гражданского кодекса РФ и банковских законов России; выработка рекомендаций по заключению и исполнению договоров банковского счета его сторонами, обеспечивающих защиту экономически «более слабой» стороны - клиента банка; анализ стабильных условий применения мер гражданско-правовой ответственности банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетных обязательств; попытка раскрыть объем такой ответственности; определение принципов распределения убытков; предложения и рекомендации по совершенствованию механизма правового регулирования расчетных отношений.

В процессе исследования также рассмотрен опыт и особенности функционирования современного расчетного механизма в РФ, изучены условия о расчетах в гражданско-правовых договорах субъектов имущественного оборота, обобщена практика заключения и исполнения договоров банковского счета, проанализированы проблемы совершенствования гражданско-правовой ответственности за нарушения расчетной дисциплины.

На основе изученных материалов автором сформулированы и обоснованы следующие основные положения и выводы, которые выносятся на защиту:

• Методология исследования механизма регулирования расчетных отношений как комплексного правового явления.

• Концепция расчетных отношений как самостоятельного объекта гражданско-правового регулирования.

Расчетные отношения - есть урегулированные гражданским законодательством денежные обязательства (самостоятельного вида), возникающие на основе договоров между их субъектами по передаче имущества, выполнению работ и оказанию услуг или по иным основаниям, и направленные на прекращение такого обязательства путем уплаты определенной денежной суммы должником кредитору через коммерческие банки и иные кредитные организации на согласованных условиях.

Объектом расчетных отношений как самостоятельного вида денежных отношений является совершение субъектами расчетных отношений Ф надлежащих действий в виде поручений, выдаваемых банку для распоряжения своими средствами на счете, результатом которых является уплата денежной суммы путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика (должника по основному договору) и зачисляются на счет получателя (кредитора).

Соответственно предметом расчетных правоотношений будут выступать обязательственные права требования должника - владельца счета к обслуживающему его банку.

Указанные элементы расчетных отношений являются основным критерием для их выделения в качестве особого вида гражданско-правовых А отношении.

• Понятие и правовая природа расчетных сделок, направленных на перемещение денежных активов в виде средств на банковских счетах в качестве средства платежа по обязательствам клиентов.

Расчетные сделки могут быть как односторонними (в контексте поручений, даваемых клиентом), так и двусторонними (взаимоотношения сторон по договору банковского счета).

Правовая природа расчетных сделок не может быть определена как ^ абстрактная или каузальная в чистом виде. Представляется, что расчетные сделки являются каузальными, которым присущ некоторый обособленный характер, получивший «косвенное» нормативное признание.

• Соотношение расчетного обязательства с денежным обязательством, по которому производится платеж, определяется моментом исполнения последнего - перемещения денежных средств от должника к кредитору (понятие безотзывного и окончательного платежа).

При использовании различных форм расчетов для определения момента окончательности перевода представляется целесообразным применять нормы действующего гражданского законодательства РФ о месте исполнения денежного обязательства, характере расчетных сделок, возникающих при исполнении банком тех или иных поручений клиента (о перечислении средств по платежному поручению, об открытии аккредитива, об инкассировании средств и т.п.) и конструкцию ответственности банков перед клиентами за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетных операций по счету (как аргумент, очевидно свидетельствующий об окончании перевода средств).

• Структура гражданско-правового регулирования расчетных отношений, в системе которого определяется место соответствующих нормативно-правовых актов.

Во-первых, это разработка единого Федерального закона по общим вопросам платежно-расчетных отношений на территории РФ, который бы определил понятийный аппарат расчетных отношений, основные положения об обязательствах, возникающих между участниками названных отношений. Данный закон и нормы глав 42, 44-46 ГК РФ будут составлять большую часть анализируемой структуры расчетов («Общую часть»). Во-вторых, разработка блока федеральных законов, корреспондирующих положениям ГК РФ об отдельных формах расчетов и конкретизирующих их (например, Федеральный закон о переводах денежных средств, Федеральный закон об аккредитивах, Федеральный закон о чеках, Федеральный закон об инкассо или Федеральный закон об электронных расчетах с участием потребителей, который в том числе регламентировал бы операции с пластиковыми карточками и др.). Эти федеральные законы, а также подзаконные акты Банка России, принятые в их исполнение, можно обозначить как «Особенную (специальную) часть» структуры гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Здесь в в целях облегчения процесса нормоприменения необходимо сократить количество подзаконных актов ЦБ РФ и последовательно перевести существующий механизм правового регулирования платежно-расчетных отношений на необходимый уровень закона. В-третьих, это приведение в соответствие с названными нормативно-правовыми актами банковских правил и инструкций.

• Договорное регулирование расчетных отношений как средство оптимизации расчетов в условиях сложившихся рыночных экономических отношений в РФ.

Представляется, что добиться единства регулирования на нормативном уровне и соответствующей дифференциации на уровне договорных отношений субъектов расчетных обязательств - возможно лишь путем применения как нормативного, так и договорно-правового регулирования. Вместе с тем общее единство регулирования достигается применением единого диспозитивного метода на всех уровнях с учетом комплексного и синхронного подходов к формированию системы соответствующих нормативных актов. Так, например, договорные предписания по поводу расчетов могут применяться в тех случаях, когда закон прямо отсылает к возможности формулирования в договоре каких-либо правил расчетов, а также когда закон не ограничивает свободу воли сторон.

При этом под договором банковского счета следует понимать договор присоединения, за исключением случаев, установленных абз.2 п.2 ст.846 ГК РФ, что обусловлено детальной разработкой документарных бланков (формуляров и иных стандартных форм), из которого должны явствовать реальные условия эквивалентной гражданско-правовой ответственности сторон за нарушения его условий.

В этой связи немаловажным элементом структуры гражданско-правового регулирования расчетных отношений может стать система примерных, (стандартных) договоров (как предписывает законодатель договору присоединения), предназначенных для внедрения в практику банков и иных кредитных организаций, которая должна включать в себя в том числе правила, регулирующие отношения внутри банковских систем (перевод денежных средств в системе банк-банк и банк-клиент через сеть электронных расчетов с использованием систем телекоммуникации, обработки, хранения и защиты информации). А в самой договорной документации представляется целесообразным использование детально разработанных приложений, подразделяющих ее содержание на исключительно правовую и, скажем, техническую часть, что обеспечит взаимодействие юридических и технических служб банка и их клиентов при исполнении договора.

• Определение понятия и содержания безналичных расчетов.

Безналичные расчеты есть способ прекращения денежного обязательства плательщика перед получателем из гражданско-правового договора, содержащего условие о безналичных расчетах путем его новации (замены) в обязательство банка, обслуживающего получателя средств, перед последним из договора банковского счета.

Распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему банку о перечислении средств не может расцениваться как общегражданская уступка денежного требования к банку клиентом третьему лицу (цессия) и должно квалифицироваться как распоряжение о возложении исполнения обязательства по переводу долга на третье лицо.

Обязательства с участием банков (расчетные обязательства) предлагается рассматривать как обособленные от основного договора, в соответствии с которым производится платеж.

Безналичные деньги (записи на счете) - это сложный имущественный комплекс (права смешанного характера), в котором отражаются как вещно-правовые, так и обязательственно-правовые элементы. До тех пор, пока деньги находятся на банковском счету, его владелец имеет как вещные права на них (конечно несколько опосредованно: владельца индивидуализирует номер его счета, и деньги на этом счете принадлежат ему, которые могут быть получены наличными), так и обязательственные (обусловленные договором банковского счета).

• Гражданско-правовая ответственность является одним из наиболее эффективных элементов механизма гражданско-правового регулирования расчетных отношений и имеет непреходящее значение для укрепления договорной и платежной дисциплины в области данных отношений.

Гражданско-правовая ответственность в своей совокупности с гражданско-правовым договором способствует организации надлежащей деятельности в сфере расчетов на основе определения относительных субъективных гражданских прав и обязанностей участников расчетных отношений, а также надлежащему исполнению последними своих обязанностей (в противном случае - ликвидации неблагоприятных последствий пострадавшей стороны (кредитора) за счет нарушителя (должника)), что приводит к упорядочиванию платежного оборота в целом.

Механизмом исполнения обязательства здесь является добровольность и взаимная заинтересованность сторон (банков и их клиентов), который реально должен работать на практике и способствовать развитию рыночных отношений. На основе анализа современного гражданского законодательства РФ и договорного права России обосновываются выводы об исходных положениях ГК РФ, касающихся имущественной ответственности банков за нарушения обязательств по договору банковского счета с учетом имеющихся тенденций к расширению сферы безвиновной ответственности. Действующий Кодекс относится к банкам как к предпринимателям-профессионалам, которые, действуя в обороте, обладают большими познаниями в анализируемой сфере, следовательно, с них должно и спрашиваться больше, чем с обычных клиентов банка. Клиент во взаимоотношениях с банком, на наш взгляд, является наиболее слабой стороной, которая нуждается в «особом покровительстве закона для ограждения от посягательств экономически более сильной стороны - банка»1. Вопрос о привлечении банка к гражданско-правовой ответственности за нарушения расчетных обязательств должен решаться по общим правилам главы 25 ГК РФ, так как глава 45 ГК РФ не содержит положений о такой ответственности банка. Стороны в договоре банковского счета вправе сами определить размер и другие моменты, связанные с гражданско-правовой ответственностью за нарушения договорных обязательств (в том числе расчетных). Кроме того, предлагается законодательно установить положения об ответственности банков за действия органов связи и иных систем передачи информации.

• Особенности определения стабильных условий применения мер гражданско-правовой ответственности банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетных обязательств в соответствии с действующим гражданским законодательством РФ.

Формулируются и обосновываются меры (формы) названной ответственности, закрепленные в нормах гражданского права, а также нормами специального банковского законодательства. На основе проведенного анализа обосновывается необходимость закрепления в гражданском законодательстве РФ специальных положений об основаниях и пределах ответственности банков за нарушения расчетных обязательств, которые бы детально регламентировали

1 Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковских операций//Вестник финансов. - 1925. -№ 11-12.-С.68. в том числе порядок взыскания с банка основной суммы перевода, процентов на нее, а также иных убытков, вызванных неисполнением основного обязательства (кроме случаев, когда неисполнение расчетного обязательства возникло по вине клиента). При этом особенности форм имущественной ответственности банков за нарушения договорных обязательств в сфере расчетов проявляются в их применении, доказывании, исчислении, предмете исполнения.

• Определены пути решения проблем, возникающих при неравных условиях несения гражданско-правовой ответственности за нарушения расчетных обязательств сторонами по договору банковского счета путем предварительного распределения такой ответственности при заключении данного договора и усилением ответственности банка как более «сильной» стороны. Только при соблюдении указанного условия следует вести речь о возможности односторонней выработки условий договора банковского счета банком, памятуя о его правовой природе как договора присоединения и необходимости уменьшения зависимости клиента от банка (иной кредитной организации).

• Характеристика особенностей возмещения убытков, причиненных банками в случае нарушения расчетных обязательств и взыскания законной неустойки, предусмотренной ст.395 ГК РФ, которая установлена для всех случаев неправильного удержания чужих денежных средств, уклонения от их возврата, а также неосновательного получения или сбережения за счет другого лица (банка), в том числе когда денежные обязательства возникают из договора банковского счета; компенсационность возмещения убытков, предполагающая восстановление экономического положения потерпевшей стороны - клиента, как если бы условия договора банковского счета не были бы нарушены, в чем и заключается ее смысл; по составу убытков возмещаются как реальный ущерб, так и упущенная выгода, причем договором банковского счета не может предусматриваться ограничение размера убытков, так как к отношениям по договору банковского счета применяются положения ст. 85 6 ГК РФ, ф отсылающие к положениям ст.395 ГК РФ, предусматривающим возможность полного возмещения убытков, как императивным нормам по отношению к регулируемым ими отношениям; принципы распределения убытков (риск, общий экономический принцип предосторожности), которые рекомендуется закрепить законодательно. Убытки клиента банка, превышающие основную сумму перевода и проценты на нее, должны возмещаться банком клиенту - если только будет доказано, что банк действовал умышленно или допустил грубую неосторожность либо если иные основания ответственности банка не предусмотрены договором банковского счета.

Практическая значимость результатов исследования определяется его актуальностью и состоит в том, что содержащиеся в нем выводы и рекомендации могут быть использованы в правотворческой и правоприменительной деятельности, банковской практике, в преподавании курса гражданского права, предпринимательского права, коммерческого права, спецкурса «Правовое регулирование расчетных отношений», в научной работе и при подготовке учебных пособий. Результаты диссертационного исследования внедрены в практическую деятельность Чувашского отделения № 86/13 Сберегательного Банка Российской Федерации.

Апробация результатов исследования. Основные теоретические положения и практические рекомендации, содержащиеся в настоящем исследовании, публиковались в печати, являлись предметом выступлений автора на научных и научно-практических конференциях (межвузовская научно-практическая конференция 26 января 1999 года «Социально-экономические, правовые проблемы и основные направления потребительской кооперации», г.Чебоксары; научно-практическая конференция 27-28 января 2000 года «Потребительская кооперация - социально-ориентированная система», г.Чебоксары; межвузовская конференция 30-31 января 2001 года «Кооперативная самобытность в новом тысячелетии», г.Чебоксары; межвузовская научно-практическая конференция 29-30 января 2002 года «Самобытность потребительской кооперации: опыт и проблемы управления», г.Чебоксары). Результаты исследования использовались при чтении лекций и проведении семинарских (практических), кружковых занятий по курсу «Гражданское право», «Российское предпринимательское право» на юридическом факультете Чебоксарского кооперативного института Московского университета потребительской кооперации.

Структура работы определена последовательностью и взаимосвязью задач проводимого исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, объединяющих восемь параграфов, заключения, списка нормативных правовых актов, документов судебно-арбитражной практики и использованной литературы.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Иванова, Надежда Анатольевна, 0 год

1. Абалкина И.Л. Гражданская ответственность: пути судебной реформы//США: Экономика. Политика. Идеология. - 1996. -№ 8. - С.81-85.

2. Аванесова Г. Расчеты по инкассо за поставленные товары//Хозяйство и право. 1997. - № 4. - С. 162-172.

3. Аверьянов A.A. Объем гражданско-правовой ответственности за нарушение отдельных видов обязательств: Автореф. дисс. . канд. юрид. наук. СПб, 1997.

4. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций.- М.: Гос. фин. Изд. Союза СССР, 1929. 120 с.

5. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М.: Изд-во БЕК, 1994.

6. Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковских операций//Вестник финансов. 1925. - № 11-12. - С.62-80.

7. Аксенова И. Ответственность банков за задержку платежей//Финансовый бизнес. 1997. - № 2. - С.31-32.

8. Алексеев С.С. Акцептная форма расчетов между социалистическими организациями по советскому гражданскому праву: Автореф. дисс. канд. юрид. наук. -Свердловск, 1952.

9. Алексеев С.С. Общая теория права. Курс лекций. Т.2. М.: Юридическая литература, 1981.

10. Алексеев С.С. Общая теория социалистического права. Свердловск, 1963. -Вып 1.

11. Алексеев С.С. Общая теория социалистического права. Свердловск, 1964.- Вып. 2. 428 с.

12. Алексеев С.С. О составе гражданского правонарушения//Правоведение. -1958. -№ 1.

13. Алексеев С.С. Предмет советского социалистического гражданского права. -Свердловск, 1959.

14. Алексеев С.С. Теория права. М.: Изд-во БЕК, 1994. - 224 с.

15. Алексеева Д.Г. Бесспорное списание средств//Дело и право. 1996. - № 10.- С.23-28.

16. Антимонов Б. С. Значение вины потерпевшего при гражданском правонарушении. М., 1950.

17. Антимонов Б.С. Основания договорной ответственности социалистических организаций. М.: Госюриздат, 1962. - 175 с.

18. Аристов C.B. Законная и договорная ответственность. Условия об уменьшении и освобождении от ответственности//Юрист. 1997. - № 11. - С.21-29.

19. Аристов C.B. Ответственность за нарушение обязательств в системе мер гражданско-правового воздействия/ЯОрист. 1997. - № 10. - С.35-44.

20. Аузан В. С последним курьером: Современные системы расчетов в российском Интернете набирают силу//Эксперт. 2000. - № 31. - Прил.: с. 1-4, 6. -(Эксперт-Интернет).

21. Бабикова С. Расчеты по инкассо/УХозяйство и право. 1998. - № 4. - С.4752.

22. Бакулин Б. Ответственность за нарушения порядка открытия счетов//Закон. -№ 11-12. -С.53-54.

23. Бакшинскас В. Когда третий не лишний: Расчетные и заемные отношения в коммерческой практике; обращение к третьему лицу с просьбой об уплате сумм по реквизитам.//Экономика и жизнь. - 1997. - № 17. - С.27-29.

24. Банковское право США: Пер. с англ./Общ. ред. и послесл. Я.А. Куника. -М.: Прогресс, 1992. 768 с.

25. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 2000. -395 с.

26. Белов В.А. Вопросы гражданско-правового регулирования договора банковского вклада//Бизнес и банки. 2000. - № 14. - С. 1-3.

27. Белов В.А. Вопросы гражданско-правового регулирования договора банковского счета//Бизнес и банки. 2000. - № 17. - С.4; №18. - С.4.

28. Белов В.А. Гражданско-правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации//Бизнес и банки. 2000. - № 27. - С.З; № 28. - С.4-5.

29. Белов В.А. Денежные обязательства. М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2001. -237 с.

30. Белов В.А. Финансовые договоры/В.Н. Белов. М.: Финансы и статистика,1997.- 192 с.

31. Белов В.А. Юридическая природа безналичных расчетов и «безналичных денег»//Бизнес и банки. 1998. - № 52. - С.4-6.

32. Белов В.А. Ценные бумаги: Автореферат дисс. . канд. юрид. наук. М.,1996.

33. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: Изд-во АО «Консалтбанкир», 1997.

34. Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов//Банковское дело.1998.-№8. -С. 26-31.

35. Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом//Банковское дело. 1997. - № 8. - С.32-37.

36. Березина М.П., Крупное Ю.С. Проблемы организации безналичных расчетов//Финансы. 1994. - № 3. - С. 17-26.

37. Беспалов Н.М. Новое в проведении безналичных расчетов//Главбух. 1996. -№ 5. - С.61-64.

38. Бобков C.B. Проблемы применения пункта 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации в связи с признанием отдельных положений этого пункта неконституционными//Налоговый вестник. 1998. - № 3. - С. 12-17.

39. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга первая: Общие положения. Изд. 2-е, испр. М.: Статут, 1999. - 848 с.

40. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга вторая: Договоры о передаче имущества. М.: Статут, 2000. - 800 с.

41. Братусь С.Н. Предмет и система советского гражданского права. М., 1963.

42. Братусь С.Н. Юридическая ответственность и законность. М., 1976. - 216с.

43. Бубенков С.Н. Применение аккредитива для расчетов с партнерами//Главбух. 1999. -№ 21. - С.51-60.

44. Быков А.Г. Уменьшение арбитражем неустойки, причитающейся социалистической организации. В кн.: Научно-практический комментарий арбитражной практики. М.: Юридическая литература, 1968. Вып.1. - С.139-143.

45. Валеева Р. Проблемы управления банком: взгляд изнутри//Бизнес и банки.- 1996.-№30.

46. Валютные отношения во внешней торговле. М., 1968.

47. Варкалло В. Об ответственности по гражданскому праву. М., 1978. - 327с.

48. Варул П. Методологические проблемы исследования гражданско-правовой ответственности. Таллин: Ээсти раамат, 1986. - 152 с.

49. Вацковский Ю. Аккредитив: правовые аспекты использования в международной торговле//Аудитор. 1996. -№ 10. - С.36-42.

50. Ваши отношения с проблемными банком при нарушении договора банковского счета.//Бизнес для всех. 1998. - № 24. - С.20.

51. Вильнянский С.И. Кредитно-расчетные правоотношения: Учебное пособие.- Харьков: Изд-во Харьковского ун-та, 1955. 58 с.

52. Витрянский В.В. Гражданский кодекс о расчетах//Экономика и жизнь. -1996. -№29.-С.25.

53. Витрянский В.В. Гражданский кодекс о расчетах по аккредитиву//Директор. 1997. - № 3. - С.59.

54. Витрянский В.В. Договор купли-продажи и его отдельные виды. М.: Статут, 1999.

55. Витрянский В.В. Ответственность банков по договору банковского счета//Закон. 1997. - № 1. - С.21-24.

56. Витрянский В.В. Правовые средства преодоления кризиса неплатежей//Закон. 1995. - № 1. - С.80-83.

57. Витрянский В.В. Проценты за использование чужими денежными средствами//Хозяйство и право. 1998. - № 12. - С.24-34.

58. Витрянский В.В. Расчеты (глава 46). Комментарий ГК РФ//Хозяйство и право. 1996. - № 8. - С.3-23.

59. Витрянский В.В. Расчеты платежными поручениями. Пояснение ко второй части Гражданского кодекса РФ//Экономика и жизнь. 1996. - № 32. - С.25.

60. Витрянский В.В. Расчеты чеками//Закон. 1997. - № 7. - С.57-59.

61. Власов И. А. Ответственность банков за непоступление налогов в бюджет//Главбух.- 1998. № 18. - С.48-52.

62. Волнухин Д. Ответственность банка за исполнение распоряжения неуполномоченного лица//Банковское дело. 2000. - № 1. - С.34-36.

63. Воронин М. Гражданско-правовая и другие виды юридической ответственности граждан-предпринимателей//Экономика и жизнь (Ваш партнер). -1994. № 31. - С.11.

64. Воронин М. Действия предприятия в случае отказа банка исполнять платежные поручения//Экономико-правовой бюллетень. 1998. - № 10. - С.33-34.

65. Воронова Л.К. Правовое регулирование кредитно-расчетных отношений в народном хозяйстве: Учебник. Киев, 1988. - 214 с.

66. Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право (Учреждения Счета - Операции- Услуги). Пер. с фр./Под ред. В.Я. Лисняка. М.: АО «Финстатинформ», 1996. - 566 с.

67. Гаврилов Э. Ответственность за неисполнение денежного обязательства//Российская юстиция. 1997. - № 11.- С.13-15.

68. Гарибян А. Правовые аспекты организации электронных платежей//Российская юстиция. 1996. - № 4. - С. 11-13.

69. Годэмэ Е. Общая теория обязательств. -М., 1948.-512с.

70. Горшенев В.М. К вопросу о понятии юридической ответственности в советском праве//Вопросы теории советского права. Новосибирск, 1966. - С.43-47.

71. Горшенев В.М. Способы и организационные формы правового регулирования в социалистическом обществе. М.: Юридическая литература, 1972. -256 с.

72. Гражданский кодекс о расчетах по инкассо//Директор. 1997. - № 1. - С.59.

73. Гражданский кодекс России. М.: МЦФЭР, 1998. - 695 с.

74. Гражданское и торговое право капиталистических государств/Под ред. Е.А. Васильева. М.: Международные отношения, 1992. - 560 с.

75. Гражданское право: в 2 т. Т.1: Учебник/Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., переаб. и доп. - М.: Изд-во БЕК, 1998. - 816 с.

76. Гражданское право. Т. 1: Учебник. Изд-е 4-е, перераб. и доп./Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: «ПБОЮЛ Л.В. Рожников», 2000. - 624 с.

77. Гражданское право. Т. 2: Учебник. Изд-е 2-е, перераб. и доп./Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: «ПБОЮЛ Л.В. Рожников», 2000. - 720 с.

78. Гражданское право: Учебник для вузов. Т.2. М.: Юриздат, 1994.

79. Гражданское право. Часть первая: Учебник/Под ред. А.Г. Калпина, А.И. Масляева. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристь, 2000. - 536 с.

80. Гражданско-правовая ответственность. Справочник практикующего юриста. М.: Изд-во «Р-центр», 2000. - 736 с.

81. Грибанов В.П. Осуществление и защита гражданских прав. М.: Статут, 2000. - 411 с. - (Классика российской цивилистики).

82. Грибанов В.П. Ответственность за нарушение гражданских прав и обязанностей (Пособие для слушателей). М.: Знание, 1973.

83. Губин Е.Л. Расчетный форвардный контракт: теория и практика//Законодательство. 1998. - № 10.

84. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л.: Изд-во ЛГУ, 1959,- 130 с.

85. Гуревич И.С. Правовые проблемы расчетных и кредитных отношений: Дисс. . д-ра юрид. наук. Л., 1971. - 3 8 с.

86. Гусев А.Ю. Проблемы организации расчетов//Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1997. - № 5. - С.49-50.

87. Гусева Т.А., Чижова Ж.Н. Ответственность банков за нарушение срока исполнения поручений налогоплательщиков о перечислении налогов/ЛОрист. 1999. -№ 11.- С.18-19.

88. Гутников О.В. Ответственность банков в условиях финансового кризисаУ/Главбух. 1998. - № 19. - С.46-51.

89. Демушкина Е.С. Правовой статус безналичных денег и безналичных ценных бумаг//Право и экономика. 1996. - № 19-20. - С.65-71.

90. Добрынина Л. Некоторые аспекты гражданско-правового регулирования чековых отношений//Хозяйство и право. 1999. - № 4. - С.47-52.

91. Дозорцев A.B. О предмете советского гражданского права//Советское государство и право. 1954. - № 7. - С. 104-108.

92. Егоров Н.Д. Гражданско-правовое регулирование общественных отношений. Л.: Изд-во ЛГУ, 1988.

93. Егоров A.A. Защита интересов клиентов банка при нарушении договора банковского счета//Законодательство. 1998. - № 10 (ЦПИ).

94. Егоров A.A. Защита интересов организаций клиентов банка принарушении договора банковского счета//Законодательство и экономика. 1999. - № 1.- С.31-37.

95. Ерпылева Н.Ю. Европейское банковское право: механизм правового регулирования банковской деятеьности//Государство и право. 1998. - № 3. - С.71-81.

96. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: механизм правового регулирования банковской деятельности//Государство и право. 1996. - № 12. - С.89-98.

97. Ерпылева Н.Ю. Механизм правового регулирования банковской деятельности//Хозяйство и право. 1998. - № 2. - С.80-83; № 3. - С.62-71.

98. Ерпылева Н.Ю. Правовые аспекты механизма валютного регулирования в Российской Федерации//Хозяйство и право. 1999. - № 1. - С.42-48; № 2. - С.44-52

99. Ефимова Л.Г. Банковские сделки/ Монография. М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», 2000. - 268 с.

100. Ефимова Л.Г. Банковское право. М.: Изд-во БЕК, 1994. - 360 с.

101. Ефимова Л.Г. Безналичные деньги законное средство платежа//Закон. -2000. -№3.-С.79-83.

102. Ефимова Л.Г. Еще раз о юридической личности Банка России//Бизнес и банки, 1999. - № 3.-С.4-5.

103. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах: Коммент. законод. и арбитраж, практики. -М.: ИНФРА-М, 1996. 621 с.

104. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Гражданско-правовая ответственность банков и чекодателя при расчетах чеками//Законодательство и экономика. 1994. -Вып. 5/6. - С.6-10.

105. Ефимова Л.Г. Об ответственности по договору банковского счета//Бизнес и банки. 1996.-№39.

106. Ефимова Л.Г. Ответственность банков при осуществлении ими инкассовых операций//Хозяйство и право. 1995. - № 12. - С.61-66.

107. Ефимова Л.Г. Ответственность и распределение убытков в расчетных отношениях//Государство и право. 1995. - № 12. - С.27-33.

108. Ефимова Л.Г. Правовая конструкция аккредитива и решение проблем правоприменительной практики//Бизнес и банки. 2000. - № 6. - С.4-5.

109. Ефимова Л.Г. Правовое регулирование аккредитива//Хозяйство и право. -2000. -№7.-С.25-39.

110. Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег//Закон. 1997. - № 1 -С. 97-103.

111. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег//Хозяйство и право.- 1997.-№ 1. С.28-39.

112. Ефимова Л.Г. Проценты как форма вознаграждения по банковским сделкам//Бизнес и банки. 1998. - № 12. - С.4-5.

113. Житников И.Н. Договор банковского счета: Автореф. . канд. юрид. наук. -Волгоград, 1999.

114. Журавлева Н.Ю. Проблемы применения к банкам ответственности за ненадлежащее совершение операций по счету//Дело и право. 1996. - № 5. - С.49-51.

115. Завгородний Д. Ответственность за неисполнение обязательств по договорам//Финансовая Россия. 1997. - № 32. - Прил.: С.6. - (Гражданское право).

116. Завидов Б.Д., Гусев О.Б. Правовые проблемы ответственности, вытекающие из неосновательного обогащения: ГК.//Юрист. 1999. - № 10. - С.68

117. Зайцева JI.H. О формах расчетов, видах и способах платежа//Деньги и кредит. 1985. - № 7. - С.27.

118. Захаров B.C. Проблемы российских коммерческих банков//Деньги и кредит. 1999. -№ 1,-С. 12-17.

119. Захарова H.H. О статье 855 Гражданского кодекса РФ: Очередность списания денежных средств со счета.//Бюллетень Минюста РФ. 1998. - № 2. - С.72-74.

120. Зверева Е.А. Исполнение договорных обязательств предпринимателем//Право и экономика. 1998. - № 7. - С.69-73.

121. Зверева Е.А. Ответственность предпринимателя за нарушение договорных обязательств//Право и экономика. 1998. - № 10. - С.12-17; №11. -С.4-7.

122. Зверева Е.А. Ответственность предпринимателя за нарушение условий договора//Право и экономика. 1997. - С.3-8.

123. Иванов В.А. Правовые способы преодоления кризиса взаимных неплатежей//Хозяйство и право. 1997. - № 9. - С. 122-124.

124. Иванова H.A. Гражданско-правовая ответственность за нарушения договора. В кн.: Сборник научных статей преподавателей и аспирантов ЧКИ МУПК. Чебоксары: Руссика, 2000. - Вып. XIV. - С. 153-156.

125. Иванова H.A. Договорная ответственность в гражданском праве. В кн.: Сборник научных статей докторантов, аспирантов и соискателей. Чебоксары: Руссика, 2001. - С.82-87.

126. Иванова H.A. Общетеоретические аспекты исследования расчетных отношений. В кн.: Сборник научных статей преподавателей и аспирантов ЧКИ МУПК. Чебоксары: Руссика, 2000. - Вып.Х1У. - С. 150-153.

127. Иванова H.A. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций. В кн.: Сборник научных статей преподавателей и аспирантов. -Чебоксары: Салика, 1999. -Вып.ХШ. 4.1. -С.166-170.

128. Иванова H.A. Ответственность банков при расчетах аккредитивами. В кн.: Сборник научных статей профессорско-преподавательского состава и аспирантов МУПК по итогам научно-исследовательской работы за 1999 г. Часть 9. М.: МУПК, 2000. - С.52-54.

129. Иванова H.A. Правовая природа расчетных сделок. В кн.: Сборник научныхстатей преподавателей и аспирантов. Чебоксары: Салика, 2001. - Вып.ХУ. - 4.2. -С.87-92.

130. Иванова H.A. Правовые аспекты применения аккредитивной формы расчетов во внешнеторговых договорах. В кн.: Сборник научных статей преподавателей и аспирантов ЧКИ МУПК. Чебоксары: Салика, 1998. - Вып.ХН. -4.2. - С.58-62.

131. Имущественная ответственность как средство укрепления договорной дисциплины/Д.Ф. Еремеев, Л.И. Липень, Л.М. Орлова и др.; под ред. М.Г.Прониной/ Монография. Беларусь, 1990. - 94 с.

132. Иншаков В.А. К вопросу о расчетных документах: Юрид. толкование понятия формы расчетов.//Бизнес и банки. 1999. - № 38. - С.2.

133. Иншев А.П. Правовой режим Общих фондов банковского управления (ОФБУ)//Юрист. 2000. - № 9. - С.44-46.

134. Иоффе О.С. Обязательственное право. М.: Юридическая литература, 1975.-880 с.

135. Иоффе О.С. Ответственность по советскому гражданскому праву. Л., 1955.-312 с.

136. Иоффе О.С. Советское гражданское право (курс лекций). Т.2. Л.: ЛГУ, 1961.-494 с.

137. Иоффе О.С., Шаргородский М.Д. Вопросы теории права. -М.: Госюриздат, 1961.-381 с.

138. Исаев Д.Б. Некоторые аспекты правового регулирования банковских операций//3аконодательство. 1997. - № 4.

139. Казакова Н. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов//Внешняя торговля. 1994. - № 4. - С. 16-20.

140. Казанцев В. Очередность списания денежных средств со счета//Российская юстиция. 1997. - № 9. - С.40-42.

141. Калмыкова Е.А. Правовой режим расчетных отношений. Нормы безналичных расчетов//Бухгалтер. 1996. - № 12. - С. 154-159.

142. Карчевский С.П. Ответственность банка за ненадлежащее исполнение обязательств по перечислению денежных средств клиента//Бухгалтерский вестник. -1996.-№ 11. С.54-59.

143. Карчевский С. Банковская тайна: проблемы правового регулирования//Хозяйство и право. 2000. - № 4. - С.46-56.

144. Керимов Д.А. Конституция СССР и развитие политико-правовой теории. -М., 1977.

145. Киселева Ю. Договор банковского счетаУ/Финансовая газета (Региональный выпуск) 1996. - № 26. - С.9.

146. Ковивчак Н. Аккредитив как форма расчетов//Финансовая Россия. 1997. -№14. - С.14.

147. Коган M.JI. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. -М., 1993.- 176 с.

148. Коган М.Л. Хозяйственная реформа и финансовое право. M.: Знание,1968.

149. Козырин А.Н. Правовые основы бесспорного списания средств с банковского счета//Бух. учет. -1998. № 8. - С.72-79.

150. Комментарий части первой Гражданского кодекса Российской Федерации.- M.: Редакция журнала «Хозяйство и право», Фирма «Спарк», 1995. 597 с.

151. Комментарий к Гражданскому Кодексу Российской Федерации части второй (постатейной)/Отв. ред. О.Н. Садиков. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1996. - 800 с.

152. Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. М.: Фонд Правовая культура, 1996. - 448 с.

153. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967. - 200 с.

154. Кому нужен этот банк: Банк международных расчетов.//Финансовая Россия. 1998. - № 22. - С.9.

155. Коряков В.П. Юридическая природа кредитно-расчетных правоотношений в СССР. Вып. 18. М.: Ученые записки ВЮЗИ, 1960.

156. Косой A.M. Принципы безналичных расчетов//Деньги и кредит. 1995. - № 6. - С.54-63.

157. Косой А. Пути ускорения расчетов в народном хозяйстве. М., 1966.

158. Кочмола К., Чубарова Г. Банк. Расчеты и кассовые операции. Ростов-на-Дону: «Экспертное бюро», 1997. - 111 с.

159. Крашенинников Е.А. Понятие гражданско-правовой ответственности. В кн.: Юридическая ответственность: проблемы и перспективы. Учен. зап. Тартуского гос. ун-та. Тарту, 1989.

160. Кремлев А.И. Порядок осуществления наличных и безналичных расчетов для индивидуальных предпринимателей.//Финансовая газета (Региональный выпуск)- 1997. № 48. - С. 10; № 49. - С. 10; № 51. - С. 10.

161. Кронрод Я.А. Деньги в социалистическом обществе. М., 1960.

162. Кузьмин В.Ф. Кредитные и расчетные отношения в промышленности. М., Юридическая литература, 1975. - 200 с.

163. Кузьмин В.Ф. Расчетные отношения в новых условиях хозяйствования: Дисс. . канд. юрид. наук. -М.,1971.

164. Кузьмин В.Ф., Соболев Л.А. Безналичные денежные расчеты производственных и научно-производственных объединений. М., 1979. - 23 с.

165. Кузьмина Н.В. Банковские аккредитивы надежность, гарантированная временем//Финансы. -1995,-№7.-С.13-17.

166. Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. М., 1970. - 296с.

167. Курбатов А.Я. Гражданско-правовые аспекты ответственности банков за несвоевременное исполнение расчетных документов по платежам в бюджет и внебюджетные фонды//Дело и право. 1995. - № 11. - С.29-30.

168. Курбатов Я.А., Максимова С.А. Правовой режим корреспондентских счетов банков//Дело и право. 1996. - № 4. - С.44-49.

169. Курбатов А.Я. Ответственность банков за несвоевременное исполнение расчетных документов по платежам в бюджет и внебюджетные фонды//Хозяйство и право. 1996. -№3.-С.122-133.

170. Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации/Приложение к журналу «Хозяйство и право». 2000. - № 7.

171. Курмашева Н.И. Некоторые вопросы правоприменительной практики, возникающие в банковской деятельности//Законодательство. 1998. - № 6.

172. Лазарева Т.П. Международное торговое право: расчеты по контрактам. Сб. международных документов и комментарии. М.,1996.

173. Ландкоф С.Н. Чек и жироприказ. Харьков, 1931.

174. Лапаева В.В. Конкретно-социологические исследования в праве. М., 1987.

175. Левинсон М.Ф. Аккредитивы: новый Гражданский кодекс и международные до говор ы//Российский юридический журнал. 1997. - № 3. - С.41-54.

176. Лейст О.Э. Санкции и ответственность по советскому праву. М.: МГУ, 1981.-240 с.

177. Л. Жюллио де ля Морандьер. Гражданское право Франции. Т.2. М., 1960. - 728 с.

178. Либерман Ф.Х. Правовые вопросы укрепления расчетной дисциплины при поставках: Дисс. . канд. юрид. наук. -М., 1971.

179. Либерман Ф.Х. Расчетная дисциплина при поставках. М.: Юридическая литература, 1974. - 199 с.

180. Литовченко М. Деньги в гражданском праве. Киев, 1887.

181. Лиховидов К. Риск как условие дифференциации объема и мер юридической ответственности//3аконность. -2001. № 12. -С.33-38.

182. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства. Очерки кредитного права. Под ред. проф. А.Э. Вормса. М.: Финансовое изд-во НКФ СССР, 1926. - 33 с.

183. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства. Юридическое исследование. -М.: Финансовое изд-во НКФ СССР, 1927. 131 с. - (Классика российской цивилистики).

184. Лунц Л.А. Денежное обязательство в гражданском и коллизионном праве капиталистических стран. М., 1948. - 216 с.

185. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. -М.,1999.

186. Лучин Е.В. Юридические аспекты наличного оборота//Бухгалтерский вестник. 1997. - № 10. - С.76-80.

187. Мазутов Н.И. Социалистическая демократия как единство прав, обязанностей и ответственности личности//Советское государство и право. 1977. -№ 11.- С.142-144.

188. Макаров Д. Банки платить не любят.: Нарушения налогового и банковского законодательства в банковской сфере.//Экономика и жизнь. 1999. - № 42.-С.6.

189. Малеин Н.С. Имущественная ответственность в хозяйственных отношениях. М.: Наука, 1968. - 207 с.

190. Малеин Н.С. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовый контроль. М.: Наука, 1964.

191. Малеин Н.С. Правонарушение: понятие, причины, ответственность. М., 1985.- 134 с.

192. Малько A.B. Механизм правового регулирования. Теория права и государства: Курс лекций. Уфа, 1994.

193. Мальцев Ю.В., Молчанов В.А., Шерстобитов А.Е. Проблемы правового регулирования электронного документооборота в банковской практике/Доклад. М., 1994.

194. Мальцев Ю., Шкиринов И. К проблеме безакцептного и бесспорного списания денежных средств с расчетов банков//Бизнес и банки. 1995. - № 21-23.

195. Маркард Д. Моральная ответственность банков и ее реализация через программы соответствия//Бизнес и банки. 1998. - № 10. - С.6.

196. Мартемьянов B.C. Хозяйственное право. Т.1. М., 1994. - 298 с.

197. Масевич В.А. Договор поставки и его роль в укреплении хозрасчета. -Алма-Ата, 1964.

198. Масюкова Т.Д. Валютно-финансовые условия экспортно-импортных операций (условия платежа внешнеторговых контрактов)//Консультант. — 1998. № 4. - С.46-51.

199. Масюкова Т.Д. Документарное инкассо в международной торговле//Консультант. 1998. - № 20. - С.66-69.

200. Масюкова Т.Д. Документарный аккредитив в международной торговле: «сильные» и «слабые» стороны//Консультант. 1998. - № 8. - С.55-61.

201. Матвеев Г.К. Основания гражданско-правовой ответственности. М., 1970. -312 с.

202. Машкова С. Расчеты по экспортному контракту//Экономика и жизнь. -1998. № 51. - Прил.: С.21-22. - (Бух. прил.).

203. Медведев П.А. Банковское законодательство в условиях кризиса//Деньги и кредит. 1999. - № 1. - С. 10-11.

204. Медведев Д.А. Кредитные и расчетные обязательства. Глава 39. В кн.: Гражданское право. Том 2: Учебник. Изд-е 2-е, перераб. и доп./Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: «ПБОЮЛ Л.В. Рожников», 2000.

205. Межбанковские расчеты. К истории вопроса//Аудитор. 1996. - № 4. -С.42-48.

206. Меркулов В.В. Гражданско-правовой договор в механизме регулирования товарно-денежных отношений/ Монография. Рязань: РВШ МВД РФ, 1994. - 210 с.

207. Меркулов В.В. Гражданско-правовой договор в механизме регулирования товарно-денежных отношений. Дисс. . д-ра юрид. наук. Рязань: РВШ МВД РФ, 1994.-367 с.

208. Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии. М., 1998.

209. Нам К.В. Ответственность за нарушение обязательств: теория и законодательство//Хозяйство и право. 1997. - № 4. - С. 127-135.

210. Нам К.В. Правовая природа договора банковского счета//Хозяйство и право. 1996. - № 7. - С.105-112.

211. Ненашев А. Банковский счет: анализ правоотношений и возникающих проблем//ЭЖ юрист. - 1997. - № 2. - С.2.

212. Новицкий И.Б., Лунц JI.A. Общее учение об обязательствах. М., 1950. -416 с.

213. Новоселова Л.А. Гражданский кодекс о расчетах//Вестник ВАС РФ. 1996. - № 10. - С.129-138.

214. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. -М., 1996.-160 с.

215. Новоселова Л.А., Ефимова Л.Г. Ответственность банков и их клиентуры за нарушение правил совершения расчетных операций//Государство и право. 1994. - № 2. - С.41-50.

216. Новоселова Л.А. Какую форму расчетов выбрать?//Финансовая Россия. -1998. -№39.

217. Новоселова Л.А. О некоторых вопросах ответственности банков при расчетах аккредитивами//Хозяйство и право. 1995. - № 1. - С.132-139.

218. Новоселова Л.А. О понятии и правовой природе безналичных расчетов//3аконодательство. 1999. - № 1.

219. Новоселова Л.А. Ответственность банков по договору банковского счета//Бизнес и банки. 1996. - № 21. - С. 1-2.

220. Новоселова Л.А Правовая природа безналичных расчетов//Экономика и жизнь. 1995. - № 44. - Прил.: С. 19. - (Ваш партнер-консультант).

221. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Дисс. . д-ра юрид. наук. М., 1997. - 199 с.

222. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. М.: Статут, 2000.- 176 с.

223. Общие вопросы имущественной ответственности за нарушение договорных обязательств. В кн.: Комментарий арбитражной практики. М.: Юридическая литература, 1991. - Вып. 21.

224. Ойгензихт В.А. Проблема в гражданском праве. Душанбе: Инфрон, 1972.

225. Овсейко С. Ответственность банков при осуществлении международных расчетов//Хозяйство и право. 1998. - № 11.- С.64-70.

226. Олейник О. Банковский счет: законодательство и практика//Закон. 1997. -№ 1,-С.92-97.

227. Олейник О.М. Основы банковского права. М., 1997.

228. Олейник О.М. Правовые аспекты безналичных денег//Закон. 1997. - № 1.

229. Олейник О.М. Расчеты. Гл.17. В кн.: Гражданское право. Часть вторая: Учебник/Под общей ред. А.Г. Калпина. М.: Юрист, 1999. - 542 с.

230. Олыпаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт/Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М.: Русская Деловая Литература, 1998. -352 с.

231. Орловский A.A. Понятие имущественной санкции в гражданском праве//Советское государство и право. 1976. - № 4. - С.43-45.

232. Ответственность за неисполнение денежного обязательства: Коммент. к Гражданскому кодексу Рос. Федерации: Сборник./Сост. коммент. М.Г. Розенберг. -М., 1995.- 145 с.

233. Ответственность за неисполнение денежных обязательств//Финансовая газета (Региональный выпуск). 1998. - № 45. - С.З.

234. Очерки кредитного праваЛТод ред. проф. А.Э. Вормса. При участии: проф. М.М. Агаркова, проф. А.Э. Вормса, Л.А. Лунца, проф. Н.Д. Силина, Л.С. Эльяссона. -М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1926.

235. Павлодский Е.А. Банковская гарантия новый инструмент обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств//Дело и право. - 1995. - № 11. - С.24-28.

236. Павлодский Е.А. Новый Гражданский кодекс о расчетных обязательствах//Право и экономика. 1997. - № 15-16. - С.33-43.

237. Павлодский А. Правовое регулирование расчетов чеками//Дело и право. -1994. -№ 1. С.35-40.

238. Павлодский А. Правовое регулирование расчетов чеками в Росссии//Деловой мир. 1994. - 12 апреля. - Прил.: Право и экономика. - № 7. - С. 1

239. Павлодский А. Финансирование под уступку денежного требования: Факторинг.//Закон. 1998. - № 5. - С. 122-124.

240. Паламарчук А., Бут Н. Законодательство о банках и банковской деятельности//Законность. 2000. - № 1. - С. 16-20.

241. Парфенов К.Г. Безналичные формы расчетов//Бухгалтерский бюллетень. -1998.-№ 11.- С.65-78.

242. Пацев A.A. Имущественная ответственность банков перед клиентами при расчетах платежными поручениями/ЯОрист. 1998. - № 2. - С.40-47.

243. Пашков М. Что надо знать об аккредитиве//Аудит и налогообложение. -1997.-№ 3(24).-С. 14-17.

244. Пашковский В. Платежная дисциплина. Основные направления укрепления//Хозяйство и право. 1996. - № 4. - С.58-68; № 5. - С.39-47.

245. Подгурецкий А. Очерк социологии права. М.: Прогресс, 1974.

246. Полонский Э.Г. Правовые формы кредитования и расчетов в промышленности. М., 1967. - 48 с.

247. Попов А. Ответственность за неисполнение денежного обязательства//Хозяйство и право. 1997. - № 8. - С.74-81.

248. Попов П. О некоторых вопросах гражданско-правовой ответственности государства в связи с дефолтом по ГКО/ОФЗ//Рынок ценных бумаг. 1999. - № 15. -С.42-45.

249. Попондопуло В.Ф. Динамика обязательного правоотношения и гражданско-правовая ответственность/ Монография. Владивосток: Изд-во Дальневосточного университета, 1985. - 112 с.

250. Постатейный комментарий к ГК РФ (ч.1). М.: Контракт, ИНФРА-М, 1997.

251. Потяркин Д. Безналичные деньги имущество?//Хозяйство и право. - 1997. - № 3. - С.136-140

252. Правовое регулирование банковской деятельности: Сб. для студ., преподавателей юрид. вузов/Под ред. проф. Е.А. Суханова. М., 1997. - 448 с.

253. Проблемы теории государства и права/Под ред. С.С. Алексеева. М., 1987.

254. Путинский Б.И. Гражданско-правовые средства в хозяйственных отношениях. М.: Юридическая литература, 1984.

255. Путинский Б.И. Правовые средства обеспечения эффективности производства. М.: Юридическая литература, 1980. - 144 с.

256. Пугинский Б.И., Сафиуллин Д.Н. Правовая экономика: проблемы становления. М., 1991. - 229 с.

257. Райхер В.К. Правовые вопросы договорной дисциплины в СССР. JL: Изд-во ЛГУ, 1958.-267 с.

258. Растимешин Д., Новоселова Л., Батырев Т. Об ответственности коммерческих банков по своим обязательствам//Хозяйство и право. 1992. - № 6.С.123-131.

259. Расторжение договора банковского счета и перевод денег в другой банк//Финансовая Россия. 1998. - № 37. - Прил.: с.8-9. - (Учет. Налоги. Право).

260. Рахмилович В.А. О правовой природе безналичных расчетов, корреспондентских счетов банков и их прав на привлеченный капитал//Право и экономика. 1996. -№ 1-2. - С. 118-120.

261. Рахмилович В.А. Основные вопросы договорной ответственности по советскому гражданскому праву: Автореф. канд. дисс. М., 1955.

262. Рогова О. Влияние платежно-расчетной системы на экономику//Экономист. 1998.-№8.-С.73-82.

263. Розанова Н.М. Альтернативные формы финансовых расчетов между предприятиями//Проблемы прогнозирования. 1998. - № 6. - С.96-103.

264. Розенберг М.Г. Применение аккредитивной формы расчетов во внешнеэкономических контрактах. В кн. Правовое регулирование банковской деятельности/Под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1997. - 448 с.

265. Ростовцева Н.В. О некоторых проблемах применения аккредитивной формы расчетов в сфере банковской деятельности//Юридический мир: CD-ROM. -M., 1999. Диск 63 (ЦПИ).

266. Румянцев К. А где у вас касса?: Правила осуществления расчетов наличными деньгами.//Человек и закон. 1997. - № 10. - С.54-57.

267. Савиньи Ф.К. Обязательственное право. М., 1986. - 580 с.

268. Савиньи Ф.К. Обязательственное право. СПб, 1876. - 394 с.

269. Садиков О.Н. Имущественные санкции в хозяйственных договорах//Советское государство и право. 1957. - №.4.

270. Саморядов А.Н. Последствия нарушения договорных обязательств//Консультант. 2000. - № 1. - С.72-77; № 2. - С.71-80.

271. Самощенко И.С., Фарукшин М.Х. Ответственность по советскому законодательству. М., 1971. - 240 с.

272. Самцова А.Н. Кредитные и расчетные правоотношения по советскому гражданскому праву. Лекции 1 и 2 для студентов ВЮЗИ/Под ред. проф. В.А. Рясенцева. М., 1954. - 90 с.

273. Сарбаш C.B. Арест денежных средств на корреспондентских счетах//Финансовая Россия. 1998. - № 43. - Прил.: С.9. - (Учет. Налоги. Право).

274. Сарбаш C.B. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М., 1999.

275. Сарбаш C.B. Обязательства банка при исполнении платежного поручения//Закон. 2000. - № 3. - С.63-66.

276. Сарбаш C.B. Споры по договорам банковского счета//Закон. 1998. - № 11/12. - С.90-94.

277. Сауляк О.П. Понятие денежного обязательства и ответственность за его неисполнение//Финансы и кредит. 1999. - № 3. - С.2-12.

278. Сафиуллин Д.Н., Хохлов С.А. Договоры на реализацию продукции. -Свердловск, 1980.

279. Сигалов Д. Условия и пределы ответственности банков, выдавших гарантии//Закон. 1999. - № 3. - С. 114-117.

280. Силин Н.Д. Система кредитных учреждений/Ючерки кредитного права/Под ред. А.Э.Вормса. М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1926. - С.85-101.

281. Скаридов A.C. Международное частное право: Учебное пособие. СПб: Изд-во Михайлова В.А., 1998.

282. Смирнов В.Т., Собчак А.А.Общее учение о деликтных обязательствах в советском гражданском праве. Л., 1983. - 149 с.

283. Советское гражданское право/Под ред O.A. Красавчикова. В 2-х т. М.: Высшая школа, 1968. - 520 с.

284. Современное развитие безбумажных технологий в безналичных расчетах сберегательных банков//Банковские услуги. 1996. - № 1. - С. 17-20.

285. Соловяненко Н.И. Правовые перспективы законодательства о переводе денежных средств в России//Банковское дело. 1995. - № 8. - С. 18-20.

286. Соловяненко Н.И. Реконструкция платежной системы РФ (правовая модель)//Хозяйство и право. 1996. - № 2. - С.87-92; № 3. - С.64-73.

287. Соловяненко Н., Маркелов В. Особенности договорных отношений между клиентом и коммерческим банком по выполнению платежей электронным способом//Хозяйство и право. 1994. - № 11.- С. 106-111.

288. Соловяненко Н.И., Шерстобитов А.Е. Концепция совершенствования правового регулирования платежно-расчетных отношений и приведение из в соответствие с мировыми образцами. М., 1996.

289. Степанюк Л.Н. Правовое регулирование безналичных расчетов//Финансовая газета (Региональный выпуск). 1997. - № 47. - С.З; № 48. -С.З.

290. Стратегия развития платежной системы России. Утверждена Советом директоров Банка России, протокол № 15 от 01.04.96 г.//Деньги и кредит. 1996. - № 6.

291. Стуков Л. О защите информации, предоставляемой банку его клиентами/Бизнес и банки. 1998. - № 39. - С.4-5.

292. Суд и арбитраж: о банковских расчетах: Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике.//Закон. 1995. - № 1. -С.64-79.

293. Сурков П.В. Новое в регулировании безналичных расчетов//Учет. Налоги. Право. 2000. - № 36. - С.7.

294. Суханов Е. Гражданский кодекс о банковском счете//Экономика и жизнь. -1996.-№ 14.-С.38.

295. Суханов Е.А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет//Хозяйство и право. 1996. - № 7. -С.22.

296. Суханов Е.А. Комментарий к главам 42-45 ГК РФ//Хозяйство и право. -1996. -№ 7. С. 17.

297. Суханов Е.А. Превентивная функция имущественной ответственности//Советское государство и право. 1982. - № 6.

298. Сырбу Т.Г. Особенности правового регулирования банковской деятельности в России//Финансы. 1998. - № 12. - С. 14-16.

299. Сырбу Т.Г. Проблемы правового регулирования банковской деятельности/ЛГосударство и право. 1999. - № 6. - С.64-68.

300. Тавасиев A.M. К вопросу о содержании понятий: «расчеты» и «платежи»//Бизнес и банки. 2000. - № 9. - С. 1-2.

301. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег//Хозяйство и право. 1998. - № 9. - С.68-72.

302. Тархов В.А. Гражданские права и ответственность. Уфа, 1986.

303. Тархов В.А. Гражданские права и ответственность. Уфа: Уфимск. ВШ МВД РФ, 1996.- 163 с.

304. Тархов В.А. Гражданское право. Общая часть. Курс лекций. Чебоксары: Чув. кн. изд-во, 1997. - 331 с.

305. Тархов В.А. Ответственность по советскому гражданскому праву. -Саратов: Изд-во Саратовского гос. ун-та, 1973. 456 с.

306. Тархов. Советское гражданское право. Т.1. — Саратов: Изд-во Саратовского гос. ун-та, 1978.

307. Терехов Е. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций//Хозяйство и право. 1997. - № 1. - С.101-112.

308. Толстой B.C. Исполнение обязательств. М., 1973. - 115 с.

309. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Исключительная правоспособность банка//Хозяйство и право. 1999. - № 5. - С.58-63.

310. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. О понятии «банковское правоотношение»//Банковское дело. 1998. - № 5. - С.26-31; № 6. - С.28-32.

311. Турбанов С.А. Ответственность банков за задержку перечисления налоговых платежей//Налогов. изв. москв. региона. 1997. - № 8. - С.20-22.

312. Усоскин М.М. Денежное обращение и кредит в СССР: Учебное пособие. -М., 1952.

313. Успенский JI.H. Очерки по юридической технике. Ташкент, 1927.

314. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения (Курс советского гражданского права). М.: Государственное издательство юридической литературы, 1956.-278 с.

315. Флейшиц Е.А. Общие начала ответственности по Основам гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик. В кн.: Новое в гражданском и гражданско-процессуальном законодательстве Союза ССр и союзных республик. -М.: ВИЮН, 1962. С.35-37.

316. Фрей Л.И. Организация и техника работы иностранных банков. М., 1994.

317. Фролова Т.И. Расчеты с использованием чеков//Главбух. 1995. - № 8. -С.52-57.

318. Халфина P.O. Общее учение о правоотношении. М.: Юридическая литература, 1974. - 352 с.

319. Халфина P.O. Правовое положение Государственного банка СССР//Известия АН СССР. 1947. - № 1.

320. Халфина P.O. Правовое регулирование поставки продукции в народном хозяйстве. М.: Юриздат, 1967.

321. Хозяйственное право: Учебник для вузов/Под ред. B.C. Мартемьянова: в 2 т. М.: Изд-во БЕК, 1994. - 380 с.

322. Хорин М. Аккредитив как гарант получения платежаУ/Экономика и жизнь. Бухгалтерское приложение. 1999. - № 45. - С. 17-20.

323. Хохлов В.А. Гражданско-правовая ответственность за нарушение договора: Дисс. . д-ра юрид. наук. Самара, 1998. - 349 с.

324. Хохлов В.А. О содержании гражданско-правовой ответственности//Вестн. Междунар. акад. бизнеса и банк. дела. Сер.: Юриспруденция. Тольятти, 1996. - № 5. - С.16-19.

325. Хропанюк В.Н. Теория государства и права. М., 1995.

326. Челышев М. Каким законом устанавливается очередность списания средствсо счета?//Российская юстиция. 1998. - № 10. - С.48-49.

327. Черкаев Д. Когда обязательства нарушаются из-за недостаточности финансирования: Ответственность за нарушение условий договоров.//Финансовая Россия. 1998. - № 44. - Прил.: с.9. - (Учет. Налоги. Право).

328. Чиненков A.B. Взаимоотношения банка и клиента в области расчетов/УБухгалтерия и банки. 1996. - № 1. - С.45-52.

329. Шабалин В.А. Методологические вопросы правоведения. Саратов: Изд-во Саратовского университета, 1972.

330. Шалашов В.П. Новые правила безналичных расчетов в Российской Федерации//Внешнеэкономический бюллетень. 2000. - № 10. - С.55-60.

331. Шалашова Н. Валютно-финансовые условия контракта: Расчеты между участниками внешнеторговой сделки.//Финансовая газета (Региональный выпуск). -1996. № 34. - С.8; № 36. - С.8.

332. Шамраев A.B. Гражданско-правовой механизм безналичных денежных расчетов (российский, зарубежный и международный опыт регулирования): Дисс. . канд. юрид. наук. М., 1997. - С.33.

333. Шамраев A.B. Денежная составляющая платежной системы: правовой и экономический подходы//Деньги и кредит. 1999. - № 3. - С.48-57; № 7. - С.50-57.

334. Шамраев A.B. Правовые аспекты деятельности коммуникационных систем (на примере SWIFTy/Хозяйство и право. 1997. - № 2. - С.62-68.

335. Шаропуто М.В. Гражданско-правовое регулирование расчетных отношений с использованием электронных средств. Дисс. . канд. юрид. наук. М., 1998. - 190 с.

336. Шварц А.Г. Дисциплина расчетная.//Экономическая энциклопедия. Т.1. -М.: Государственное научное издание «Советская энциклопедия», 1962.

337. Шершеневич Г.Ф. Курс гражданского права. Тула: Автограф, 2001. - 720с.

338. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. СПб, 1908.

339. Шершеневич Г.Ф. Общая теория права: Учебное пособие. В 2-х т. Т.2 (по изданию 1910-1912 гг.).

340. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. М., 1995. - 556с.

341. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права (по изд. 1914 г.). М., 1994. -335 с.

342. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности: Справочник. М.: Финансы и статистика, 1999. - 352 с.

343. Шкундин З.И. О юридической природе расчетного счета//Советское государство и право. 1950. - № 5. - С.36-37.

344. Шмиттгофф K.M. Экспорт: право и практика международной торговли: Пер с англ. М.: Юридическая литература, 1993. - 512 с.

345. Эльяссон JI.C. Деньги, банки и банковские операции. М., 1926. - 240 с.

346. Эльяссон J1.C. Закон и банковские операции. В кн.: Очерки кредитного права/Под ред. А.Э.Вормса. М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1926. -С.105-125.

347. Эльяссон JI.C. Чек и задача его кодификации//Очерки кредитного права/Под ред. А.Э.Вормса. М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1926. -С.147-165.

348. Эрделевский A.M. Банковский вклад и права потребителя//3аконность.1998.- № 4. С.12-16.

349. Эрделевский A.M. Возврат суммы аккредитива//Финансовая газета (Региональный выпуск). 1997. - № 52. - С.З.

350. Эрделевский A.M. О расчетах по аккредитиву/УХозяйство и право. 1997. -№ 3. - С.32-43.

351. Эрделевский A.M. Ответственность участников аккредитивных расчетов//Финансовая газета (Региональный выпуск). 1997. - № 13. - С А.

352. Эрделевский A.M. Правовые проблемы факторинга//Финансы. 1998. - № 5 - С.18-19.

353. Эрделевский A.M. Правовые проблемы факторинговых операций/УФинансовая газета (Региональный выпуск). 1997. - № 37. - С.4.

354. Яичков К.К. Система обязательств из причинения вреда в советском праве. В кн.: Вопросы гражданского права. -М., 1957.

355. Яковлев В.Ф. Гражданский кодекс и государство. В кн.: Гражданский кодекс России. М.: МЦФЭР, 1998.

356. Яковлев А. Раскрытие информации о предприятиях и проблемы классификации неденежных трансакций: Неденежные расчеты.//Вопросы экономики. 2000. - № 5. - С.91-102.

357. Яхнина Н.А. Правоотношения между социалистическими организациями при акцептной форме расчетов: Автореф. дисс. . канд. юрид. наук. -М., 1952.Список использованной иностранной литературы

358. F.A. Mann, The legal aspect of money. With special reference to comparative private and public international law. Oxford, 1971

359. Nussbaum F., Money in Low. Chicago, 1939.

360. Guggenhiem Daniel. Les contrats de la pratique bancaire Suisse. Geneve, 1981.

361. Michel Jeantien. Droit commercial. Instruments de paiement et de crédit. Interprises en difficulté. 3-ieme édition. Paris. Dalloz, 1992.Gavalda C., Stoufflet J. Droit de la banque. Paris, 1974.