Экономическое обоснование системы тарифов по обязательному страхованию автогражданской ответственности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Воробьев, Павел Ильич

• Воробьев, Павел Ильич
• кандидат экономических наук
• 2009

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Воробьев, Павел Ильич

Введение.

Глава 1. Тарификация как основа построения отношений между страхователем и страховщиком.

1.1. Анализ особенностей обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, определяющих тарификацию.

1.2. Факторы, влияющие на вероятность ДТП и учитываемые при тарификации.

1.3. Обстоятельства, определяющие размер страховой премии по обязательному страхованию автогражданской ответственности.

Глава 2. Характеристика российской практики обязательного страхования автогражданской ответственности.

2.1. Основные условия обязательного страхования автогражданской ответственности.

2.2. Анализ методик, использованных для расчета тарифов по ОСАГО.

2.3. Сопоставление применяемой системы тарифов и фактически сложившихся базовых ставок и коэффициентов.

Глава 3. Направления совершенствования системы тарифов ОСАГО.

3.1. Анализ зарубежного опыта тарификации и возможности его использования в России.

3.2. Предложения по улучшению отечественной системы тарифов.

3.3. Перспективы либерализации тарифного регулирования ОСАГО в России.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Экономическое обоснование системы тарифов по обязательному страхованию автогражданской ответственности»

Большинство государств на определенном этапе развития, связанном с ростом количества механических транспортных средств, сталкиваются с необходимостью введения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспорта (далее - ОСАГО). Так, в Европе в одних странах это произошло в 20-е годы XX в., в других — позднее. Сегодня данный вид страхования является наиболее известным среди прочих видов страхования ответственности. Практически во всех западных странах ОСАГО занимает первое место по объему поступлений1, а в некоторых, например, в Ирландии, является единственным обязательным видом страхования. В США на сегодняшний день обязательное автострахование гражданской ответственности действует на территории 45 штатов.

В СССР, где имелось отставание по количеству автомобилей, приходящихся на душу населения, с одной стороны, и относительно высокая культура вождения (владельцами машин были люди в основном из кругов интеллигенции: военные, ученые, писатели) - с другой, проблема компенсации ущерба стояла не так остро. Эта проблема проявилась в полной мере только в 90-е годы. Резко возросло количество автомобилей на душу населения как за счет российских производителей, так и за счет открывшейся возможности ввоза иномарок. Развитие услуг по ремонту физически устаревших автомобилей также повлияло на увеличение автопарка. Существенно расширился контингент водителей, что привело к ослаблению дисциплины на дорогах. Все это дало резкий рост количества ДТП. Так в начале 90-х гг. по сравнению с 1985 годом количество погибших в результате ДТП значительно выросло - с 22 тыс. человек до 35,4 тыс. Количество раненых также увеличилось - с 145 тыс. человек до 214,8 тыс.

1 Обязательное страхование: зарубежная практика, М.Жгшкина, Страховое ревю, №3, 2000. 3

В связи с низкими темпами развития сети дорог, плохим качеством дорожного покрытия, старением автопарка, увеличением числа автомобилей, а также низкой культурой вождения рост аварийности продолжается во всех субъектах Российской Федерации. За период с 2001 г. по 2004 г. количество ДТП выросло на 32%, число погибших увеличилось более чем на 16%, а раненых - на 40%. В целом за десятилетие с 1995 г. по 2004 г. в России в ДТП погибли около 350 тыс. человек и почти 2,2 млн получили травмы. Экономический ущерб от ДТП в 2004 году составил 369 млрд руб.

Правовая незащищенность автовладельцев и неэффективность правоприменительного механизма по урегулированию дорожных конфликтов ускорило принятие соответствующего закона. В апреле 2002 года Президентом РФ был подписан Федеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» №0-ФЗ, вступивший в силу с 1 июля 2003 года (далее - закон об ОСАГО).

Цель принятого закона об ОСАГО - снижение экономических потерь общества в результате автомобильных аварий, защита материальных интересов пострадавших в ДТП (потенциально к данной группе можно отнести всех граждан и юридических лиц), защита интересов виновников аварий, так как зачастую ущерб, нанесенный ими третьим лицам и подлежащий возмещению по Гражданскому Кодексу, превышает их финансовые возможности. В конечном итоге закон об ОСАГО защищает и само государство, т.к. благополучие общества в частности зависит от преуспевания и защищенности отдельных его членов.

Принятие закона об ОСАГО оказывает активное воздействие на развитие страхового рынка в целом. Так как ОСАГО носит массовый характер, повышается страховая культура большой группы населения, которой являются автовладельцы.

Таким образом, закон об ОСАГО — это многогранный инструмент, затрагивающий интересы как государства в целом, так и его граждан в отдельности.

Тем или иным образом в систему отношений ОСАГО вовлечены все участники дорожного движения: водители, пассажиры, пешеходы. Средства страхового фонда, формируемого за счет взносов автовладельцев, предназначаются для компенсации вреда жизни, здоровью и имуществу пострадавших в дорожно-транспортных происшествиях.

Эффективность обязательного страхования автогражданской ответственности для потерпевших и владельцев транспортных средств, его значение для граждан и организаций, финансовые результаты страховщиков по данному виду страхования зависят от многих условий, но в большей степени они определяются применяемой системой тарифов.

Адекватная система страховых тарифов является важнейшим условием осуществления любого вида страхования. Тарификация ОСАГО - это наиболее сложная и важная задача. Сложность тарификации заключается в том, что на величину риска влияет множество материальных и личностных факторов. Важность тарификации ОСАГО состоит в том, что владельцы транспортных средств обязаны заключать договоры страхования и тем самым исключается выборочность рисков в отличие от добровольного страхования. В связи с этим при тарификации необходимо, с одной стороны, обеспечить прозрачность и простоту расчета тарифов, а с другой стороны, учесть обстоятельства и интересы каждого страхователя.

Действующие в настоящее время тарифы по ОСАГО устанавливались в условиях отсутствия полной и объективной страховой статистики. Расчет основывался на статистике ГИБДД РФ и данных страховых компаний по добровольному страхованию гражданской ответственности автовладельцев. Однако использованная статистика не являлась достаточной. В сведениях ГИБДД не учитывалось большое количество дорожно-транспортных происшествий, которые урегулировались водителями на месте без вызова сотрудников ГИБДД. Данные по добровольному страхованию представляли собой выборку из наиболее благоприятных рисков, особенно по автовладельцам — юридическим лицам. Для расчета величины премии также были использованы зарубежные разработки.

Сегодня вопросы о величине страховых взносов, размерах действующих базовых тарифов и поправочных коэффициентов обсуждаются особенно остро, причем как в кругу профессионалов, так и среди страхователей-автомобилистов. Однако до сих пор не было комплексных научных исследований в области тарификации ОСАГО, которые помогли бы ответить на наиболее важные в этой сфере вопросы: о требуемом размере базовых тарифов и коэффициентов; о необходимости и механизме использования отдельных критериев дифференциации; о форме регулирования тарифов по обязательному страхованию автогражданской ответственности.

Цель и задачи исследования

Целью исследования является теоретическое обоснование тарифов ОСАГО, учитывающих интересы всех участников страховых отношений, и определение направлений совершенствования существующей практики тарификации в России.

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:

- раскрыть особенности обязательного страхования автогражданской ответственности, как системы защиты от последствий дорожно-транспортных происшествий (далее ДТП);

- исследовать и систематизировать факторы, оказывающие влияние на риск ДТП, и факторы, на основе которых производится дифференциация тарифов для разных групп страхователей;

- выявить общие черты и особенности тарификации в зарубежных странах и возможность их использования в России;

- на основе анализа действующей системы тарифов ОСАГО и результатов ее применения (а также возможных вариантов развития ситуации в перспективе) выявить ее слабые элементы;

- определить направления по совершенствованию отечественной системы тарифов по ОСАГО, учитывающей интересы пострадавших в ДТП страхователей, страховых компаний и государства.

Объект исследования - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта.

Предмет исследования — базовые тарифы и поправочные коэффициенты, используемые в ОСАГО.

Теоретической основой диссертационной работы послужили работы отечественных и зарубежных авторов в области теории и практики страхования, а также законодательные и нормативные акты, периодические издания. Вопросы теории и практики страхования, расчета и дифференциации страховых тарифов рассматриваются в работах Л.И. Рейтмана, Ф.В. Коныиина, Е.В. Коломина, А.П. Плешкова, В.А. Шевчука, Е.Ф. Дюжикова, Ю.А. Сплетухова, В.К. Малиновского, Л.А. Орланюк-Малицкой,

Т.А. Федоровой.

Вопросы тарификации страхования изложены в работах зарубежных авторов, таких как: Ж. Лемера, специалиста в области актуарных расчетов в автомобильном страховании, Э. Штрауба, Д. Андерсона и М. Томаса, известных ученых в области математики рискового страхования, К. Бурроу, занимающегося вопросами теории вероятностей, У. Мейера, исследователя современных тенденций развития автомобильного страхования в странах Европы.

Методологические основы и методы исследования

Исследование базируется на принципах рационального познания. При написании работы применялись методы логического анализа и синтеза, дедукции и индукции, восхождения от абстрактного к конкретному, анализа исторической практики, совокупность экономико-статистических методов.

Информационная база исследования

В ходе проведения исследования автором использовались нормативные правовые акты Российской Федерации и зарубежных стран, методические материалы Министерства финансов Российской Федерации и Российского союза автостраховщиков, материалы научных конференций. Были использованы статистические данные Росстата, МВД, Федеральной службы страхового надзора.

Положения, выносимые на защиту

На защиту выносится обоснованная автором классификация факторов риска ДТП, которую целесообразно использовать при построении тарифов, рекомендации по изменению базовых тарифов и тарифных коэффициентов, переходу к частично регулируемой тарификации ОСАГО как первому этапу дерегулирования тарифов.

Научная новизна исследования заключается в следующем:

- дана авторская трактовка некоторых основных принципов построения тарифов применительно к обязательному страхованию автогражданской ответственности. В частности показано, что принцип эквивалентности страховых взносов и выплат и принцип доступности страховых премий приобретают в ОСАГО дополнительные черты (с. 10-27);

- дана классификация факторов, влияющих на вероятность аварий, выделены те, которые могут быть положены в основу дифференциации тарифов, показана взаимосвязь причин риска, критериев риска и тарифных критериев (с. 35-42);

- доказана необходимость изменения действующих размеров базовых тарифных ставок по отдельным видам транспортных средств как в сторону уменьшения (мотоциклы, мотороллеры, тракторы), так и в сторону повышения (грузовые автомобили, такси, общественный транспорт), предложено учитывать индекс инфляции при определении базовых тарифов (с. 104-114);

- обоснована необходимость использования при тарификации новых тарифных критериев, позволяющих более точно определять страховые премии для различных групп страхователей, в частности комбинированного коэффициента, учитывающего пол и возраст водителя, надбавку за смену автомобиля и скидку за наличие навыков экстремального вождения (с. 121-126);

- выделены и обоснованы предпосылки для перехода от централизованного к децентрализованному порядку установления платы за страхование, показана преждевременность полного отказа от государственного регулирования тарифов, о чем свидетельствует, в частности, и негативный опыт некоторых зарубежных стран (с. 131-140).

Практическая значимость исследования

Результаты исследования могут быть применены органами исполнительной власти, а также профессиональным объединением страховщиков ОСАГО при подготовке нормативных и методических документов в целях совершенствования системы тарифов. Отдельные положения работы могут быть использованы учебными заведениями в преподавании дисциплины «Страховое дело».

Апробация и внедрение результатов диссертационного исследования

Результаты исследования были доложены на заседании отдела страхования НИФИ АБиК, на семинаре по финансовой математике в Академии бюджета и казначейства.

Результаты исследования используются в практической деятельности Отдела регулирования страховой деятельности Департамента финансовой политики Министерства финансов Российской Федерации, а также в деятельности ООО «Научно-внедренческая компания «Стратегические инновации». В частности, материалы диссертации использовались в деятельности рабочей группы Минфина России, созданной для анализа действующих страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Публикации автора

По теме диссертации опубликовано три работы общим объемом 2 п.л., в которых отражены основные результаты исследования. Две статьи объемом 1,1 п.л. опубликованы в журнале «Финансы», входящем в перечень научных изданий, рекомендованных ВАК.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Воробьев, Павел Ильич

Заключение

В первой главе проведен анализ факторов, влияющих на вероятность наступления ДТП, а также тарифных критериев, то есть факторов, используемых при тарификации договоров ОСАГО. Как показало исследование не все факторы, определяющие риск наступления ДТП (факторы первого порядка), используются в качестве априорных критериев риска для определения премии по ОСАГО, так как не все они могут быть отслежены, измерены и оценены. Оставшиеся факторы риска возможно учесть либо априорно — с помощью индикаторов риска, либо апостериорно - в системе бонус-малус.

Автором диссертации определены необходимые условия, которым должны удовлетворять тарифные критерии и в результате показано, как строится система тарифных критериев на основе причин риска, критериев риска, индикаторов риска и других, не связанных с риском факторов. В зарубежных тарифных системах ОСАГО используется большое количество априорных тарифных критериев. Некоторые из этих тарифных критериев следовало бы использовать и в российской тарифной системе.

Во второй главе проведен анализ российского рынка страхования автогражданской ответственности, действующей системы тарифов и статистических данных за первые годы осуществления ОСАГО.

В результате данного анализа выявлен ряд проблем российского обязательного страхования автогражданской ответственности.

1) Ежегодный рост убыточности, в том числе и за счет роста цен, а законодательство не предусматривает автоматическую коррекцию тарифов с учетом инфляции.

2) Размеры базовых тарифов по некоторым видам транспортных средств не соответствует фактически сложившимся показателям.

3) Неэффективность отдельных тарифных коэффициентов, что требует их коррекции, а в отдельных случаях — пересмотра.

В третьей главе рассмотрен зарубежный опыт тарификации обязательного страхования автогражданской ответственности. При этом выделены общие черты, характерные для многих стран, и особенности тарификации, характерные только для отдельных стран.

С учетом зарубежного опыта предложены пути решения выявленных проблем российского рынка ОСАГО, принимая во внимание особенности последнего. Все предложения по совершенствованию ОСАГО можно разделить на предложения для текущего периода и перспективные.

Предложения на текущий период.

1. О коррекции страховых премий на уровень инфляции. В целях снижения ежегодного роста убыточности за счет фактора инфляции предлагается ввести корректирующий множитель при определении базового тарифа на текущий год, равный индексу роста потребительских цен, с целью ежегодного повышения страховой премии.

ТБТГ = Ипц х ТБПГ, где

ТбТГ - базовый тариф текущего года,

ТБПГ- базовый тариф предыдущего года,

Ипц — индекс роста потребительских цен.

2. Изменение размеров базовых тарифов.

Необходимо изменить размеры базовых тарифов, а именно: I

- уменьшить действующие тарифы для тракторов, всех типов прицепов, I мотоциклов и мотороллеров;

- увеличить действующие тарифы для легковых автомобилей, грузовых автомобилей, общественного транспорта и такси.

3. Изменение размеров территориальных коэффициентов.

На основе статистических данных, приведенных в Приложении 3.1. был проведен анализ размеров коэффициентов в зависимости от территории преимущественного использования транспортного средства и сделаны предложения по уменьшению коэффициентов со значениями 1,6, 1,7 и 1,8 до 1,1; 1,5 и

1,6 соответственно, а коэффициенты со значениями 0,5, 1,3 и 2,0, наоборот, увеличены до 0,6, 1,4, 2,2.

4. Изменить поправочные коэффициенты в зависимости от мощности двигателя.

Проведенные в диссертации расчеты показывают, что коэффициенты мощности двигателя по всем классам кроме мощности 70-100 л.с. следует увеличить на величину от 5% до 33%.

5. Пересмотреть подход к тарификации в зависимости от возраста и стажа вождения.

Коэффициент в зависимости от возраста и стажа вождения связывает воедино два указанных фактора, влияющие на вероятность ДТП. Проведенный автором анализ позволяет сделать вывод о том, что данный коэффициент недостаточно эффективно использует возможность дифференциации по тарифным критериям «возраст» и «стаж вождения». Поэтому в существующем виде данный коэффициент следует упразднить.

Вместо него следует ввести два новых коэффициента. Первый из них -коэффициент в зависимости от стажа вождения, содержащий следующие классы: 1) менее 1 года; 2) от 1 до 5 лет; 3) более 5 лет. Второй коэффициент - это коэффициент в зависимости от возраста и пола водителя. Данный коэффициент призван учитывать сложную взаимосвязь аварийности, возраста и пола, а именно то, что в молодом возрасте показатель аварийности для мужчин существенно выше показателя аварийности для женщин. Различия аварийности наблюдаются и в пожилом возрасте, но прямо противоположные и не столь существенные.

6. Замена системы «бонус-малус» коэффициентом без штрафных классов.

Коэффициент бонус-малус не выполняет свою функцию и работает только в части скидок со страховой премии. Для решения этой проблемы предлагается заменить систему бонус-малус коэффициентом, в котором нет штрафных классов. В таком случае клиент будет стремиться получить справку о своей страховой истории, так как она даст ему возможность при смене страховщика уменьшить премию за счет скидки за безаварийную езду. При отсутствии справки страхователь будет платить 100% премии, что будет соответствовать плохой аварийной истории. Подобные системы скидок успешно применяются страховыми компаниями в Великобритании и Финляндии.

Среди перспективных предложений можно выделить следующие:

7. Изменение принципа определения коэффициента в зависимости от территории использования транспортного средства. В настоящее время территориальный коэффициент определяется по месту регистрации автомобиля, при этом территория реальной эксплуатации автомобиля не всегда совпадает с территорией регистрации. В этом состоит противоречие названия и смысла данного коэффициента с действительностью. Для решения данной проблемы автор предлагает отслеживать территорию реального использования транспортного средства по данным автозаправочных станций.

8. Введение надбавки за смену автомобиля. Риск аварии увеличивается, если страхователь меняет автомобиль. Мы предлагаем учитывать смену автомобиля как фактор, повышающий риск. Для этого следует ввести повышающий коэффициент, действующий при заключении первого договора ОСАГО после смены автомобиля.

9. Введение скидки за наличие навыков экстремального вождения. Действующая тарифная система не учитывает, что при наличии у страхователя специальных навыков управления автомобилем в экстремальной ситуации риск ДТП уменьшается. Предлагается в дополнение к существующим коэффициентам ввести скидку за наличие навыков экстремального вождения.

В диссертации рассмотрена проблема целесообразности либерализации тарифного регулирования ОСАГО в России. В рамках решения данной проблемы проанализированы положительные и отрицательные стороны государственного и рыночного регулирования тарифов для участников страховых отношений: страховщиков, страхователей и выгодоприобретателей.

В результате сделан вывод о том, что в настоящее время дерегулирование страховых тарифов по ОСАГО было бы поспешным шагом. Препятствует отказу от государственного регулирования то обстоятельство, что на рынке работает слишком большое количество мелких страховых организаций. Поэтому при передачи страховщикам права устанавливать тарифы велика вероятность демпинга со стороны этих страховщиков. Также страховые организации пока не обладают достаточным объемом статистических данных, необходимых для более глубокой дифференциации страховых тарифов.

В связи с тем, что государственное регулирование имеет определенные недостатки, вопрос о либерализации тарифов рано или поздно будет решен. Поэтому необходимо готовить рынок к переходу на свободные тарифы. Автор предлагает ввести модель частично регулируемых страховых тарифов, в которой государство будет устанавливать тарифные рамки и минимальный набор услуг, а страховщики смогут конкурировать, расширяя услуги и увеличивая цену полиса.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Воробьев, Павел Ильич, 2009 год

1. Норматнвно-правовые акты и методические материалы

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. «Российская газета», N 23, 06.02.1996, N 24, 07.02.1996, N 25, 08.02.1996, N 27, 10.02.1996.

3. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №4015-1 от 27.11.1992 г.

4. Федеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта» №40-ФЗ от 25.04.2002 г.

5. Постановление Правительства Российской Федерации от 7.05.2003 г. №263 «Об утверждении правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

6. Постановление Правительства Российской Федерации от 24.04.2003 г. №238 «Об организации независимой технической экспертизы транспортных средств».

7. Вопросы ОСАГО и безопасность дорожного движения / Доклад Российского союза автостраховщиков, 2006.

8. О ходе реализации закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»: 2003-2006 гг. / Доклад Федеральной службы страхового надзора, 2007 г.

9. И. Государственный доклад о состоянии безопасности дорожного движения в Российской Федерации / МВД РФ, 2001 год.

10. Государственный доклад о состоянии безопасности дорожного движения в Российской Федерации / МВД РФ, 2003 год.

11. Государственный доклад о состоянии безопасности дорожного движения в Российской Федерации / МВД РФ, 2005 год.

12. Государственный доклад о состоянии безопасности дорожного движения в Российской Федерации / МВД РФ, 2007 год.

13. Отечественные и зарубежные монографии

14. Архипов А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс: учебник под редакцией Коломина Е.В. — 2-е издание, переработанное и дополненное. — М. Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2008.

15. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. C.JI. Ефимова. 2-е изд., перераб. и доп. - М. ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

16. Воблый К.Г. Основы экономии страхования — Киев, 1915.

17. Ермасов C.B., Ермасова Н.Б. Страхование. Учеб. пособие для студентов вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.

18. Ж. Лемер. Автомобильное страхование: актуарные модели / Перевод с английского языка В.К. Малиновского М.: «Янус-К», 1998. - 319 с.

19. Ж. Лемер. Системы бонус-малус в автомобильном страховании / Перев. с англ. В.К. Малиновского М.: «Янус-К», 1998. - 270 е., илл.

20. Мак Томас. Математика рискового страхования / Пер. с нем. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2005.

21. Плешков А.П. Автотранспортное страхование в СССР (Проблемы и перспективы развития). М.: Финансы, 1980.

22. Плешков А.П., Орлова И.В. Очерки зарубежного страхования М.: Издательский центр АНКИЛ, 1997.

23. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2001.

24. Райхер В.К., отв. ред.: Агарков М.М. Общественно-исторические типы страхования Изд-во АН СССР, 1947 г.

25. Сплетухов Ю.А. Страхование ответственности. — М.: ЗАО «Издательский дом «Аудитор», 2001.

26. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2006.

27. Страховое дело: Учебник / Рейтман Л.И., Коломин Е.В., Плешков А.П. и др.; Под ред. Рейтмана Л.И. М.: Банк, и биржевой науч.-кон-сульт. центр, 1992. - 524 с.

28. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). -М.: Экономистъ, 2004.

29. Томилин В.Н. Транспортное страхование в России и странах Балтии. -М.: АНКИЛ, 2000.

30. Федорова Т.А. Основы страховой деятельности. Учебник М.: БЕК, 2002.

31. Шевчук В.А. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. — М.: Издательский центр «Анкил», 1998 г.

32. Шевчук В.А., Плешков А.П. Автотранспортное страхование (от истоков до современности): Монография. М.: АНСЕЛ-ПРЕСС, 2001.

33. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности: справочник — 2-е изд., испр. и доп. М.: Анкил, 2006.

34. Штрауб Э. Актуарная математика имущественного страхования. М., 2005.

35. Энциклопедический словарь (том XXXI-) С.-Петербург, Типография Акц. Общ. «Издательское дело», Брокгауз-Ефран, 1901 г.

36. Ulrich Meyer. Third Party Motor Insurance in Europe Comparative Study of the Economic-Statistical Situation University of Bamberg.

37. Отечественные н зарубежные периодические издания1. «Автогражданка»: что несет нам 2007 год / Биржа плюс авто, 21 декабря2006 г.2. «Ресо-Гарантия» не исключает, что уйдет с рынка ОСАГО, если не изменят тарифы / Новости АСН, 11.11.2005.

38. Агапитова Е. Использование имитационных моделей при обосновании страховых тарифов по страхованию автогражданской ответственности / Страховое дело, №11, 2000.

39. Алборова А. Илья Ломакин-Румянцев: «Страхование развивается там, где успешно идут реформы» / Босс, №5, 2004 г.

40. Архипов А. О предварительных итогах и проблемах страхования автогражданской ответственности / Страховое дело, №11, 2000.

41. Астахов С. Об ОСАГО / Российская бизнес-газета, 19.02.08 г., №6(641),с.5.

42. Астахов С. Страховка без учета износа / Российская бизнес-газета, 6 марта2007 г.

43. Базанов А.Н., Дэвидсон И.В. Страхование личного автотранспорта в США и России. Краткий сравнительный анализ / Страховое дело, №7, 2005 г.

44. Богданов И.К. Практика перестрахования рисков гражданской отвтет-свенности владельцев транспортных средств / Страховое ревю, №4, 2004 г.

45. Брынцева Г. Торг уместен! / Российская газета, 30 марта 2007 г.

46. Воробьев П.И. Анализ базовых тарифов и коэффициентов по ОСАГО. -Финансы, 2007, №10.

47. Воробьев П.И. Перспективы либерализации тарифного регулирования ОСАГО в России. Финансы, 2008, №9.

48. Гладунов О. ОСАГО станет проще, но дороже / Российская газета, 28 февраля 2007 г.

49. Гладунов О. Только бонус / Российская газета, 18 декабря 2006 г.

50. Григорьева Е. ФССН обеспокоена ОСАГО / RBC daily, 14 декабря 2006 г.

51. Гришина Т. Математики требуют роста тарифов ОСАГО / КоммерсантЪ, 14 декабря 2006 г.

52. Гришина Т., Зубов Н. В стоимость ОСАГО войдут услуги ГИБДД / КоммерсантЪ, 22 марта 2007 г.

53. Дегтярев А.Г. Проблемы возмещения вреда жизни и здоровью пострадавших в ДТП в рамках ОСАГО / Страховое дело, №11, 2005 г.

54. Дедиков C.B. Страховая премия / Страховая деятельность, №2, 2006 г.

55. Демченко В. Матрица ОСАГО / Русский полис, №3, 2004 г.

56. Демченко В. ОСАГО: эволюционная ситуация / Русский полис, №7, 2005 г.

57. Еще один год с ОСАГО / Известия, 7 декабря 2006 г.

58. Животовский Г.Г. ОСАГО: усилена социальная направленность закона / Финансы, №1, 2008.

59. Заславский И.И. Экономические аспекты развития и создания систем обязательного автострахования / Финансы, №3, 2005.

60. Знаменский А. В ОСАГО новые тарифы. АСН, 12 декабря 2005 г., http://www.insur-info.ru/comments/275/

61. Измайлов В.Г., Козлов В.В. Обязательная «автогражданка» в Ирландии / Страховое дело, №11, 2004 г.

62. Итоги развития страхового рынка России в 1-ом полугодии 2006 года. Богданов Илья Константинович / «Страхование сегодня», http://www.msur-info.ru/analysis/353

63. Кирик Н. Оценка ущерба при страховании автогражданской ответственности / Страховое дело, №11, 2000.

64. Колясникова Д. «Автогражданка» готовится к реформированию / Капитал, Екатеринбург, 5 декабря 2006 г.

65. Конец ОСАГО близок / Известия, 28 марта 2007 г.

66. Контаутас Т. Перекошенная автогражданка / Русский полис, №12, 2005 г. -№1,2006 г.

67. Корнилов И.А., МахоринаК.А Статистическое исследование в портфеле автотранспортного страхования / Страховое дело, №1, 2005 г.

68. Кризис на рынке ОСАГО может сделать актуальной тему создания специализированной госкомпании (перс. Л. Меламед) / Интерфакс АФИ Новости для страховых компаний, 3.11. 2005, N 206 (702).

69. Куксинский Д. Проблемы, возникающие в договорах страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств / Страховое дело, №11, 2000.

70. Лихов П. ОСАГО для лихачей подорожает / Родная газета, 5 апреля 2007 г.

71. Матвеева И.Ю. Основные положения и генезис Директив ЕС об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств / Страховое дело, №7, 2006 г.

72. Мехмат vs Минфин / Финанс., 19 декабря 2006 г.

73. Минфин идет на прямое урегулирование. Марина Кадыкова / «Газета», №33 от 28.02.2007 г.

74. Минфин обещает уточнить применение территориального коэффициента ОСАГО / Новости ACH, 30.08.2005 г., http://www.insur-info.ru/news/5088/

75. Минфин пообещал РСА уточнить порядок применения коэффициента Кт по ОСАГО. Агентство страховых новостей (ACH), 30 августа 2005 г, http : //www. insur-info .ru/ne ws/5088

76. Моисеенко И. Особенности национальных рынков в секторе ОСАГО / Страховое ревю, №5, 2005 г.

77. ОСАГО работает неэффективно / «Новые известия», 16.12.2004 г.

78. Пащук А. Автогражданская война / Финанс, №22(63), 2004 г.

79. Рожков А., БочкареваТ., ГубскийА. Драконовский тариф / Ведомости (www.vedomosti.ru), 26 марта 2007 г.

80. Российские страховые компании во втором квартале 2006 года. Бондарен-ко Андрей Александрович / «Страхование сегодня», http://www.msur-info.ru/analy sis/3 54

81. Рублев А. Полис взаимного недоверия / Российская газета, 6 декабря 2006 г.

82. Руководство ГИБДД предложило учитывать количество совершенных водителями нарушений в цене полиса ОСАГО. Сайт радиостанции «Эхо Москвы», http ://echo/msk.ru/news/3 57639.phtml

83. Ряд страховщиков ХМАО готов отказаться от лицензии на ОСАГО / Интерфакс АФИ Новости для страховых компаний, 23.11.2005.

84. Слепнев А. Оптимальная модель закона об ОСАГО с учетом современной практики страхового дела и экономической ситуации в России / Страховое дело, №11, 2000.

85. Страховой рынок России в 2005 году. Богданов Илья Константинович / «Страхование сегодня», http://www.insur-info.ru/analysis/300

86. Страховщики пока не в убытке. Интервью А. Батуркина / «Коммерсант», 17.11.2005.

87. Тарифам ОСАГО предсказан масштабный рост / КоммерсантЪ — Деньги, 18 декабря 2006 г.

88. Тарифы, без которых нам не ездить / Эксперт, 18 декабря 2006 г.

89. Федорова Т. Развитие автомобильного страхования в странах ЕС / Страховое дело, №11, 2000.

90. Шевчук В .А. Болевые точки ОСАГО / Финансы, №12, 2004.

91. Шишкина А. В борьбу за повышение сознательности водителей вслед за ГАИ вступили страховщики / Газета, 22 марта 2007 г.

92. Шишкина А. Дорогой расчет по ОСАГО / Газета, 7 декабря 2006 г.

93. Шишкина А. ОСАГО растет и мельчает / Газета, 18 декабря 2006 г.

94. Яковлев М.К. Присоединение резерва выравнивания убытков к стабилизационному резерву по ОСАГО / «Налогообложение, учет и отчетность в страховой компании», № 3(9) за 2006 г.1. Материалы конференций

95. Материалы II международной конференции «Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Российской Федерации: тарификация и регулирование». Москва, 21-22 ноября 2005 г.

96. Комлев С.Б. Актуарный анализ автотранспортного страхования. Формирование страховых резервов. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. / Московский государственный университет экономики, статистики и информатики, 2000.

97. Бакланова Л.Д. Обязательное страхование автогражданской ответственности в условиях его развития в России: Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. / Рос. эконом. акад. им. Г.В. Плеханова, Москва, 2006.