Формирование банковских кредитных ресурсов и повышение эффективности их использования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Моураов, Александр Маирбекович

• Моураов, Александр Маирбекович
• кандидат наук
• 2017

Оглавление диссертации кандидат наук Моураов, Александр Маирбекович

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы формирования и управления кредитными ресурсами коммерческих банков

1.1. Содержание и состав кредитных ресурсов коммерческих банков

1.2. Влияние денежно-кредитной политики ЦБ на формирование кредитных ресурсов

1.3. Стратегия управления кредитными ресурсами коммерческих банков

Глава 2. Оценка состояния и использования кредитных ресурсов коммерческими банками

2.1. Анализ состава и структуры кредитных ресурсов банков

2.2. Оценка размещения кредитных ресурсов коммерческими банками

2.3. Влияние рыночной конъюнктуры на стоимость кредитных ресурсов

Глава 3. Прогнозирование формирования кредитных ресурсов банков и направления повышения эффективности их использования

3.1. Проблемы формирования спроса и предложения банковских кредитных ресурсов

3.2. Прогнозирование влияния кредитных ресурсов и кредитоспособности на деятельность коммерческого банка

3.3. Предложения по размещению кредитных ресурсов коммерческого банка с целью повышения эффективности их использования

Заключение

Список использованных источников

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Формирование банковских кредитных ресурсов и повышение эффективности их использования»

Введение.

Актуальность темы исследования. Систематическое и экономически эффективное функционирование коммерческих банков имеет разностороннюю зависимость от состояния их ресурсных возможностей. Коммерческий банк, сформировавший достаточный объем ресурсов для своей деятельности, оказывается подготовленным к исполнению норм и правил, установленных в системе законодательного регулирования и необходимых к соблюдению. Отсутствие достаточных ресурсов не позволит банку выполнять регламентирующие условия, усложняя его текущую и долгосрочную деятельность. Это означает, что ресурсный потенциал банка выступает основой в обеспечении выполнения им кредитных функций, обусловленных разноплановыми и противоречивыми взаимосвязанными обстоятельствами.

Научные исследования, посвященные формированию кредитных ресурсов и повышению эффективности их использования важны и в силу более разностороннего познания особой значимости для коммерческих банков и их кредитной деятельности, а оценка потенциала кредитных ресурсов становится ключевым в определении позиции их на рынке. Путем выявления и оценки возможностей кредитования и исследования обоснованности механизмов и инструментов формирования банковских ресурсов, адекватных современным рыночным принципам целей и задач коммерческих банков - выстраивается стратегическая позиция устойчивого развития коммерческих банков.

Особо следует подчеркнуть актуальность исследования проблематики доступности кредитных ресурсов коммерческих банков, определения путей и способов сопряженности, минимизации затрат банков на формирование кредитных ресурсов, масштабов их использования, уменьшения рисков с одновременным снижением дороговизны кредитов для разных категорий клиентов. Кроме того, актуальной остается задача поиска новых подходов и

методов решения задач эффективного использования формирующихся коммерческими банками кредитных ресурсов с позиции их структуры, резервирования возможностей, потенциальных потерь, страхования резервов, меняющегося состояния рынка.

Степень разработанности темы исследования. Тематика банковского кредитования исследована достаточно широко в связи с ее особой актуальностью и значимостью. Среди отечественных ученых в ее разработке выделим труды: Александрова Г.Д., Алексеева Д.А., Амелина И.Э., Алешина В.А., Акинина П.В., Акининой В.П., Аликаевой М.В., Белоглазовой Е.В., Бабича А.М., Балабанова И.Т., Бочарова В.В., Белячевского И.К., Буздалина

A. В., Валенцевой Н.И., Вахрина П.И., Глазьева С.Ю., Грязновой А.Г., Делягина А., Игониной Л.А., Моргоева Б.Т., Тавасиева А.М., Тиникашвили Т.Ш., Тосуняна Г.А., Усоскина В.М., Хандруева А.А. и др.

Значительная часть исследований, посвященных проблематике банковского кредитования, опубликована в трудах зарубежных ученых: Армстронга Г., Букато В.И., Вульфеля Ч., Гитмана Л.Дж., Джонка М.Д., Доплана Э.Дж., Маршалла А., Кейнса Дж., Портера М., Роуза П., Рикардо Д., Смита А., Эванса Дж., Тобина Дж., Фабоцци Ф.

Существенный вклад в разработку теоретических и практических проблем инвестиционного кредитования внесли труды: Гаврилова А., Головина Ю.В., Колесникова В.Н., Коробовой Г.Г., Кроливецкой Л.П., Кунициной Н.Н., Лаврушина О.И., Львова Ю.И., Попкова В.П., Соколинской Н.Э., Рыковой И.Н., Тагирбекова К.Р., Ясина Е. и других.

Значительную часть своих работ посвятили проблематике банковских кредитных рисков: Белоглазова Г.Н., Вогана Е.Д., Вишняков Д.Д., Кардаш

B.А., Полужкина В.Ю., Поморина М.А., Тосунян Г.А., Токаев Н.Х., Шарп У. и др.

Региональные аспекты специфики решаемых задач в сфере банковского кредитования представлены в трудах многочисленных авторов, среди которых нами выделяются: Андианов В.А., Берзона Н.И., Глазьев С.Ю.,

4

Голубев С., Дробышевская С., Семенова С., Симоновский А., Татуев А.А., Ширинская Е. и др.

Проблематике формирования и использования банковских кредитных ресурсов также посвящено множество работ как отечественных, так и зарубежных авторов, что отражено в списке использованных работ при выполнении диссертационного исследования. Однако, степень актуальности этой тематики остается высокой и значимой как с теоретической, так и практической точек зрения. В рамках указанной актуальности были предопределены цель и задачи исследования, обоснование наиболее значимых положений, которые требуют научного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Цель диссертационного исследования состоит в теоретико-методологическом обосновании положений, определяющих и уточняющих создание наиболее эффективных методов и способов формирования коммерческими банками кредитных ресурсов, возможностей их коммерческого использования с минимизацией рисков, возникающих в силу объективных требований рынка, а также организационно-управленческого несовершенства системы кредитования.

В соответствии с целью исследования поставлены и сформированы следующие задачи:

- уточненить теоретические подходы к определению содержания кредитных ресурсов коммерческих банков, их функций и роли в обеспечении многообразной кредитной политики;

- обобщить и систематизировать научные мнения и взгляды отечественных и зарубежных специалистов по проблематике определения научной основы формирования и использования кредитных ресурсов коммерческих банков;

- раскрыть и систематизировать содержание факторов влияния денежно-кредитной политики на формирование кредитных ресурсов

коммерческих банков в аспектах текущего и стратегического развития банковской кредитной деятельности;

- провести анализ и оценку состава, структуры и состояния использования кредитных ресурсов коммерческими банками с позиции критерия сбалансированных, целесообразных и экономически эффективных показателей;

- исследовать влияние рыночной конъюнктуры и рыночных рисков на стоимость кредитных ресурсов, характер и методы учета их в кредитной деятельности коммерческих банков;

- раскрыть возможности многовариантности прогнозирования формирования объемов, структуры и достаточности кредитных ресурсов коммерческих банков и дать оценку подходам к обоснованию наиболее выгодных вариантов выбора решений;

- предложить рекомендации по размещению кредитных ресурсов коммерческого банка с целью повышения эффективности их использования с наименьшими потерями доходности.

Объектом исследования является сфера банковской деятельности, процессы формирования и использования кредитных ресурсов в отраслях экономики и социальной практике.

Предметом исследования выступают финансово-кредитные отношения, возникающие в процессе формирования и использования банковских кредитных ресурсов в российской практике.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК РФ. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит: п. 9.1 - «теория, методология, концепции и базовые принципы кредитных отношений как аспектов проявления кредитной системы», п. 10.19 - «методология и механизмы формирования и использования банковских резервов», п. 10.21 -«банковские ресурсы и их формирование. Политика банка в области

привлечения средств. Проблемы эффективного использования банковских ресурсов».

Теоретико-методологической основой диссертационного

исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, в которых изложены концептуальные научные взгляды по теории кредита и денежного обращения, подходов к анализу и оценке формирующихся кредитных ресурсов, механизмов, а также инструментов их функционального использования, оптимизации рисков и вариантных возможностей реализации наилучших результатов в деятельности коммерческих банков.

Инструментально-методологический аппарат исследования включает научные принципы раскрытия содержания изучаемых проблем на основе диалектического и системного подходов к предмету и объекту их оценки с позиции функциональных и структурных аспектов. В ходе проведенного исследования широко использованы методы экономического и финансового анализа, системного, корреляционного, статистического и сравнительного, монографический, методы математического анализа, экспертных и репрезентативных оценок деятельности коммерческих банков на кредитном рынке.

Информационно-эмпирической базой послужили данные, содержащиеся в отчетах ЦБ РФ, коммерческих банков, аналитического кредитно-рейтингового агентства, трудах отечественных и зарубежных специалистов, материалах конференций, статистических сборников. В работе учтены основополагающие положения законов РФ, касающихся банковской деятельности, в том числе и кредитной. Частично использованы интернет-ресурсы, а также данные, опубликованные в периодической печати.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования сформирована на

основе разнообразных и взаимосвязанных предложений: кредитный ресурс

имеет объективные основания для формирования и использования, занимает

ведущее место в организации деятельности коммерческих банков, а его

7

использование предполагает реализацию функции обеспечения активизации экономической практики, согласуется с необходимостью удовлетворения интересов, как банков, так и заемщиков. Изменения в коммерческом кредитовании происходят под влиянием рыночной конъюнктуры, а их учет предполагает анализ и оценку показателей целесообразности и выгодности использования имеющихся объемов ресурсов и эффективности получаемых результатов.

Основные положения работы, выносимые на защиту:

1. Банковское участие в кредитовании объективно необходимо и целесообразно в меру объема сформированных и используемых кредитных ресурсов. Кредитный ресурс - это суммарная величина денежных средств, которые имеются в распоряжении коммерческого банка для реализации активных кредитных операций. Коммерческий банк, формируя кредитный ресурс, обязан учитывать свои функциональные возможности в его использовании, учитывать в проведении соответствующих операций, выявлять и быть способным к преодолению рисков на рынке оказываемых банковских услуг. Регулирование банком сформированности объемов кредитных ресурсов и выдачи кредитов должно происходить с учетом норм и правил, установленных законодательно, но оптимизационные параметры выдаваемых клиентам кредитов диктуют необходимость систематического осознания сущности (содержания) кредитных ресурсов и их функционального назначения, которое включает предусмотренность ожидаемых положительных результатов как для кредитора, так и заемщика.

2. Банковская деятельность активизирует кредитную практику и процессы кредитования в реальный сектор экономики. Коммерческая деятельность банков не только усиливает значение их ресурсной и кредитной обеспеченности, но и способствует развитию самого кредита, а также разнообразию форм кредитования. Рынок упорядочивает приемлемость объёмов кредитования, его структурированность и системную целесообразность.

В ходе развития рынка банковских услуг коммерческая деятельность банков по поводу формирования и использования кредитных ресурсов становится основной формой их развития.

3. Факторов влияния на коммерческую деятельность банков множество, они действуют противоречиво и часто неравномерно. Такая практика вместе с тем активизирует более внимательное изучение вопросов системности оценки совокупности факторов их взаимосвязи и воздействии как на формирование кредитных ресурсов банков, так и в контексте принятия решений о самостоятельных усилиях в нахождении новых источников привлечение средств, в том числе депозитных и недепозитных.

4. Актуализируется проблематика мониторинга, оценки и анализа состояния, структуры и сбалансированности принимаемых кредитных решений коммерческими банками. Важным при этом является выявленность и учет тех возможностей, которые коммерческий банк имеет посредством кредитования и реализуемой обеспеченностью востребованности указанных ресурсов клиентам. Аналитическая и оценочная работа в коммерческом банке должны обеспечивать исключение бесконтрольности ресурсных способностей, консолидировать его к устойчивой кредитной деятельности. Чрезвычайно важным является недопущение отрицательных последствий не только для самих коммерческих банков, но всей банковской системы и экономики страны.

5. В коммерческом банковском кредитовании проявляются (в

большей или меньшей степени на разных этапах) последствия

складывающейся общей рыночной конъюнктуры, в том числе по денежным

и финансовым ресурсам. Усиливающаяся конъюнктура рынка может

ухудшать банковские кредитные позиции (недобор ресурсов), обуславливать

более тесные влияния системных и локальных финансовых рисков,

переходящих в кредитные. Всякое ухудшение банковских кредитных активов

может способствовать как удорожанию кредита, так и формированию

доходных потерь (убытков). Такой процесс следует оценивать своевременно

9

и предпринимать соответствующие меры воздействия как со стороны регулятора (ЦБ РФ), так и самих банков. Каждая из моделей может модифицироваться, хотя следует учитывать те ограничения в их применении, которые устанавливает российское законодательство. Стремление коммерческих банков учитывать рыночную конъюнктуру в фактической цене кредита оправдана, но она может быть выше или ниже исчисленной банком рыночной цены. Приходится учитывать проблематику ликвидности банка с позиции достаточности ее уровня для кредитования при определённых объемах кредитных ресурсов.

6. При прогнозировании объемов, структуры и достаточности кредитных ресурсов важнейшим является выявленность факторов воздействия, ожидания изменений по их составу, активности и т.д., но также логическая последовательность связей между ними. Такой подход к прогнозированию ресурсной обеспеченности коммерческого банка позволит в определенной степени достоверности определять методы принятия как текущих, так и перспективных решений по критерию наибольшей выгодности кредитования. Прогнозирование будет способствовать обоснованности основных механизмов и инструментов обеспечения эффективности ресурсной политики банка. Требования по размещению кредитных ресурсов формируются на основе критерия выгодности, базирующегося на повышении эффективности их использования. В тоже время, важно учитывать, что рациональное и выгодное размещение определенных объемов кредитных ресурсов возможно реализовывать на основе межфакторного корреляционного анализа и выявления их зависимостей, методического обоснования практического применения модели результативных показателей уровня достижения коммерческими банками в кредитовании (обосновать алгоритм выявления, оценки и управления объёмами используемых кредитных ресурсов и их эффективным результатом).

Научная новизна диссертационной работы состоит в теоретическом обосновании и конкретизации положений, выводов и рекомендаций, позволяющих расширить представления о развитии коммерческого банковского кредитования, уточнить в его рамках содержание, принципы, факторы влияния и использования кредитных ресурсов, определить механизмы и текущие прогнозные возможности улучшения реализуемых показателей. Наиболее важные результаты приращения научных знаний заключаются в следующем:

- уточнено, с учетом основополагающих теорий кредита и банковского коммерческого кредитования, содержание понятия «кредитный ресурс коммерческого банка», под которым имеется ввиду совокупность средств, аккумулированных банком в результате пассивных операций и находящихся в его распоряжении в денежной форме, фактически возможных к целевому использованию при выдаче различных видов кредитов в процессе функциональной деятельности, что позволило выделить направленность интересов банка в поднятии уровня его ресурсной обеспеченности;

- аргументировано посредством теоретического осмысления, что в ходе развития рынка банковских услуг и рыночных отношений коммерческая деятельность по поводу формирования и использования кредитных ресурсов становится основной и стратегической целью банков, однако использование кредитного потенциала предопределяется востребованностью сформированных ресурсов экономикой и в этой связи капитализация -коммерческих банков может идти до достаточного, насыщения денежными средствами этого рынка : имея системную и конкретную целесообразность и расчетно-оценочную составляющую, что делает возможным формирование обоснованных нормативов регулирования кредитной деятельности банков в соответствии с расширением спроса на ресурсы;

- на основе институционального анализа деятельности коммерческих

банков в кредитовании уточнена система факторов влияния на формирование

и использование кредитных ресурсов коммерческими банками и сделан

11

вывод: определение требуемого для полномасштабной кредитной деятельности сформированных ресурсов - необходимая и достаточно постоянно возобновляемая задача, а ее обеспеченность соответствующая гарантия исполнения обязательств банка перед заемщиками, однако на рынке, в том числе банковской деятельности, формируются факторы, при которых изменение объемов ресурсов коммерческого банка не является только их самостоятельной задачей (банковская конкуренция- реальность и она воздействует на ресурсные позиции конкретных банков с разной степенью интенсивности), что расширяет в значительной степени возможность учета результативности взаимодействующих факторов при оценке принятия решений;

- проведен комплексный анализ и дана оценка количественным показателям формирования и использования банковских ресурсов, выделены определенные тенденции и закономерности происходящих процессов трансформации банковских ресурсов и сделаны следующие выводы: усиливается роль анализа и оценки процесса расширенного формирования кредитных ресурсов в аспекте уточнения источниковой базы и результативности; возрастает актуальность разносторонней оценки учета соразмерности банковской деятельности - достигнутого уровня управления формированием кредитных ресурсов, возникающих сложностей структурированности и масштабов тех ограничений, которые имеют место; возникает необходимость освоения более гибких форм, механизмов и инструментов деятельности, в целях обеспечения лучших показателей доступности кредита заемщиками и роста доходности банка - кредиторов; возникает целесообразность определенных изменений не только масштабов (объемов) формирования кредитных ресурсов (в росте), методов и способов кредитования, но и согласование их с преимуществами выбора форм кратковременности и долговременности использования, что позволяет нацелить коммерческие банки на дополнительные усилия для решения

возникающих проблем в практической деятельности;

12

- обоснован вывод, на основе полученных аналитических результатов, согласно которому в оценке количественных трансформаций формирования и использования коммерческими банками кредитных ресурсов, возникает острая необходимость содержательного выяснения рыночной конъюнктуры по денежно-финансовым ресурсам на рынке и в таком контексте -актуализирующая необходимость дальнейших обоснований и совершенствований методов использования различных моделей при расчетах процентной ставки по кредитованию: «стоимость плюс», «ценовое лидерство», «надбавки», «КЭП», «стоимость -выгодность», но с учетом их применяемости в разных условиях существенно важно учитывать как положительные, так и отрицательные качества указанных моделей, каждая из которых может модифицироваться, иметь свои ограничения в том числе установленными российским законодательством выгодности для банков в той рыночной конъюнктуре, которая диктует параметры формирования фактической цены используемых кредитных ресурсов, но может быть как ниже, так и выше исчисленной банком реальной цены, что дает коммерческим банкам возможности улучшения обоснованности своей ликвидности с позиции ее достаточности при определенных объемах кредитных ресурсов;

- разработаны и предложены рекомендации по прогнозированию

объемов, структуры и достаточности кредитных ресурсов, выделены

факторы воздействия и дана классификационная оценка ожиданиям

возможных изменений, активности банков, необходимости соблюдения

соответствующих требований по размещению аккумулируемых кредитных

ресурсов: прогнозирование необходимо и позволяет банку уточнять

количественные параметры формируемых и используемых ресурсов,

оценивать их качественнее, достовернее принимать как текущие, так и

долговременные решения по критерию выгодности; прогнозирование

способствует лучшей обоснованности основных механизмов и инструментов,

используемых банком в кредитовании и тем самым обеспечению

13

эффективности проводимой ресурсной политики; прогнозирование создает дополнительные возможности, реализуемые на основе внедрения и освоения модели результативных показателей, что в целом кардинально меняет методы оценки и управления объемами используемых ресурсов и их эффективности.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования. Теоретические положения диссертационной работы могут быть использованы в целях развития теории банковского кредитования. Концептуальные теоретические положения работы позволяют разносторонне и глубже осмысливать коммерческую кредитную деятельность современных банков, выбор ими направлений реализации как своих интересов, так и интересов заемщиков кредитных ресурсов. Выводы и рекомендации, полученные в ходе проведенного исследования, практически реализуемы в деятельности коммерческих банков, представляют интерес для всех институтов, задействованных в банковской сфере, или имеющих деловые отношения с ней.

Практическая значимость работы заключаются в разработке практических рекомендаций по повышению эффективности формирования и использования банковских кредитных ресурсов. Полученные результаты могут быть использованы в процессе преподавательской деятельности в ВУЗах экономического профиля при чтении лекций и проведении практических занятий по дисциплинам «Банковское дело», «Банковский менеджмент», «Деньги, кредит, банки», «Финансы и кредит».

Апробация результатов исследования. Основные положения, выводы и практические рекомендации диссертационного исследования нашли отражения в авторских докладах и выступлениях на научно-практических конференциях: преподавателей, аспирантов и сотрудников экономического факультета Северо-Осетинского государственного университета им. К.Л. Хетагурова (2015-2017 гг.); научных семинарах кафедры «Финансы и кредит» Северо-Осетинского государственного университета им. К.Л.

14

Хетагурова (2015-2017 гг.), а также в Северо-Осетинском филиале Банка «ВТБ 24» в 2016 году (г. Владикавказ).

Публикации результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования нашли отражения в публикациях соискателя общим объемом 4,5 п.л. (авторских 3,1 п.л.).

Структура диссертации соответствует целям и задачам исследования. Работа состоит из введения, трех глав, включающих 9 параграфов, 16 таблиц, 10 рисунков, 12 диаграмм, заключения и списка использованных источников.

Глава 1. Теоретические основы формирования и управления кредитными ресурсами коммерческих банков

1.1. Содержание и состав кредитных ресурсов коммерческих банков

Особенность банковской деятельности, роль и место банков в воспроизводственном процессе определяется тем, что банки выступают посредниками между агентами рынка. В этом качестве именно банки осуществляют процесс концентрации и централизации капитала, представляющего собой свободные ресурсы субъектов рынка, а именно: государства, юридических лиц и домохозяйств, который в дальнейшем, в основной своей части, превращается в кредитные ресурсы. Таким образом, формирование и дальнейшее использование кредитных ресурсов является непосредственным и объективным следствием одной из основных функций кредита - перераспределительной.

В условиях плановой экономики (до 1998г.) формирование и использование банками кредитных ресурсов не была увязана с выдаваемыми на коммерческой основе кратко- и долгосрочными кредитами, в силу чего контроль за ресурсной устойчивостью финансового положения банков и ликвидностью их баланса осуществлялся эпизодически и не системно [116].

В условиях одноуровневой банковской системы монополия на осуществление кредитных операций способствовало тому, что у работников банка отсутствовала коммерческая, а еще шире рыночная заинтересованность в расширении клиентской базы, повышении объема дополнительных ресурсов в целях кардинального и качественного улучшения банковской предпринимательской деятельности.

С теоретической точки зрения важно уточнить, что к кредитным ресурсам (англ. credit resources) можно отнести ту часть ресурсов банка, которая отражается в пассиве его баланса и используется им в кредитных операциях [109].

Отметим, что коммерческий банк, размещая кредитные ресурсы, выступает в роли кредитора юридических и физических лиц. При этом существенно учитывать, что условия размещения кредитных ресурсов определяются порядком кредитования и формой выдаваемых кредитов. В качестве цены кредитных ресурсов выступает процентная ставка по выданным банком кредитам [109].

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Моураов, Александр Маирбекович, 2017 год

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая, от 30.11.1994 г., № 51-ФЗ, принят ГД ФС РФ21.10.1994 г. (действующая редакция от 01.03.2013г.

2. Государственная стратегия экономической безопасности РФ (Основные положения). Одобрена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608.

3. Инструкции Центрального банка РФ об обязательных нормативах банков от 3 декабря 2012 г. № 139-И.

4. Концепция национальной безопасности Российской Федерации, утверждена Указом Президента РФ от 17 декабря 1997 г. № 1300 в редакции Указа Президента РФ от 10 января 2000 г. № 24.

5. Концепция финансовой безопасности Украины [Электронный ресурс]. // Режим доступа www. ufs. com.

6. О стратегии национальной безопасности РФ до 2020 г., одобрена Указом Президента РФ от 12 мая 2009 г. №537.

7. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. От 07.05.2013 г.).

8. О банках и банковской деятельности в РФ: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395 - 1 (действующая редакция от 19.05.2013 г.).

9. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

10. Федеральный закон от 29.12.2014 N 476-ФЗ «О банкротстве физических лиц»

11. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций. Приложение к письму Банка России от 27 июля 2000 г. № 139 - Т.

12. Порядок организации мониторинга факторов, определяющих возникновение угроз экономической безопасности России. Письмо Государственного комитета по статистике РФ от 12 ноября 1997 г. ЗВГ - 1 - 21/2839.

13. «О банках и банковской деятельности»: ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред от 03.07.2016 N 362-ФЗ)

14. «О несостоятельности (банкротстве)»: Федеральный закон от 26.10.2002 г. №127-ФЗ (И 304-Ф3 от 03.07.2016).

15. Инструкция банка России №110-И от14.01.2004 «Об обязательных нормативах банков».

16. Положение банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

17. Азрилиян А.Н. Большой экономический словарь [Книга]. - Москва: Институт новой экономики, 2002.

18. Абдуллаев А.Я. Прогнозирование процессов воспроизводства и структуры банковских ресурсов в обеспечении ликвидности коммерческого банка Узбекистана // Финансовый менеджмент. 2014. № 5. С. 96-105.

19. Арунянц Г.Г., Мнацаканян Р.А., Саядян С.Г. О возможностях повышения эффективности экономики региона за счет оперативного перераспределения ресурсов банковского сектора // Балтийский экономический журнал. 2015. Т. 1. № 2 (14). С. 5-13.

20. Амелин И.Э., Царьков В.А. План-матрица развития Банка. http://h16.h1.ru/planm1/planm1.htm

21. Алексеев, Д. А. Банковское право : учебник / Д. А. Алексеев, С. В. Пыхтин. - М. : Юристъ, 2010. - 67 с.

22. Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. - М.: Форум: ИНФРА-М, 2016. - 175 с.

137

23. Букато В.И., Головин Н.В., Львов Ю. И., под ред.. М.Х. Лапидуса. Банки и банковские операции в России// под ред.. М.Х. Лапидуса/ Москва: Финансы и статистика, 2007.

24. Баканов М.И., Смирнова Л.Р. Комплексный экономический анализ в управлении коммерческим банком. - М.: Изд-во МГУК, 2006. - 254 с.

25. Буздалин А.В. Содержательный анализ устойчивости банка искусственным интеллектом. http://h16.h1.ru/planm1/planm1.htm

26. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело/ Балабанов И.Т. - СПб: Питер, 2016. -304 с.

27. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. -3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2015. - 292 с.

28. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. - М.: Юрайт, 2016. - 590 с.

29. Банковское право Российской Федерации: учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: НОРМА: ИНФРА-М, 2016. - 399 с.

30. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. — М.: Издательство Юрайт, 2015 г. - 422 с.

31. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие.

— СПб.: Питер, 2015 г. - 288 с.

32. Банковское дело- Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. М.: «Юрист», 2006. 6. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - 5-е изд., перераб. И доп. М.: Финансы и статистика, 2007.

33. Березина М.П.. Проблемы формирования и развития национальной платежной системы России [Текст] / М. П. Березина // Деньги и кредит. - 2015. - N 11. - С. 19-25.

34. Бабаев С.С. Государственные банки как источники финансовых ресурсов предприятий: мировой опыт // Финансы. - 2007. № 6. - с. 71

- 73.

35. Бадников М.А. Экономическая безопасность промышленного предприятия в условиях кризисного развития // Экономика менеджмента. - 2000. - № 3. - С.20.

36. Базулин Ю.В., Алпатов Г.Е., Барышников А.С. и др. Деньги. Кредит. Банки. - Смоленск. - 2006 г. - 624 с.

37. Большой экономический словарь/Под ред. Варавина Е.В. Спб: Рипол

- Норинт, 2013.

38. Валенцева Н. И. Современные приоритеты в управлении ресурсной базой коммерческих банков/ Банковские услуги, №11,2016,2-6

39. Воеводина Д.С. Финансово-кредитные ресурсы банковской системы Российской Федерации в международном экономическом обмене // Фундаментальные исследования. 2016. № 5-3. С. 555-558.

40. Винокурова Л.А. О методологических подходах к стоимостной оценке нематериальных ресурсов населения в банковской деятельности // Международный бухгалтерский учет. 2015. № 40 (382). С. 53-62.

41. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело- Учеб. пособие. М.: Инфра-М, 2006.

42. Грабовый С.Г. Риски в современном бизнесе- Учеб. пособие. М.: Юнити, 2005.

43. ДзодзаевД.А. Привлечение сбережений населения регионов как метод наращивания банковских ресурсов и повышения качества жизни // Вестник магистратуры. 2014. № 9 (36). С. 101-105.

44. Дж. М. Кейнс. Общая теория занятости, процента и денег. В сб.: "Дж.М.Кейнс. Избранные произведения". М., 1993, стр.268

45. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. / Под ред. Е.И. Кузнецовой.

— М.: ЮНИТИ, 2011.

46. . Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н. М. Зеленковой, Л. Т. Литвиненко. — М: ЮНИТИ, 2012.

47. Дормидонтов А.В., Полякова А.С. Роль привлеченных ресурсов в

развитии дистанционного банковского обслуживания // Ученые

139

записки Российской Академии предпринимательства. 2014. № 40. С. 249255.

48. Джурабаев Г.Д., Егорова Н.Е., Гадойбоев Б.А. Проблема распределения кредитно-инвестиционных ресурсов в банковском секторе: концептуальный и прагматический подходы // Вестник Педагогического университета. 2014. №2 б (61). С. 161-166.

49. Джатдоева Х.М. Банковский сектор как важнейший провайдер финансовых ресурсов в Российской Федерации Экономика и управление: проблемы, решения. 2015. № 11. С. 23-27.

50. Егоров А.В., Осипова Ю.В., Чекмарева Е.Н.. Многообразие траекторий развития региональных кредитных рынков в 2014-м -начале 2015 . /А. В. Егоров, Ю. В. Осипова, Е. Н.Чекмарева, / Деньги и кредит • 4/2015

51. Егоров А.В. Российский банковский сектор в 2014 г.: проверка на прочность. // Банковское дело. - 2015. - № 1. - С. 18-21.

52. Жукова, Е.Ф.Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Д34 Учеб, пособие для вузов /Под ред. проф. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, . -310 с., 2013

53. Зобнин Ю.А., Линг В. В. Причинно-следственная связь в банковском механизме трансформации денежного ресурса. Экономика и предпринимательство. 2015. № 6-1 (59-1). С. 813-816

54. Зеленова О. И., Просвиркина Е.Ю. Влияние внешней среды на практики управления человеческими ресурсами в ' российском банковском секторе. Менеджмент и бизнес-администрирование. 2016. № 2. С. 162-185.

55. Землячев С. В. Управление банковскими рисками при формировании банками ресурсов. Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. 2014. № 2 (27). С. 77-82.

56. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник/Т.М. Костерина. - М.: Издательский центр ЕАОИ, 2012. - 123с.

140

57. Койбаева М.Х. Проблемы и направления совершенствования регулирования деятельности банков./ Койбаева М.Х-Экономика и предпринимательство. 2015. № 12-3 (65-3). С. 656-658.

58. Койбаева М.Х. О подходах к определению требований по достаточности капитала для конкретных банков/Койбаева М.Х.-Экономика и предпринимательство. 2015. № 12-3 (65-3). С. 617-620.

59. Колоколова О. В. Оптимизационное моделирование кредитного портфеля. http://www.hedging.ru/publications/522

60. Кредитный анализ в коммерческом банке. /Учебное пособие/ С. Хасянова// М., Инфра-М, 2017.

61. Крюкова М.А., Обухова А.С. Управление привлеченными ресурсами в системе банковского менеджмента /Сборник: Актуальные вопросы развития /сборник научных статей VI Международной научно-практической конференции. 2016. С. 162-165.

62. Куликов Н.И., Назарчук Н.П.. Банковские ресурсы, их формирование и эффективное использование./ Тамбов, Издательство ФГБОУ ВПО «ТГТУ» 2014.

63. Комплексный анализ пассивов коммерческого банка / И. Сорокина [Электронный ресурс]. - URL : http://bankir.ru/tehnologii/s/osnovi-bankovskoi -analitiki-yrok-62-2448284/

64. . Кулумбекова Т.Е., Лалиев Р.Э. Рационализация оптимальной структуры пассивов банка. Экономика и предпринимательство. 2016. № 11-4 (76-4). С. 483-485.

65. Кулумбекова Т.Е., Моураов А.М., Джопуа Л.А. Роль кредита в развитии экономики // Экономика и предпринимательство. 2016. -№11 (ч.4). - с. 128 -130.

66. Кулубекова А.Ж., Федяев К.А. Экономическое содержание понятия «банковские ресурсы» и «ресурсный потенциал» коммерческих банков. News of Science and Education. 2017. T. 4. № -1. C. 003-007.

67. Куракулова Н.В. Сбережения населения России как источник банковских ресурсов . Современные научные исследования и инновации. 2014. № 10-2 (42). С. 94-101

68. Комаров, В.М. Основные положения теории инноваций / В. Комаров. — М. : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2012г, - 190 с.— (Инновационная экономика: теория).

69. Лаврушин О.И. Банковское дело/ под ред.Лаврушина О.И. /Москва: Кнорус, 2016

70. Лаврушин О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике. Москва: Кнорус, 2016.

71. Мальцагова Т.М. Анализ недепозитных ресурсов банковского сектора России Форум молодых ученых. 2017. № 1 (5). С. 362-366.

72. Маркова О.М., Миловская Л. В. Основные направления подготовки квалифицированных трудовых ресурсов для финансовой индустрии на основе взаимодействия высшего образования с банковским сообществом Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Серия: Познание. 2016. № 4. С. 25-29.

73. Мартиросян С. Р. Повышение эффективности денежно-кредитной политики Банка России : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Мартиросян Сурен Рубенович; [Место защиты: Рос. эконом, акад. им. Г.В. Плеханова].- Москва, 2007.- 170

74. Матевосян М.Г. распределение инвестиционных ресурсов банковского сектора в аспекте решения задач модернизации экономики России. Вестник Северо-Кавказского гуманитарного института. 2016. № 2. С. 105-110.

75. Матюшина ЕЮ., Наместников А. С. Банковские ресурсы до востребования в системе трансфертного ценообразования коммерческого банка. Банковские услуги. 2015. № 2. С. 21-26.

76. Митрофанова К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие [Текст] / К. Б. Митрофанова // Молодой ученый. — 2015. -

142

— №2. - С. 284-288.

77. Михеева Е.Л. Анализ факторов, влияющих на процессы формирования банковских ресурсов в современных условиях. Научно-методический электронный журнал Концепт. 2016. Г. 11. С. 1266-1270.

78. Насырова А. П. Депозитная политика коммерческого банка [Текст] / А. П. Насырова // Молодой ученый. — 2016. — №2. — С. 508-511

79. Нахабина Я.А. Совершенствование системы управления человеческими ресурсами в банковской сфере. Молодой ученый. 2016. № 11 (115). С. 871-873

80. Никулина О.В., Кучерявая Н.Н. Оценка эффективности банковской деятельности в процессе развития финансовой поддержки субъектов малого и среднего бизнеса в сфере предоставления кредитных ресурсов Экономика и предпринимательство. 2015. № 11-2 (64-2). С. 790-793

81. Организация кредитования в коммерческом банке Н. Горелая. ///Инфра- М, Форум, 2012-208

82. Однокоз В. Г. Анализ управления краткосрочными и долгосрочными ресурсами в банковских системах за рубежом и в РФ Новый университет. Серия: Экономика и право. 2015. № 2 (48). С. 60-62

83. Однокоз В. Г. Долгосрочные и краткосрочные ресурсы банковской системы — современные подходы к оценке построения эффективного соотношения.

84. Панова П.С. Кредитная политика коммерческого банка// http: //www.mirkin.ru.

85. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка / Г.С. Панова. - 2-е издание. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 272 с.

86. Пономарев А.Ю. Применение нечетких множеств для оценки риска портфельных инвестиций. http: //j ournal .seun.ru/j2003_1 r/Economy/economy.htm.

143

87. Падалкина Л.С. Современная денежно-кредитная система капитализма [Текст] / Л.С. Падалкина. -М.: ВЗФЭИ, 1982 -72 с.

88. Палкина А.И., Гаврильченко Г.С. Роль депозитной политики в системе управления банковскими ресурсами /В сборнике: Экономика и управление в современных условиях/ Международная (заочная) научно-практическая конференция. 2016. С. 212-215.

89. Просвиркина Е.Ю. Рентабельность инвестиций в человеческий капитал как инструмент оценки эффективности управления человеческими ресурсами в банковском секторе. Менеджмент в России и за рубежом. 2014. № 5. С. 104-109.

90. Рыкова И.Н., Андреянова Е.В. Сущность, виды и основные функции региональных банков //Банковское дело. - 2001. - № 6. - с. 26 - 29. 1986 -341 с.

91. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма [Текст] / Пер.нем.; под ред. и с предис. В.Н. Шенаева. -М.: Финансы и статистика, 1986 -341 с

92. Рампопов А.В. Анализ финансовых ресурсов банковской системы Северо-Кавказского федерального округа. Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2015. №33 (267). С.55-66.

93. Радионова Т.В., Логвинова И.В. Проблемы эффективности управления банковскими ресурсами // Евразийский союз ученых. -2014. - №8-2. С. 66-68.

94. Рудская Е.Н., Михайличенко К.И., Десятниченко Л.В. Банковский менеджмент: роль персонала и интернет-ресурсов в формировании лояльности клиентов. Молодолй ученый. 2016 №8(112). С.650-655.

95. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования/ Н. Валенцева, И. Ларионова, В. Евдокимова, Р. Ольхова, О. Дадашева, Н. Ковалева, Е. Шаталова, Е. Ненахова, под ред. О.Лаврушина/ М., КноРус, , 2017 - 272

96. Садвакасов, К. К. Коммерческие банки: управленческий анализ деятельности, планирование и контроль [Текст] / К. К. Садвакасов. -М. : Ось - 89, 1998. - 160 с

97. Словарь бизнес-терминов. Академик.ру. 2001. (б.д.).

98. Сенокосова Л.Г., Осадчук Д.П. Формирование структуры ресурсов коммерческого банка как источник снижения банковского риска//Вестник приднестровского университета. Серия: Физико -математические науки. Экономика и управление. 2015. Т.3.№3(51). С. 139-143.

99. Соколинская Н.Э. Риски коммерческих банков в новых экономических условиях// The risks of commercial banks in the new economic environment/ http://forum24.fa.ru.

100. Султанова А. В. Моделирование корпоративных компетенций сотрудников банковского сектора как инструмент управления человеческими ресурсами Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2015. № 1 (20). С. 102105

101. Смирнова А. Оптимальная загрузка банкоматов как элемент эффективного управления банковскими ресурсами. Финансы Башкортостана. 2016. № 1 (067). С. 95-98.

102. Современный коммерческий банк. Управление и операции/ В. Усоскин. //М., Ленанд, 2014 - 328.

103. Саймон Вайн. Оптимизация ресурсов современного банка/М., Альпина Паблишер, 2013 - 200.

104. Сапожникова Л.Ю. Анализ факторов, влияющих на размещение банковских ресурсов на овременном этапе. Научно-методический электронный журнал Концепт. 2016. Т.11. С.2211-2215.

105. Сугарова И.В., Моураов А.М., Абдулмуминова З.З. Кредитная политика коммерческого банка: факторы формирования и

эффективность реализации // Экономика и предпринимательство. 2016. - №11 (ч.4). - с. 560 -566.

106. Токаев Н.Х. Инвестиционная активность использования банковских ресурсов в РСО- /В сборнике: Повышение роли банков в обеспечении экономического роста и развития в регионах Сборник материалов научно-практической конференции. 2012. С. 10-14.

107. Токаев Н.Х., Моураов А.М., Шабанова Г.О. Ресурсная база коммерческого банка, анализ ее формирования // Экономика и предпринимательство. 2016. - №11 (ч.4). - с. 591 -594.

108. Финансово - кредитный энциклопедический словарь//Москва: Финансы и статистика, 2004 г.

109. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. Москва : "Финансы и статистика"( под ред. А.Г. Грязновой.), 2002

110. Царев А.В. Анализ использования Банками интернет - ресурсов для продвижения банковских продуктов и услуг. Перспективы науки. 2015. №2 (65) . С. 171-173

111. Чеботарев В. Опыт моделирования кредитно-депозитных операций коммерческого банка. http://www.cfin.ru/press/afa/2000-4/62_cheb.shtml

112. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. -М.:ИНФРА-М, 2005. - 267 с.

113. Шеремет. А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. -Практическое пособие. Москва: "Экономика", 2016.

114. Шеремет, А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке [Текст] / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. - М. : Финансы и статистика, 2001. -256 с.

115. Щербаков М.А. Особенности формирования ресурсов в рамках различных моделей банковских систем. Молодой ученный. 2015. №1(81). С.320-321.

116. Шевчук Д.А.Управление персоналом/http://www.litres.ru/

146

117. Экономический анализ деятельности коммерческого банка -Батракова Л.Г. - Учебник/М, «Логос», 2005

118. Юманова Н.Н., Мазикова Е.В. Сбережения населения как инвестиционный ресурс национальной банковской системы./Интернет-журнал Науковедение. 2015. Т. 7. № 5 (30). С. 111.

119. Вестник банковской статистики,2016, №6,с .112. (б.д.).

120. АКРА: крупный бизнес продолжает занимать в валюте/11.11.2016 /vestifinance.ru

121. Экономический анализ: учебник для вузов /Под ред. Гиляровской Л.Т.. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2016.

122. consultant.ru.

123. http://minfin.ru/ru/

124. http://raexpert.ru/

125. http://cbr.ru.

126. http.//riarating.ru

127. http://sberbank.ru

128. https://izvestia.ru

129. https://www.vtb24.ru

130. tass.ru>ekonomika

131. http://banki.ru/

132. http://www.vestifinance.ru