Государственное регулирование перехода страхового сектора экономики к рынку (зарубежный опыт и перспективы для России) тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.14, кандидат экономических наук Благутин, Дмитрий Юрьевич

• Благутин, Дмитрий Юрьевич
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Благутин, Дмитрий Юрьевич

Введение

Глава I Особенности государственною регул и роил пин crpaxoooi а рынки к зарубежных примах н России.

1.1. Основные экономические показатели страхового рынка: мир н Россия

1.2 Роль государства в формировании институциональной структуры страхового рынка (на примере России и Франции) L3, Фор м иронии не и развитие законодательной основы 38 регулирования страхового рынка (на примере России ii

1.4 Организации и методы страхового надзора за деятельностью страховншхов

Глава I Роль государства в потгапноА либерал таи ни страхового рынка. Реализация национальных страховых программ (на примус Франции)

3.1 Роль и место обязательного страхования

2.2 Роль н место Центральной перестраховочной кассы (CCR). 74 Участие государства & развитии национального перестрахования

2.3 Режим возмещения ущерба от стихийных бедствий 87 ^ Система страхования ущерба от террористн'гсскнх актов к ^ преступлений против личности.

Глава Э Государственное регулирование перехода к открытому страховому рынку: возможности использования опыта Франции в России

3.1 Сравнительный анализ страховых рынков Франции и 105 Российской Федерации

3.2 Особые элементы государственного регулирования страхового 114 рынка: вопросы обязательного страхования, перестрахования, налогообложения страховых операций

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Государственное регулирование перехода страхового сектора экономики к рынку (зарубежный опыт и перспективы для России)»

Актуальность темы исследования. В течение последних лссхтнлсгаП экономика ряда стран пережила илн Переживает специфический этап своего развития, характеризующийся переходом от закрытой, централизованно-плановой к открытой, рыночной форме функционирования. Переход и направлении либерализации экономики не может не вызывать к жизни проблему выбора нуги такого перехода, его основных направлений, темпов и инструментария.

Роль государства в этих процессах весьма велика, поскольку именно государство может определить основные задачи н этапы перехода, а также средства н методы достижения поставленной цели. В частности, одним из важнейших вопросов в этом плане является вопрос о соотношении государственного протекционизма н либерализации на основных этапах перехода

Страховой сектор является неотъемлемой частью экономики н социальной политики любого государства, а кроме того, представляет особый интерес для исследования в связи с двоякой ролью страхования вообще- С одной стороны, страхование является своеобразным барометром экономнкн, но показаниям которого можно судить о ее текущем состоянии, основных процессах и направлениях развития- С другой стороны, страхование является весьма эффективным инструментом в руках у государства а проведении своей экономической и социальной политики.

Основной причиной возникновения стран с переходной экономикой на современном этапе справедливо принято считать распад мировой социалистической системы и бывшего СССР. Однако, явление переходной экономики может иметь it иной генезис

В частности, в некоторых случаях отказ от закрытой, автаркической формы развития был связан с палением тоталитарных режимов фашистского толка в Европе (Греция, Португалия. Испания). Определенные черты, характерные для перехода к рынку, свойственны н некоторым другим странам на других контннешах, которые и течение послевоенных десятилетий были вынуждены проводить своебразное протекционистах сопровождение либерализации национального страхового рынка во избежание обвального перехода его под контроль транснациональных страховых гигантов (Южная Корея, Бразилия). Существуют н другие примеры национальных страховых рынков ил этапе перехода к открытой форме функционирования либо отдельных элементов этого общего явления.

Российский страховой рынок находится в настоящее время именно на таком jrarie своего развнгня, и поэтому любой - как положительный, тик и отрицательный - опыт других стран представляет интерес.

С точки зрения новейшей (гсторнн, очевидно, наибольший интерес представляет исследование ситуации в так называемых пост-соцмалнстнческнх странах - СНГ н Бал t int. а также стран Центральной и Восточной Европы, наиболее близких к российскому контексту Сравнительное тучен не переходного периода развития страхового сектора экономики этих стран позволяет вы «вить нч обшне черты и особенности, характерные для последних 15-20 лет. Учитывая актуальность данной задачи ее решению были ноешкцены работы зарубежных и отечественных исследователей., в том числе диссертации (ем. далее}.

Вместе с тем, не меньший научный н практический интерес анализ зарубежного опыта представляет в более глубокой исторической перспективе, которая позволяет проследить процесс перехода национального страхового рынка к качественно новому состоянию на существенно более длительном отрезке истории его развития. Такой исследовательский подход (вектор которого направлен вглубь, а не вширь, как в предыдущем случае) позволяет, на наш взгляд, выяв1гть более тонкие нюансы рассматриваемого переходного процесса, с одной стороны, и его более устойчивые тенденции, с другой.

При тгом достаточно очевидно, что предлагаемый аналитический подход, увязывающий изучение прошлого опыта развития страхового рынка с его современным состоянием, а также изучение перехода от одного к другому с извлечением полезных уроков для экономики России, уместен в отношении развигых государств мира, в которых институт страхования существует на протяжении столетий. Среди указанных государств особое место занимает Франция, чей опыт государственного планирования н регулирования экономики считался особенно интересным для отечественного народного хозяйства еще во времена СССР, Но. по понятным причинам, речь о страховании практически не шла.

Между тем обстоятельства и факторы, шташкицне обратить особое внимание на опт именно Франции но осуществлению перехода к открытому страховому рынку, весьма существенны для перспектив развития страхового сектора экономики России. Страховой рынок Франции «вдастся одним иг наиболее развитых в Европе, и, наряду с Великобританией и Германией, входит в группу крупнейших групп мира Исторически эта страна стала одним из первых европейских государств, в которых появилось специальное страховое законодательство, регулирующее договор страхования, а позднее, в конце XIX века, и специальное законодательство, определившее государственное вмешательство в деятельность страховых организаций Именно высокую степень государственного регулирования, вплоть до прямого участия в учреждении и деятельности страховщиков, традиционно относят к числу главных особенностей французского страхового рынка- В то же время приватизация крупнейших страховщиков Франции была завершена лишь во второй половине 1990-х гг, во многом под влиянием процессов либерализации экономической деятельности а рамках европейской интеграции Практика доказала эффективность национального опыта либерализации страхового рынка.

Переход от монополизации к частному страховому рынку, основанному ив коммерческих принципах, при высокой степени государственного вмешательства (то, что сегодня принято называть государственно-частным партнерством (ГЧП)) представляет большой интерес для научного исследования, особенно с учетом реалий российского страхования- Тем более, что объективный анализ подтверждает сопосгавимость условий перехода этого сектора экономики на рыночные рельсы, разумеется, на соответствующем этапе исторического развития

Актуальность упомянутого исследования усиливается тем, что в российской научной литературе до сих нор отсутствуют специальные работы, посвященные государственному регулированию страхового рынка Франции и его релевантности для России. В тех капитальных трудах, в которых рассматриваются изменения национальных страховых рынков в условиях глобализации1. указанный опыт рассматривается очень кратко и неполно на фойе более общего предмета тучен ни.

Целью диссертационной работы является исследование основных направлений, методов н инструментария государственною регулирования перехода страхового сектора экономики к свободным рыночным формам функционирования в зарубежных сг гранях и разработка практических рекомендаций применительно к условиям страхового рынка России как перспективного сегмента отечественной экономики к* одновременно, части европейского и глобального страховых рынков

Предметом диссертационной работы является опыт участия государства в поэтапной либерализации страхового рынка в условиях европейской и международной интеграции на примере Франции,

В качестве объекта диссертационной работы выступают особенности форм и методов государственной политики контролируемой либерализации страховых отношений, в том числе роль и направления эволюции государственного страхового надзора, прямого государственного участия в деятельности страховых и перестраховочных организаций- а также опыт реализации национальных программ страхования (на примере Франции) и исследование релевантности и возможностей адаптации утих форм и методов в России как части глобальной экномнкн. особенно ьсвете предстоящего отупления России в ВТО.

Задача диссертационной работы включает в себя комплексный анализ (на примере Франции}:

- эволюции роли государства в развитии современного страхового рынка;

- форм и методов государственного регулирования национального страхового рынка;

1 Л ланч) к Н Г. МиромЛ ефимоП рым» н* пути и глобминиии - М Р0СС1ГЖ 2004. Пасшкоа А П . Орлом И В Очерки нр^бгжниго приемки* М . Аикнл. 1997.

I vpfiiim К £ Тенденции решили мирового рынка страхмашы - М Amkili, 2000 эффективности основных подходом м решений по государственному регулированию страхового ринка н нх воздействия на развитие страхового рынка л процессе его поэтапной либерализации ;

- особенностей участия государства в национальных программах страховой зашиты на случай стихийных бедствий. терроризма и других катастрофических риской;

- областей применения, целесообразности и возможностей использования зарубежного опыта государственного регулирования в условиях страхового рынка России.

Теоретическую и mciотологическую основу диссертации составляют труды ведущих отечественных, а также зарубежных учВных и специалистов. Теории государственного регулирования страхового рынка в современных условиях посвящены фундаментальные труды таких российских ученых как Е В Коломин, В.К. Райхср» К.Е. Турбина» Т.А. Федорова, В.В. Шахов, Р.Т, Юлдашев и других. В этих трудах раскрыто современное понимание необходимости и форм государственного вмешательства в свободу страхового бизнеса, в том числе и в условиях только формирующихся страховых рынков» к которым относится российский страховой рынок. Среди французских исследователей необходимо выделить труды Ф Звальда. М Альбэра, Ж Ятмана. Ф. Куйбо, М Рюффа, И. Ламбер-Фэвр и других.

Методология исследовании основывалась на применении системного подхода. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: статистический и экономический анализ, синтез, сравнения, классификации, научная абстракция, моделирование и т.д.

Краткий обзор источников и литературы. Информационной базой исследования послужили российские и французские информационные источники, законодательные акты Российской Федерации. Франции и Европейского Союза, учебные и научные издания французских исследователей, исследования Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Комиссии по страхованию Европейского Союза, Международной Ассоциации страховых надзоров. Кроме того, использовались материалы научных конференций. монографии отечественных и зарубежных акторов, касающиеся различных аспектов теории и прахшкн государственного регулирования страхового рынка, а также многолетний практический опыт автора и его рабочие материалы

Научная новизна исследования. Впервые в отечественной научной литературе анализ развит* страховою рынка Франции рассматривается с точки зрения успешного опыта перехода от национал изатш страхового сектора экономики к открытым рыночным формам его работы с сохранением при этом разумного контроля и должной степени его управляемости со стороны государства Перед данным исследованием ставится задача вшюлнення специального комплексного анализа роли государства в формировании общенациональных страховых проектов, осуществлении страховою надзора, а также прямого участия государства в кап in не и управлении страховыми и перестраховочными организациями во Франции 11а этой основе разработано методологическое и эмпирическое обоснование применимости и конкретных форм использования в условиях России ряда основных элементов и особенностей государственного регулирования перехода страхового сектора экономики к открытым рыночным отношениям современного типалава К Особсмносгн государственною регулирования страхового рынка в зарубежных странах н России.

1-1, Основные экономические показатели страхового рынка: мир и Россия

Сбор страховой премии2 мирового страхового ринка за 2005 г составил 3.426 млрд. долл. из которых на страхование жизни (т.н. life) приходится 1,974 млрд долл. или 58% от общего сбора премии и на страхование unite, чем страхование жизни (т.н. non-life) - Е .452 млрд, долл. или 4214 от общего сбора премии

Таблица I, Совокупный сбор премии но всем вилам страхован на в 2005 г.

ОбшиЛ сбор MfAtoetffl ■ юра оодл Лам ст{м*а1шли л Пречпя я % от ВВП Прегия /а душ) МагСЛгния. ■ ДОЛЯ

2005 2004

США И Канала 1221 1 179 3 Ш 8.97 3.735,1

За it lifcpoiia 1241 1 163 3623 %м 24*2.8

IJeinp и Boct 4? 42 IJ7 2.66 141.3

Японии 476 494 15.91 10,54 3,776.7

Юг» Воет Aim 266 229 7,79 4,87 77.9

Лат. Америка Я 49 1.71 2J5 105,7

Оиашш 57 54 1,69 6.» t 7В9.3

Лфрина *0 36 1.(7 4.80 442

Блшн Восток 16 14 0.48 L.4S 55.1 ут УШ 100.0 7,52 518,5

Пром ром CJpillH 2<т 2894 >6,0 996 3.286,1

Pni-<i страды 427 j 3» 12.0 j 3.5» 76.5

Доля нромы именно развитых стран в общем сборе премии в 2005 г равна 88%, доля развивающихся стран - 12%.

Результаты страховой деятельности по мировому рынку в целом положительны, несмотря на американские ураганы, благодаря взвешенным ставкам

1 World insufatift- in 2005/.' Swiw Re. SIGMA. № «ОМ. World imurantt m I99W Swim Re. SIGMA, Л 3.1999 премии и условиям страховании, ограничивающим характер и размеры убытков, а также тому, что большая честь рисков катастрофического характера была передана в перестрахование Таким образом, убыточность в целом по мировому рынку была ниже (00%, Эта тенденция сохраняется н сегодня, по предварительным результатам 2006 года.

По данным начала XXI-т века Россия входит в тройку лидеров среди наиболее быстро растущих национальных страховых рынков с реальным темпом роста страховых премий 26,7%', Следует отметить, что кроме Росснн лишь несколько национальных рынков, чей головой обьем страховых премий в номинальных показателях превышает 10 млрд, долл. имеют такие же высокие темпы роста, страховые рынки Тайваня, Китая, и Гонконга

Наиболее показательным является сравнение российского сграхового рынка со страховыми рынками стран Центральной и Посточной Европы как находящимися в наиболее близких условиях рыночной экономики переходного периода, Прежде всего необходимо отметить, что по объему собранной страховой премии российский страховой рынок является крупнейшим среди рынков стран ЦВЕ и не сильно уступает в размерах страховым рынкам всех этих стран вместе взятых. Реальный темп роста страховых премий достаточно высок практически на всех рынках; от примерно 6% в Болгарии, Польше, Словакии и Словении до 21,3% в Румынии и даже 95.5% в Украине. Исключение составил лишь рынок Сербии и Черногории, где рост страховых премий в 2003 г. составил всего 1.2%. Сектор страхования жизни получил достаточное развитие только в Венгрии, Словакии, Чехии и Польше,

В связи с тем, что борьба Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью РФ против нсевдостраховання в последние поды начинает приносить свои плоды, соответствующие показатели роста по итогам 2005 года выглядят несколько иначе. Однако, все специалисты как в Росснн, так н за рубежом отмечают высокую динамику реального сскгора страхового рынка, которая в последние годы стабильно держится не ниже уровня 20% ежегодного роста

1Л надишчкуна доклад ФССИ М . 200S. с Ц1

Таблица 2. Сопоставление ва.«hti.it нпкпмтслеП etpaxftnoto рмики РФ с рынками при» ЦВЕ, СНГ, БРИК и Фряниин'

1* . г.1 j пргМИЧ в млн ГМ) MtHCHNHt в 1005 г. % Дали |[J ЧИрОВОМ pNHKL- в 2ЕГО5 г. % В ШфйМЙ ■ нвиа^иввщш

Cippn 3001 11: .'inn .ПИИ Tf ■ ЛИ1 с учггаи 11Лф.1*1|1Ш

Pfl f IV 1752} 16J6B 7.0 -7.5 0,51%/ 25

Eiui t. [niii 679 530 28,2 22.0 о.оо:!.,'6t

Botrpu 3363 .18»! 16.5 10.7 0,10%/42 1ш| 576 329 14,2 11.0 001%/76 lid. II'Mir, 9443 7441 26.8 10.1 0.2S% /31 hMUNHI 1310 1056 43.0 17.1 0,04% / 50

OpGim и Чгрио- горин 52 L 7.5 6.9 0.02%/67

I4S7 14,4 7.1 <УК% / 49

Сл»|(||пв 1924 1811 6,2 3.8 0 06%/47

Xf^uTiii 12» ЮУ 13.9 S.6 0.04% / 54

Чсшн 4869 43 SO п.г 1.8 0.14%/37

Унршп 2J6S 3653 ■32,4 -42.7 0-07% / 45 k.iulrrjli 505 294 71,9 56.1 0,01% /68

Ьриш.шч 23955 [№12 32,8 3.4 0.70% / 20

1 Ни.inn 25021 21(0! 1S.8 9.4 0.73%/ 19

Китай №131 52172 15,3 12,1 1.7S%/ II

Фр&ИЦИЧ 222220 199863 11.2 9,3 6.49% / 4

За счет того, что отношение страховой премии к ВВП (глубина рынка) достигло уровня 3.25%, Россия слепа вышла вперед относительно стран ■ Sigma No 5.30Q6. С.Э5

Центральной н Восточной Европы, в которых этот показатель в последние годы находится на уровне порядка 3% ВВП- Такие страны, как Болгария, Румыния и страны Балтии и имеют более низкие показатели в диапазоне 1.5-2% ВВП. Лишь в Словении и Чехии этот показатель превышает 4%, приближаясь к уровню стран с развитой рыночной экономикой.

Плотность страхования (страховая премия на душу населения) в странах Центральной и Восточной Европы различна и существенно связана с уровнем дохода на душу населения Выделяется группа с менее низким доходом, куда можно включить Болгарию, страны Балтии, Сербию и Черногорию. Румынию и Украину, для которой показатель близок it 55 долл. США на человека. А также, группу более богатых стран, таких как Венгрия, Польша и Словакия, которым соответствует показатель в 200 доля, США на человека. Лидерами по размеру страховой премии на душу населения являются Чехия и Словения, имеющие порядка 570 и 730 долл. США на человека соответственно. Но этому показателю Россия располагается несколько ниже среднего уровня ЦВЕ с плотностью страхования порядка 100 долларов на душу населения'

По предварительным результатам 2006 года общий рост страхового рынка Российской Федерации составил 25,8%, Общая структура портфеля при этом выглядит следующим образом:

1 Sigaa NoJ'KKW. Statistical appendix. 02/2005

Таблица 3. Сгрийные премии (вшксы) и страховые buiuitu га 2006 год по Российском Федерации*

Страхо- а % к Страхо- в 'А к вые премии IhEHOCU) млрд.руб сбщеМ Су.ЧЧ! слота. 1 ."iii\ 2103 г. вые bhiiLiaiij илрл.руЯ Об||[СЛ суччс соотв. перно.и 21KI51.

1. ||U Ч ) 1 L.I и Ч, с Ерахованнто 331,1 56.0 115.8 124 J 36.! 113.1

В ||1ч "[iic.it. - ЕЕО CTpBIOBBB - Н жяе1нее 16.0 2.7 63.1 16,6 J.S 66,4

- Ни lll'llll чv (кроне сгрлховл ееи в лпт тип) 76.! \1А 120.1 41.9 12.2 109.4

- 110 н чущсетаенноиЕу | КрОМС С1 рВХОВЛНИН НЦТСТСЕОСННПСТН) 227.4 37,i 122,8 64.6 lfc.7 140.8

- ни с 1 рлхвваЕЕЕЕЮ отчстттьснисспг 16.4 2,7 101.0 1.4 0,4 119.9

2. ПО "Гл ; 1: , ;.||ЛЧ\ с флховвшеео 263,0 JJ.0 132.0 220.7 63.9 134.S

- но л и ч нот приопяпип ллегакпров (l^phCTOL жкуреятов) 0.S 0.1 49.4 0.00} 0.001 114.! на intihheebmv стря \ он лип ю птщлпикар ГНС 1'1 ОД) 0,002 101.» 0,02 0,01 91,9

- не Еог.егрлхоовЕЕШо ,В1Л111№.11¥1Л[|1Х ii 11 рм[ШНUCEEEELJ X К ЕЕЕЕМ в i ое.стрвховнhhie лиц J.3 0.9 115.0 42 и 1ОД

- [10 С Г |>;tVJ U j H MJu ip,,liin к пД 0Т*ПГ«ВСП1[(кСП1 t. liir "1.11ГР 61.9 [0.6 111.» 13.3 9,6 120.8 p p p»vi

- ILO ОбВЗГТГЛкНйМу меднии нск<^|у пршнивп 195J 32.4 [13.9 183,2 S3,] 1J8J

Итого ■ ID :LI>rbpn|Llk.l^|llJ .1 II (Л|№РЫ1ЫЧ 3И 1J . CipjXOESHHH «02.1 100.0 122.7 3«.2 100.0 121.Я

По состоянию на начало XXI по показателю полученной страховой премии страховой рынок* Франции I далее - ФСР) представляет собой четвертый по величине рынок мира (сбор страховой премии в 2005 г- составил 3 76.1 млрд.евро) после США (33,8%). Японии (15,2%) и Вслнкобр»гтании (9,1%), На долю ФСР в мировом страховании в 2005 г, приходилось 6,5% общемирового показателя страховой премии.7

Страховщики Франции получили на внутреннем рынке около 66% общего сбора страховой премии, а остальные доходы были получены в результате зарубежных операций* В течение 2005 г, средний француз израсходовал на приобретение страховой защиты 5.000 долларов США (9-е место в мире), на долю страховой отрасли прнход1ггся !0.0% ВВП (5-й показатель в мире)*.

ФСР является устойчиво растущим рынком В 2003 г, прирост страховой премии составил 8,7% по сравнению с предыдущим годом (11% в области страхования жизни н 4,5% а страховании иных видов) при уровне инфляции на уровне 2,1%, а росте ВВП менее 0.2%. Весьма активно развивалось страхование тСы Сградлюе ясли, Л 12.2006 ' Ycalman 1, MiruCl IniCitiitittuI (fell " Sigma, N5,2006, cipTS Economic». 2005, erpJ26-3M жизни к особенно в течение последнего десятилетия, котдд показатель взносов вырос в этом секторе в пять раз'0,

По состоянкю на начало XXI века по показателю подученной страховой премии страховой рынок Франции (далее - ФСР) представляет собой четвертый по величине страховой рынок мира после США (33,8%), Японии (15,2%) и Великобритании (9,1%)- На долю ФСР в мировом страховании в 2004 году приходилось 6.0%, а в 2005 голу - уже 6.49% общемирового показателя страховой премии",

По итошм 2005 года общий сбор страховой премии ФСР составил 176,1 млрд. евро, из которых 76.3% относятся к страхованию жизни. Структура портфеля ФСР с точки зрения распределения взносов по видам страхования выглядела в 2005 году следующим образом, Таблица 4. Структура страхового рынка Франции по показателю страховой премии, полученной по видам ci рнховпннн и 2005 году"

Виды страхования Страховые премии (в млрд. евро) Доля в общем объеме {%)

L Страхование иное, чем страхование жизни 4i;7 23,7

Автомобильное страхование (ОСАГО и автокаско) 17,9 10,2%

Имущество физических лиц 6.1 3.5%

Сельскохозяйственное имущественное страхование 0.9 0.5%

Имущество юридических лиц 5.7 3.2%

Грузы, а также морское н авиационное каско 1Л 0.7%

Общая гражданская ответственность 3.0 1.7%

Cipoi стсль ыо-м 01 ггаЖ! 1ьк риски 2.0 1.1%

Страхование рисков стихийных бедствий и 0,7%

Иные виды 3.6 2,1%

Всею по прямому етоахонанню 41.7 23.7%

2, Страхование житии 134,4

Страхование жизни 113,7 64.6%

20.7 11.7%

ИТОГО 176.1 100%

1й Яоссиггаюо ЫГОрОМ На 0СШШ11И Ycawian I, Manuel IfllcmaiKituI ile Гаыигяпн, Еесвопме*, 2005, сгр 326л также липшх Дмлиэ Федерации Фраииукгаго страхошмня .фрышутское страхсм-нис ■ 2005 гиду к, 2006, tip 81-И "JT5A «рол. 2006, еф1« рассчитано автором ш Мгнивакнн данных Доклада Фрвииукхой Федерации стримых обсисо» «Фролцутсам страхование а 2005 году., 2006, стр 81 .£2

Существует ппскс еще один, не меже важный показатель, учитывающий деятельность французских страховщиков за рубежом, та есть за пределами ФСР Согласно докладу Французской Федерации страховых обществ (ФФСА) страховщики Франции собирали на внутреннем рынке около 66% общего сбора страховой премии, а остальные доходы были получены в результате зарубежных операций'*

Таблица 5. Структура полученной страховой премии ФСР с учетом источиика страховых взносов, 2005 гол 4

Показатели Страховые премии Доля в общем млрд «про) сборе (%)

Прямое страхование иное, чем страхование 57,9 21,6% жизни

Прямое страхование шв 133,8 50,0%

Дочерние предприятия французских 67,2 25,1% страховщиков за рубежом

Французские перестраховщики и их 8,7 3.3% дочерние предприятия за рубежом

ИТОГО 267,6 100%

Кроме того, отличительной чертой ФСР является относительно высокая доля французских перестраховщиков в совокупном показателе сбора премий (около 3% общего сбора премии)

В течение 2005 года средний француз израсходовал на приобретение страховой защиты 5-000 долларов США (9-е место в мире), а общий вес страховой отрасли составил 10,0% от ВВП (5-й показатель в мире)'1.

ФСР является устойчиво растущим рынком. В 2003 году прирост страховой премии составил 8,7% по сравнению с предыдущим годом (11% в области страхования жизни и 4.5% в страховании иных видов) при том. что в этом же году уровень инфляции оставался на уровне 2,1%, а рост ВВП не превысил 0,2%. Особенно активно развивалась та часть рынка, которая относится к страхованию Y«iman у, Manuel International <k Гшигмк?. Есиютка, МО?, пр.326-334 ракчишв мтодом ш кнмапшг Y caiman I. Mwuel International de I'aisurancc, Есапосткп, 200$. стр J26-334 Sigma, NS. 2006, tip. tJ жизни И, особенно, к накопительным видам: в течение последнего десятилетия показатель взносов вырос в этом секзоре в пять раз'*.

Такой успех а развишн долгосрочного страхования жизни основывается на удачных решениях а области налогового стимулирования как страхонишков, так н страхователей при проведении долгосрочных видов страхования, а также неуверенность населения Франции в том, что государственное социальное страхование будет в состоянии продолжить предоставление необходимого уровня пенсионного обеспечения.

По состоянию на декабря 2005 года совокупные инвестиции французских страховщиков составили 1,2 трлн. Евро, Темн роста инвестиций составил 33% в 2005 году по сравнению с 2002.

Структура инвестиций французских страховщиков в 2005 году выглядела следующим образом:

Таблица 6. Структура инвестиций французских страховщиков в 2005 году1'

Вилы инвестиций Доля а общем обм-мс (%)

Облигации 55,7%

Акции других предприятий 29,8%

Недвижимость 1.2*'*

Займы и депозиты 4.3%

Иное 3,0%

Итого: 100%

По сравнению с первыми годами нового века наметилась тенденция по улучшению ситуации на инвестиционных рынках, что позволило ФСР закрепить небольшой положительный результат, несмотря на достаточно сложную ситуацию с уровнем технической убыточности" (Loss Ratio),- 79,1% в видах иных, чем страхование жизни в 2003 году. рассчитю tampou iu основании Veal man J , Mamie I Imcnwtwwl de Гмдаэтпее, Есопетпка, 200i, crp J26, ЗМ, а также лшнмх Доклад» ФранцуккоИ Фс дерипш стрех mux o&utcn «фрмцукж страхом кое > 2005 году», 2006. cip II-82

11 данных Доклада Фсзсролпи Францискою сгрохйканма оФраииуккое страх o»«mc ■ 2005 пмцп, 2006. erpt? iacti. и да tec под водителем тскилкюЯ убыточности шпр (нжкчкт отношение суммы страмших ки 113X1II прироста СТрахОаык pcJepoO» id ЮЛ к |юк»31гелю ырлбоганной страх овоП премии

По результатам 2003 года финансовые показатели французских страховщиков, проводящих страхование жизни и смежные виды страхования, иыглялят следующим образом:

Таблниа 7. Финансовые результаты деятельности страховщиков постряховянню жизни, 2003 год"

Показатели млрд. евро в%к заработанной страховой премии

ДОХОДЫ:

Заработанная премия 933 100%

Инвестиционный доход 41,7 ■14,7%

Иные техничеек не доходи 0,5 0.5%

РАСХОДЫ;

Страховые выплаты 57Д 613%

Отчисления технические резервы 36.9 393%

Участие страхователей в инвестиционном доходе ЗОЛ 32,4%

Аконзиинощше расходы н расходы на ведение дела 7.1 7,6%

Иные технические расходы 0.6 0,6%

ТЕХНИЧЕСКИ Й РЕЗУЛ Ы AT: 3,5 зл%

Иные инвестиционные доходы 0.5 03%

Иные не технические факторы -0.4 - 0,4%

ЧИСТЫЙ БАЛАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ: 3,6 3.9%

Показатели страховщиков иных видов представлены в следующей таблице.

Таблица 8. Финансовые результаты страховщиков но страхованию иному. чем страхование жизни, 2003 год*

Показатели млрд евро в % (к чему?)

ДОХОДЫ:

Заработанная премии 43,1 100%

НилеспшиошгыЯ доход 3,1 7,2%

Иные технические доходы 0,6 1,4%

РАСХОДЫ:

Страховые выплаты 34,1 79,1%

Аквнзншюниыс расходы а расходы на ведсиие деля 9,1 21,1%

Иные технические расходы 4.2%

ТЕХНИЧ ЕС К И ft РЕЗУЛ ЬТ AT: 1Л 4Д%

Иные инкстишиншые доходы 1.1

Иные не технические факторы -1,0

ЧИСТЫЙ БАЛАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ: 1,9 4,4%

11 Yunnan J , Manuel IntenuUoniJ dc Гшхигшюе. Ecoaaimea. 2005, етр 35 Усилил J, MwikI tnwm§Oon*1 de Гвяпгве, Economic». 2005, яр 326-334

Несмотря на положительный обобщенный балансовый результат всех страховишков, необходимо отмстить его относительную неустойчивость и сильную зависимость от инвестиционных доходов и, следовательно, от состояния финансовых рынков,

В секторе страхования иного, чем страхование жизни, комбинированный коэффициент убыточности (Combined Ratio) стабильно превышает уровень 100% в частности. 107% по итогам 2002 года и 104% в результате относительного улучшения ситуации в 2003 году.

Отношение чистого балансового результата к размеру собственных средств а секторе страхования жизни составило 10,7% и в иных видах страхования - 7,1%,

В 2004-2005 тт- результаты проведения операций продолжали улучшаться. Так по итогам 2005 года показатель совокупной комбинированной убыточности достиг лучшего уровня за последнее десятилетне - 94,2%, 'по обеспечило рост отношения балансовой прибыли к размеру собственных средств а 13.9 % (1,8% в 1998 году)".

Заключение диссертации по теме «Мировая экономика», Благутин, Дмитрий Юрьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итога исследования в рамках дайной диссертационной работы, можно сделать ряд выводов, которые условно следовало было бы отнести к двум различным категориям.

К первой категории можно отнести выводы и рекомендации, реализация которых может рассматриваться в средне- и даже краткосрочной перспективе.

В частности, исследуется возможность применения французского опыта ОСА J'О и страхования ответственности стротелсй за объект строительно' монтажных работ после ею сдачи заказчику, формирования общенациональных программ страхования на случай стихийных бедствий и терроризма, оптимизации системы налогообложения страховых операций, а также подходов к контролю финансовой устойчивости и платежеспособное™ страховщиков,

Среди основных практических рекомендаций, сделанных в исследовании, следует особо отметить следующие. В области системы страхового надзора в российскую систему государственного регулирования могут быть привнесены: внедрение принципа коллегиальности принятия важнейших решений за счет формирования основных контролирующих н регулирующих органов в области страхования в комиссий бы входзт. представители всех наиболее заинтересованных ведомств, а также представители профессиональных ассоциаций страховщиков, с одновременным расширением полномочий этих органов Прежде всего речь идет об усилении санкций в отношении страховщиков и их руководителей за злостные сознательные нарушения действующих норм и предписаний надзора, а также укрепление инструментария надзора при необходимости срочных мер по обеспечению интересов страхователей, вплоть до принудительной передачи портфеля страховой организации, в случае невозможности своевременного восстановления необходимого уровня ее 11л а те жес п особ и ости

В области ОСАГО рекомендуется использование на российском рынке следующих подходов: (|) увеличение установленных страховых сумм на случай причинения вреда жнзнн и здоровью потерпевших, а также их имуществу в соответствии со значениями, действующий и в ближайших к России странах ЕС; (2) поэтапное введение, так называемою «европейского протокола», позволяющее обращение пострадавшему в ДТТ1 обращаться за возмещением не в страховую компанию виновника, а к своему собственному страховщику; (3) отказ от отдельною стандартною полиса ОСАГО, предусмотрев возможность исполнения обязанности заключения договора, если страховая сумма выше установленного законом значения; (4) поэтапная либерализация страховых тарифов,

Для российскою рынка представляет интерес применения французского опыта по использованию обязательных элементов для покрытия сложных или неприемлемых для традиционного коммерческою рынка рисков. Для обеспечения покрытия рисков стихийных бедствий возможно введение обязательных отчислений от страховой премии по добровольному страхованию либо в виде пропета, либо как абсолютной величины, взимаемой с населения вместе с коммунальными платежами или местными сборами. Аналогичный принцип может быть заложен в страхование ущерба от террористических актов, Основной положительный эффект, на который можно было бы рассчитывать в данном случае, состоит, прежде всего, в «обобществлении» этих сложных рисков (mulualisation du risque), а также в обеспечении сбора премии, необходимого для покрытия возможного ущерба. Представляется также целесообразным создание и эксплуатация в интересах рынка специализированных органов, содействующих решению острейших вопросов рынка. Французский опыт заключается в создании и содействии работе механизма взаимодействия государственных ресурсов и государственной гарантии, с одной стороны, и частной инициативы, организации, сети распространения и материальных ресурсов негосударственного сектора страхового рынка - коммерческих страховых организаций и страховщиков взаимного типа,

Прнмснснис в условиях российского страхового рынка налога на страховую премию способствовало бы решению следующих задач налогообложение премии лишило бы смысла или, как минимум, серьезно ослабило бы мотивацию всевозможных «серых» и «черных» схем. построенных на оплате пеевдостраховых взносов, причем как в страховой, так н в перестраховочной сферах, способствовало бы лучшей собираемости налогов за счет максимальной прозрачности этого метода налогообложения; нейтрализовало бы стремление налоговых органов оспорить или поставить под вопрос формирование технических резервов и впервую очередь -резерва убытков.

Также, представляется весьма перспективным для России использование полхода французского государства, которое справедливо расценивает долгосрочные накопительные виды страхования как важный инструмент экономического развития в связи с наличием следующих моментов: (1) совокупный размер технических резервов по долгосрочным видам страхования выводится из розничного обращения, снижая, таким образом, давление на потребительский рынок, ограничивая рост цен и сдерживая инфляционные процессы; (2) страховые резервы в концентрированном виде инвестируются страховщиками в различные сектора экономики, способствуя реализации крупнейших проектов национальной экономики; (3) развитие долгосрочного страхования жнзни и/или дополнительных пенсий помогает государству в решении сложных задач социального обеспечения, поддержки широких слоев населения, расширения и укрепления среднего класса, Эти основания позволяют ггрнннматъ решения о соразмерном предоставлении налоговых стимулов в виде предоставления налоговых вычетов нз совокупного облагаемого налогом дохода для работодателей и граждан

По помимо вышеуказанного, можно также выдсл1гть ряд выводов и рекомендаций более общего характера, относящихся к выбору стратегического пути развития российского страхового рынка. В частности, речь ндег об использовании парадигмы французской поэтапной либерализации страхового сектора экономики в российских условиях в плане поиска оптимального соотношения свободы и здорового протекционизма

Стоит отметить, что эта проблема стоит tie только перед страховым рынком, но н практически перед всеми секторами экономики практически любой страны. В этом плане представляется весьма уместным мнение академика Богомолова но выбору оптимальной стратегии внешнеэкономической политики: «Оспаривать достоинства свободы торговли неразумно, Однако, и это нельзя не видеть, они отнюдь не абсолютны, а имеют свои границы, за которыми .-протекционизм является экономически оправданным. Да н «совершенная» конкуренция представляет собой скорее виртуальную, чем реальную действительность. На практике следует добиваться разумного сочетания ЭТИХ двух подходов.»"

Анализ французского опыта позволяет подверднть правоту сторонников недопустимости обвального открытия российского страхового рынка для иностранных участников, как это сделано в ряде стран с переходной экономикой, в частности, в Венгрии, Эстонии и др. Не ставя пол сомнение благотворное влияние международной конкуренции на национальном страховом рынке, необходимо при этом подчеркнуть, что страховой сектор экономики и сам по себе является весьма важным инструментом в руках государства в проведении своей собственной экономической политики, реализации своих общеэкономических национальных проектов. Достаточно упомянуть в этой связи роль накошггельного страхования в развитии инвестиционного рынка страны, сдерживании инфляционных процессов, осуществлении пенсионной и социальной реформ.

В качестве одного из основных выводов нз настоящего исследования следует отметить, что попытки механического воспроизведения любого зарубежного, в том числе и французского, опыта в отрыве от российского экономического и социального контекста, н. в частности, упрощенный подход к созданию государственной перестраховочной компании, таят в себе риск серьезной неудачи и опасность дискредитации самой идеи государственного регулирования страхового рынка. Вместе с тем, отдельные, наиболее удачные и общслрнмсннмыс элементы французской системы государственного регулирования страховых отношений, могут быть opwuttmiu в российских условиях.

Французский опыт применительно к российским условиям подтверждает базовый постулат: только рынок и рыночные конкурентные механизмы способны создать наиболее эфекпшгые и экономически здоровые формы работы страховых компаний.

Государство же может и должно создавать оптимальные условия для работы негосударственных страховых организаций, в том числе и в наиболее технически сложных областях. Задача государства заключается в том, чтобы коммерчески

Богомола» О Т Ашляпа швшиоК )ННвМ1л"200). М , Ащапп, е.Т9. зантттерссовать негосударственных страховщиков в работе в этих областях страхования, и сделать при этом все необходимое для минимизации степени риска за счет обеспечения дисперсии риска, избежания антнселскштн, создания надежной статистической базы, а также системы превентивных мероприятий.

Наконец, важнейший вывод, который следует из настоящего исследования; государственное вмешательство в развитие страхового рынка возможно, эффективно и, в ряде случаев, необходимо, но лишь при условии отказа от монополизации отрасти или се секторов, при свободе ценообразовании и при обеспечении реальной конкуренции между участниками.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Благутин, Дмитрий Юрьевич, 2007 год

1. Нормативные акты Российской Федерации:

2. Гражданский Кодекс РФ, часть II, Гл. 48.

3. Федеральный Закон РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Российской Федерации» от 10 апреля 2002 года, №40»ФЗ

4. ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.92 №4015-1 (в ред. от 07.03.2005).

5. Приказ Минфина РФ от 2 ноября 2001 г, №90н «Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств»

6. Приказ Минфина РФ от 8 августа 2005 г. №5Он «Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов»

7. Приказ Минфина РФ от 11 июня 2002 г. №51н «Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни»,

8. Зарубежные нормативные акты;7. Страховой Кодекс Франции.

9. Первая директива Европейского Совета 73/239/ЕЕС о координации законов, нормативов и административных положений, относящихся к организации и осуществлению деятельности по прямому страхованию, иному, чем страхование жизни,

10. Директива Совета 90/435/ЕЕС от 23 июля 1990 г. «Об общей системе налогообложения, применимой к материнским и дочерним компаниям в разных государствах-членах»,

11. Монографии н источники периодической печати на русском языке:

12. Абрамов BJO. Страховое право. М.: Анкил, 2004.16, Абрамов В.Ю Страхование; теория и практика. М.: Вентере Клувере, 2007.17, Абрамов В,Ю. Фогельсон Ю.Б. Комментарий судебной практики к Федеральному закону об ОСАГО. М.; Волтерс Клувср, 2006.

13. Адамчук Н.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации, М-: Россгок. 2004.

14. Андреева Е,Л„ СтровскнЙ JLE. Россия и Германия. Урокн трансформации социально ориентированной экономики: монография ЮНИТИ-ДАНА, 2007.

15. Артамонов А.П. Государственное регулирование перестрахования Автореферат на соискание ученой степени кандидата экономических наук, -М.: РАП, 2006.

16. Артамонов А.П Основные направления государственного регулирования перестрахования в соответствии с требованиями Международной Ассоциации органов страхового надзора (МАОСН) //Страховое дело, №7, 2006.

17. Архипов А.П., Гомслля В,Б, Основы страхового дела М,: Маркет ДС, 2002,

18. Батиашвилн Т.О. Надежность пересграховання в СНГ и Балтии. Доклад на VI Международной конференции по страхованию стран СНГ и Балтии. Дагомыс, 1999.

19. Батиашвилн Т,0, Некоторые аспекты развития мирового рынка страховых брокеров/Страховое дело, №5,2005.

20. Батиашвилн Т.О. Современные тенденции развития российского и мирового страховых рынков- Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М,: ИМЭПИ РАН, 2005.

21. Богомолов ОТ, Анатомия глобальной экономики, М , Академкнига, 2Q03,

22. Гринберг Р.С. В мнре перемен. М,: ИЭ РАН, 2006,

23. Деднков С-В. Обязательное страхование автогражданской ответственности СПб,: Юрнлн'тсскнй Центр ПРЕСС. 2003.

24. Евстигнеев Р. Субфслеральныс аспекты глобализации: опыт России. Научный доклад, М.: ИМЭПИ РАН. 2003

25. Ефимов С.Л., Акимов В В., Борзых В.Н. Страховое дело в России. • М,; Русское слово, 1997.

26. Журавнн С.Г. Влияние глобализации на организационную структуру страховой компании. М.: Налеотип, 2004.

27. Журавнн С Л" Страховые компании в ушкнш глобализации. М.: Лнкнл, 2005.

28. Журавлев Ю.М., Сскерж И.Г. Страхование и перестрахование (теория и практика). М: Анкнл, 1993,

29. Залетов АН., Пукала Р., Слгасаренко О.А. Цыганов А. А. Страховые рынки Восточной Европы и СНГ, Все/опс, 2004

30. Ингосстрах: опыт практической деятельности, М: Издательский Дом Русанова. 1996.

31. Залетов А,Н,, Пукала Р„ Сдюсарснхо О.А., Цыганов АА Страховые рынки Восточной Европы и СНГ, BceZone, 2004.

32. Карякнн М.Ю. Страхование политических рисков внешнеторговых операций и международных инвестиций. М.; Авуар консалтинг, 2002,

33. Лебедев А.Е- Финансовая глобализация: общая характеристика и вызовы для России М: ИМЭПИ РАН, 2003.

34. Левант Н А., Журавлев IO.M. Перестрахование в условиях становления страхового рынка//Финансы. №7, 1992,

35. Левн Г, Европейское страховое право// Страховое право. 3 4, 2001

36. Левн Г. Европейское страховое право// Страховое право, ХгКз I 4, 2002.

37. Мальковская МА, Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук на тему «Влияние глобализации на формы н методы перестрахования» М : МГИМО, 2004

38. Новиков Б., Сухов В. Организация контроля за страхованием во Франции// Страховое дело, №7, 1993,

39. Обзор рынка страхования России. Princeton Partners Group, h H р j1'1 ц'ччлу i n v csliru' in dex/

40. Основы страховой деятельности/ под редакцией проф. Федоровой Т А- М. БЕК. 2Q04.

41. Пффайфер К. Введение в перестрахование. М Лнкнл, 2000.

42. Плешков ATI., Орлова И.В. Очерки зарубежного страхования. М.: Лнкнл.1997.

43. Сплетухов Ю-А-, Дюжнков Е,Ф- Страхование. Учебное пособие, М ИНФРА-М, 2002.

44. Страховое дело, Учебник под ред. проф. Рейтмона JUL М,: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992.

45. Турбина К.Е, Тсндсниии развития мирового рынка страхования М,: Анкил, 2000,

46. Турбина К.Е. Современный перестраховочный рынок в условиях глобализации мировой экономики, wугуг а 11 i n sипшс с . ги ге i nsTc

47. Турбина К-Е. Страховое Законодательство стран Европейского Союза И Страховое право. Уч 4,2000.

48. Теория и практика страхования, Учебное пособие под редакнней проф Турбиной К.Е. М.: Анкил, 2004.

49. Фогельсон IO. Б. Комментарий к страховому законодательству, М. Юристь, 1999.бГХокен П., Ловинс Э,, Ловинс X. Естественный капитализм. Грядущая промышленная революция. М.: Наука, 2002.

50. Шнхов А.К. Страхование. -М, 200063, Шишков Ю.В, Глобализация и регионализация мирового хозяйства две стороны одной медалИ'^Мнр перемен, № 1,2005,

51. Экономика страхования и перестрахования. ■ М.: Анкил. 1996.

52. Юлдашев Р.Т. Введение в продажу страхования или как научиться продаватьнадежду. М.: Анкил, 200566, Юллашсв Р.Т. Органнзатшоннооканомнческне основы страхового бизнеса. -М.: Анкил, 2002.

53. Юлдашев РТ. Страховой бизнес. Словарь-справочник. М.: Анкил, 2005.бв.Юлдашев Р.Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмент М.: Анкил, 2000.

54. Монографин н нгточннкн периодической печати да иностранных языках:

55. Albert М . Capitalisms сопие capiialisme, Seutl, 1991

56. Albouy F-X., Lc temps des catastrophes, Descartes & Cic, 2002

57. Bakas-Tsirmonaki S . Assurances el pouvoirs publics, Sircy, 1983

58. Bctbcas J-P., Bcntogtio G-, Commissariat G6n6ral du Plan, «L'Elai el Г assurance des nouveaux nsquesj*

59. Beaufret J .-P., La fiscolite de I'assurancc, Francois EWALD, Jean-Herve LOREN21. Encyclopedic de t'assuxancc, Economica, 2001

60. Daniel J-P., L'assurance automobile aujourd'hui : le inodelc franfais et les marches curopecns, Vuibcrt, 2003

61. Durry G, L'assurance automobile, Dallo*, 1991

62. Couillbault F., Eliashberg C-, Les grands principcs de l'assurance, Г ARGUS, 2005);

63. Ewald F. Jcan-Hfrvc Loienzi J-H-, Encyclopedic de l'assurance, Economica, 2001

64. Ewald F., Politiques de l'assurance obligatoire, Rjsques, Not2, octobrc-deccmbre1992);

65. Hagopian M., Dix lefons sux la Reassurance, Argus, 1981

66. International Insurance Regulation: Current and Proposed Regulation Explained H Clifford Chance Publicalion. London, 2002,

67. Kessler D., L'Ete de la vulnerability Risques No 67, Septembrc 2006,

68. Insurance and Private pension Compendium Tor emerging economies // Book I, Part i. Taxation of Insurance Companies H Committee on Fiscal Affairs, OECD 1999

69. Lambett-Faivre Y., Droit des assurances. Dalloz, 1990

70. Landel J., Martine Charre-Scfvcau, Lexicpie des termes d'assurancc, Argus, 2003

71. Maihicu-Rosay J. lis onigouvern6 la France, Marabout, 1987

72. Nobile D,, Le contrdle de gestjon dans utie entreprise d'assuranccs ct dc reassurances. Editions securitas, 1976

73. Ruffat M. Caloni E-V., baguette B,, UAP el THistoire dc 'Assurance. Editions Jean-Ctaude LATTES, 1990

74. Yeatman J., Manuel International de Г assurance, Economica. 2005);

75. Code des assurances, Argus, 2000 90, Sigma, No5/2006,

76. Rapport d'activitc en 2004-2005, Comild des cntrepriscs d'assurancc., Ministcrc dc

77. Г economic, des finances et de Tindustrie, 2006, 92. L'assurance franfaise en 2005, La Fidfcration franf aise des sociel£s d'assuranec, FFSA, 2006. Интернет ресурсы WWW, fssn.ru ww. Icgifrance .eouv.fr www.ffsa.frwww.ccassm-.frv-allinsurance.n