Эффективное управление кредитным портфелем коммерческого банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Лупанов, Владимир Владимирович

• Лупанов, Владимир Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Лупанов, Владимир Владимирович

Содержание

Введение

ГЛАВА I. АНАЛИЗ СУЩЕСТВУЮЩИХ МЕТОДИК УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Анализ современного состояния деятельности коммерческих банков

1.2 Анализ существующих научно-методических работ по управлению кредитным портфелем в коммерческом банке

1.3 Анализ факторов, влияющих на эффективность управления кредитным портфелем

ВЫВОДЫ ПО I ГЛАВЕ

ГЛАВА И. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ЭФФЕКТИВНЫХ УСЛОВИЙ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

2.1. Формирование системы показателей оценки кредитного портфеля коммерческого банка

2.2. Модель формирования кредитного портфеля

2.3. Разработка методики расчета дифференцированной процентной ставки размещения привлеченных денежных средств

2.4 Разработка методики формирования фонда страхового

71

резервирования '1

2.5. Разработка методики эффективного формирования кредитного портфеля коммерческого банка 84 ВЫВОДЫ ПО II ГЛАВЕ 89 ГЛАВА III. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ

ИССЛЕДОВАНИЙ

3.1 Методика анализа финансового состояния заемщика

3.2. Апробация результатов исследования

ВЫВОДЫ ПО III ГЛАВЕ 13

Заключение

Библиографический список

Приложения

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Эффективное управление кредитным портфелем коммерческого банка»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. За десять лет роль банковской системы в экономике страны выросла. Отношение активов банковской системы к ВВП увеличилось с 42,3% до 67,5%. В структуре активов банков доля ссудных портфелей юридических лиц и населения увеличилась с 46,4 до 60,2%. При этом ссудная задолженность юридических лиц за этот период выросла в 5,6 раза, а ссудная задолженность населения возросла в 13,4 раза - ее удельный вес в совокупных активах банковской системы вырос с 5,4% до 14,3%. Однако, в 2008 году, вследствие влияния мирового кризиса, рост клиентских средств в пассивах банковской системы существенно замедлился.

В 2010 году кредитный портфель российских банков году вырос примерно на 12%. Объём кредитов, выданных нефинансовым организациям и физическим лицам на начало 2011 года, составил около 18 трлн. рублей, из них физическим лицам - 4 трлн. рублей.

На протяжении последних лет показатели просроченной задолженности росли вместе с увеличением объемов кредитования.

Кризис 2008 - 2010 гг. показал, что в российской банковской системе, безусловно, произошли изменения к лучшему, однако сложившаяся система управления кредитным портфелем не позволяет мобильно реагировать на изменения в экономике страны. Основными причинами этого являются: неэффективная политика управления кредитным портфелем коммерческого банка, недостаточная ресурсная база банков, краткосрочный характер пассивов, высокие инвестиционные и кредитные риски вложений в реальный сектор экономики, неэффективность внутрибанковских систем отбора и анализа надежности потенциальных клиентов.

Пути решения задач управления кредитным портфелем коммерческого банка нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных ученых-экономистов: Ч. Дж. В оэ л фи л л а, П.С. Роуза, Е.А. Федоровой, В. Беренса, В.И. Белоцерковского, Г. Марковича, Л. Сэвиджа, С. Хьюса, Т. Коха, Бело-глазовой Г.Н., Жукова Е.Ф., Д. Риккардо, Лаврушина О.И., В.М. Усоскина,

A.M. Андросова, Г.С. Панова, однако в работах этих авторов не получили достаточной проработки вопросы, связанные с повышением устойчивости работы кредитной организации в современных условиях экономического развития Российской Федерации.

Таким образом, выбранная тема диссертационного исследования является актуальной.

Целью исследования является разработка научно обоснованного методического подхода к эффективному управлению кредитным портфелем коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Исследовать российский и зарубежный опыт в сфере управления кредитным портфелем коммерческого банка;

2. Выявить и классифицировать факторы, влияющие на эффективность формирования кредитного портфеля коммерческого банка;

3. Разработать систему показателей оценки эффективности кредитного

портфеля коммерческого банка;

4. Разработать модель формирования кредитного портфеля коммерческого банка;

5. Разработать методику формирования фонда страхового резервирования

в коммерческом банке;

6. Разработать методику эффективного управления кредитным портфелем

коммерческого банка.

Объект исследования - процесс формирования и управления кредитным портфелем коммерческого банка.

Предмет исследования - организационно-экономические отношения, складывающиеся в процессе формирования и управления кредитным портфелем коммерческого банка между участниками кредитных сделок.

Область исследования - соответствует п. 9.9 «Проблемы обеспечения сбалансированной банковской политики в области инвестиций, кредитования

и формирования банковских пассивов по всему вектору источников и резервов» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» паспорта специальности ВАК.

Теоретической и методологической основой диссертационной работы являются научные труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области банковского дела, а также работы, посвященные проблемам управления и формирования кредитного портфеля. При решении поставленных в работе задач используются методы математического анализа и программирования, аналогии, системного, сравнительного и графического анализа, группировки, методы экспертных оценок и др.

Информационной базой исследования послужили научные публикации в специализированной печати по исследуемой тематике, законодательство Российской Федерации о банках и банковской деятельности, инструктивные материалы Центрального Банка и Министерства финансов Российской Федерации, материалы официального интернет-сайта Банка России, статистическая информация.

Научная новизна работы заключается в разработке научно-обоснованного методического подхода к эффективному управлению кредитным портфелем коммерческого банка, основанного на постоянном мониторинге качества кредитного портфеля и формировании фонда страхового резервирования, что позволит обеспечить высокий уровень устойчивости и рентабельности деятельности коммерческого банка.

Наиболее существенные результаты диссертационного исследования:

1. На основе анализа российского и зарубежного опыта в сфере управления кредитным портфелем коммерческого банка обоснована необходимость разработки научно-обоснованного и адекватного подхода к особенностям современного характера развития банковских организаций.

2. Выявлены и классифицированы по характеру воздействия факторы, влияющие на эффективность кредитной политики коммерческого банка, что позволяет адекватно учитывать их при формировании кредитного порт-

феля коммерческого банка.

3. Разработана система показателей для полной и оперативной оценки качества кредитного портфеля, что позволяет принимать своевременные и эффективные решения по формированию и корректировке кредитной политики коммерческого банка.

4. Разработана модель формирования кредитного портфеля коммерческого банка, позволяющая представить процесс взаимодействия всех участников кредитного процесса, что позволяет обосновать решения по эффективному управлению кредитным портфелем коммерческого банка.

5. Разработана методика формирования фонда страхового резервирования, предусматривающая накопление дополнительных финансовых резервов в зависимости от степени надежности потенциального заемщика, которые позволят сократить нагрузку на собственный капитал и прибыль банков, а также способствует поддержке высокого уровня ликвидности кредитной организации в периоды финансовых потрясений.

6. Разработана методика эффективного управления кредитным портфелем коммерческого банка, позволяющая на основе формирования обязательного и страхового фондов резервирования, а также постоянного мониторинга качества этого портфеля, обеспечить ликвидность и устойчивость его деятельности.

Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что разработанный методический комплекс по формированию системы эффективного управления кредитным портфелем может использоваться при управлении кредитным портфелем в коммерческом банке. Основные научные положения и выводы диссертации доведены до уровня практических рекомендаций для коммерческих банков и могут быть использованы для повышения уровня устойчивости работы банков в периоды кризиса.

Апробация работы и использование ее результатов. Основные положения и результаты диссертационной работы обсуждались на всероссийских и областных научно-практических конференциях. Результаты проведенного

диссертационного исследования были использованы автором при подготовке учебных пособий по курсу «Деньги, кредит, банки».

По теме диссертации автором были опубликованы 8 научных статей, общим объемом 2,65 печатных листа. Четыре из них опубликованы в рецензируемых научных изданиях, рекомендованных ВАК.

Структура диссертационного исследования. Диссертация состоит из 152 страниц машинописного текста, содержит 12 рисунков, 8 таблиц. Библиографический список включает 134 наименования.

В первой главе диссертации «Анализ существующих методик управления кредитным портфелем коммерческого банка» проведен анализ современного состояния деятельности коммерческих банков, существующих научно-методических работ по управлению кредитным портфелем в коммерческом банке, выявлены и классифицированы факторы, влияющие на эффективность управления кредитным портфелем коммерческого банка.

Во второй главе «Методические подходы к определению эффективных условий формирования кредитного портфеля коммерческого банка» разработана двухуровневая система для оценки качества кредитного портфеля, модель формирования кредитного портфеля, методика расчета дифференцированной процентной ставки размещения свободных денежных средств коммерческого банка, методика формирования фонда страхового резервирования, методика эффективного управления кредитным портфелем коммерческого банка.

В третьей главе «Апробация результатов теоретических исследований» рассмотрено практическое применение анализа финансового состояния заемщика, адаптированного для заемщиков-предприятий малого, среднего и корпоративного бизнеса, методики предварительного краткого анализа финансового состояния потенциального заемщика, введена классификация потенциальных заемщиков по категориям качества, представлен практический расчет дифференцированной процентной ставки, продемонстрирована апробация методики эффективного управления кредитным портфелем.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Лупанов, Владимир Владимирович

ВЫВОДЫ ПО III ГЛАВЕ

1. Используя предложенный в пункте 3.1. диссертационного исследования анализ финансового состояния заемщика, позволяет на основе усовершенствованной система проведении углубленного мониторинга кредитоспособности потенциального заемщика, своевременно обратить внимание на его финансовое положение, кредитоспособность, что позволит принять адекватные решения и меры к выявлению и устранению факторов, которые могут привести к невозврату кредита, тем самым сократить кредитные риски.

2. В результате разработанной в диссертационном исследовании методики эффективного формированию кредитного портфеля и апробируя результаты исследования на банке ОАО «Кредитная система» методика эффективного управления кредитным портфелем показала следующие результаты:

1. Объем неработающих ресурсов был снижен на 5,7 %

2. Кредитный портфель вырос на 8,3 %;

3. Рост чистого процентного дохода на 4,2%;

4. Уменьшение размера недополученных доходов на 8,4%

5. Стабилизации уровня устойчивости ресурсной базы;

6. Выросла деловая репутация банка;

7. За счет использования новых программ кредитования, включающих дифференцированную процентную ставку, число заемщиков увеличилось 5,2%, число вкладчиков на 3,4%.

Таким образом, в результате внедрения методики эффективного управления кредитным портфелем получен положительный эффект.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате исследований, проведенных автором, разработан научно-методический подход к управлению кредитным портфелем коммерческого банка, позволяющий обеспечить устойчивость и эффективность работы коммерческого банка.

1. На основе анализа российского и зарубежного опыта в сфере управления кредитным портфелем коммерческого банка доказана необходимость разработки научно-обоснованного подхода к эффективному управлению кредитным портфелем коммерческого банка, который обеспечит его максимальную устойчивость к кризисным ситуация, а также обеспечит высокий уровень ликвидности в периоды нестабильной экономики.

2. В результате проведенного анализа выявлены и классифицированы по характеру воздействия факторы, влияющие на эффективность кредитной политики коммерческого банка. Оценка и анализ влияния внешних и внутренних факторов позволят принимать эффективные решения при выработке кредитной политики.

3. Предложена двухуровневая система оценки состояния кредитного портфеля. На первом уровне эта оценка производится ежемесячно, на следующем уровне производится оперативная оценка, при поступлении кредитной заявки на сумму > 8кР„ которая устанавливается банком индивидуально. Данная двухуровневая система позволяет эффективно контролировать и оценивать качество кредитного портфеля, а также оперативно вносить корректировки в кредитную политику коммерческого банка.

4. Разработана модель формирования кредитного портфеля коммерческого банка, позволяющая подробно представить и проанализировать процесс формирования кредитного портфеля, а также рассмотреть всех участников кредитного процесса и взаимодействие между ними, определить и уточнить действия сопутствующие этому процессу, что позволяет принимать решения, обеспечивающие максимальную ликвидность и устойчивость кредитного портфеля.

5. Разработана методика формирования фонда страхового резервирования, предусматривающая консолидацию фонда страхового резервирования на счетах банка в периоды благоприятной экономической среды, что позволит использовать данный фонд в периоды кризисных ситуаций и позволит сократить риск невозможности банком своевременно увеличить обязательное резервирование, при резком переходе кредитных вложений в более низкую категорию качества, а также обеспечит высокий уровень ликвидности и надежности коммерческого банка в периоды финансовых потрясений.

6. Разработана методика эффективного управления кредитным портфелем коммерческого банка, позволяющая на основе качественного отбора кредитных заявок, формирования обязательных резервов и фонда страхового резервирования, а также применения двухуровневой системы контроля качества кредитного портфеля, минимизировать кредитные риски коммерческого банка и создать надежную основу для эффективного функционирования коммерческого банка.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Лупанов, Владимир Владимирович, 2012 год

Библиографический список

1. Инструкция от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков»

2. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

3. Амелин Д.И. Оптимизация кредитного портфеля коммерческих банков с учетом факторов риска. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. Орел, 2006.- 184 с.

4. Антонов Н. Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: Финстатинформ, 1995. 270 с.

5. Бажаева H.JI. Система управления операционными рисками кредитного портфеля. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. М., 2006. - 146 с.

6. Балабанов И. Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2001. -345с: ил.

7. Банковские риски: учебное пособие/под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Ва-ленцевой - М.: КНОРУС, 2008 . - 232 с.

8. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; под ред. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009. - 560 с.

9. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 536с: ил.

10. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям/ Под ред. проф. A.M. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. — 671с.

11. Банковское дело: Учебник / Под. ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроли-вецкой. — СПб.: Питер, 2002. - 384 с.

12. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. М.: Издательство «Консалтбанкир», 2001. -432 с.

13. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Логос, 2002. - 152с: ил.

14. Белоглазова Г. Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. Л.: ЛФЭИ, 1991.- 145 с.

15. Белотелова Н.П. Управление кредитным портфелем коммерческого банка. М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 2006. -184 с.

16. Белоцерковский В.И., Федорова Е. А..У правление доходностью портфеля активов кредитной организации. — Тула: ТулГУ, 2002. — 154 с

17. Беренс В., Хавранек П. М. Руководство по оценке эффективности инвестиций: Пер. с англ. перераб. и дополн. изд. - М.: АОЗТ "Интерэксперт", "ИНФРА-М", 1995. - 528 с.

18. Богданова А. Е. Управление кредитными рисками. М.: ИМЭИ, 2000.182 с.

19. Бор В.В. Пятенко, "Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование", М, ИКЦ ДИС, 2003. - с. 148.

20. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999. 169с.

21. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. — М.: Финансы и статистика, 1996. — 335 с.

22. Буруханова Т.Д. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка. /Дисс.. к.э.н., спец. 08.00.13. М., 2003.- 140 с.

23. Буряков Г. А. Стратегия развития национальных финансовых институтов в условиях глобализации. Шахты: Изд-во ЮРГУЭС, 2007. — 266 с.

24. Валенцева Н.И., Минина Е.И. Роль кредита в управлении запасами товарно-материальных ценностей. — М.: Финансы и статистика, 1982. — 104 с.

25. Владиславлев Д.Н. Энциклопедия банковского маркетинга. М.: Ось-89, 2005. - 256 с.

26. Галимурза И.В. Качество управления банком и подходы к его оценке в современных российских условиях. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. -М., 2004. 149 с.

27. Грюнинг Х.В., Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. М.: Издательство «Весь Мир», 2004. - 304 с.

28. Деньги, кредит, банки / Под ред.Г. Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 620с.

29. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленко-ва, Л.Т. Литвиненко / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - 3— е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ— ДАНА, 2007— 703 с.

30. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Фин. акад. при Правительстве РФ; под ред. О.И. Лаврушина. - 7-е изд., стер. — М.: Кнорус, 2008. — 560 с.

31. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для студентов вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 431 с.

32. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Дж., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. СПб.: Санкт-Петербург Оркестр, 1994. -496 с.

33. Евраев М.В. Совершенствование системы кредитования в коммерческих банках России. / Дисс.. к.э.н., спец. 08.00.10. СПб., 2000. - 149 с.

34. Иода Е.В. Банковский менеджмент. Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2001. -192 с.

35. Катасонов В.Ю. Инвестиционный потенциал экономики: механизмы формирования и использования. М.: Анкил, 2005. — 328 с.

36. Кидуэлл Д.С., Петерсон P.JL, Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. — СПб.: Издательство «Питер», 2000. 752 с.

37. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент/ П.П. Ковалев. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 304 с.

38. Кокин А. С. Оценка лимита риска при кредитовании банками промышленных предприятий с учетом отраслевых и региональных особенностей. -Н. Новгород: НИСОЦ, 2002. 180 с.

39. Коркин В.Л. Ссудный рынок России. М.: Экзамен, 2001. - 320 с.

40. Котлер Ф. Маркетинг. Менеджмент. — СПб.: Питер, 2005. 797 с.

41. Котлер Ф. Основы маркетинга. М.;СПб.;К.: Издательский дом «Вильяме», 1999.- 1152 с.

42. Кох Т.У. Управление банком / Пер.с англ.: в 5-ти кн. - Уфа: Спектр, 1993.

43. Кочмола К.В. Портфельная политика коммерческого банка. Ростов н/Д: РГЭА, 2000. - 256 с.

44. Лаврушин О.И. Банковское дело. — М.: КноРус, 2008. — 768 с.

45. Лаврушин О. И. Кредит в системе экономических стимулов. — М.: Финансы, 1970. 88 с.

46. Лаврушин О.И. Банковское дело. — М.: КноРус, 2008. — 768 с.

47. Лукьяненко A.B. Зарубежный опыт маркетинга коммерческих банков и развитие рынка банковских продуктов в России. М.: МАКС Пресс, 2005.-12 с.

48. Ляльков М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка. — М.: Рос. экон. акад., 1998.- 196 с.

49. Ляшов Д. А. Методы оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка. / Дисс.. к.э.н., спец. 08.00.10. М., 2006. - 166 с.

50. Макаркин Н.П. Кредитная политика коммерческого банка: региональный аспект. — Саранск: Издательство Мордовского университета, 2003. — 160 с.

51. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: в 3 кн. М.: Перспектива, 1996. — Кн. 2. Технологический уклад кредитования. - 191 с.

52. Масленчиков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. М.: Изд. Группа «БДЦ-пресс», 2003.-168 с.

53. Меняйло Г. В. Управление кредитным портфелем коммерческого банка. Воронеж: Издательско-полиграфический центр Ворон, гос. унта, 2007.154 с.

54. Морсман Э. Управление кредитным портфелем. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 208 с.

55. Новашина Т.С., Карасева Т.В. Управление затратами банка. Методическое пособие. - "БДЦ-пресс", 2005 г. — 220с.

56. Ольхова Р.Г., Сахарова М.О., Соколинская Н.Э. Банк и контроль. -М.: Финансы и статистика, 1991. 207 с.

57. Основы банковской деятельности (банковское дело)/ Под редакцией Тагирбекова К.Р.- М.: Издательский дом «Инфра-М», Издательство «Весь мир», 2003. — 720 с. - (Высшее образование).

58. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка - М: ИКЦ Дис,2006. - с. 66.

59. Пашковский B.C. Кредит в системе экономических стимулов. — М.: Финансы, 1970. 88 с.

60. Петров А.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. — М.: Финансы и статистика, 2007. 560 с.

61. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. -М.: ИНФРА-М, 2001. 320 с.

62. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. М.: Финансы и статистика, 2005. - 216 с.

63. Портер М. Курс MB А по стратегическому менеджменту- М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. 587 с.

64. Попов A.JL Совершенствование методов управления кредитным риском в российских коммерческих банках. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10.-М., 2003.-219 с.

65. Попов В. Б. Эволюционные стратегии формирования оптимального кредитного портфеля финансовых предприятий // Ученые записки Таврического национального университета имени В.И. Вернадского. УДК 519 : 681. Серия «Экономика и управление». Том 24 (63). 2011 г. № 1. С. 164-181.

66. Пуртиков В.А. Оптимизация управления формированием кредитного портфеля банка. / Дисс.. к.э.н., спец. 08.00.10. Красноярск, 2001. - 148 с.

67. Рид Э. Коммерческие банки М.: СП «Космополис», 1991. - 480 с.

68. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. — М.: Дело Лтд, 1995. 768 с.

69. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. Пер. с англ. — М.: ИНФРА-М, 1996. — 288 с.

70. Сабиров М. 3. Кредитный портфель коммерческого банка. / Дисс. .к.э.н., спец. 08.00.10. -М., 1999.-163 с.

71. Синки Дж. Ф. Управление финансами в коммерческих банках. — М.: Catallaxy, 1994. 820 с.

72. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. -М.: Эксмо, 2007.-960 с.

73. Строганова Е.В. Мировой опыт управления финансовыми рисками в стратегии коммерческого банка. / Дисс.. к.э.н., спец. 08.00.10. М., 2000. - 123 с.

74. Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов. М.: Финансы и статистика, 2005. — 303 с.

75. Толмачев Д.Е. Развитие банковского кредитования в современной России: анализ проблем и перспектив. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. -М., 2001.163 с.

76. Тумусов Ф.С. Инвестиционный потенциал региона: теория, проблемы, практика. М.: Экономика, 1999. - 272 с.

77. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М.: АНТИДОР, 1998. - 320 с.

78. Филиппов A.B. Эффективная кредитная политика коммерческого банка. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. -М., 2003.-200 с.

79. Финансово-кредитный словарь: в 3-х т. / Под ред. В.Ф. Гарбузова -М.: Финансы и статистика, 1986.-Т. 2.-511 с.

80. Финансовый анализ деятельности фирмы. Под ред. А. М. Андросова. -М.: Перспектива, 2008. - 386 с.

81. Финансы. Денежное обращение. Кредит. / Под ред. Л.А. Дробозиной.-М.: Финансы. ЮНИТИ, 1997. 479 с.

82. Фридман М. Если бы деньги заговорили.- М.: Дело, 1998. — 156 с.

83. Харитонова А.П. Риск-менеджмент кредитного портфеля банка. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. СПб., 2000.- 145 с.

84. Цирихова З.М. Ликвидность и управление кредитным портфелем коммерческого банка. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. М., 1996. - 177 с.

85. Цисарь И.Ф., Чистов В.П., Лукьянов А.И. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 1998. - 128 с.

86. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования.-М.: Высшая школа, 1998-271 с.

87. Черных С.И. Финансовые институты: конкуренция и государственное регулирование. -М.: ИЭ РАН, 2007. 130 с.

88. Чернышева Я.Е. Формы и методы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка. / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.10. СПб., 2003.197 с.

89. Шевчук В.А. Международные финансовые институты: политика в секторе экономической инфраструктуры. М.: АНКИЛ, 1999. - 104 с.

90. Шаршавая Н.И. Роль кредита в развитии народного хозяйства (региональный аспект). / Дисс. . к.э.н., спец. 08.00.05. —М., 2008. 151 с.

91. Ширинская Е.Б., Пономарева Н.А., Купчинский В.А. Финансово-аналитическая служба в банке: Практическое пособие. — М.: ФБК-ПРЕСС, 1998.- 144с.

92. Шкуратикова Ю.А. Стратегия управления активными операциями коммерческого банка в переходной экономике. / Дисс. . к.э.н., спу.08.00.10. М., 2001.- 153 с.

93. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам). М.: Вершина, 2007. - 464 с.

94. Велиева И. Призраки кризиса // Журнал ЭКСПЕРТ 28.03.2007 http://expert.ru/

95. Викулин А. Решение: брать не числом, а уменьем. Сколько бюро кредитных историй нужно банкирам? // Национальный банковский журнал. 2007. - № 5 (39). - С. 64-65.

96. Голикова JL, Луцук М. На повестке дня ипотечного сообщества -Кодекс кредитора // Банковское дело. 2006. - № 8. - С. 52-53.

97. Гришина О., Самиев П. Кредитование малого бизнеса только для здоровых и богатых // Банковское обозрение. - 2006. - № 8. — С. 46-49.

98. Доминик Бартон, Роберто Ньюуэл, Джордж Нэст, Грег Уилсон Восстановление финансовой системы: основные шаги // "Вестник McKinsey" (The McKinsey Quarterly), 2000, №4 http://bil.at.ua/publ/l-l-0-2

99. Ильясов C.M., Гаджиев Л.Г. Качество кредитного портфеля и кредитные риски. // Банковское дело. - 2008. - №3. - С.80-85.

100. Кандаурова Д. Обеспечение кредита: место и роль в кредитной политике // Банковское дело. 2006. - № 9. - С. 40-45.

101. Кирьянов М. Управление проблемными кредитами // Банковское дело. 2006.-№ 11.-С. 48-49.

102. Котина О.В. Анализ кредитных операций банка и оценка качества кредитного портфеля. Оценка качества кредитного портфеля банка. // О.В. Котина, Кандидат экономических наук, аналитик ОАО КИБ "ЕВРОАЛБЯНС" Bankir.Ru http://bankir.ru/tehnologii/s/yroki-bankovskoi-analitiki-ili-laquoanalitika-s-nylyaraquo-prodolj enie-13 73643/

103. Кулик А. Иностранные банки на российском банковском рынке слияний и поглощений // Банковское дело. 2006. - № 12. - С. 44-45.

104. Курносенко А.А. Особенности правового регулирования банковскими рисками в условиях рыночной экономики // Банковское право. — 2008. — В. 5.

105. Лупанов В.В. Формирование кредитной политики коммерческого банка //Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. Вып.1. 4.2. - Тула: Изд-во ТулГУ, 2010. - С. 133-137.

106. Лупанов B.B, Белоцерковский В.И. Анализ факторов, влияющих на формирование процентной ставки по кредитам и депозитам в коммерческом банке //Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. Вып.1. 4.1. -Тула: Изд-во ТулГУ, 2010. - С. 137-143.

107. Моисеев С., Лепехин Г., Кузьмин М. Тенденции: ты мне, я - тебе // Национальный банковский журнал. - 2007. - № 5 (39). - С. 49-52.

108. Остриков Е.А. О проблемах слияний и присоединений коммерческих банков в России // Банковское дело. 2006. - № 9. - С. 24-29.

109. Оценка эффективности кредитной деятельности банка. [Электронный ресурс]. - 2010. - Режим доступа: http://www/bankiram/info.

110. Панкратова Н. Столичные банки: тенденции и риски развития // Банки и деловой мир. 2007. - № 08 (152). - С. 29-31.

111. Предтеченский А. Н. Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка //Банковское дело. - 2008. - № 4

112. Путиловский В.А. Анализ банковской системы методом сегментирования // Банковское дело. 2006. - № 11. - С. 16-21.

113. Саркисянц А.Г. Малые банки // Банковское дело. 2006. - № 6. - С. 25-31.

114. Скогорева А. Кто возьмет «плохой долг»? // Банковское обозрение. -2006.-№8.-С. 40-45.

115. Слуцкий A.A. Концепция определения значения минимального резерва по ссудам // Банковское кредитование. — 2008. — В. 4.

116. Соколинская Н.Э. Отраслевые и кредитные риски при концентрации кредитного портфеля // Финансист. 1996. - № 28. — С. 18-23.

117. Стеля В.В. Кредитное страхование: современная стратегия банковского кредитного риск-менеджмента // Банковские услуги. 2006. - № 2. - С. 10-16.

118. Тарасова Н. Залог как способ возвратности кредитов // Банковское дело в Москве. 2005. - Июнь. - С.38-42.

119. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело. 2006. - № 3. - С. 49-51.

120. Тосунян Г. Карфаген должен быть разрушен, или кредитование против распределения // Банки и деловой мир. 2007. - № 08 (152). - С. 51-53.

121. Хандруев А. А. 2007 год войдет в историю российской банковской системы как год продолжающейся консолидации // Банковские технологии. 2007. -№ 12.-С. 18-24.

122. Хейнсворт Р., Пономарева Н.А. Когда произойдет следующий банковский кризис? // Банковское дело. — 2006. № 2. - С. 17-19.

123. Ширинская Е.Б. Банковская система глазами аналитика // Банковские услуги. 2006. - № 2. - С. 8-9.

124. Шухрай, О.А. Сущность кредитного портфеля, критерии его эффективности/ Шухрай, О.А.// Вестник ОАО "Беларусбанк". - 2010 - №4. - С.48-51.

125. Altman Edward I. Commercial bank lending: process, credit scoring, and costs of errors in lending // Journal of financial and quantitative analysis proceedings issue. 1980. —November. P. 813-832.

126. Brealey R. A. Harry M. Markowitzs Contributions to Financial Econom-ics//Scandinavian Journal of Economics. 1991. Vol. 93. N 1, pp. 7-21.

127. Charles J. Woelfel The Handbook of Bank Accounting. Bankers Publishing Company. Probus Publishing Company. Chicago, Jllmois; Cambridge, England, 1993. P. 322-326.

128. Cohen J.B., Zinbarg E.D., Zeikel A. Investment Analysis and Portfolio Management. Homewood, Illinois, 1995. - 658 p.

129. Leonard J. Savage, The writings of Leonard Jimmie Savage: a memorial selection. Washington: The American statistical association and the Institute of mathematical statistics, 1981

130. Platz Theodore A. Business Banking. N.Y.: Barron's Educational Series, 2001.-218 p.

131. Rose P.S. Loan pricing in a volatile economy // The Canadien Banker. -1985. XCII, October. -No.5. - P. 44-49.

132. Sinkey Joseph F., Jr. Credit risk commercial banks: A survey of theory, practice, and empitical evidence // Banking Review, Banks of Samael. 1989. -December-P. 12-35.

133. Официальный Web-сайт Центрального банка Российской Федерации (Банка России), www.cbr.ru

134. Официальный Web-сайт Википедии — свободной энциклопедии, ru.wikipedia.org