Финансово-экономические факторы конкурентоспособности страховых организаций в условиях вступления России в ВТО тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Куропаткина, Оксана Сергеевна

• Куропаткина, Оксана Сергеевна
• кандидат наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат наук Куропаткина, Оксана Сергеевна

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КОНКУРЕНТОСПОСОНОСТИ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

1.1. Конкуренция и конкурентоспособность страховых 11 организаций на российском рынке страховых услуг

1.2. Управление конкурентоспособностью страховых 35 организаций

1.3. Конкурентоспособность страховых организаций в условиях 51 трансформации российского рынка страховых услуг при вступлении в ВТО

ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ I

ГЛАВА II

АНАЛИЗ КЛЮЧЕВЫХ ФАКТОРОВ, ВОЗДЕЙСТВУЮЩИХ НА КОНКУРЕНТОСПОСОБНСОТИЬ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА РОССИЙСКОМ РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ

2.1. Исследование классификаций финансово-экономических 76 факторов конкурентоспособности страховых организаций

2.2. Анализ базовых методов оценки факторов 99 конкурентоспособности

2.3. Разработка методического подхода к оценке финансово- 118 экономических факторов конкурентоспособности страховых организаций

ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ II

ГЛАВА III

СТРАТЕГИЧЕСКИЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ СТРАХОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ В УСЛОВИЯХ ВТО

3.1. Обеспечение конкурентоспособности страховых 133 организаций в условиях вступления России в ВТО

3.2. Обоснование выбора конкурентной стратегии страховых 154 организаций, основанной на количественной оценке финансово-экономических факторов конкурентоспособности

ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ III

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

ПРИЛОЖЕНИЕ 4 194 ПРИЛОЖЕНИЯ 5-11

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Финансово-экономические факторы конкурентоспособности страховых организаций в условиях вступления России в ВТО»

ВВЕДЕНИЕ

Наиболее значимыми результатами экономических преобразований на российском рынке страховых услуг в настоящее время стали изменения требований к страховым организациям, которые предопределило вступление России в ВТО. К таким изменениям относятся требования к величине уставного капитала, ужесточение контроля, изменение процедуры банкротства и др. В настоящее время активно обсуждаются меры по штрафным санкциям. Планируется переведение страховщиков на механизм ежедневной отчетности и введение системы внутреннего контроля. Рассматривается возможность применения принудительного переведения активов в доверительное управление в случае неплатежеспособности страховой организации. В ближайшем будущем на российский страховой рынок распространятся требования Евросоюза Solvency II к платежеспособности. Все проводимые и планируемые мероприятия направлены на повышение конкурентоспособности российских страховых организаций непосредственными конкурентами которых с 2020 года станут мировые страховые гиганты.

Вопросы повышения конкурентоспособности российских страховщиков, формирования условий, обеспечивающих их конкурентные преимущества, постоянно находятся в центре внимания отечественной экономической науки и практики. Однако открытым остается вопрос, связанный с теоретическими подходами и методическими рекомендациями по обоснованию финансово-экономических факторов, изменение которых способно повлиять на конкурентоспособность страховых организаций.

Таким образом, как в научном, так и в практическом отношении, назрела необходимость комплексного исследования проблем, связанных с определением влияния интеграционных процессов на функционирование страховых организаций, а также с определением финансово-экономических факторов конкурентоспособности, которые позволят максимизировать

эффект от реализации конкурентных преимуществ российских страховщиков при вступлении в ВТО.

Степень разработанности проблемы. Вопросы страхования, в том числе и в аспекте обеспечения конкурентоспособности страховых организаций, являются предметом исследования многих зарубежных и российских экономистов. Основоположниками научных исследований, заложивших основы теории и методологии отечественного страхования, являются В.Ю. Абрамов, В.В. Акимов, В.В. Аленичев, А.П. Архипов, Ю.Т. Ахвледиани, Ю.С. Бугаев, В.А. Батадеев, A.M. Годин, В.Б. Гомелля, С.Г. Журавин, О.Б. Окунев, JI.A. Орланюк-Малицкая, Т.А. Федорова, А.И. Худяков, A.A. Цыганов, В.В.Шахов, Р.Т. Юлдашев.

В качестве методологической базы и отправных точек для осмысления и научного анализа факторов конкурентоспособности использовались труды зарубежных представителей экономической науки в области теории конкуренции М. Портера, А. Оливье, А. Дайана, Р. Урсе, JI. Баумгартена, А. Томпсона, А. Стрикленда и других. Работы вышеназванных авторов внесли значительный вклад в решение проблем повышения конкурентоспособности отраслей, организаций и организационных структур. Вместе с тем, применительно к страховым организациям исследование конкурентоспособности опирается на работы таких российских экономистов, как И.Н. Жук, А.Н. Зубец, С.О. Конев, H.H. Никулина, И.Н. Рыкова, Н.Д. Эриашвили.

Среди авторов, внесших значительный вклад в решение вопросов влияния интеграционных процессов на развитие российского рынка страховых услуг, следует выделить работы А.Ф. Бакирова, Э.С. Гребенщикова, JIM. Кликич, Е.В. Коломина, Л.И. Цветковой, Р.Т. Юлдашева. В работах отмеченных авторов анализируются проблемы открытия филиалов иностранных страховщиков при вступлении в ВТО с позиции поддержания конкурентоспособности российских страховых организаций.

Высоко оценивая вклад ученых и полученные результаты в вопросах, конкурентоспособности страховых организаций следует отметить, что многие аспекты требуют более детального рассмотрения. Отсутствие системного изучения специфики деятельности российских страховых организаций по достижению и удержанию конкурентных преимуществ в рамках ВТО предопределило выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Цель диссертационного исследования состоит в выявлении ключевых финансово-экономических факторов конкурентоспособности страховых организаций и разработке на их основе методических рекомендаций по повышению конкурентных преимуществ российских страховщиков в условиях вступления в ВТО.

Для достижения цели исследования поставлены следующие задачи:

1) исследовать подходы к определению экономического содержания дефиниций «конкуренция» и «конкурентоспособность» в ракурсе изучения страховых организаций;

2) проанализировать сложившиеся тенденции развития российского рынка страховых услуг и определить направления повышения конкурентоспособности страховых организаций при вступлении в ВТО;

3) выделить финансово-экономические факторы, влияющие на конкурентоспособность страховых организаций и предложить их классификацию;

4) разработать методический подход к оценке факторов конкурентоспособности; на основе проведенных расчетов выявить конкурентные преимущества российских страховых организаций перед иностранными страховщиками, функционирующими на российском рынке страховых услуг;

5) обосновать конкурентные стратегии страховых организаций и разработать алгоритм их выбора, основанный на выявлении и оценке

финансово-экономических факторов конкурентоспособности.

6

Объектом диссертационного исследования являются страховые организации, функционирующие на территории Российской Федерации

Предметом диссертационного исследования выступают экономические отношения, возникающие между участниками рынка страховых услуг в процессе обеспечения конкурентоспособности страховых организаций в условиях вступления в ВТО.

Область исследования соответствует п. 7.1. «Современные тенденции организации и функционирования системы страхования и рынка страховых услуг», п. 7.5. «Развитие систем страхования и страхового рынка в современных условиях» и п. 7.6. «Теоретические и методологические проблемы повышения и обеспечения конкурентоспособности страховых услуг и организаций» паспорта специальности ВАК 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Методологической базой диссертации послужили системный подход к исследованиям экономических категорий, методы сравнения, анализа и синтеза. При решении конкретных задач использовались теоретические выводы и научно-практические рекомендации, изложенные в трудах отечественных и зарубежных специалистов, методы сравнительного, логического анализа, метод индукции и аналогии. Также применялись различные приемы и методы статистико-математического анализа: группировка, сравнение, расчет финансовых коэффициентов.

Информационная база исследования представлена аналитическими,

методическими данными и инструктивными материалами ФССН, ФСФР,

ВСС и РСА; данными государственной статистики; отечественными и

зарубежными публикациями по исследуемой проблеме; материалами

международных и всероссийских научно-практических конференций и

семинаров; информационных агентств; российских и зарубежных

экономических сайтов. Значительная часть выводов опирается на собранные

автором практические материалы, характеризующие состояние и проблемы

конкурентоспособности российских страховых организаций.

7

Научная новизна диссертационного исследования состоит в выявлении и оценке финансово-экономических факторов конкурентоспособности, целенаправленное воздействие на которые позволит обеспечить конкурентные преимущества российских страховых организаций при вступлении в ВТО.

Наиболее существенные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем:

1. Развит терминологический аппарат в части уточнения понятий конкуренции и конкурентоспособности страховых организаций; доказано, что конкурентоспособность страховых организаций следует рассматривать в общей системе таких понятий теории конкуренции, как конкурентоспособность страховой услуги и конкурентоспособность экономической деятельности. Использование метода аналогии позволило обосновать классификацию факторов конкурентоспособности, предложенную М. Портером применительно к страховым организациям, что опосредовало выделение инфраструктурных, финансовых, географических, кадровых и информационных факторов.

2. Обозначены тенденции развития российского рынка страховых услуг в условиях вступления в ВТО, среди которых выделены: интеграция, концентрация и централизация страхового капитала. Установлено, что в целях защиты конкуренции на российском страховом рынке необходимо законодательное закрепление деятельности иностранных страховых организаций на территории Российской Федерации в рамках норм, обеспечивающих развитие национального страхования.

3. Выявлены и комплексно охарактеризованы финансово-

экономические факторы, включающие достаточность страховых резервов,

размеры тарифных ставок, уровень страховых выплат и др.; определение

особенностей финансово-экономических факторов послужило основой их

группировки, представленной в виде карты ключевых групп финансово-

экономических факторов, наиболее точно отражающей специфику проблем

8

оценки конкурентоспособности и позволяющей понять природу их возникновения.

4. Предложен методический подход к оценке финансово-экономических факторов конкурентоспособности, включающий расчет оценочного показателя конкурентоспособности экономической деятельности и страховых услуг и построение «многоугольника факторов конкурентоспособности» страховых организаций. Предложенный подход позволяет сравнить конкурентоспособность российских страховых организаций с ведущими мировыми страховщиками, функционирующими на территории Российской Федерации, в целях определения тенденций развития страхового рынка в условиях ВТО.

5. Разработан алгоритм выбора конкурентной стратегии страховой организации, основанный на количественной оценке финансово-экономических факторов конкурентоспособности, включающий пять взаимосвязанных этапов и позволяющий принимать экономически обоснованные решения при сравнении оценочного показателя конкурентоспособности с базовым. Предложенный алгоритм отражает последовательность действий по определению границ эффективности использования конкурентной стратегии и обеспечивает достижение конкурентных преимуществ страховой организации в условиях ВТО.

Теоретическая и практическая значимость работы определяется тем, что научные идеи, теоретические положения и выводы, составляющие научную новизну исследования, воплощены в конкретных рекомендациях и предложениях по выявлению и оценке финансово-экономических факторов конкурентоспособности страховых организаций.

Новые подходы и выводы автора, изложенные в диссертационном

исследовании, прошли научную и практическую апробацию. Полученные

результаты могут быть использованы страховыми организациями для

определения конкурентоспособности экономической деятельности и

страховых услуг в целях сравнения с российскими и иностранными

9

страховыми организациями, а также определения направлений дальнейшего развития.

Практическая значимость работы обусловлена необходимостью повышения конкурентных преимуществ российских страховых организаций в условиях ВТО.

Апробация результатов исследования. В ходе работы над диссертацией промежуточные результаты обсуждались на заседаниях кафедры «Финансы и кредит» ВГНА Минфина России. Основные положения исследования докладывались на ряде научных конференций: III Всероссийской научно-практической конференции «Экономика и право в России и за рубежом» (Москва, 2011); XIX Международной конференции «Актуальные научные вопросы: реальность и перспективы» (Тамбов, 2011); Международной научно-практической конференции «Научный прогресс на рубеже тысячелетий» (Чехия, 2012).

Внедрение результатов исследования было осуществлено в ОСАО «Ингосстрах» при апробации алгоритма выбора конкурентной стратегии.

Основные положения и результаты исследования используются в учебном процессе Всероссийской государственной налоговой академии Министерства финансов Российской Федерации при чтении дисциплин «Страхование» и «Финансы страховых организаций».

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ 1.1. Конкуренция и конкурентоспособность страховых организаций на

российском рынке страховых услуг

Основы экономической политики Российской Федерации на современном этапе определяют необходимость решения задач, связанных с обеспечением конкурентоспособности российского рынка страховых услуг в целом и страховых организаций в частности. Это обусловливает рост интереса к трансформации страховых отношений и вызывает необходимость изучения вопросов конкурентоспособности в контексте рассмотрения процессов эволюции страхового бизнеса. Поэтому систематизация представлений о понятии рынка страховых услуг и исследование концептуальных подходов к определению конкуренции и конкурентоспособности страховых организаций, представляют собой важную экономическую и социальную задачу и представляют несомненный научный и прикладной интерес.

В этих целях в рамках настоящего параграфа диссертационного исследования представляется важным рассмотрение следующих аспектов:

• во-первых, критическая оценка смыслового значения рынок страховых услуг;

• во-вторых, определение содержания понятий конкуренции и конкурентоспособности в целях выявления их специфики в ракурсе изучения развития страховых организаций.

Для освещения первого аспекта обозначенной проблемы, обратимся к трактовке термина «рынок страховых услуг». Несмотря на частое употребление рассматриваемой экономической категории, как в научной литературе, так и нормативно-правовых документах, устоявшейся точки зрения в отношении его содержания не существует.

Для определения понятия «рынок страховых услуг» отметим, что в литературе существуют многочисленные определения категории «рынок», наиболее существенные из которых, по нашему мнению, представлены в Приложении 1.

Рынок существует как целостный, интегральный, комплексный экономический и социальный феномен, хотя наряду с этим уместно выделять различные его составляющие, такие как отраслевые рынки [21].

Одним из отраслевых рынков является и страховой рынок. Уточним, что рынок, как система экономических отношений возмездного эквивалентного обмена представлен двумя основными экономическими формами: формой товаров (продуктов труда) и заказного обмена в форме услуги (обмен деятельностью). Услуга - это не специфическая форма конкретного труда и не особая форма полезного результата этого труда, а специфическая экономическая форма общественной реализации труда в обмене. Услуга в отличие от товара - это форма возмездного обмена труда в обществе непосредственно в виде полезной работы [24].

Страховая услуга - это одна из форм договорной реализации особых экономических отношений по поводу специфической страховой деятельности для нее характерна прямая (субъект-объектная) и непосредственная связь между страховщиком и страхователем.

Категория «страховой рынок» вошла в деловой и научный оборот России вместе с переходом к рыночным методам управления экономикой на рубеже 1990-х годов. В экономической, в том числе страховой, науке имеется множество определений страхового рынка. Анализ существующих подходов к определению позволяет нам утверждать, что объединяет современные определения данной категории общее понимание его сущности как совокупности специфических экономических отношений.

Так страховой рынок одними авторами рассматривается как форма

организации экономических отношений по формированию и распределению

страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества [44] или как

12

совокупность экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита и формируется предложение и спрос на нее [144]. Другие авторы, в том числе Турбина К.Е., под страховым рынком предлагают понимать способ организации экономических отношений, в которых персонифицируется генеральная цель страхования и основная экономическая цель его для участников рынка посредством обмена страхового товара на деньги [107].

Спрос на страховые услуги по мнению того же автора определяется двумя главными факторами: потребностью в страховании, как в элементе риск-менеджмента хозяйствующего субъекта и отдельно взятого гражданина, а также покупательной способностью страхователей, позволяющей удовлетворить спрос на страхование путем приобретения страховой услуги.

Страховой рынок с позиции важного сегмента финансового рынка, представляющего собой совокупность страховщиков и иных субъектов страхового дела, принимающих участие в оказании страховых услуг, рассматривает Орланюк-Малицкая Л.А. [104]. Однако, анализируя данное определение, необходимо отметить, что Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [3] к субъектам страхового дела причисляет страховщиков, общества взаимного страхования, страховых брокеров и страховых актуариев. То есть, такие важные участники страховых отношений, без которых не будет сформирован спрос на страховые услуги, как страхователи, в данном определении не рассматриваются, поэтому предлагается его более детальное уточнение.

Современный страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему, включающую различные субъекты (субъекты страхового рынка и субъекты страхового дела не идентичны) (рис. 1.1).

Объективная основа функционирования рынка страховых услуг

заключается в обеспечении непрерывности общественного воспроизводства

и защите имущественных интересов страхователей путем финансовой и иной

поддержки при наступлении страхового случая.

13

Так же как и рынок шобых других товаров (работ, услуг) страховой рынок подвержен цикличности или экономически закономерным колебаниям в росте и снижении цен на страховые услуги.

Государство (Государственное регулирование)

Страховщики ▼ Страховые посредники Субъекты, обслуживающие страховую деятельность

г ♦ + 1 ♦ *

о и о

X

к

ев о оз

я а н о (и

3 ю О

(и 3 и о х ев й, н

и

к

Я ев м К Я ев и

а

О

о 2

о а о

3

я к я

ев о К

э- в

Й Л

ё. о

О

С

3

л а. и ьй с с.

Ц2

Л

о, о

ч

СЗ 2

Щ <

Финансовая деятельность

Оценочная

л &

о н к

ч <

к о.

та <

Объединения субъектов страхового дела

Саморегулируемые организации

Профессиональные ассоциации

Покупатели (страхователи)

-4— Физические лица

Юридические лица

Субъекты, в чью пользу заключаются договоры страхования

Выгодоприобретатели

Застрахованные

Источник: [104].

Рис. 1.1 Структура современного страхового рынка

Как и экономика в целом, любой рынок подвержен цикличности. Факторами, определяющими цикличность страхового рынка, являются:

• привлечение избыточного капитала в страхование в благоприятные годы и как следствие снижение цен на страховые услуги;

• рост эффективности превентивных мероприятий, способных снизить негативные последствия неблагоприятных, непредвиденных явлений;

• относительное снижение последствий неблагоприятных событий в благоприятные годы;

• наступление катастрофических убытков, которые ведут к удорожанию стоимости страховой и перестраховочной защиты.

При этом объективными основаниями для существования рынка страховых услуг следует считать: свободную рыночную экономику; многообразие форм собственности; свободную тарифную политику, связанную с расчетом тарифных ставок и формированием инвестиционного дохода; свободу выбора, зависящую от волеизъявления страхователя при заключении договора добровольного страхования, наличие конкуренции между страховыми организациями и т.д.

Таким образом, мы подходим к пониманию того, что конкуренция является важнейшим фактором развития рынка страховых услуг. Более того, без конкуренции рыночные отношения невозможны, так как она является важной предпосылкой упорядочения цен, стимулов инновационных процессов. Являясь основной функцией рынка, конкуренция служит главной причиной научно-технического, управленческого прогресса при столкновении интересов частных производителей и потребителей. Это обусловлено тем, что конкуренция способствует вытеснению из производства неэффективных предприятий (организаций). В этой связи возникает настоятельная необходимость в изучении конкуренции, ее уровня и интенсивности, в знании рыночных возможностей наиболее сильных конкурентов, перспектив конкуренции на выбранных рынках.

Системные научные представления о конкуренции как о признаке рынка и деловых отношений стали формироваться благодаря работам английских, французских и немецких меркантилистов в ХУ-ХУП вв. С этого периода конкуренция укоренилась в общей экономической теории в качестве одного из базовых определений некоторой группы явлений, событий и состояний.

Понятие «конкуренция» согласно исследованию Микрюковой Д.А. появилось в XVII в. процессе формирования политической экономии как науки, и затем усложнялось в процессе политико-экономических реалий [86]. Благодаря учению Адама Смита термин «конкуренция» прочно и надолго закрепился в науке, прежде всего, экономической. Он методологически обогатил представления о конкуренции как о поведении экономических агентов на макро- и микроуровне рыночной среды [86].

Практически сразу же достоянием экономической теории стала и дихотомия «конкуренция - монополия», которая несмотря на относительное переосмысление на рубеже Х1Х-ХХ вв. вследствие распространения идей несовершенной конкуренции и олигополии, продолжает и сегодня оставаться методологическим стандартом большинства академических мэйнстримов -от неоклассики до неоинституционализма.

Между тем, на тех же временных рубежах происходило активное, а со второй половины XX в. - нарастающее развитие других направлений изучения конкуренции, которые базируются на «деятельной» интерпретации конкуренции, на понимании этого явления как одной из рациональных основ действий участников рынка, подчиненных предпринимательским или иным стратегиям и тактическим моделям. Эти направления научного поиска отражали заинтересованность участников рынка в обнаружении закономерностей и алгоритмов поведения в среде бизнеса, а также повседневную трактовку конкуренции как способа взаимодействия с окружением в процессе деятельности.

Анализ существующих многочисленных исследований в области теории конкуренции позволили нам выделить поведенческий, функциональный и структурный подходы к определению конкуренции, различия между которыми наблюдается в существовании специфического предмета исследования, обозначенного общем термином. Однако исследование установлено, что единая терминология практически не опирается на общность понимания явлений, лежащих в ее основе.

Так, «деятельный» или «поведенческий» подход к исследованию конкуренции помещает в центр внимания совокупность действий, которую следует определять как конкуренцию. Авторов этого подхода интересует, прежде всего, не то, что происходит на рынке, где разворачивается конкуренция, а то, как она создается, каковы ее операционные характеристики и место в используемых конкретными участниками рынка моделях маркетинга, предпринимательства или менеджмента; не то, какой силой, интенсивностью обладает конкуренция, какие барьеры ограничивают конкурентную экспансию, а то, каким образом участникам рынка удается управлять интенсивностью собственных конкурентных действий, усиливать конкуренцию, наращивать конкурентные преимущества, избавляться от конкурентных недостатков, преодолевать конкурентные барьеры и справляться с соперниками в условиях относительной неопределенности рынков [100].

Согласно представлениям поведенческого подхода построено определение конкуренции, используемой в российской законодательной практике. Так, согласно определению, данному в ст. 4 Федерального закона №135 от 26 июля 2006 г. «О защите конкуренции», конкуренция представляет собой соперничество хозяйствующих субъектов, при котором самостоятельными действиями каждого из них исключается или ограничивается возможность каждого из них в одностороннем порядке воздействовать на общие условия обращения товаров на соответствующем рынке [5].

Этот же подход использован при определении конкуренции в толковом словаре рыночной экономики, который определяет конкуренцию как «соперничество, соревнование между выступающими на рынке предприятиями, имеющие целью обеспечить лучшие возможности сбыта своей продукции, удовлетворяя разнообразные потребности покупателей [108].

Таким образом, «поведенческая» или «деятельная» конкуренция отражает совокупность конфликтных форм воздействия субъектов предпринимательства и иных участников рынка на соперников или противодействия встречным угрозам. Из вышеизложенного очевидно, что «поведенческий» подход превалирует во взглядах на конкуренцию в российской научной школе.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Куропаткина, Оксана Сергеевна, 2012 год

Список литературы:

1. Конституция Российской Федерации.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 27.07.2010 №194-ФЗ).

3. Закон Российской Федерации № 4015-1 от 27.11.92 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. от 27.07.2010 №226-ФЗ).

4. Закон Российской Федерации от 22.04.2010 №65-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Федеральный закон №65-ФЗ).

5. ФЗ №135 от 26 июля 2006 г. «О защите конкуренции» в ред. от 06. 12.2011.

6. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 02.11.2001 г. № 90Н (в редакции от 14.01.2005).

7. Приказ Минфина РФ от 20 ноября 2001 г. № 90н в редакции 14.01.2005. «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств».

8. Методика расчетов страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни от 28 июня 1996 года №01-01/18. Отменена с 2006 года. До настоящего времени законодательно закрепленной альтернативы не существует.

9. Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования от 28 июля 1993 года №02-03/36.

Ю.Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. - М.: Волтерс Клувер, 2007.

П.Адамчук Н.Г. , Юлдашев Р.Т. Обзор страховых рынков ведущих стран Азии (на примере Китая и Японии). - М.: Анкил, 2001.

12.Адамчук Н.Г., Матвеева И.Ю., Степанов Ф.А. Страховой рынок ЕС в период финансового кризиса // Страховое дело №9. - 2010.

13.Акимов В.В., Ефимов С.Л., Борзых В.Н., Страховое дело в России: вехи истории (Монография). - М.: Русское слово, 1997.

М.Акимова Т.А., Мосейкин Ю.Н. Экономика устойчивого развития: -М: «Издательство Экономика», 2009.

15.Аленичев В.В. Страховое законодательство России (Монография). Историко-правовое исследование - М.: ЮКИС, 1998.

16.Антонов Г., Иванова О., Тумин В. Управление конкурентоспособностью организации. - М.: Инфра-М, 2012.

17.Архипов А.П., Адонин A.C. Страховое дело. - М.: ЕАОИ, 2008.

18.Архипов А.П. Андеррайтинг в страховании. - М.: Юнити-Дана, 2007.

19.Архипов А.П. Финансовый менеджмент в страховании - М.: Финансы и статистика, 2010.

20.Архипов А.П. О теоретических основах страховой деятельности // Финансы-№1,2010.

21.Афанасьева Е.А., Шакина Е.А. Предмет конкуренции на страховом рынке: страховая услуга или страховой продукт // Страховое право. -№3, 2010.

22.Ахвледиани Ю.Т. Страхование. -М.: Юнити-Дана, 2010.

23.Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. - М.: Юнити-Дана, 2002.

24.Ахвледиани Ю.Т. Роль страховой науки в реализации приоритетов социально-экономического развития // Страховое дело №9, 2010.

25.Бакиров А.Ф., Кликич Л.М. Формирование и развитие рынка страховых услуг (Монография). - М.: Финансы и статистика, 2007.

26.Бараненко С.П. Факторы конкурентоспособности предпринимательских структур // Путеводитель предпринимателя. Выпуск XII, 2011.

27.Батадеев В.А. «Устойчивое развитие экономики России в условиях формирования системы страховой защиты капитала» // Диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук. -Москва, 2012.

28.Батадеев В.А. Совершенствование системы страхования и развитие экономики России // Финансы - №11, 2010.

29.Батадаев В.А. Институционализация страхования в экономической парадигме устойчивого развития // Путеводитель предпринимателя, №1,2011.

30.Батадеев В.А. Роль страхования в реализации стратегии социально-экономического развития России // Финансы - №3, 2011.

31.Баумгартен JI.B. Анализ методов определения конкурентоспособности организации и продукции // Маркетинг в России и за рубежом. - №4, 2005.

32.Баумгартен Л., Томпсон А., Стрикленд А. Стратегический менеджмент: концепции и ситуации для анализа. - М.: Вильяме, 2007.

33.Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. М.: Юрайт, 2001.

34.Бугаев Ю.С. Страховой рынок России в 1993 году (Монография). -М.: Анкил, 1994.

35.Беляйкин Д.В. Недобросовестная конкуренция между субъектам предпринимательства и проблема их информационной и имущественной безопасности // Экономические науки. - №1(74), 2011.

36.Бобылев С.Н., Гирусов Э.В., Перелет P.A. Экономика устойчивого развития. - М.: Ступени, 2004.

37. Богданов Д. Д. Становление теоретических представлений о конкуренции в контексте эволюции основных парадигм экономической теории // Современная конкуренция. - №1, 2010.

38.Бурроу К. Основы страховой статистики. - М.: Анкил, 1996.

39.Вишневский В., Дементьев В. Инновации. Институты. Эволюция // Вопросы экономики №9, 2010.

40.Воблый К.Г. Основы экономии страхования. - М.: АНКИЛ, 1993.

41. Глобалистика. Международный энциклопедический словарь / под ред. И.И. Мазур, А.Н. Чумакова. - М., Спб., Нью-Йорк. - 2006.

42.Годин A.M., Демидов С.Р., Фрумина C.B. Страхование. - М.: Дашков и К, 2010.

43.Голубков Е. Инновационный менеджмент. Технология приятия управленческих решений. - М.: Дело и Сервис, 2012.

44.Гомелля В.Б. Очерки экономической теории страхования. - М.: Финансы и статистика, 2010.

45.Гомелля В.Б. Проблемы современного государственного регулирования страхового рынка России // Финансы - №8, 2011.

46.Гомелля В.Б. О конкурентном соотношении базисных целей в отечественном страховании // Финансы №1, 2011.

47.Гребенщиков Э.С. После вхождения в ВТО: ориентиры российского страхового рынка остаются прежними // Финансы. - №12. - 2011.

48. Доклад о развитии человека за 2000 г. ПРООН. Нью-Йорк: Оксфорд Юниверсити Пресс, 2000.

49. Доклад ФССН о развитии страхового рынка России в 2005 году.

50.Доклад ФССН о развитии страхового рынка России 2006 году.

51. Доклад ФССН о развитии страхового рынка России в 2007году.

52. Доклад ФССН о развитии страхового рынка России 2008году.

53.Доклад ФССН о развитии страхового рынка России в 2009 году.

54. Доклад ФССН о развитии страхового рынка России 2010 году.

55.Дюжиков Е.Ф. Об организации внутреннего контроля в российских страховых компаниях // Финансы - №12, 2010.

56.Ермасов C.B., Ермасова Н.Б. Страхование. - М.: ЮРАЙТ, 2011.

57.Жеребко А.Е. Совершенствование финансового менеджмента рисковых видов страхования - М.: Анкил, 2003.

58.Жук И.Н. Управление конкурентоспособностью страховых организаций. - М.: Анкил, 2011.

59.Жук A.A. Конкурентная среда рынков: институционально-экономические характеристики //Современная конкуренция №4(28), 2011.

60.Жук И.Н. Конкурентоспособность страховой компании как объект управления // Страховое дело. - №5, 2011.

61.Жук И.Н. Анализ конкуренции на страховом рынке РФ и его отдельных сегментах // Страховое дело №6, 2011.

62.Журавин С.Г. Страховые компании в условиях глобализации (Монография). - М.: Анкил, 2005.

63.Журавин С.Г. Краткий курс истории (Монография). - М.: Анкил, 2005.

64.Журавлев П.В. Банников С.А., Владимиров В.В. Основы страхового менеджмента. - М.: Издательство «Экономика», 2007.

65.Золотухина A.B. Проблемы инновационного и устойчивого развития регионов. Монография. - M: URSS, 2010.

бб.Зулькарнаев И., Ульясова JI. Метод расчета интегральной конкурентоспособности промышленных, торговых и финансовых предприятий // Маркетинг в России и за рубежом. - №4, 2004.

67.Иваницкий А.Ю. Теория риска в страховании. - М.: Факториал Пресс, 2007.

68.Иванов С.С., Голубев С.Д., Черная JI.A., Шарафутдинова Н.Е. Теория и практика рискового страхования - М.: Анкил, 2010.

69.Итоги развития страхового рынка в 2007 - 2011гг. // Центр стратегических исследований Росгосстрах, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011.

70.Кагаловская Э.Т. Классические закономерности развития российского страхового рынка // Страховое дело. - №11. - 2011.

71.Коваленко А.И. О конкуренции теорий конкуренции // Современная конкуренция. - №6 (24), 2010.

72.Коваль А. Доклад о развитии страхового рынка // Стержень №2 (24), 2010.

73.Козлова Е.В., Феоктистова Н.А. Страховое дело. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2011.

74.Кокурин Д.И., Назин К.Н. Формирование и реализация инфраструктурного потенциала экономики России. Монография - М.: Издательство Транс Лит, 2011.

75.Коломин Е.В. Развития страхования в системе европейских интеграционных отношений // Финансы - №8. - 2010.

76.Концепция перехода Российской Федерации к устойчивому развитию. Указ Президента РФ от 1 апреля 1996 г. №440.

77.Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года от 17.11.08 №1662-р.

78.Краткий словарь современных понятий и терминов / под ред. Макаренко В.А. - М.: Республика, 2000.

79.Кревенс Д. Strategic Marketing (переводчики А. Ганиева, А. Гришко, Э. Кондрукова, К. Сафонов). -М.: Вильяме, 2008.

80.Лексин В.Н. Мир и Россия: цивилизованный кризис. Проблемный анализ и государственно-управленческое проектирование. - №6. -2009.

81. Логинова И.Л. Субъекты конкуренции на страховом рынке // Современная конкуренция. - №2(20), 2010.

82.Логвинова И.Л. Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике. - М.: АНКИЛ, 2010.

83.Никулина H.H., Эриашвили Н.Д. Страховой менеджмент. - М.: ЮНИТИ, 2011.

84.Маркова В.Д. Стратегический менеджмент. - М.: ИНФРА-М, 2001.

85.Мигранян A.B. Формирование конкурентоспособности национальной экономики страны на переходном этапе // Диссертация на соискание степени доктора экономических наук. -Бишкек, 2004.

86.Мирюкова Д.А. Этапы развития неоклассической теории конкуренции // Вестник Московского университета. Экономика. -№6, 2007.

87.Мошнов В.А. Комплексная оценка конкурентоспособности предприятия // Корпоративный менеджмент. - №5, 2003.

88.Муромцев Ю.Л., Муромцев Д.Ю., Погонин В.А., Шамкин В.Н. Концептуальное моделирование в задачах экономической эффективности, конкурентоспособности и устойчивого развития. Монография. - Тамбовский государственный технический университет, 2008.

89.0кунев О.Б. Страхование в Российской Федерации (Монография). -М.: Анкил, 2009.

90.Оливье А., Дайан А., Урсе Р. Международный маркетинг / под ред. А.Г. Худонормов. - М.: Экономика, 1993.

91,Орланюк-Малицкая Л.А. Страховые операции. - М.: Финансы и статистика, 1991.

92. Основные положения стратегии устойчивого развития России // под ред. A.M. Шелехова. М., 2002.

93.Павленко В.Б. Мифы «устойчивого развития». Монография. - М.: ОГИ, 2011.

94.Павлова H.A., Цыганов A.A. Предпосылки появления института саморегулирования на страховом рынке // Финансы №5, 2011.

95.Пенюгалова JI.A. Пути преодоления недоверия со стороны страхователей // Страховое дело. - №8. - 2011.

96.Пехтерев В.В. Конкурентоспособность российских компаний в условиях глобализации // Инновации и инвестиции. - №4,2008.

97.Портер М. Конкурентная стратегия. Методика анализа отраслей конкурентов. - М.: Альпина Паблишер, 2011.

98.Последствия вступления в ВТО для российского страхового рынка // Бюллетень Эксперт РА, 2012.

99.Прихач. А.Ю. Совершенствование показателей оценки конкурентной ситуации // Вестник Инжекона. Серия «экономика», выпуск 7 (26), СПбГИЭУ: 2008.

100. Рубин Ю.Б. Дискуссионные вопросы современной теории конкуренции // Современная конкуренция. - № 3(21), 2010.

101. Рыкова И.Н. О законодательном обеспечении дальнейшего развития института обязательного страхования в Российской Федерации как фактора укрепления экономической стабильности // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 37 (31), 2010.

102. Соловьев Д.В. Организационно-экономические стимулы увеличения спроса на страхование // Страховое дело. - №11. - 2011.

103. Сплетухов Ю.А. Проблемы формирования гарантийных фондов на случай неплатежеспособности страховщиков // Финансы - №2, 2010.

104. Страхование / под ред. Орланюк-Малицкой Л.А., Яновой С.Ю. -М.: Юрайт, 2010.

105. Страховое дело. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - т.1: Основы страхования / под ред. О.И. Крюгер. - М.: Экономистъ, 2004.

106. Страхование: экономика, организация, управление. Том 1 / под ред. Г.В. Черновой. - М.: Экономика, 2010.

107. Теория и практика страхования / под ред. Турбиной К.Е. - М.: АНКИЛ, 2003.

108. Толковый словарь рыночной экономики. Издание 2-е дополненное. -М.: Глория, 1993.

109. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования (Монография). - М.: Анкил, 2000.

110. Трубина К.Е., Дадьков В.Н. Взаимное страхование. - М.: АНКИЛ, 2007.

111. Туккель И., Яшин С., Кошелев Е., Макаров С. Экономика и финансовое обеспечение инновационной деятельности. - СПб.: БХВ-Петербург, 2011.

112. Тураев В.А. Глобальные проблемы современности. Монография -М.: 2001.

113. Управление страховым бизнесом / Архипов А.П. - М.: Инрфра-М, 2011.

114. Устойчивое развитие: методология и методики измерения / под ред. С.Н. Бобылева. -М.: «Издательство «Экономика», 2011.

115. Фатхутдинов P.A. Концепция новой теории управления конкурентоспособностью и конкуренцией // Современная конкуренция. - №1(1), 2007.

116. Фатхутдинов P.A. Развитие конкурентных преимуществ объектов в конкурентоспособной экономики // Современная конкуренция. -№2, 2009.

117. Федоров А. Нынешняя ситуация в страховании - результат эксперимента по невмешательству государства в дела отдельно взятого рынка // Финанс. 08.11.2010.

118. Федорова Т.А. Страхование - М.: Экономист, 2010.

119. Федорова Т.А. Страховой рынок - М.: Экономист, 2006.

181

120. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. 2-е изд., перераб. И доп. - М.: Юрайт, 2002.

121. Философский энциклопедический словарь / под ред. Е.Ф. Губского, Г.В. Кораблевой, В.А. Лутченко. - М.: 2006.

122. Финансовые рынки и экономическая политика России. Монография. Коллектив авторов. - М.: Научный эксперт, 2008.

123. Фрумина C.B. Рисковое и накопительное страхование: некоторые вопросы методологии // Финансовые исследования № 4(33), 2011.

124. Фрумина C.B. Развитие новых форм страхования кредитных рисков // Вестник Института экономики Российской Академии наук №3,2011.

125. Фрумина C.B. Исторические предпосылки развития системы рискового страхования в Российской Федерации // Проблемы анализа риска. - Том 8 №5,2011.

126. Фрумина C.B. Влияние индекса развития человеческого потенциала на розничный сегмент российского рынка страховых услуг // Страховое дело №6,2012.

127. Фрумина C.B. Институциональная структура финансовой среды страхового рынка // Экономика. Налоги. Право №3,2012.

128. Фрумина C.B. Обоснование факторов конкурентоспособности страховых организаций // Современная конкуренция №4, 2012.

129. Хаасен У. Ван дер Берг Л. Страхование в условиях рыночной экономики. - М.: 1992.

130. Худяков А.И. Теория страхования. - М. : СТАТУТ, 2010.

131. Цыганов А.А.Основы страхования интеллектуальной собственности - М.: Анкил, 2006.

132. Цыганов A.A., Грызенкова Ю.В. Теория и практика страхования инновационных рисков (монография). - М.: Издательство РАГС, 2005.

133. Человеческий потенциал: опыт комплексного подхода / под ред.

академика РАН И.Т. Фролова - М.: Эдиториал Урсс, 2009.

182

134. Черногузова Т.Н. Страхование и модернизация российской экономики // Финансы. - №4, 2011.

135. Шахбиев М.Т. Закономерности и тенденции развития предпринимательской деятельности страховщиков // Путеводитель предпринимателя, №1, 2011.

136. Шахов В .В. Страхование - М.: Юнити-Дана, 2003.

137. Шахов В.В., Медведев В.Г., Миллерман A.C. Теория и управление рисками в страховании - М.: Финансы и статистика, 2002.

138. Швандар К.В. Международная конкурентоспособность: трансформация понятия, критерии оценки, практические результаты // Вестник Московского университета. Экономика. - №2, 2008.

139. Шуклов JI.B. Финансовый менеджмент в условиях кризиса. Опыт компаний малого и среднего бизнеса. - М.: Книжный дом «ЛИБРОКОМ», 2009.

140. Экономические системы: формирование и развитие / под ред. И.К. Ларионова и С.Н. Сильвестрова. - М: «Дашков и К», 2012.

141. Юданов А.Ю. Конкуренция. Теория и практика. М.: ГНОМ и Д, 2001.

142. Юлдашев Р.Т. Очерки теории страхования: ретроспективный анализ развития - М.: Анкил, 2009.

143. Юлдашев Р.Т., Жук И.Н. Использование международного опыта построения национального страхового законодательства с учетом вступления в ВТО // Путеводитель предпринимателя. - Выпуск XI, 2011.

144. Юлдашев Р.Т., Цветкова Л.И. Практика развития страхового бизнеса. - М.: Анкил, 2011.

145. Юргенс И. Внесистемное регулирование страхования в России // Страховое дело. - №10, 2000.

146. Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование. - М: Экономистъ, 2005.

147. http://mirslovarei.com/content eco/iekonomicheskaja-sistema-8781.html - Экономический словарь.

148. http://www.classes.ru/all-russian/russian-dictionary-Vasmer-term-12628.htm#ozhegov - Ожегов С.И. Токовый словарь русского языка.

149. NAIC, A Comparison of Solvency Systems, www.pciaa.net.

150. http://www.gks.ru.- официальный сайт Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации.

151. http://www.fssn.ru/www/site.nsf - официальный сайт Федеральной службы страхового надзора.

152. http://www.fcsm.ru/ - официальный сайт Федеральной службы по финансовым рынкам.

153. http://www.economy.gov.ru/minec/main - официальный сайт Министерства экономического развития Российской Федерации.

154. http://www.cbr.ru/ - официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.

155. http://www.insur-info.ru/ Страхование сегодня.

156. http://www.vedi,ги/ - официальный сайт аналитической научной лаборатории «Веди».

157. http://www.cefir.ru/ - официальный сайт Центра экономических и финансовых исследований и разработок.

158. http://www.iet.ru/ - официальный сайт Института экономики переходного периода.

159. http://www.fedsfm.ru/ - официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу.

160. http ://spark. interfax.ru/F ront/index. aspx - официальный сайт Системы профессионального анализа рынков и компаний (СПАК).

161. http ://ei-center.ru/ - официальный сайт центра экономических инноваций.

162. http://www.antiobman.ru/ - официальный сайт бюро страховых историй.

163. http://www.fsa.gov.uk/ - официальный сайт FSA (Управление финансовыми услугами).

164. http://www.rgs.ru/ - официальный сайт СО Росгосстрах.

165. http://www.marillion.ru/ - официальный сайт аудиторской фирмы Мариллион.

166. http://www.raexpert.ru/ - официальный сайт рейтингового агентства Эксперт РА.

167. http://www.ambest.com.

168. http ://www. iii.org.

169. http ://www. sluchay.ru/